Primer izračuna obresti po ključni obrestni meri. Izračun obresti za uporabo denarja drugih ljudi - koristni nasveti

Zgodi se, da potrdilo (ali pogodba) predvideva obresti za uporabo posojila, vendar se zgodi, da niso zagotovljene. Vsekakor je pobiranje obresti na potrdilo (posojilna pogodba) možno, tudi če se s kreditojemalcem niste dogovorili za obresti. Ker ruska zakonodaja privzeto predvideva plačano uporabo denarja drugih ljudi. Kako torej izračunati obresti na posojilo?

Izračun obresti na potrdilu o porabi sredstev je naslednji:

Če potrdilo (posojilna pogodba) ne predvideva obresti, potem je znesek obresti za uporabo vaših sredstev enak obrestni meri refinanciranja Centralne banke Ruske federacije, ki velja za obdobje vašega posojila. Kolikšna je obrestna mera, lahko vedno ugotovite na internetu, tako da v iskalno vrstico vnesete stavek "Kakšna je stopnja refinanciranja Centralne banke Ruske federacije". Od 14. septembra 2012 do danes (poletje 2014) znaša 8,25 %.

Od danes (26. 5. 2017) je stopnja refinanciranja 9,25 %. Toda spodnjih primerov ne bom preračunaval, ker pomen ostaja enak.

Ta določba je vključena v člen 809 Civilnega zakonika Ruske federacije:

1. Če z zakonom ali posojilno pogodbo ni drugače določeno, ima posojilodajalec pravico, da od posojilojemalca prejme obresti na znesek posojila v višini in na način, določen v pogodbi. Če v pogodbi ni klavzule o višini obresti, se njihov znesek določi glede na obstoječi kraj stalnega prebivališča posojilodajalca, če je posojilodajalec pravna oseba, pa na kraju njegove lokacije bančna obrestna mera ( obrestna mera refinanciranja) na dan, ko posojilojemalec plača znesek dolga ali njegov pripadajoči del.
2. Če ni drugače dogovorjeno, se obresti plačujejo mesečno do dneva vračila zneska posojila.
3. Predpostavlja se, da je posojilna pogodba brezobrestna, razen če izrecno ne določa drugače, v primerih, ko:
   • pogodba je sklenjena med državljani za znesek, ki ne presega petdesetkratnika minimalne plače, določene z zakonom, in ni povezana z izvajanjem podjetniške dejavnosti, vsaj s strani ene od strank;
   • po pogodbi se posojilojemalcu ne prenese denar, ampak druge stvari, ki jih določajo splošne značilnosti.
4. V primeru predčasnega odplačila zneska posojila, določenega z obrestmi v skladu z odstavkom 2 810. člena tega zakonika, ima posojilodajalec pravico, da od posojilojemalca prejme obresti po posojilni pogodbi, ki so obračunane vključno do dneva vračila znesek posojila v celoti ali delno.

Če potrdilo predvideva obresti, potem seveda izračun temelji na obrestni meri, navedeni v potrdilu.

POMEMBNO:

Šteje se, da je posojilna pogodba brezobrestna, razen če izrecno ne določa drugače, v primerih, ko je pogodba med državljani sklenjena za znesek, ki ne presega petdesetkratnika minimalne plače (SMIC), določenega z zakonom, in ni povezana s podjetniško dejavnostjo. dejavnost vsaj ene od strank; Januarja 2014 je minimalna plača znašala 5554 rubljev. Tako se znesek posojila, manjši od 277.700 rubljev, šteje za brezobrestnega, če v potrdilu ali pogodbi niso bile navedene obresti. To velja za čl. 809 Civilnega zakonika Ruske federacije, to je obresti za uporabo posojila. To nima nobene zveze s kršitvijo roka odplačevanja posojila (neizpolnitev denarne obveznosti).

Drug primer je, ko pride do neplačila denarne obveznosti.

V pogodbi o prejemu ali posojilu so lahko predvidene obresti za zamudo pri odplačilu posojila (neizpolnitev denarne obveznosti), lahko pa tudi ne.

Če so v pogodbi ali potrdilu navedene obresti, je treba izračunati na podlagi te obrestne mere.

Če obresti za zamudo pri odplačilu dolga niso zagotovljene, vendar denarja ne prejmete, potem spet uporabimo obrestno mero refinanciranja Centralne banke Ruske federacije, ki je bila omenjena zgoraj, in izračunamo na podlagi njene velikosti, ki velja dne na dan vložitve tožbe na sodišču ali na dan odločitve (odločite vi).

Povedano drugače, če posojilojemalec ne izpolni denarne obveznosti, ste danes upravičeni do povečanja zneska vašega posojila za 8,25 % zneska kredita na leto.

To nam pravi v členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije:

1. Za uporabo tujih sredstev zaradi njihovega nezakonitega zadrževanja, izogibanja vračilu, druge zamude pri njihovem plačilu ali neupravičenega prejema ali varčevanja na račun druge osebe se plačajo obresti na znesek teh sredstev. Višina obresti je določena z diskontno stopnjo bančnih obresti, ki obstaja v kraju stalnega prebivališča upnika, če pa je upnik pravna oseba, pa v kraju njegovega sedeža na dan izpolnitve denarne obveznosti oziroma njenega ustreznega del. Pri izterjavi dolga na sodišču lahko sodišče ugodi upniku terjatev na podlagi diskontne mere bančnih obresti na dan vložitve terjatve oziroma na dan odločitve. Ta pravila veljajo, razen če je z zakonom ali sporazumom določen drugačen znesek obresti.
2. Če škoda, ki je upniku povzročena z nezakonito uporabo njegovih sredstev, presega znesek obresti, ki mu pripadajo na podlagi prvega odstavka tega člena, ima pravico zahtevati od dolžnika povračilo izgube, ki presega ta znesek.
3. Obresti za uporabo tujih sredstev se obračunajo na dan, ko je znesek teh sredstev izplačan upniku, razen če z zakonom, drugimi pravnimi akti ali sporazumom ni določen krajši rok za obračun obresti.

Kalkulator posojilnih obresti, za izračun obresti za neizpolnitev finančne obveznosti

Prosimo, uporabite kalkulator z DDV, saj je brez DDV narobe. O tem smo že veliko razmišljali, argumentirali, izdajali sklepe Vrhovnega arbitražnega sodišča in se kljub temu odločili, da je treba obračun višine dolga za neizpolnitev denarne obveznosti upoštevati z DDV.

Analizirajmo izračun obresti za uporabo posojila v številkah:

Na primer, znesek posojila je 300.000 (tristo tisoč) rubljev pri 8,25% letno.

Če želite to narediti, najprej izračunamo, koliko v rubljih je 1%, nato pa vse pomnožimo z 8,25.

300.000 rubljev delimo s 100% in dobimo, da je 1% = 3000 rubljev.

Zdaj 8,25% * 3000 rubljev = 24750 rubljev.

To pomeni, da je 8,25% od 300.000 rubljev 24.750 rubljev.

Tako lahko s takšnim posojilom in takšnim zneskom obresti za uporabo posojila na leto zahtevamo od posojilojemalca + 24.750 rubljev na skupni znesek dolga.

Če 24.750 rubljev delimo na 12 mesecev, dobimo, da za en mesec znašajo obresti 2.062,5 rubljev.

Nabiranje obresti za uporabo posojila in rok za vložitev vloge na sodišče.

Zanimanje se sčasoma kopiči. Zato je treba to upoštevati. Toda hkrati je treba opozoriti, da tri leta po nepoplačilu dolga upnik izgubi pravico, da se obrne na sodišče za izterjavo dolgov, saj je zastaranje v takih primerih 3 leta.

Zgodi se, da glede na potrdilo obresti niso zagotovljene, torej glede na potrdilo posojilojemalec ves čas posojila uporablja denar brezplačno. Hkrati je potekla doba odplačevanja dolga, posojilojemalec pa denarja ne vrne. Izračun odstotkov v tem primeru je mogoč glede na vse, kar sem opisal zgoraj, vendar bom pojasnil s primerom:

Primer.

Savelyev si je 10. julija 2011 od Borta brez obresti izposodil 300.000 rubljev. Zavezal se poplačilu dolga 10.7.2012.
Prišel je 10. julij 2012, vendar Savelyev denarja ni vrnil.
Bilo je že 15. maja 2013, Savelyev se ni pojavil z denarjem in Bort se je odločil, da bo od Savelyeva "v celoti" izterjal dolg.
Obresti za porabo sredstev izračunamo:
Ker na potrdilu niso navedene obresti, štejemo 8,25 %.
Dobimo, da je 8,25% od 300.000 rubljev 24.750 rubljev na leto, 2.062,5 rubljev na mesec ali 68,75 rubljev na dan.
Od 10. julija 2011 do 15. maja 2013 je minilo 2 leti 9 mesecev in 15 dni.
Za celotno obdobje posojila od 10. julija 2011 do 15. maja 2013 Savelyev dolguje Bortu 69.093,75 rubljev za uporabo posojila.

A je še vedno zamudil vračilo dolga! To pomeni, da je zagrešil neizpolnitev denarne obveznosti. Za neizpolnitev denarne obveznosti obračunavamo obresti:

Prav tako se ne zaračunavajo obresti za zamudna posojila. Zato začnemo znova pri 8,25 %.
Spomnimo se, da je 8,25% od 300.000 rubljev 24.750 rubljev na leto, 2.062,5 rubljev na mesec ali 68,75 rubljev na dan.
Zamuda posojila od 10. julija 2012 do 15. maja 2013 - 1 leto, 9 mesecev in 15 dni = 44343,75 rubljev.

Sočasna uporaba čl. 809 Civilnega zakonika Ruske federacije in čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije.

Če pogodba o prejemu ali posojilu predvideva obresti za uporabo sredstev, ne pa obresti za neizpolnitev denarne obveznosti, potem upoštevamo, oziroma refinanciranje, ki je danes 8,25 % zneska posojila.

Med odvetniki obstaja mnenje, da se pri izračunu obresti in izterjavi dolga ne uporabljata tako člen 395 kot člen 809 Civilnega zakonika Ruske federacije, saj omogoča dvojno odgovornost za eno kršitev (zamuda pri vračilu). dolga). Toda v resnici so obresti iz čl. 809 Civilnega zakonika Ruske federacije (za uporabo denarja) se zaračunavajo posebej za porabo denarja in se izračunajo do trenutka, ko je dolg odplačan (in ne do trenutka, ko bi bilo treba posojilo odplačati), in obresti iz člena 395 Civilnega zakonika Ruske federacije so za kršitev roka za odplačilo dolga. Konec koncev, dokler se denar ne vrne, morate plačati za njihovo uporabo (regulativna obveznost zakona). Za zamudo pri poplačilu dolga je predvidena ločena dodatna sankcija (zaščitna dolžnost zakona).

Bodite prepričani.

Zgornji odstavek je namenjen zaščiti vas pred nesporazumi sodišč in drugih, ki takšno uporabo zakona pogosto zmotno štejejo za dvojno odgovornost. Sedanja začarana praksa svojo zmotnost dolguje nizki usposobljenosti tožnikov, ki gredo na sodišče za izterjavo obresti na posojilno pogodbo in napačno razlagajo zakonske norme. V moji pravni praksi je trdno prepričanje, da imam prav, skupaj s kompetentno utemeljitvijo svojega stališča, dalo pozitiven rezultat. Res je, za to se je bilo treba na odločitev sodišča pritožiti na pritožbeno sodišče. Ampak bilo je vredno.

Če menite, da se posojilojemalec že dolgo moti in očitno zlorablja vašo potrpežljivost, poskusite ukrepati. Izračunajte, kolikšen je že dolg vašega posojilojemalca, opomnite ga na to. Napišite mu pismo z opozorilom, da nameravate iti na sodišče, na splošno ga spomnite nase, naj ne pozabi.

Čeprav se je stopnja refinanciranja spremenila, kar se dogaja v zvezi z državnimi zadevami, sicer celoten postopek izterjave ostaja enak.

Pri tem se bom morda ustavil in tako se je izkazalo veliko več, kot sem načrtoval. Upam, da sem vse jasno razložil.

Pri izterjavi dolga od nasprotne stranke lahko prejmete ne le glavni dolg, ki je naveden v dokumentih, ampak tudi kazen. Včasih je njegova velikost neposredno navedena v pogodbi, potem je precej preprosto izračunati znesek, ki ga je treba pobrati: znesek dolga morate pomnožiti z dogovorjenimi obrestmi, pa tudi s številom dni zamude. Toda včasih ni pogodbe ali pa ne vsebuje zneska kazni. V tem primeru se lahko izterja od dolžnika tudi po zakonu.

Določa postopek za obračun obresti na dolg (ali, kot piše v zakonu, za uporabo tujega denarja). Konec koncev, če oseba ali organizacija dolguje določen znesek, se verjame, da se ta denar uporablja, kar pomeni, da ustvarja dohodek. A ne njihovemu zakonitemu lastniku, ampak dolžniku. Za določitev natančnega zneska kazni potrebujete kalkulator dolga. Uporaba storitve je popolnoma brezplačna in zahteva najmanj informacij, vendar vam omogoča, da natančno izračunate, koliko denarja zahtevati od dolžnika na določen datum.

Dva načina za izračun kazni

Torej, ugotovimo, kako se izračunajo obresti na dolg. Kalkulator vam omogoča izračun njihove velikosti na določen datum, pa tudi ob upoštevanju regije Ruske federacije. Zakaj je regija pomembna? To je posledica dejstva, da je leta 2015 veljal zvezni zakon št. 03/08/2015 N 42-FZ je spremenil Civilni zakonik Ruske federacije, v skladu s katerim za izračun obresti za uporabo sredstev drugih ljudi se stopnja refinanciranja Centralne banke Ruske federacije ne uporablja več. Zdaj so to povprečne bančne obrestne mere za depozite posameznikov, ki jih objavlja Centralna banka Rusije za zvezna okrožja, ki delujejo v Ruski federaciji:

• osrednje zvezno okrožje;
• severozahodno zvezno okrožje;
• južno zvezno okrožje;
• Severnokavkaško zvezno okrožje;
• Volško zvezno okrožje;
• Uralsko zvezno okrožje;
• Sibirsko zvezno okrožje;
• Daljnovzhodno zvezno okrožje.

Naš kalkulator dolga je bil razvit ob upoštevanju teh sprememb v civilnem zakoniku Ruske federacije. Pomagal vam bo izračunati znesek dolga tako po novi kot po stari shemi - navesti morate samo, katero metodo morate uporabiti.

Kako delati s kalkulatorjem?

Če želite uporabiti kalkulator zneska dolga, morate poznati samo tri parametre:

1. znesek glavnega dolga;
2. obdobje zamude obveznosti (datum nastanka zamude in datum njenega pričakovanega (ali dokončanega) poplačila;
3. zvezni okrožje, v katerem se nahaja upnik.

Te podatke je treba vnesti v ustrezna polja. Oglejmo si preprost primer, kako to storiti.

1. Predstavljajte si, da je glavni dolg po pogodbi 1000 rubljev:

Upoštevajte, da je treba postavko »360 dni v letu« uporabiti le, če je dolg nastal pred 24. marcem 2016, ko sta bili za izračun uporabljeni obdobji 360 dni v letu in 30 dni v mesecu. Po tem datumu vam tega polja ni treba potrditi.

3. Dolžnik in upnik živita v osrednjem zveznem okrožju, zato ga izberemo:

4. Po vnosu teh podatkov bo kalkulator za izračun dolga izvedel potrebne izračune in prikazal rezultat:

Upoštevajte, da je izhod:

• dolg v rubljih in kopejkih, vključno z obrestmi;
• ločeno - znesek kazni za ta dolg v denarnem smislu;
• postopek za izračun kazni podrobneje.

To pomeni, da se ne določijo le skupne obresti, temveč tudi razčlenjene po mesecih in dnevih, z navedbo uporabljenih obrestnih mer. Ti podatki so potrebni za sestavo terjatve do dolžnika in pisanje tožbe na sodišču.

Če je potrebno, se lahko s kalkulatorjem zneska dolga izračuna dolg in znesek kazni po starih pravilih, ko je bila uporabljena obrestna mera refinanciranja Centralne banke Ruske federacije. Tudi zaključen izračun kalkulatorja dolga omogoča tiskanje. Za to ima vgrajeno priročno možnost »Za tiskanje«, ki samodejno izpiše rezultat v tiskalnik (na primer za predložitev sodišču ali dolžniku).

Za udobje zainteresiranih za izračun obresti po čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije smo razvili kalkulator za izračun obresti za uporabo sredstev drugih ljudi, v katerem se obrestne mere samodejno spreminjajo. Zdaj boste morali za pravilen izračun zneska obresti vnesti le znesek dolga, obdobje zamude in lokacijo upnika. Z uporabo kalkulatorja na spletnem mestu Lex Group of Law Companies se lahko prepričate, da so obresti pravilno izračunane glede na obrestno mero refinanciranja Centralne banke Ruske federacije. Cene in formule kalkulatorja za spletni izračun se pravočasno posodabljajo.

Formula za izračun obresti po 395 čl. Civilni zakonik Ruske federacije za uporabo denarja drugih ljudi. Zahteva za plačilo obresti ne more nadomestiti zahteve za izterjavo dohodka iz neupravičeno pridobljenega premoženja v naravi (6. člen Pregleda prakse reševanja sporov v zvezi z uporabo pravil o neupravičeni obogatitvi, podanega v prilogi). Informacijskemu pismu predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 11.1.2000 št. 49).

Višina obresti je določena z diskontno stopnjo bančnih obresti, ki obstaja v kraju stalnega prebivališča upnika, če pa je upnik pravna oseba, pa v kraju njegovega sedeža na dan izpolnitve denarne obveznosti oziroma njenega ustreznega del. Pri izterjavi dolga na sodišču lahko sodišče ugodi upniku terjatev na podlagi diskontne mere bančnih obresti na dan vložitve terjatve oziroma na dan odločitve.

Formula za izračun obresti za uporabo sredstev drugih ljudi izhaja iz določbe 395. člena Civilnega zakonika Ruske federacije.

395. člen Odgovornost za neizpolnitev denarne obveznosti
(kakor je bil spremenjen z zveznim zakonom št. 42-FZ z dne 8. marca 2015, ki velja od 1. junija 2015)
1. Za uporabo tujih sredstev zaradi nezakonitega zadrževanja, izogibanja vračilu, druge zamude pri njihovem plačilu ali neupravičenega prejema ali varčevanja na račun druge osebe se plačajo obresti na znesek teh sredstev. Znesek obresti je določen s povprečnimi bančnimi obrestmi za vloge posameznikov, ki obstajajo v kraju stalnega prebivališča upnika ali, če je upnik pravna oseba, na njegovi lokaciji, ki jih objavi Banka Rusije in poteka v ustrezna obdobja. Ta pravila veljajo, razen če je z zakonom ali sporazumom določen drugačen znesek obresti.
(Člen 1, kakor je bil spremenjen z zveznim zakonom št. 42-FZ z dne 8. marca 2015)

2. Če škoda, ki jo je upnik povzročil z nezakonito porabo njegovih sredstev, presega znesek obresti, ki mu pripadajo na podlagi prvega odstavka tega člena, ima pravico zahtevati od dolžnika povračilo izgube, ki presega to vrednost. znesek.

3. Obresti za uporabo tujih sredstev se obračunajo na dan plačila zneska teh sredstev upniku, razen če je z zakonom, drugimi pravnimi akti ali sporazumom določen krajši rok za obračun obresti.

4. V primeru, da sporazum strank predvideva kazen za neizpolnitev ali nepravilno izpolnitev denarne obveznosti, se obresti iz tega člena ne izterjajo, razen če je z zakonom ali pogodbo določeno drugače.
(Član 4 je bil uveden z zveznim zakonom št. 42-FZ z dne 8. marca 2015)

5. Obračun obresti od obresti (kompletnih obresti) ni dovoljen, razen če zakon določa drugače. Za obveznosti, ki jih stranke pri opravljanju podjetniške dejavnosti izpolnijo, uporaba zapletenih obresti ni dovoljena, razen če z zakonom ali pogodbo ni določeno drugače.
(5. člen je bil uveden z zveznim zakonom št. 42-FZ z dne 8. marca 2015)

6. Če je znesek plačljivih obresti očitno nesorazmeren s posledicami kršitve obveznosti, ima sodišče na zahtevo dolžnika pravico znižati obresti, določene s pogodbo, vendar ne manj kot na znesek določena na podlagi stopnje iz prvega odstavka tega člena.
(Član 6 je bil uveden z zveznim zakonom št. 42-FZ z dne 8. marca 2015)

Formula obresti

Primer izračuna obresti:

Obračun obresti za uporabo tujega denarja po čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije v koledarskih dneh

Obračun obresti za uporabo tujega denarja po čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije v višini 30 dni na mesec (360 dni na leto)

Ko je znesek dolga 1000 rubljev. (osrednje zvezno okrožje)
obresti za uporabo denarja drugih ljudi so:
— od 21. 10. 2015 do 31. 10. 2015 (11 dni):

1.000 × 11 × 9,49% / 360 = 2,90 rubljev

Izračun obresti na denarno obveznost po čl. 317.1 Civilnega zakonika Ruske federacije

Ko je znesek dolga 1000 rubljev. obresti po čl. 317.1 Civilnega zakonika Ruske federacije so:
— od 21. 10. 2015 do 31. 10. 2015 (11 dni):

1.000 × 11 × 8,25% / 360 = 2,52 rublja

SKUPAJ: 2,90 + 2,52 = 5,42 rubljev

Pri pobiranju obresti po členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije je treba upoštevati, da:
obresti za uporabo sredstev drugih ljudi niso vrsta kazni, vendar se zanje uporabljajo določbe člena 333 Civilnega zakonika Ruske federacije o znižanju kazni;
obresti se obračunavajo do dejanske izpolnitve obveznosti;
obresti po členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije se obračunavajo ne le v okviru pogodbenih obveznosti, temveč tudi v okviru nepogodbenih, če so denarne narave;
obresti za uporabo sredstev drugih ljudi v zvezi z izgubami so po naravi pobotane: mogoče je izterjati razliko med dejansko nastalo škodo in obrestmi po členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije.

Kako pravilno izračunati obresti po čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije

Vprašanje št. 1: Za namene obračunavanja obresti po čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije navedite znesek dolga z DDV ali brez? Odgovor: Znesek dolga mora biti naveden z DDV. To pravno stališče je bilo oblikovano v odločbi predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 22. septembra 2009 št. 5451/09 v zadevi N A50-6981 / 2008-G-10.

Vprašanje številka 2: Ali je datum plačila sredstev vključen v obdobje zamude?

Odgovor: Dan plačila sredstev se všteva v obdobje zamude pri izpolnitvi denarne obveznosti. To pravno stališče je bilo oblikovano v odločbi predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 28. januarja 2014 N 13222/13 v zadevi N A40-107594 / 12-47-1003.

Vprašanje številka 3: Ali naj se obdobje zamude določi na podlagi 30 dni na mesec in 360 dni na leto ali v koledarskih dneh?

Odgovor: V sodni praksi se najdeta oba pristopa.

Pravna utemeljitev za določitev roka zamude v višini 30 dni na mesec in 360 dni na leto:
Odstavek 2 skupne resolucije Plenuma Vrhovnega sodišča Ruske federacije N 13, Plenuma Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije N 14 z dne 08.10.1998 (v nadaljnjem besedilu - Resolucija N 13/14) pravi:
Pri izračunu letnih obresti, ki jih je treba plačati po obrestni meri refinanciranja Centralne banke Ruske federacije, se šteje, da je število dni v letu (mesecu) 360 oziroma 30 dni, razen če je s sporazumom strank določeno drugače, pravila, ki zavezujejo stranke, pa tudi poslovni običaji.
V zvezi s tem je treba obdobje zamude določiti na podlagi 30 dni na mesec in 360 dni na leto (tako imenovani "dejavni dnevi").
Primeri sodne prakse s tem pristopom: Odlok 7ААС z dne 30. julija 2012 v zadevi N А45-5943/2012.

Pravna utemeljitev za določitev roka zamude v koledarskih dneh:
V skladu z odstavkom 3 člena 395 Civilnega zakonika Ruske federacije se obresti za uporabo sredstev drugih ljudi zaračunajo na dan, ko je znesek teh sredstev izplačan upniku, razen če je določen krajši rok za izračun obresti po zakonu, drugih pravnih aktih ali sporazumu.
V smislu te norme se obresti obračunajo za vsak dan zamude, pri izračunu se upoštevajo dejanski koledarski dnevi dolžnikove porabe upnikovih sredstev.
V skladu z klavzulo 2 Resolucije št. 13/14 se pri izračunu letnih obresti, plačljivih po obrestni meri refinanciranja Centralne banke Ruske federacije, šteje, da je število dni v letu (mesecu) 360 in 30 dni, razen če ni drugače določeno s sporazumom strank, pravili, ki zavezujejo stranke, in poslovnimi običaji.
Navedeni odstavek sklepa določa, kako se obračunavajo letne obresti za porabo tujih sredstev, in ne določa postopka za izračun obdobja zamude pri plačilu.
Zamudne obresti se izračunajo po naslednji formuli:
dolgovani znesek se deli s povprečno vrednostjo dni v letu (360), pomnoženo s številom dni zamude in pomnoženo z ustrezno obrestno mero, ki jo objavi Banka Rusije.
Primeri sodne prakse s tem pristopom: Odločitve Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 24. maja 2013 N VAC-5844/13 v zadevi N A68-4927 / 2012 z dne 28. maja 2010 N VAC-6181/10 v primer N A26-6947 / 2009, str. 9 Priporočila Znanstveno-svetovalnega sveta pri arbitražnem sodišču Severozahodnega okrožja po seji 12. decembra 2014 (http://fasszo.arbitr.ru/welcome/show/ 633200024/374), Resolucija Zvezne protimonopolne službe okrožja Volga z dne 20.6.2014 o zadevi N A55-8972 / 2013, z dne 30.7.2013 v primeru N A55-27471 / Resolucija FAS, Centralnega okrožja z dne 29.05.12 v zadevi N A23-1169 / 2011, Resolucija FAS moskovskega okrožja z dne 01.06.11 v zadevi N A40-96152 / 10-13-472 z dne 19.07. /10 v zadevi N A40-114858 / 09-20-953.

Vprašanje številka 4: Če je zastaralni rok glavnice potekel, ali zastaralni rok za izterjavo obračunanih obresti po pravilih čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije za znesek glavnega dolga?

Odgovor: ne, ne poteče. Zastaralni rok za uveljavljanje obresti po čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije se izračuna ločeno za vsako zapadlo plačilo, ki se določi glede na vsak dan zamude. To pravno stališče je oblikovano v 25. odstavku sklepa plenuma Vrhovnega sodišča Ruske federacije z dne 29. septembra 2015 N 43, sklepov predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 5. marca 2013 N. 13374/12 v zadevi N A55-19316 / 2011 z dne 1. junija 2010 N 1861/10 v zadevi N A31-238/2009.
Primer:
- 01.07.2011 - začetek obdobja zamude pri plačilu glavnice.
- 30.09.2015 - datum vložitve zahtevka za izterjavo obresti po čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije za znesek glavnega dolga.
— Zastaralni rok (na splošno): 3 leta (člen 196 Civilnega zakonika Ruske federacije)
— Tako zastaralni rok ni potekel za obresti na znesek glavnice za obdobje zamude od 01. 10. 2012 (opredeljeno kot datum vložitve zahtevka minus zastaralni rok).

Članek bo pomagal izračunati zamudo, določiti odstotek uporabe denarja drugih ljudi glede na.

Prodajalca (izvajalca) zanima, da kupec (kupec) svojo denarno obveznost izpolni pravočasno. V primeru zamude pri plačilu bo prodajalec (kupec) zainteresiran ne le za plačilo svojega dolga s strani nasprotne stranke, temveč tudi za izterjavo sankcij od njega zaradi zamude pri plačilu.

Prodajalec (izvajalec) lahko v primeru zamude pri plačilu s strani kupca (kupca) do kršitelja uporabi naslednje ukrepe:

• pobirati obresti za neizpolnitev denarne obveznosti (1. člen);
• izterjati kazen za zamudo pri izpolnitvi denarne obveznosti (1. člen);
• izterjati škodo zaradi zamude pri plačilu (1. člen);
• zapleniti blago, ki je bilo preneseno na kupca in ni plačano (člen 1, klavzula 5);
• zahtevati vračilo prenesenega blaga (klavzula 2).

Splošne določbe o postopku vloge in o višini teh sankcij so vsebovane v Civilnem zakoniku Ruske federacije. Hkrati nekatere od teh določb zakona dovoljujejo določiti v pogodbi. V primeru zamude pri plačilu bo prodajalec (izvajalec) zainteresiran, da od nasprotne stranke izterja največji možni znesek sankcij za zamudo pri plačilu blaga (dela). Hkrati lahko prodajalec (izvajalec) v pogodbi določi posebno vrsto sankcij od tistih, ki jih določa zakon, katerih pobiranje je najbolj v njegovem interesu.

Posledično bo naloga prodajalca (izvajalca) pri dogovarjanju o besedilu pogodbe, da v pogodbi predpiše najugodnejše pogoje za prodajalca (izvajalca) o izterjavi sankcij zaradi zamude pri plačilu.

Ena od vrst zavarovanja denarne obveznosti je torej možnost pobiranja dodatnih obresti. Kako izračunati obresti za uporabo tujega denarja, če je dolg več kot dve leti in se je obrestna mera refinanciranja večkrat spremenila?

Imenujejo se " obresti za uporabo tujega denarja v primeru zamude pri plačilu«, se ugotovijo in izterjajo le, če stranka krši pogodbene pogoje (zamuda pri plačilu dobave blaga, nerazumno izogibanje plačilu dolga, neupravičena obogatitev itd.). Ta sredstva so po splošnih zakonskih načelih nekakšno jamstvo, da bo denar izplačan pravočasno, saj nihče noče nositi dodatnih stroškov.

Obresti po členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije se lahko pobirajo kot dodatne sankcije, poleg tistih, ki so določene v sami obveznosti. To je odgovornost za neupoštevanje pogojev pogodbe, ki jih določa zakon.

To pomeni, da se vaši nasprotni stranki ne mudi s poplačilom dolga, potem lahko njegovo obveznost "utehtate" z izračunom obresti za uporabo vašega denarja in jih predložite sodišču v izterjavo.

na meni

395. člen Odgovornost za neizpolnitev denarne obveznosti

1. Za uporabo tujih sredstev zaradi nezakonitega zadrževanja, izogibanja vračilu, druge zamude pri njihovem plačilu ali neupravičenega prejema ali varčevanja na račun druge osebe se plačajo obresti na znesek teh sredstev. Višina obresti se določi glede na obstoječe prebivališče upnika, če je upnik pravna oseba, pa na njegovi lokaciji. diskontna stopnja bančnih obresti na dan izpolnitve denarne obveznosti oziroma njenega pripadajočega dela. Pri izterjavi dolga na sodišču lahko sodišče ugodi upniku terjatev na podlagi diskontne mere bančnih obresti na dan vložitve terjatve oziroma na dan odločitve. Ta pravila veljajo, razen če je z zakonom ali sporazumom določen drugačen znesek obresti.

2. Če škoda, ki jo je upnik povzročil z nezakonito porabo njegovih sredstev, presega znesek obresti, ki mu pripadajo na podlagi prvega odstavka tega člena, ima pravico zahtevati od dolžnika povračilo izgube, ki presega to vrednost. znesek.

3. Obresti za uporabo tujih sredstev se obračunajo na dan plačila zneska teh sredstev upniku, razen če je z zakonom, drugimi pravnimi akti ali sporazumom določen krajši rok za obračun obresti.

4. V primeru, da sporazum strank predvideva kazen za neizpolnitev ali nepravilno izpolnitev denarne obveznosti, se obresti iz tega člena ne izterjajo, razen če je z zakonom ali pogodbo določeno drugače.

5. Obračun obresti od obresti (kompletnih obresti) ni dovoljen, razen če zakon določa drugače. Za obveznosti, ki jih stranke pri opravljanju podjetniške dejavnosti izpolnijo, uporaba zapletenih obresti ni dovoljena, razen če z zakonom ali pogodbo ni določeno drugače.

6. Če je znesek plačljivih obresti očitno nesorazmeren s posledicami kršitve obveznosti, ima sodišče na zahtevo dolžnika pravico znižati obresti, določene s pogodbo, vendar ne manj kot na znesek določena na podlagi stopnje iz prvega odstavka tega člena.

na meni

Od 1. avgusta 2016 boste morali za izračun obresti na izposojena sredstva uporabiti ključno obrestno mero Centralne banke Ruske federacije

Znesek obresti za porabo tujih sredstev bo treba izračunati na podlagi tiste, ki je veljala v določenih obdobjih zamude. Ustrezne spremembe, uvedene z zveznim zakonom št. 315-FZ z dne 3. julija 2016, bodo začele veljati 1. avgusta 2016.

Od 1. avgusta 2016 bo treba obresti določiti drugače. Pri izračunu bo treba upoštevati ne povprečne obrestne mere za depozite, temveč ključno obrestno mero Centralne banke Ruske federacije, ki velja v ustreznih obdobjih. Hkrati je lahko z zakonom ali sporazumom še vedno določena drugačna višina obresti.

na meni

Obrestna mera, kako lahko izračunate odstotek za uporabo denarja drugih ljudi?

Višina obresti je lahko določena v pogodbi. Če obrestna mera ni določena v pogodbi, je določena z povprečne bančne obrestne mere o vlogah posameznikov v kraju stalnega prebivališča upnika - posameznika (lokacija upnika - organizacije), ki so objavljeni na spletni strani Banke Rusije.

Če so bila neplačila obravnavana, se upošteva odstotek obrestne mere banke na dan izdaje sodbe sodišča ali na dan vložitve tožbe pri sodišču.

Za izračun zneska obresti za uporabo denarja drugih ljudi se uporablja poseben kalkulator. Na voljo je na številnih zakonitih spletnih mestih, obiskovalec vira mora samo vnesti znesek zapadlega dolga in bančno obrestno mero.

Pri tem je treba upoštevati, da sodišča praviloma zahtevajo podroben pisni izračun in ne že pripravljen znesek, saj vedno zahteva preverjanje. Če torej potrebujete izračun za vložitev tožbe, je bolje poznati algoritem za izračun obresti, izračune naredite sami na papirju ali v Excelu in uporabite kalkulator za izračun obresti za uporabo tujega denarja za nadzor.

na meni

FORMULA in PRIMER izračunavanja obresti po členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije za uporabo sredstev drugih ljudi

Za izračun obresti po členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije morate vedeti, da:

• Znesek dolga mora biti naveden z DDV.

  Opomba: Sklep predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 22. septembra 2009 št. 5451/09 v zadevi N A50-6981 / 2008-G-10

• Vključen je dan izplačila sredstev v času zamude pri izpolnitvi denarne obveznosti.

  Opomba: Sklep predsedstva Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 28. januarja 2014 št. 13222/13 v zadevi št. A40-107594 / 12-47-1003.

• Rok zapadlosti je treba določiti na podlagi 30 dni v mesecu in 360 dni v letu oziroma v koledarskih dneh

Torej, da bi pravilno izračunali obresti, morate poznati znesek zapadlega dolga, število dni zamude in povprečno obrestno mero banke.

Vrhovno in višje arbitražno sodišče Ruske federacije v sklepu Plenuma Vrhovnega sodišča Ruske federacije in Plenuma Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 8. oktobra 1998 št. 13/14 "O praksi uporabe določb Civilnega zakonika Ruske federacije o obrestih za uporabo sredstev drugih ljudi" je pojasnil, da je v primeru spremembe bančnih obresti med zamudo priporočljivo uporabiti vrednost, ki je najbližja vsem stopnjam. v določenem obdobju. Na primer, dolg je znašal 200 dni, med katerimi so bile bančne obresti 7%, 8% in 8,5%. Na podlagi zgornjih priporočil bi moral izračun temeljiti na stopnji 8%.

Iz Odloka Plenuma Vrhovnega sodišča Ruske federacije in Plenuma Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 8. oktobra 1998 št. 13/14:

2. Pri izračunu letnih obresti, plačljivih po obrestni meri refinanciranja Centralne banke Ruske federacije, se število dni v letu (mesecu) vzame enako 360 in 30 dni, razen če je s sporazumom strank določeno drugače, s pravili, ki zavezujejo stranke, kot tudi s poslovnimi običaji.

Torej se izračun obresti za uporabo denarja drugih ljudi izvede po formuli:

Znesek obresti

Znesek dolga

Povprečna obrestna mera banke velja v času zamude

Število dni zamude

na meni

Izračun zneska obresti za uporabo denarja drugih ljudi

Formulo za izračun obresti lahko podamo v naslednjem primeru.

Začetni podatki za izračun:

• Znesek dolga po posojilni pogodbi v Kirovu je 100.000 rubljev.
• Tehtana povprečna bančna obrestna mera v zveznem okrožju Volga - objavljeno na spletni strani Centralne banke Ruske federacije
• Rok zapadlosti od 01.01.2015 do 31.08.2015

Izračun obresti za uporabo sredstev drugih ljudi v skladu s členom 395 Civilnega zakonika Ruske federacije

Z dolgom v višini 100.000 rubljev. (Volško zvezno okrožje)
obresti za uporabo denarja drugih ljudi so:

• od 01.01.2015 do 31.05.2015 (151 dni): 100.000 × 151 × 8,25% / 360 = 3.460,42 rubljev.
• od 01.06.2015 do 14.06.2015 (14 dni): 100.000 × 14 × 11,15% / 360 = 433,61 rubljev.
• od 15.6.2015 do 14.07.2015 (30 dni): 100.000 × 30 × 11,16% / 360 = 930 rubljev.
• od 15.07.2015 do 16.08.2015 (33 dni): 100.000 × 33 × 10,14% / 360 = 929,50 rubljev.
• od 17. 8. 2015 do 31. 8. 2015 (15 dni): 100.000 × 15 × 10,12 % / 360 = 421,67 rubljev.

Skupaj: 6.175,20 RUB

na meni

KALKULATOR za izračun obresti za uporabo sredstev drugih ljudi po členu 395 Civilnega zakonika Ruske federacije

Upoštevati je treba, da če bo izračunani znesek denarnih obresti za uporabo denarja drugih ljudi očitno presegel rezultate kršitve denarne obveznosti, jih lahko sodišče zmanjša po lastni presoji, t.j. smili se kršitelju.

Hkrati se sodišča sklicujejo na, kar vam omogoča zmanjšanje zneska obresti.

Po splošnih pravilih pomanjkanje denarja pri dolžniku ne more biti razlog za oprostitev plačila dolga. In če govorimo o vrstnem redu odplačila, potem sredstva iz čl. 395 Civilnega zakonika Ruske federacije se knjižijo v dobro šele po plačilu zneska glavnega dolga. poleg tega tožnik jih ima pravico pripisati do dneva izpolnitve obveznosti iz pogodbe.

na meni

PO KAKŠNI MERITVI izračunati obresti za uporabo denarja drugih ljudi

Prodajalec (izvajalec) lahko ob dogovarjanju o besedilu pogodbe v pogodbi navede obrestno mero, po kateri bodo obračunane obresti v primeru zamude pri plačilu. Na primer z ključno obrestno mero Banke Rusije. To je posledica dejstva, da bi v nasprotnem primeru dolžnik s svojim neprimernim ravnanjem v bistvu imel koristi, ker bi nezakonito držal denar nekoga drugega in se dejansko zadolžil po nekajkrat nižji obrestni meri, kot če bi vzel posojilo pri banki. Z drugimi besedami, trenutno je nemogoče nikjer dobiti posojila po obrestni meri, nižji od ključne obrestne mere Banke Rusije. Tak pogoj bo nasprotno stranko discipliniral, da v dobri veri izpolni svoje denarne obveznosti.

Ključna obrestna mera Centralne banke Ruske federacije je trenutno glavni kazalnik usmeritve monetarne politike Banke Rusije.

Vendar se je treba zavedati, da je zamuda pri dolgovi lahko precej dolga, do več let. In sama ključna obrestna mera je bila uvedena šele 13. septembra 2013. Poleg tega se je njegova velikost skozi čas nenehno spreminjala, tako navzgor kot navzdol. Zaradi tega lahko uporaba ključne obrestne mere za celotno obdobje zamude povzroči, da posojilodajalec prejme manjše obresti, kot če bi zaračunaval obresti po povprečnih obrestnih merah za vloge fizičnih oseb. Da bi se izognili tovrstnim situacijam, morate na vse možne načine pretehtati možna tveganja pobiranja obresti po ključni obrestni meri Centralne banke Ruske federacije in izbrati najboljšo možnost zase.

na meni