To je kombinirani dokument o poravnavi, ki je sestavljen iz dveh delov. Zgornji del je zahteva, da podjetje dobavitelja podjetju kupca, da plača stroške blaga, opravljeno delo, storitve. Spodnji del je naročanje kupca (gotovinski plačnik) banki, ki mu služi, prevesti ustrezno količino sredstev s svojega računa na račun dobavitelja.
Zahteve za plačiloizpolni dobavitelja (prejemnika gotovine) in pošlje kupcu (plačniku sredstev). Kupec (gotovinski plačnik), ko se strinja, da bo plačal za blago (delo, storitve), zapolni spodnji del tega dokumenta in ga pošlje svoji banki (banka, ki ji služi) za prenos sprejemnega zneska na tekoči račun dobavitelja ( Slika 2.9).
Sl. 2.9.
1 - dobavitelj pošlje izdelke kupcu;
2 - Skupaj z dokumenti za dobavljene izdelke dobavitelj posreduje zahtevo za plačilo za plačilo;
3 - Kupec posreduje zahtevek za plačilo - naročilo banki, ki mu služi za prenos sredstev;
4 - Banka kupca (plačnik sredstev) zapisuje sredstva kupca;
5 - Banka kupca obvesti kupca razrešnice - imetnika računa, da odpiše sredstva iz svojega tekočega računa;
6 - Banka kupca pošlje zahtevo za plačilo banke Bank dobavitelja;
7 - dobavitelj Bančni krediti sredstva za račun dobavitelja (prejemnik sredstev);
8 - Banka dobaviteljev obvesti dobavitelja (imetnik računa) na prejemu sredstev na račun (izpust iz tekočega računa).
Koristi:
Krepi pogodbena razmerja na kmetiji;
Pospešuje oblikovanje dokumentov o poravnavi;
Več izpolnjuje finančne in gospodarske interese dobaviteljev in kupcev;
Plačila se izvedejo s soglasjem plačnika po predhodnem preverjanju dobavitelja, izračunanih in prevoznih dokumentov.
Izračuni plačilnih zahtev veljajo predvsem pri izračunih na dolge razdalje za dobavljene vrednosti blaga in materiala, izvedena dela, ki jih zagotavljajo storitve. Ne uporabljajo se v zvezi z izračunom zahtevkov, tudi če izhajajo iz resničnih odnosov na področju dobave blaga in opravljanje storitev.
Izračuni s plačilnimi zahtevami-naročili so lahko s sprejemom ali brez sprejemanja. Plačniki imajo pravico, da popolnoma opustijo sprejem zahtevka za plačilo, ko blago (storitve) niso bili naročeni; Ko se blago odpre na dosleden naslov; kadar je bila dobavljena s kršitvijo izraza; Ko so slabo kakovost, neskladna; Ko cena blaga ni dogovorjena. Delna zavrnitev sprejetja zahtevka za plačilo je mogoča, kadar se poleg naročenega dobavitelja pošiljajo nekateri dodatni proizvodi; Ko je bila dokumentirana prisotnost slabe kakovosti ali neprimerljivih delov blaga; V primeru poudarjanja cen, aritmetične napake v blagovnih in transportnih dokumentih itd.
Osnova neuspeha sprejetja je lahko tudi kršitev pogojev pogodb (sporazumi). Zavračanje od plačnika za sprejemanje je dolžno obvestiti banko in dobavitelja v predpisanem obdobju, kar kaže na razloge za zavrnitev. Banka ne sprejme zavrnitve sprejetja, če ni razumno motivirana ali motivi v nasprotju z zakonodajo ali navodili banke.
Prejem - pisno plačilo plačnika svoji banki, da plača ustrezni denarni vijak s svojega računa.
Izračuni med podjetji uporabljajo ocenjene preglede.
Ocenjena kontrola- To je dokument standardnega obrazca z navodili Checka za banko Prevajanje sredstev na račun Check Manuer (prejemnik sredstev). Preverjanje poravnave, kot tudi plačilni nalog, plačnik zapolni. Za razliko od plačilnega naloga, preverjanja posreduje plačnik podjetja - prejemnik plačnika neposredno med izvajanjem gospodarske operacije. Prejemnik plačila doživlja svojo banko za plačilo.
Obstaja več vrst reševalnih pregledov: sprejem, ki ga banka ne sprejme, iz omejenih in neumnih knjig. Slednje se uporabljajo v lokalnih izračunih za prejeto blago, opravljene storitve, v stalnih naseljih s prometnimi organizacijami (plačilo tovora), s komunikacijskimi podjetji. Gotovinske preglede se uporabljajo za prejemanje denarnih sredstev iz bančnih institucij.
Pregledi gotovineuporablja se samo za pridobivanje podjetij iz računov v bančnih institucijah denarnih sredstev za plačevanje plač, premij in prejemkov, dividende, potovalnih skladov, o gospodarskih stroških.
Plačnik na ček je vedno banka ali drugačna kreditna institucija. Pravica do cerkvene knjižice - za stik z banko z zahtevo po plačilu čeka; Obveznost banke, da izpolni to zahtevo, ki temelji na Sporazumu med banko in naročnikom. V skladu s sporazumom o pregledu se naročnik dovoli, da uporabi svoje, pa tudi privablja sredstva za plačilo njihovih pregledov. Banka plača denarni ali brez gotovinskega prenosa sredstev iz računa Check-a na račun Check Norec (2.10).
Sl. 2.10.
1 - Ponudnik kupcu poroča blago;
2 - Kupec prenaša ček pri dobavitelju;
3 - dobavitelj posreduje ček na njegovo banko;
4 - Banka dobaviteljev pošlje pregled banki kupca;
5 - Banka plačnika piše iz računa kupca blaga;
6 - Banka plačnika obvesti plačnika o odpisu sredstev;
7 - Banka plačnika navaja ustrezna sredstva za banko dobavitelja;
8 - dobavitelj banke kredite na račun dobavitelja;
9 - Banka dobaviteljev obvešča ponudnika, da vpiše sredstva na svoj račun.
Koristi:
Relativna stopnja izračunov in prejem sredstev na račun dobavitelja, ki pomaga zmanjšati terjatve.
Slabosti:
Nezadostno jamstvo za plačilo, ker na računu chekodatorja morda ni potrebno;
Nezmožnost izračuna preverjanj za veliko količino;
Kompleksnost preverjanja.
Preverjanje kot denarni dokument kratkoročnih ukrepov nima statusa legitimnega plačila. Pritožba pregledov ni urejena z zakonom, vendar se določi s potrebo po gospodarskem prometu. S tem izračunom so predmet pregledov: izdajanje preverjanja dolžnika še vedno ne pomeni plačila svojih obveznosti do posojilodajalca. Obveznost se povrne šele po popolnem plačilu čeka s strani plačnikove banke.
Preveri obrazec izračunov zahteva, da bančna institucija skladnost z ustreznimi pravili: Banka je dolžna zagotoviti preverjanje pristnosti preverjanja (obrazec, veljavnosti obdobja, pomanjkanje popravkov, skladnost s podpisnim podpisom vzorca vzorca, ki je v bančništvu institucija). Preverjanje se lahko izplača samo osebi, ki je navedena v njem (nominalni pregled); ali nosilec, ko je ček izdan za nosilca. Knjičin ni odgovorna le za plačilo preverjanja plačnika, temveč je dolžan to plačilo zagotoviti tako, da banki vnaprej zagotovi potrebna sredstva za kritje njegovih pregledov (sredstva na račun čeka ali kredita). Za izdajo čeka brez prekrivanja je Chekodator odgovoren. Banka plačnika, katere podpis na ček manjka, praviloma ni odgovoren za poverilnice o preverjanju svojega plačila, razen če ček sprejme banko.
Relativno nova za naše gospodarstvo je dokument o poravnavi in \u200b\u200bzato je nova oblika nedenarnih poravnav izračun zahtev glede plačil.
Zahteva za plačilo je zahteva, da dobavitelj plača kupca na podlagi stroškov, ki so bili poslani banki servisiranja plačnika poravnave in ladijskih listin, stroške proizvoda, zagotovljenega na podlagi pogodbe, ki ga opravlja delo, predvideno storitve in navodila plačnika, da odpisujejo sredstva iz njegovega računa.
Zahteve glede plačila izdajajo dobavitelji in skupaj s komercialnimi dokumenti gredo na banko kupca, ki izraža plačnik zahteve za sprejem
Plačnik se mora vrniti na banko, da se v treh dneh od datuma prejema plačnikova banka vrne na banko ali razglasi sprejem sprejetja. Zahteva za plačilo se predvideva, da plača, če razpoložljivost sredstev na računu plačnika.
Zavrnitev v celoti ali delno plače plačila plačila za zahtevek za plačilo obvešča banko, ki ji služi v teh treh dneh. Zahteve za navodila skupaj z uporabljenimi dokumenti pošiljanja in obvestila o zavrnitvi se vrnejo neposredno dobavitelju. S soglasjem, ki plačujejo v celoti ali delno plačila, plačnik naročite, izda svoje podpise oseb, pooblaščenih za odlaganje rezultatov in tiskanja, nato pa jih pustijo v službo banke (glej Dodatek 4).
Pismo kredita (iz latja. "Accredio" - Zaupa zaupanja - pisni odredba ene kreditne institucije v drugo, da se določen znesek za fizično ali pravno osebo pri izvajanju pogojev, določenih v akreditivu. Obrazec za akredit je eden od glavnih mednarodnih izračunov. Po nekaterih ocenah se v Rusiji pisma kreditov servisirajo za največ 10% blaga in približno 40-50% izvoza.
Pismo kredita je pogojna oblika dobave blaga, ki omogoča najbolj natančna vprašanja, ki izhajajo iz postopka transakcije. Ona izpolnjuje interese in dobavitelja (pravočasno prejemanje plačila) in kupca (nadzor nad dejanjem dobavitelja). To dostojanstvo akreditiva je posledica dejstva, da se izračuni izvajajo tretja, nevtralna stran - banka.
Tehnologija izračunov z uporabo akreditacijske oblike izračunov: \\ t
Operacija 1. Kupec predloži zahtevek za odprtje pisma kredita v banko Emitter.
Operacija 2. Banka izdajatelja odpre akreditivo in jo usmerja preko dobavitelja banke zrakoplovov.
Operacija 3. Banka letala obvesti dobavitelja o odprtju pisma kredita v njeno korist.
Operacija 4. Dobavitelj izpolnjuje pogodbene odnose v zvezi s prejemnikom.
Delovanje 5.. Izdelava dobavitelja in predstavlja niz dokumentov za banko za zrakoplove za prejemanje akreditiva.
Operacija 6. Avizing Bank pošlje niz dokumentov, prejetih od dobavitelja.
Delovanje 7. Banka izdajatelja preveri prejete dokumente in pri izvajanju vseh pogojev pisma kredita plača.
Operacija 8. Banka izdajatelja posreduje izplačane dokumente kupcu. Delovanje 9. Banka Advantage vpisuje dobavitelja, ki jo zaradi tega.
V skladu s predpisi o nedenarnih naseljih v naši državi se lahko odprejo naslednje vrste kreditnih aktov: \\ t
prekrita (deponirana) ali nepokrita (zagotovljena);
preklic ali nepreklicno.
Akreditacije so zajete (deponirane), z odprtjem, ki ga izdajatelj navaja svoja lastna sredstva plačnika na odlaganju banke dobaviteljev (izvršilna banka).
Kadar se popravil med bankami korespondenčnih odnosov, se lahko odkrita (zagotovljena) akreditiva odpre v izvršitvi banke, tako da mu zagotovi pravico, da odpre celoten znesek pisma kredita od njega z računom Bank-Issuerja.
Vsako akreditivo mora biti povrnitev ali nepreklicna. V odsotnosti take opredelitve se pregleda pisma o kreditu.
Banka izdajatelja lahko brez predhodne odobritve z dobaviteljem (na primer v neskladnosti s pogoji, določenimi s pogoji, predčasno zavrnitev izdajateljeve banke, da zagotovi plačila za pismo kredita ).
V Rusiji je lahko pismo kredita namenjeno naseljih s samo enim dobaviteljem in ga ni mogoče preusmeriti. Plačilo iz pisma kredita ni dovoljeno.
Uporaba pisem kreditnih kreditov v mednarodnih izračunih ureja enotna pravila in carina za dokumentarne akreditive, ki jih je decembra 1993 odobrila Mednarodna gospodarska zbornica
Z akreditacijskim obrazec izračunov so vsa osnovna pravila za izdelavo izračunov v celoti upoštevana:
izdelki se izplačujejo po pošiljki;
plačilo se izvede s soglasjem plačnika, ki je v tem primeru izraženo z dejstvom odkrivanja akreditiva;
plačnik ima pravico do zavrnitve plačila, če se odkrijejo kršitve pogojev pogodbe;
pismo kredita se odpre na račun kupca ali banke posojil, če ima kupec pravico do prejemanja.
Pozitivna stran akreditacijske oblike izračunov je jamstvo za plačilo.
Hkrati je ta oblika izračunov neločljivo povezana s številnimi pomembnimi pomanjkljivostmi, ki je vnaprej določena omejena področja uporabe:
sredstva kupca v znesku pisma kredita se raztresejo od njenega gospodarskega prometa za veljavnost pisma kredita;
trgovski promet se upočasni, ker dobavitelj pred odkritjem pisma kredita ne more odpraviti pripravljenih izdelkov in je več kot njegovi stroški skladiščenja.
Zahteva za plačilo- dokument o poravnavi, ki vsebuje zahtevo prejemnika plačnika, da plača na podlagi namenjene, zaobava služenje banke, izračuna, ladijski promet in druge dokumente, določene s pogodbo, stroške blaga, dobavljenega na podlagi pogodbe, da plačila o drugih operacijah.
Zahteve se odvajajo s strani prejemnika sredstev na obliki uveljavljenega obrazca in, skupaj z ladijskim prometom in drugim, ki jih zagotavlja pogodba, se dokumenti pošljejo neposredno plačniku. Prvi primerek zahtevane naročila je treba okrasiti s podpisom in tiskanjem tiskanja prejemnika.
Plačnik s soglasjem plačevanja (v celoti ali delno) zahteva, da je naročilo, ki je v službi banke v treh izvodih. Prvi in \u200b\u200bdrugi izvodi morajo biti certificirani s podpisom uradnikov in natisov tiska plačnika v skladu z bančnimi vzorci in tiskanje znakov, navedenih v banki.
V podrobnostih zahtevah zahtev "znesek plačila" je treba opraviti s številkami in z besedami znesek, ki ga je plačnik sprejemljiv in za odpis iz svojega računa.
Zahteva po naročilu se opravi Banka za izvršitev v višini, sprejemljivem plačniku. Prvi primerek zahtevka naročila služi kot osnova za odpis sredstev iz računa plačnika in po postopku, ki se da v dokumente banke, je drugi - prejemnikova banka pošlje zahtevek za izvleček iz računa prejemnika, \\ t Tretji je plačnik s potrdilom na recepciji banke in bančnega žiga.
Obdobje, v katerem je plačnik dolžan predložiti bančni zahtevi, se določijo pogodbenici v pogodbi in banka ni nadzorovana.
Zavrnitev popolnega ali delno plačevanja zahteve, da plačnik obvesti prejemnika neposredno na način in čas, ki ga določa pogodba.
Akreditativnapredstavlja sporazum med banko plačnika (s strani izdajatelja banke) in plačnika (po vrstnem redu pisma kredita), na podlagi katerega je Bank-izdajatelj v imenu naročanja, ki se nanašajo na prejemnika akreditacije (Upravičenec) Obveznost plačila v skladu z dokumenti in pogoji pisma kredita, in opravlja tudi druge pogoje pisma kredita.
Pismo kredita je lahko odporna in nepreklicna. Vsaka akreditiva mora jasno navesti, ali je odporna ali nepreklicna. V odsotnosti take navedbe je pismo kredita nepreklicno.
Odzivno pismo kredita se lahko kadar koli spremeni ali prekliče brez predhodnega obvestila upravičencu.
Nepreklicnega pisma kredita ni mogoče spremeniti ali preklicati brez soglasja izdajatelja in upravičenca.
Otvoritev akreditiva se opravi na račun lastnih sredstev naročila ali na račun posojila banke, ki je deponiran v znesku pisma kredita, v banki izdajatelja na ločenem računu bilance stanja "Pisma o" Kredit".
Odkritje pisma kredita je delno na račun lastnih sredstev odredbe in deloma zaradi posojila banke ni dovoljeno.
Pismo kredita je namenjeno izračunom samo enega upravičenca in ga ni mogoče preusmeriti.
Da bi odprli akreditivo, naročilo predloži izjavo v izdajatelju Bank v 4 kopijah na pisma uveljavljenega obrazca. Aplikacija mora biti certificirana s podpisom oseb in tiskanja naročila naročila, glede na podpis in tiskanje tiska.
Pogoji za odprtje akreditiva morajo biti v skladu s pogoji pogodbe, sklenjenega med vrstnim odredbo o akreditivnem pismu in upravičencu, ter ponovi le tiste določbe pogodbe, ki jih je mogoče potrditi s strani dokumentov upravičenca.
Izjava na akreditivo mora navesti:
vrsta kredita;
ime naročila;
ime in lokacija izdajateljeve banke;
ime upravičenca;
ime in lokacija banke upravičenca;
znesek pisma kredita;
številko, datum pogodbe, na podlagi katerega se odpre akreditiv;
veljavnost pisma kredita;
postopek za izplačilo dokumentov (ob predstavitvi z obroki plačila je dovoljeno, ali so delne plačila dovoljena, s sprejemom osebe, ki jo pooblasti taures, ali brez sprejetja);
Če pogoji pisma kredita predvidevajo sprejetje dokumenta s strani osebe, ki je pooblastilo naročilo, mora vloga vsebovati: ime, ime, patronyc, podatki potnih listov (serije, številko, ki in ko je izdana) in a vzorec osebe, ki jo pooblasti receptor za proizvodnjo accepta;
popolno in natančno ime dokumentov, do katerih se plačila opravijo na akreditivu, postopek za njihovo oblikovanje;
rok za predložitev dokumentov banke upravičenca;
ime izdelka;
datum za pošiljanje blaga.
To je dovoljeno vključiti v zahtevek za odprtje pisma kredita drugih potrebnih pogojev.
Pogoji pisma kredita morajo biti popolni in točni in ne vsebujejo nepotrebnih podrobnosti, ki delujejo na delo banke.
Odgovorni izvršni direktor banke preveri pravilnost vloge za odprtje akreditiva.
Akreditiv, sprejet v reviji z dodelitvijo registrske številke, navedbo imena naročila, znesek pisma kredita, datum predložitve vloge, ime upravičenca in služijo svoji banki, \\ t mandata akreditiva.
Na vseh kopijah akreditiva, ki je bil sprejet za odprtje akreditiva, je odgovoren izvršitelj pritrjena registrska številka, datum sprejema, njegov podpis, na tretji in četrti kopij - bančni žig.
Prvi primer vloge služi kot osnova za odpis sredstev iz računa plačnika in po operaciji v dokumentih izdajateljeve banke. Drugi primer vloge je nameščen v datoteko kartice v račun v stečaju "zajetih akreditnih računov" za naknadni nadzor nad izrazom in izvrševanjem pisma o kreditnih pogojih. Tretja kopija se pošlje banki upravičenca, da obvesti upravičenca o odprtju pisma kredita v njeno korist. Četrti primer pisma kredita se vrne v inštruktor, da potrdi sprejem akreditiva na izvršitev.
V prisotnosti sporazuma med bankami o prenosu dokumentov v obliki elektronskega bančnega sporočila z uporabo elektronskega digitalnega podpisa je vloga za odprtje pisma kredita predstavljena v 3 kopijah. E-pošta se pošlje banki upravičenke namesto tretjega primera vloge.
Znesek trenutnega (ali posojilnega) računa prejemnika in kreditov Akreditacijski račun obremenitev na izvršitev akreditiva.
Pri prijavi za izjavo (poročila) o odprtju pisma kredita banki upravičenca, odgovorni izvršitelj banke preveri, ali je pismo kredita pripisano na stranko.
Vsa napačna usmerjena pisma kreditov se takoj pošljejo za predvideni namen.
Izjava (sporočilo) o odprtju pisma kredita se izda upravičencu najpozneje naslednji delovni dan po prejemu vloge (sporočilo) banki.
Plačilni nalogi so najpogostejša oblika nedenarnih poravnav.
Plačilo - To je oblika negotovinskih plačil, v katerih vlagatelj računa (plačnik) omogoča, da svojo banko razpolaga, da prenese določen znesek na račun prejemnika sredstev, odprt v tej banki ali drugi banki.
Banka, v izračunih plačilnih nalogov, prevzame obveznost na navodila plačnika, zahvaljujoč pomeni, ki so na njegovih računih, prevesti določen znesek denarja na osebni račun, ki ga kaže plačnika.
Banka izvrši plačilni nalog v roku, določenem z zakonom ali v obdobju, ki ga določa sporazum o bančni storitvi.
Na primer, plačilne naloge za prenos sredstev na davkoplačevalce v proračunskem sistemu Ruske federacije, ki jih izvrši banka v enem operativnem dnevu.
Hkrati pa lahko banka opravi plačilni nalog le, če je na računu plačnika v skladu z denarnim ravnotežjem v pravnem znesku, če ni nobenih drugih pogojev v pogodbi z banko.
Izdajo plačilni nalog za izvajanje naslednjih postopkov: \\ t
plačilo po znesku nasprotnih strank za dobavljene izdelke, opravljene storitve in izdelane različna dela;
izdelavo predplačila blaga, gradenj, storitev;
plačati za davke in prispevke za proračun vseh ravni in v zunajproračunskih skladih, pa tudi kazni in globe, ki jih obračunajo potrditveni organi;
prenos sredstev, da bi se vrnili ali objavili posojila (posojila) ali depozite ter plačajo obresti nanje;
prenos rednih plačil v skladu s pogoji pogodbe;
prenese sklade drugim osebam na podlagi obstoječih pogodb ali zakonodajnih aktov.
Plačilni nalogi so lahko nujni plačilni nalogi ali zgodnji plačilni nalogi.
Nujne plačilne naloge se uporabljajo v naslednjih primerih: \\ t
uveljavljanje predplačila, to je plačilo pred pošiljanjem blaga, dela, opravljanje storitev;
plačilo po pošiljki blaga, delo, opravljanje storitev;
izvajanje delnih plačil v okviru transakcij za velike zneske.
Plačilni nalog se lahko delno ali v celoti izplača v odsotnosti potrebnih sredstev na računu plačnika. V tem primeru se na plačilni dokument opravi ustrezna znamka banke.
Plačilni nalogi so lahko okrašeni v papirni ali elektronski uporabi odjemalskega sistema.
Za elektronske plačilne naloge, opravljene prek komunikacijskih kanalov, vsaka banka samostojno določa postopek registracije, sprejetja in zaščite.
V elektronskih plačilnih sistemih so navodila izvedena samo v elektronski obliki in se ne prikažejo na papirnih nosilcih.
Plačilni nalog velja za predstavitev bančne institucije 10 dni, ne da bi razmišljal o datumu njene priprave.
Navedeno obdobje (deset dni) je obdobje, v katerem je treba poravnati dokument, ki ga je treba pripeljati v banko, in ne njeno obdobje izvršitve.
Shema plačila s plačilnimi nalogi v papirni, je naslednja:
Prvič, kupec - plačnik sredstev zagotavlja plačilni nalog v svoji banki v štirih (ali pet) kopijah in prejme četrto kopijo banke kot potrdilo banke;
Po tem pa banka, ki služi kupcu, pošlje dve kopiji plačilnega naloga banki prodajalca in denar v količini, določeni v plačilni nalogi;
Potem je prodajalčeva banka, ki je prejela drugo kopijo plačilnega naloga, kreditov sredstva prodajalčevamu prodajalcu - prejemnik gotovine;
Na koncu, po poravnavi, banke kupca in prodajalca svojim strankam izvlečke iz poravnalnih računov, ki potrjujejo prenos sredstev s strani kupca - plačniku sredstev in prejemanje sredstev s strani prodajalca - prejemnika sredstev.
Plačilni nalog pošiljatelj obrazci samostojno.
Vzorec in obliko dokumenta je odobren z zakonom.
Plačilni nalog je sramota stroga poročanja.
V obveznem, navedite naslednji podatki o plačilu:
okud koda, ime dokumenta;
plačilo, datum priprave v formatu dd.mm.yyyyy;
vrsto plačila;
plačnika in prejemnik prenesenega denarja in njihovih podrobnosti: računi, kositer, PPC;
banke obeh strani, njihova lokacija, Corschet in Subaccount, BIK;
imenovanje plačila z izborom ločenih zneskov DDV (če prejemnik denarja v skladu z zakonom ne priznava plačnik DDV, nato pa je formulacija označena, "ni predmet DDV");
znesek prenosa (številke in z besedami);
vklepa o plačilu v skladu z veljavnimi regulativnimi akti;
vrsta operacije (v skladu s pravili računovodstva v kreditni instituciji na ozemlju Ruske federacije);
vsi obvezni podpisi pooblaščenih zaposlenih od plačnika in tiskanja (v primerih, ki jih določa zakon).
Ko opravite plačilni nalog, je nemogoče, da se pri izpolnjevanju podrobnosti dovolijo popravke in napake.
Banka ne sprejema plačilnih nalogov, ki ne izpolnjujejo zahtev, ki jih določa zakon.
Še vedno obstajajo vprašanja o računovodstvu in davkih? Vprašajte jih na računovodskem forumu.
Plačilo: Podrobnosti za računovodjo
Razmišljanja v letu 2017 v plačilnih nalogov za zavarovalne premije podrobnosti ... Razmišljanja v letu 2017 pri plačilih za zavarovalne premije podrobnosti ... Prispevki zavarovanja v polju plačilnega naloga 104 kaže vrednost CBC, ki jo sestavljajo ... v letu 2017 v letu 2017 Plačilni nalogi za zavarovalne premije podrobnosti .... Posledično se pri določanju plačilnih nalogov za prejemnike prejemnikov zavarovalnih premij odraža ... / [E-pošta, zaščitena], Recupistist Podrobnosti v plačilnih nalogov za prenos v proračun zavarovanja ...
Vprašanje, kako zapolniti plačilne naloge v seznamu dohodnine, se razpravlja, zlasti ... je treba navesti v podrobnostih plačilnega naloga "107" pri prenosu dohodnine? Opozoriti je treba ... Različne možnosti za izpolnjevanje podrobnosti o plačilni naročilu "107". Nekateri davčni inšpekcijski pregledi so že ... (ali) počitnice, morajo oblikovati ločene plačilne naloge, v katerih so kazalniki podrobnosti "107 ... spremenili algoritem za polnjenje podrobnosti" 107 "plačilnega naloga pri prenosu osebnih dohodnih posnetkov na Proračun ...
Ta primer je treba zapolniti s plačilnim nakazilom, da ne bi imeli nobenih dvomov ... ta primer je treba izpolniti plačilni nalog, da ne bi dvomili ... iz navedenih polj v plačilni nalogi (obrazec tega dokumenta je podan ... Z "Inn" plačnika (v plačilni nalogi je število teh podrobnosti 60). ... Napolnite plačilne naloge za utrditev zgoraj navedenega, predstavljamo primere izpolnjevanja plačila Naročite za ... kot plačnik, torej v plačilni naročilu v polju "plačnika" (...
Kako predlagati plačilne naloge za plačilo prispevkov v letu 2017 ... kako pravilno pripraviti plačilne naloge za plačilo prispevkov v letu 2017 ... računovodje bi morali uporabljati standardne praznine plačilnih nalogov, njihova oblika v letu 2017 ... so davčne inšpekcijske preglede Zato morajo biti plačilni nalogi izpolnjeni na nov način, in ...
Ostanek; Znesek, ki se odraža v plačilni nalogi, je bila prava davka za ... na OJSC KB Gazinvestbank sporni plačilni nalogi. Zavedanje davčnega zavezanca o neugodnih finančnih prostorih ... Organizacijo je obvestilo o nezmožnosti izvrševanja plačilnega naloga zaradi odsotnosti ... oblikovanega; Znesek, določen v plačilni naročilu, ne izpolnjuje davčne dolžnosti do ... sklep, da je smer plačilnih nalogov davčnega zavezanca pred predložitvijo davčne napovedi in ...
Odprti osebni račun, umaknjen plačilni nalog ali zveznega zakladniškega telesa (drugače ... RF). Značilnosti registracije plačilnih nalogov za oštevilčenje prispevkov. Plačilni nalog je narejen na tipičnih ... "in" Imenovanje plačila ". Področja plačilnega naloga za prenos zavarovalnih premij se napolnjujejo ... ko je pri oblikovanju plačilnega naloga, ki ni povzročila neuspeha prispevkov, ni povzročilo napake. Plačilni nalogi: V polju "Status plačnika" ...
Čigava kakovost je lahko kopija plačilnega naročila z oznako banke na izvršitvi ... Plačilo, ki ga je opravil _____________ (ime plačnika) Plačilo naročite ___ iz "__" _____ 2019 ... da bi tako plačilo, dovolj, dovolj v plačilu Da bi določili namen plačila, ime in ... z zneskom davkov za davkoplačevalce. Plačilo za plačilo davkov za tretjino ...
Naslednje oblike nedenarnih poravnav: izračuni s plačilnimi nalogi; izračuni plače; Izračuni ... Prevajanje sredstev (zlasti plačilni nalog, odredba zbiranja, zahtevka za plačilo, ... pri plačilu blaga s plačilnim nakazilom prek kreditne organizacije. To ..., nasprotujočemu se ESPS in izračuni Plačilni nalogi. Verjamemo, da branje ta ... izračuni. Za izračune plačilnih nalogov brez izjem predvideva zakon ...
Denar na zgornjih plačilnih nalogov je bil odpisan od tekočega računa ... Podjetje se je zavedalo predstavitve banke spornih plačilnih nalogov, družba se je zavedala ... dni ne izpolnjujejo svojih plačilnih nalogov, kot tudi Plačilni nalogi njegovih hčerinskih družb (... na dan smeri spornega plačila so bile naročila družbe ocenjena ... ob predstavitvi s strani davčnega zavezanca plačilnega naloga z dne 10.10.2015 ... trenutek dostave Banke plačilnega naloga za prenos davčnih plačil ...
Inovacije. Spremembe v delu s plačilnimi nalogi Nova izdaja civilnega zakonika daje ... Drugi mediatorji Banke za izvršitev plačilnega naloga, na primer, če tega ni ... Zahteva po izvrševanju plačilnega naloga poroča plačnika o izvršitvi plačilnega naloga najkasneje do ... po dnevu izvršitve plačilnega naloga. Str. Člen 866 Položaj ... za neizpolnitev ali nepravilno izvajanje plačilnega naloga v kršitvi pravil ali pogodb ...
Prenos sredstev na plačilne naloge, ki se nanašajo na odstavek 11 črt, ... da zavrnejo izvrševanje spornih plačilnih nalogov tožnik ni na voljo. Podobni zaključki ... niso zavrnili opravljanje dejavnosti na plačilni nalog, ki ni v zvezi z nenavadnim ... ni povezan s transakcijami na plačilnih nalogov, temveč je namenjen oceni gospodarskih ...
Če je plačnik v času predstavitve ustreznega plačilnega naloga, je plačnik vedel (ne bi mogel, ampak ... tekoči račun je bila sredstva, plačilni nalog za plačilo davka je bil izdan ... podjetnik - "poenostavljen" predstavljen Na bančne plačilne naloge: - 10.22.2015 za znesek. Prenos davkov na proračun ...
Če obstajajo napake v plačilni nalogi, tudi v odsotnosti zadostnih sredstev ... plačila davka se izvajajo. Pri izpolnjevanju plačilnega naloga za plačilo davkov za drugo ... Določite informacije o osebi, ki je izdala plačilni nalog; Za to kategorijo plačnikov, ne ... se plačajo, je treba imeti kopijo (rekvizite) plačilnega naloga, na podlagi katerih je bilo plačilo potekalo .... \\ t 107N je določil značilnosti plačilnega naloga pri plačevanju davkov za drugo ...
Ko so napake odkrile v plačilni nalog za prenos davkov na proračun ... proračun. Hkrati, če je plačilni nalog nepravilno določen s CBK ali statusom ...
Plačilo "pripisanega" davka. Vendar pa plačilni nalog ostaja nepredvidena zaradi razveljavitve ... Vsi primerki so prišli do zaključka: plačilni nalog, ki ga pošlje banki, ni mogoče sprejeti ... dokaz brezvestnosti davčnega zavezanca v smeri plačilnih nalogov banki . Torej, če se je plačilna nesposobnost banke zavedala plačila plačilnih nalogov in hkrati uporabljala sedanja ... V času predstavitve bančnemu plačilu so davčni zavezanec znano, kaj ...
Zahteva za plačilo je poravnalni dokument, ki vsebuje zahtevo upnika (prejemnik sredstev) o glavni pogodbi za dolžniku (plačnik) o plačilu določenega zneska denarja prek banke. Zahteve glede plačila se uporabljajo v izračunih za blago, opravljena dela, opravljene storitve, kot tudi v drugih primerih, ki jih predvideva glavna pogodba. Zahteva za plačilo je sestavljena na obliki uveljavljenega obrazca in vsebuje, razen podrobnosti, ki so navedene v plačilni nalogi, take podrobnosti, kot so:
Izračuni z zahtevami glede plačil se lahko izvedejo s predhodnim sprejetjem in brez prevzema plačnika. Trajanje zahtev za prevzem plačil se določita s strani glavne pogodbe, izraz za sprejem mora biti vsaj tri delovne dni. Ko je zahtevek za plačilo v polju "Trajanje za sprejem", posojilodajalec označuje število dni, ugotovljenega s sporazumom o sprejetju, če ni takega navedbe sprejetja sprejetja sprejetja sprejetja.
Po prejemu zahtev glede plačila se na izvršilni banki na nehalandnem računu "uveljavljene dokumente, ki čakajo na prevzem za plačilo", preden prejmejo sprejem plačnika ali pred plačilnim rokom. Plačnik ima pravico, da v celoti ali delno zavrne iz sprejem zahtevkov za plačilo na podlagi, predvidenih v glavni pogodbi, vklj. V primeru neskladnosti v uporabljeni obliki izračunov je pogodba sklenjena, z obveznim sklicevanjem na postavko, številko, datum pogodbe in navedbo motivov neuspeha. Zavrnitev plačnika izplačevanja zahtevka za plačilo se izda izjava o neuspehu sprejetja uveljavljenega obrazca, ki je v treh izvodih. Prvi in \u200b\u200bdrugi izvodi izjave so dodeljeni s podpisi uradnikov, ki imajo pravico, da podpišejo izračunane dokumente, in natisne patterja.
Z delno opuščanjem sprejetja se zahteva za plačilo odstrani iz kartičnih datotek in se izplača v količini, sprejemljivem plačniku. Hkrati pa se prvi izvod sprejema sprejetja, skupaj s prvo kopijo zahtevka za plačilo, v dokumente dneva kot temelj odpisa sredstev iz računa plačnika, drugi izvod se pošlje banki ^ izdajatelja kot potrdilo o pridobitvi vloge za sprejem sprejetja. Odgovornost za neupravičeno zavrnitev plačila za plačilne zahteve plača plačnik.
Če ne odražate sprejemanja zahtev glede plačila v predpisanem roku, se štejejo za sprejem in naslednji delovni dan po izteku prevzema sprejetja sprejetja sprejemanja datotek kartic na računu BUS in izplačajo iz plačniških računov v prisotnosti sredstev na njihovem računu ali so na listini na nehalandnem računu v odsotnosti ali insuficienci v denarju na računu.
Brez plačnika sprejemanja se izračuni izvajajo z zahtevami glede plačila v primerih:
V zahtevi za plačilo za razočaran odpis sredstev iz računa plačnika na podlagi zakonodaje v polju "Pogoj plačila", prejemnik sredstev "brez sprejema", in se sklicuje na zakon. V zahtevi za izplačilo za odpisovanje sredstev na podlagi pogodbe v "pogojih plačila" polje označuje "brez prevzema", kot tudi datum, številko glavne pogodbe in ustrezni element, ki zagotavlja desno od ne-gostiteljskega odpisa.
V tem primeru je plačnik dolžan zagotoviti informacije o upniku, ki ima pravico, da kažejo zahteve glede plačila za odpis sredstev v razstavljanju, o imenu blaga, dela ali storitvah, za katera bodo plačila opravljena, kot tudi na glavnem pogodbi (datum, številka in številka in ustrezni element, ki vključuje pravico odpisa, ki ni sprejem).
