Bistvo kreditne politike komercialne banke. Načela kreditne politike

Pošljite svoje dobro delo v bazi znanja, je preprosto. Uporabite spodnji obrazec

Študenti, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki uporabljajo bazo znanja v svojem študiju in delu, vam bodo zelo hvaležni.

Objavljeno by. http://www.allbest.ru/

Uvod

Vprašanja izboljšanja bančnih dejavnosti in opredelitev prednostnih področij razvoja s strani banke sistema so danes v središču gospodarskega, političnega in družbenega življenja države. Bančni sistem je bistveni element sistema nacionalnega gospodarstva. Banke kot kreditni posredniki opravljajo posebne funkcije, ki vsebujejo zmožnost kopičenja denarnih tokov in prerazporeditve med sektorji gospodarstva v teritorialnih in sektorskih vidikih. Z izvajanjem teh funkcij so banke namenjene spodbujanju trajnostne gospodarske rasti.

Bančni sistem je eden najpomembnejših sektorjev gospodarstva v državi. Prvič, opravljanje storitev pravnim osebam in posameznikom, banke prispevajo k oblikovanju bruto nacionalnega proizvoda; Drugič, pošiljanje bank bank, je ključna povezava v finančni infrastrukturi nacionalnega gospodarstva; In tretjič, občutljivi na spremembe v gospodarskih razmerah, ki jih povzročajo dejanja državnih organov vlade, banke so dirigente stabilizacijske gospodarske politike države.

Posojanje je bančna služba, ki prinaša največje število dobička. Medtem ko je pri storitvi kreditnih operacij, ima banka visoka tveganja.

Banke morajo pokazati več in večjo iznajdljivost pri razvoju novih metod posojil, pritegnejo največje število strank. Posledično se banka sooča z vprašanjem jasno oblikovane in kompetentne kreditne politike. Medtem, v prizadevanju za stranke, je treba tudi paziti na stanje zapadlih dolgov bančnih posojilojemalcev. Konec koncev, stanje portfelja posojil ne vpliva na ne samo število izdanih posojil in znesek nujnega dolga, temveč dinamika zapadlih dolgov.

Pomembnost preučevanja problemov oblikovanja kreditne politike komercialne banke je povezana z njenim resno vplivom na trajnost delovanja in rezultatov dejavnosti banke. Nepopolna politika posojila ali njena odsotnost vodi kreditno institucijo za resne finančne izgube in stečaja. Nasprotno, učinkovita posojilna politika prispeva k izboljšanju kakovosti sredstev, njihove donosnosti in zagotavljanju pozitivnega finančnega rezultata.

Tako je integriran razvoj teoretičnih in praktičnih vprašanj oblikovanja in izvajanja politike poslovnega bančnega posojila pomemben bančni problem, katere rešitev bo zagotovila izvajanje sistema celovitih bančnih storitev, ustrezne sodobne gospodarske razmere v Rusiji , ustvariti mehanizem za uskladitev tega sistema z mednarodno priznano prakso storitev. In bistveno poveča njeno kakovost. V zvezi s tem je tema dela tečaja zelo pomembna.

Predmet študije tega tečaja je Sberbank Ruske federacije. Predmet študije je kreditna politika komercialne banke in metode njegovega izvajanja.

Namen dela tečaja je razviti ukrepe in priporočila za izboljšanje kreditne politike Sberbank Ruske federacije.

Da bi dosegli ta cilj, so bile dostavljene naslednje naloge:

Razkrivajo bistvo kreditne politike komercialne banke, funkcij, vrst, ciljev, načel in vloge;

Opredelite dejavnike, ki določajo oblikovanje kreditne politike komercialne banke

Razkrije metodologijo za oblikovanje kreditne politike;

Navedite splošne značilnosti Sberbank Ruske federacije;

Izrazite značilnosti kreditne politike Sberbank Ruske federacije;

Analizirajte kakovost portfelja posojila Sberbank;

Ponujajo načine za izboljšanje kreditnih politik;

Predlagajte uporabo podatkov o inteligentni analizi podatkov kot način za zmanjšanje kreditnega tveganja.

Ta termin papir vključuje uvod, glavni del, sestavljen iz poglavij in oddelkov, zaključek, seznam rabljene literature in aplikacij. Politika banke kreditnega tveganja

V uvodu se razkriva pomembnost, namen in cilj, predmet in predmet študije, je določena struktura dela tečaja.

Glavni del je razdeljen na tri poglavja: teoretične temelje kreditne politike komercialne banke, praktične vidike kreditne politike Sberbank Ruske federacije in pot za izboljšanje kreditne politike komercialne banke. Prvo poglavje razkrije bistvo kreditne politike, dejavnike, ki določajo, in metodologijo oblikovanja kreditnih politik. Drugo poglavje obravnava značilnosti kreditne politike Sberbank Ruske federacije, analizirala kakovost kreditnega portfelja. Tretje poglavje opisuje, kako izboljšati kreditne politike.

Skratka, sklepi so upravičeni na vsakem poglavju ločeno in v celotnem tečaju na splošno. Bibliografija kaže na literarne vire, ki se uporabljajo v postopku pisanja tega tečaja.

1. Teoretične temelje oblikovanja kreditne politike komercialne banke

1.1 Essence kreditne politike komercialne banke

V tržnem gospodarstvu je glavna oblika posojila bančno posojilo. Pozitivne izkušnje bank iz različnih držav kažejo, da je učinkovito upravljanje posojil glavni vir bančnega dobička. Zato je razvoj kreditnih politik tujih bank in izvajanju njenih praktičnih vidikov nedvomno praktično zanimanje za izboljšanje dejavnosti ruskih bank.

Kreditna politika določa naloge in prednostne naloge bančnih kreditov. V zadevi vsebinske strani kreditne politike banke obstajajo različne smeri. Na primer, v finančnem in kreditnem slovarju se posojilna politika razlaga kot sestavni del ekonomske politike, ki je sistem ukrepov na področju posojanja nacionalnemu gospodarstvu. V tuji znanstveni literaturi se kreditna politika obravnava kot metoda za dosledno povezane dejavnosti med posojanjem, kjer so načela osnova za določitev ustreznih politik in metod njenega izvajanja.

Pred določitvijo koncepta "kreditne politike" je treba takšne pogoje pojasniti kot "kredit", "politika", "kreditne operacije".

Civilni kodeks Ruske federacije meni, da je posojilo kot ena od vrst posojil z značilnostmi, ki je del njega. V skladu s čl. 819 Civilnega zakonika Ruske federacije, v skladu s posojilno pogodbo, se banka ali druga kreditna institucija zavezuje, da bo zagotovila sredstva (kredit) posojilojemalca o pogojih, ki jih določa Pogodba, in posojilojemalec se zavezuje, da bo vrnil prejeti znesek in plačati obresti nanj.

Samo kreditna organizacija, ki ima izjemno pravico izvajanja takšnih bančnih operacij, saj privablja denar za vloge posameznikov in pravnih oseb v depozite fizičnih in pravnih oseb, da se ta sredstva sprejme iz lastnega njegovega lastnega imena, pogoji za poplačilo , nujnost, odkritje in vzdrževanje bančnih računov pravnih oseb in posameznikov, ali nebančne kreditne institucije, tj. kreditne institucije, ki ima pravico izvajati ločene bančne dejavnosti.

Politika (iz grščine. Politike je umetnost državnega upravljanja) - podoba katere koli temo (v našem primeru kreditna institucija), katere cilj je doseči določene cilje.

Kreditne dejavnosti so dejavnosti, zaradi katerih se oblikuje odnos med upnikom in posojilojemalcem o zagotavljanju sredstev. Hkrati je pomembno, kdo partnerji (banka ali stranka) je v vlogi posojilodajalca. Bančne kreditne operacije so razdeljene na dve veliki skupini: aktivni (banka je upnik) in pasivna (banka je posojilojemalec). Operacije strank so lahko drugačne. Na primer, podjetje, ki daje depozit, je posojilodajalec, ki je prejemanje komercialnega posojila pravzaprav posojilojemalec.

Tako je v knjigi "Bančni sistem Rusije (pisalna knjiga bančnika)" glede na opredelitev: "Kreditna politika je strategija in taktika banke na področju kreditnih operacij."

Podoben pristop pri razlagi kreditnih politik je na voljo v sodobni zahodni literaturi. Na primer, v mnenju, N. Brook kreditna politika predstavlja integracijo organizacijskih potreb, pravil, zakonov in filozofije upravljanja. To prispeva k razvoju korporativne kulture. Pri razvoju politik se krepi podoba banke in položena osnova za prihodnje rezultate, pa tudi za notranjo in zunanjo revizijo. Potreba po jasno opredeljeni politiki se povečuje kot decentralizacija banke in izboljšana neodvisnost. Bančne politike običajno vplivajo na glavne funkcije: posojanje, naložbe v vrednostne papirje in hčerinske družbe, stroški financiranja kapitalskih naložb, osebje, notranji nadzor in finančno upravljanje. Predlogi o teh vprašanjih proizvajajo menedžerji in zaposleni tistih oddelkov, ki jih vplivajo. Razvoj politike pogosto temelji na sektorskih politikah, tradicijah in priporočilih guvernerjev in upravnih odborov. Banka lahko uporabi tudi pomoč od zunanjih virov. Hkrati je treba vsako zunanje zadolževanje prilagoditi potrebam banke. Ponavadi, novi postopki in politike odobri uprava direktorjev. "

Po mnenju, Norman Bakter: Posojilna politika določa naloge in prednostne naloge kreditnih dejavnosti banke, skladov in metode njihovega izvajanja, pa tudi načela in postopke za organizacijo posojila. Kreditna politika ustvarja osnovo organizacije kreditne organizacije banke v skladu s splošno strategijo njenih dejavnosti, ki je nujen pogoj za razvoj sistema dokumentov, ki urejajo proces posojil.

Kreditna politika je sklop aktivnih in pasivnih bančnih dejavnosti, ki se šteje za določeno perspektivo, ki zagotavlja banki, da doseže cilje za reševanje naloge optimalne porazdelitve kreditnega vira v pogojih dejansko razpoložljivih omejitev (obvezni predpisi centralne banke Rusije in dejanskega zneska sredstev za namestitev).

V sodobni ekonomski literaturi, vzporedno obstajata dve položaji glede vsebine kreditne politike komercialne banke. Prvič, kreditna politika na makroekonomski ravni se običajno razume kot bančna politika. Drugič, kreditna politika na mikroekonomski ravni se praviloma šteje kot politika določene banke na področju upravljanja posojil procesov (v ožjem smislu).

Kreditna politika vključuje razvoj znanstveno utemeljenega koncepta organiziranja kreditnih odnosov, ki določajo naloge na področju posojanja nacionalnemu gospodarstvu in prebivalstvu ter izvajanje praktičnih ukrepov za njihovo izvajanje.

V procesu razvoja koncepta je določen obseg kreditnih odnosov; kombinacija finančnih in kreditnih metod distribucije in prerazporeditve sredstev; razmerje posojil z organizacijo monetarnega prometa; Načela kreditiranja; Razmerje med gospodarskimi in organizacijskimi metodami. Sprememba enega od elementov kreditne politike zahteva delno ali popolno revizijo drugih elementov.

Bistvo kreditne politike je opredeljeno kot strategija in tako taktika banke, da bi pritegnili sredstva na podlagi vrnitve in njihove naložbe v smislu posojil strankam banke. Predmetna stranka izvajanja kreditnih politik je funkcionalne oblike in vrste bančne kreditne politike.

Funkcije kreditne politike se lahko razdelijo na dve skupini: pogosta neločljivo povezana z različnimi elementi bančnih politik in posebnih, razlikovalnih kreditnih politik iz drugih elementov. Komercialne funkcije vključujejo: komercialno funkcijo, t.j. funkcija prejemanja banke dobička (iz kreditne poravnave, plačila in drugih operacij), stimulativne in kontrole. Spodbujanje funkcije se kaže v dejstvu, da kreditna politika, ki odraža objektivne potrebe države, banke, kupcev, spodbuja kopičenje začasno prostega denarnega denarja, v banke in njihovo racionalno uporabo. Nadzorna funkcija se kaže v tem, da kreditna politika omogoča nadzor procesa privabljanja in uporabe kreditnih virov s strani bank in njihovih strank, ob upoštevanju prednostnih nalog, opredeljenih v kreditni politiki določene banke.

Vendar, če upoštevamo funkcije kot specifično manifestacijo subjekta pojava, ki je edina pravica, potem v tem primeru posojilna politika opravlja samo eno, vendar zelo pomembno funkcijo je funkcija optimizacije kreditnega procesa. Ukrep te funkcije je namenjen doseganju cilja bančne politike.

Skupni cilj komercialne banke bi moral določiti prednostne naloge svojih politik od položaja dobičkonosnosti, dobičkonosnosti, likvidnosti, zmanjšati tveganja, optimizacijo portfelja (depozit, kredit itd.), Navodila svojih dejavnosti (politike depozita, politike v Finančni trg, posojila, obresti posojila in itd.). Ker je banka družbeni sistem, in ljudje v svojih dejavnostih vodijo po lastnih ciljih, namerah, interesih, cilji banke temeljijo na zasebnem namenu svojih lastnikov, menedžerjev, osebja, kot tudi bančnih nadzornih strank. Zato je glavni namen komercialne banke njegov razvoj, razumljen v najširšem smislu. To se nanaša na razvoj banke kot komercialnega podjetja z vidika svojega obsežnega razvoja (kvantitativne značilnosti) in intenzivnega razvoja - povečanje učinkovitosti delovanja (kvalitativnih značilnosti), kot tudi razvoj banke kot a socialne ustanove z vidika interesa: delničarji, kupci, bančni osebje; Bančni nadzorni organi.

Načela kreditnih politik so osnova kreditnega procesa, zato bolj v celoti obvladajo, učinkovitejše dejavnosti komercialne banke z vidika njegove likvidnosti in donosnosti.

Naredite splošna in posebna načela kreditne politike.

V skladu s splošnimi načeli kreditne politike so načela enotna za državno kreditno politiko centralne banke, ki je potekala na makroekonomski ravni, in za kreditno politiko vsake posamezne komercialne banke. Načela kreditne politike banke spodbuja gospodarski interes subjektov kreditnih odnosov na najboljših rezultatih svojih dejavnosti, na eni strani, so zelo pomembni pri izvajanju kreditnih politik v celotnem nacionalnem gospodarstvu. Najpomembnejša splošna načela kreditne politike banke se lahko šteje za znanstveno veljavnost, optimalnost, učinkovitost, kot tudi enotnost, neločljivo komunikacijo elementov kreditne politike. Ker je le znanstvena in zanesljiva posojilna politika, ustanovljena ob upoštevanju objektivnih realnosti življenjskih in subjektivnih dejavnikov, ki to določa, omogoča, da najbolj v celoti izražajo interese banke, njegovega osebja in kupcev.

Posebna načela kreditne politike komercialne banke so: dobičkonosnost, donosnost, varnost, zanesljivost. Skladnost z zgoraj navedenimi načeli je pomemben pogoj za izboljšanje učinkovitosti kreditne politike banke.

Kreditne politike imajo številne elemente, ki nam omogočajo, da govorimo o vrstah kreditnih politik. Klasifikacija vrst kreditnih politik temelji na različnih merilih (glej Dodatek 1). Pomembno je poudariti, da predstavljena klasifikacija ni izčrpna. Možno je oblikovati in druge vrste kreditnih politik, odvisno od drugih meril. Neodvisno od vrste kreditne politike banke ima notranjo strukturo.

Glavni elementi kreditne politike komercialne banke so: 1) Strategija banke za razvoj glavnih usmeritev kreditnega procesa; 2) bančne taktike pri organizaciji posojanja; 3) Spremljanje izvajanja kreditnih politik.

V tuji ekonomski literaturi se pogosto predlaga, da se pripravi dokument (memorandum) o kreditni politiki (glej Dodatek 2), ki bi omogočil, da določi strategijo in taktiko banke v smislu organizacije kreditnega procesa.

Na podlagi domačih in globalnih izkušenj, zahteve za optimizacijo kreditne politike v metodološkem načrtu, bi bilo mogoče priporočiti naslednjo shemo za oblikovanje kreditne politike komercialne banke:

I. Splošne določbe in cilji kreditne politike.

P. Urad za upravljanje kreditnih operacij in pooblastil bančnih delavcev.

III. Organizacija posojilnega postopka na različnih stopnjah izvajanja posojilne pogodbe.

IV. Upravljanje bank in upravljanje kreditov.

Ta teoretični model zaradi metodološko obveznih zahtev v procesu oblikovanja kreditnih politik in organizacije procesa posojila. Vsaka smer teoretičnega modela oblikovanja posojilne politike je tesno povezana s preostalim in je obvezna za oblikovanje kreditnih politik in organizacijo kreditnega procesa, je treba razkriti bistvo optimalne kreditne politike. Da bi razvili optimalno kreditno politiko komercialne banke, je treba ustvariti dokument "Priročnik o kreditni politiki", ki vključuje tri glavne dokumente: "kreditna politika", "kreditne mere" in "navodila za kreditiranje". Ti dokumenti odražajo strategijo in taktiko banke v smislu kreditnega procesa v banki.

Elementi kreditne politike (glej Dodatek 3) Poiščite njihov praktični izraz v organizacijskih oblikah kreditnih politik, tj. Sprejeme, metode, metode za izvajanje kreditnih politik.

Poudariti je treba, da za vse banke ni enotne (enake) kreditne politike. Vsaka posebna banka določa lastno kreditno politiko, glede na gospodarske, politične, socialne razmere v regiji njenega delovanja, ali, bolj pravilno, ob upoštevanju celotnega sklopa zunanjih in notranjih tveganj, ki vplivajo na delo te banke.

Vloga kreditne politike banke je določitev prednostnih področij razvoja in izboljšanja bančnih dejavnosti v procesu akumulacije in vlaganja kreditnih virov, razvoju procesa posojila in povečanje njene učinkovitosti.

1.2 Dejavniki, ki določajo oblikovanje kreditne politike komercialne banke

Pri oblikovanju kreditne politike mora banka upoštevati številne objektivne in subjektivne dejavnike (glej Dodatek 4), ki neposredno vpliva na njihove dejavnosti.

Makroekonomski dejavniki so objektivni, banka pa mora maksimirati svoje kreditne politike. Splošne gospodarske razmere v državi, v realnem sektorju gospodarstva odločilno vplivajo na celoten finančni in bančni sistem ter določa navodila državne monetarne politike.

Glavni dejavnik tveganja za ruski bančni sektor v pogojih mednarodne finančne krize je znatno omejevanje dostopa do virov z mednarodnimi kapitalskimi trgi in zmanjšanjem možnosti zunanjega refinanciranja predhodno privabljenega zadolževanja zaradi znatnega povečanja cene privabljenih sredstev za prvovrstne posojilojemalce in dejansko izjemo takšne priložnosti za druge posojilojemalce. Posledica vpliva določenega faktorja je uvedba bolj konzervativnih pristopov pri posojilih ruskim bankam in pri ocenjevanju kreditnega tveganja. Po drugi strani pa vodi do zmanjšanja stopnje rasti kreditnih naložb v gospodarstvu in zmanjšanje finančnega izida (dobiček) kreditnih institucij. Hkrati pa to določa relativno povečanje portfeljev kreditnih institucij, ki jih ima delež problematičnih sredstev, tako zbranih v obdobju širitve kreditov, in odraža poslabšanje gospodarskega položaja podjetij pri zaostrovanju pogojev za privabljanje posojil.

V tej situaciji bo kakovost bančnega sektorja vplival na kakovost delovanja sistemov za ocenjevanje in obvladovanje tveganja, vključno s kreditnim tveganjem, likvidnostnim tveganjem, tržnim, operativnim in regulacijskim tveganjem.

Da bi zmanjšali negativen vpliv mednarodnih finančnih pretresov na gospodarstvo in finančne trge Rusije, se izvajajo sklop ukrepov za delno nadomešča banke bančnih kreditnih sredstev in obnovitve običajnega kreditnega cikla. Ti ukrepi so namenjeni odpravljanju ogroženosti sistema trajnosti bančnega sektorja.

Da bi povečali veljavnost monetarne politike, Banka Rusije izvede sklop del o oblikovanju sistema za spremljanje in napovedovanje najpomembnejših procesov v ruskem gospodarstvu. Sistem temelji na izračunu integriranega indeksa (indeksa Banke Rusije - IBR), ki odraža trende v sektorjih in sektorjih gospodarstva, predvsem ugotavljanju njegovega razvoja, je pravi in \u200b\u200bfinančni sektor, tuji gospodarski sektor, socialna sfera. Pri razvoju metodologije za izgradnjo IBR, je bila izkušnja organiziranja tega dela v centralnih bankah številnih tujih držav celovito raziskana.

Centralna Bank Rusije je razvila indeks gospodarske dejavnosti (IHA), ki je namenjena služitvi kot splošni kazalnik procesov, ki označujejo stanje realnega sektorja ruskega gospodarstva. IHA se izračuna po odboru državne statistike Rusije, ki odraža proizvodnjo najpomembnejših vrst izdelkov, dela in storitev v industriji, gradbeništvu, kmetijstvu, prometu, v zvezi s trgovino in na področju tuje gospodarske dejavnosti. Uporaba indeksnega sistema omogoča, da Banki Rusije tesneje poveže z razvojem monetarne politike z drugimi elementi ene same države ekonomske politike.

Regionalne razlike v stanju gospodarstva so zelo opazne v tako veliki državi kot Rusiji. Osrednja regija, zlasti Moskva, je osredotočila izjemno delež vseh finančnih sredstev države, medtem ko so ob perifernih regijah manjkajo. Poleg tega je razpad proizvodnje, brezposelnost, zmanjšanje življenjskega standarda prebivalstva akutna v regijah. Mnoga majhna mesteca je pogosto popolnoma odvisna od stanja v več velikih podjetjih, kjer skoraj vse lokalne populacije delujejo. Vse to ima velik vpliv na oblikovanje bančnih strank, možnost privabljanja sredstev in posojil.

Ocena gospodarskega potenciala regije, v kateri deluje komercialna banka, je potreben element razvojne strategije banke na trgu kreditnih storitev. Ker so splošne gospodarske razmere v regiji odvisne od stanja "gospodarskega zdravja" lokalnih podjetij, so regionalne značilnosti v veliki meri izpeljane v industriji.

Metodologija indeksov gospodarskih dejavnosti (IHA), ki jo je razvila Banka Rusije, omogoča izračun ustreznih indeksov na regionalni ravni - regionalni indeksi gospodarske dejavnosti (bogati). Uporaba njih daje pravo priložnost, da razišče naslednje postopke, ki se pojavljajo v regiji:

Proizvodnjo najpomembnejših vrst izdelkov in storitev, ki sestavljajo osnovo za oblikovanje bruto regionalnega proizvoda (VRP);

Dinamika proizvodnje strukstrske industrije in sfere, ki določajo sedanji in obetaven razvoj gospodarstva regije;

Finančni položaj regije in najpomembnejša podjetja, ki so potencialne kreditne konzorcije in večinoma določajo stanje likvidnosti bančnega sistema določene regije.

Ta pristop je osredotočen na zgodnje odkrivanje težav na področju finančnih tokov na regionalni ravni, morebitna neravnovesja pri razvoju dejanskih in finančnih sektorjev, ki ustvarja zanesljivo podlago za izboljšanje bonitetnega nadzora likvidnosti kreditnih institucij posameznika Regije. Indeksi regionalnih gospodarskih dejavnosti omogočajo proizvodnjo medregionalnih primerjav, objektivno ocenjujejo dejanske potrebe regije v monetarnih in kreditnih virih.

Trenutno se metodologija za ocenjevanje gospodarskega potenciala regije razvija v Rusiji, so razvite ocene kreditne sposobnosti države, vključno s tistimi, ki temeljijo na metodi matematičnih in gospodarskih raziskav potenciala regije z uporabo sistema 25 kazalnikov razdeljeni na tri skupine: 1) Splošno gospodarsko (ozemlje podatkov, prebivalstvo, dohodek, število podjetij); 2) Proizvodnja (na področju kmetijstva, industrije - število podjetij, področje predelanega zemljišča, obseg proizvedenih proizvodov, investicijskih in gradbenih del); 3) Kazalniki razvoja gospodarske infrastrukture (parkirišče, tovorni transport po vrstah prevoza, število študentov in znesek odhodkov za izobraževanje, poraba električne energije, prostornina veleprodaje in trgovine na drobno itd.). Na podlagi teh kazalnikov se izračuna sestavni kazalnik regionalnega razvoja gospodarske regije.

Do danes se bonitetne ocene regij v praksi široko uporabljajo - celovita ocena zmožnosti regionalne države in lokalnih oblasti, da dokončajo in pravočasno izpolnjevanje dolžniških obveznosti za vzdrževanje in vračilo posojil, ob upoštevanju predvidene napovedi Spremembe v gospodarskem okolju in družbeno-političnih razmerah. Po mnenju ruskega zakona "o finančnih osnovah lokalne uprave" lahko lokalni izvršilni organi delujejo na kreditnem trgu kot posojilojemalci (prejmejo bančna posojila, proizvajajo svoje obveznice in račune), izdajajo jamstva in jamstva.

V skladu z raziskovalno skupščino "Expert Ra-AK & M" regije Ruske federacije so regije Ruske federacije razvrščene po tabeli (glej Dodatek 5). Bonitetna ocena odraža mnenje Agencije analitikov AK & M in strokovno bonitetno agencijo o solventnosti konstitutivne enote Ruske federacije v času dodelitve ocene bonitetne ocene. Konzorcijska ocena Regije in občine po prvotni metodi, prilagojene posebnim značilnostim regionalnega razvoja Rusije in ne upoštevajo tveganja suverenega držav. Tehnika je algoritem za dodelitev bonitetnih ocen regijam in lokalnim oblastem in temelji na uporabi objektivnih in subjektivnih kreditnih parametrov, kot tudi napovedi za njihovo spremembo (glej Dodatek 6). Vsak parametri kreditne sposobnosti vsebuje več virov značilnosti, ki se nanašajo na kazalnike vrednotenja.

Pri izračunu vrednosti kazalnikov vrednotenja se uporabljajo pragovi, kot tudi ločene ocenjene lestvice. Končna ocena bonitetne ocene je dodeljena regiji na podlagi celovite ravni kreditne sposobnosti in vrednosti začetnih parametrov v skladu z nacionalno bonitetno lestvico (glej Dodatek 7).

Tako lahko banke izkoristijo utemeljene objektivne ocene države gospodarstva regij, kreditno sposobnost lokalnih uprav pri načrtovanju svojih dejavnosti na regionalnem kreditnem trgu in v praksi posojil.

Z vidika zagotavljanja posojil so najbolj privlačne za banke stabilne industrije s hitro obračanjem kapitala, ki je danes zelo majhna. Od tu - povečanih kreditnih tveganj. Na žalost se potreba po izposojenih virov v ruskih podjetjih v sodobnih pogojih najpogosteje pojavlja v zvezi s širitvijo proizvodnje in potrebe po financiranju rasti obratnega kapitala, ampak zaradi finančnih težav v zvezi z neplačilom. Trenutno se je prisilno vzajemno financiranje industrij široko razširilo. Vse industrije so jasno razdeljene na čiste upnike in čiste posojilojemalce (v skladu s stanjem vzajemnega upnika in računov računov). Čisti posojilodajalci - gradnja, industrija goriv, \u200b\u200belektrična energija, prevoz; Čisti posojilojemalci so vsi drugi (strojništvo, kmetijstvo, kemične, metalurške in druge industrije).

Vendar pa obstajajo vedno posebne sektorske značilnosti, ki vplivajo na proces posojanja bank, in sicer:

Značilnosti proizvodnega in komercialnega cikla podjetij v industriji;

Sektorski stroški stroškov (stroški).

Donosna podjetja s hitrim prometom kapitala, kratko obdobje proizvodnje, enotni prihodki od prodaje izdelkov so z vidika bankah najbolj privlačnih kreditnih subjektov. Takšne lastnosti imajo predvsem podjetja na debelo in drobno ali proizvodno podjetje, ki proizvajajo potrošnike, zlasti hrano, izdelke, tj. Izdelki z nizko cenovno elastičnostjo povpraševanja. Privlačen za banke in blagovne industrije, osredotočene na izvoz.

Industrijske razlike v strukturi stroškov je lahko visoka tveganja bank med posojanjem, zlasti s splošno gospodarsko nestabilnostjo v državi. Dejstvo je, da ima bančno posojilo dvojni vpliv na dejavnosti podjetja. Po eni strani povečuje moč finančne ročice podjetja, tj. Izposojenih sredstev povzročajo, da podjetje dela na svojem finančnem izidu, kar je hkrati povečalo dobičkonosnost kapitala, ki se pozitivno ocenjuje. Po drugi strani pa bančno posojilo hkrati povečuje moč delovanja (ekonomska) vzvod podjetja, ki je določena z dinamiko kazalnika dobička, ko se spremeni količina prihodkov od prihodkov, ki se ocenjuje negativno. Podjetja s stroški proizvodnje Stroški Visok delež stalnih stroškov, ki niso odvisni od spremembe obsega proizvodnje (amortizacija, najem, stalni del sklada plač), v primeru padca obsega izvajanja, izgubijo svoj dobiček V primerjavi s podjetji, v katerih je delež stalnih stroškov majhen. Obresti za bančno posojilo v višini, ki je enako stopnje refinanciranja plus 3% pripadajo stroškom podjetja, ki povečuje njihov stalni del. Odstotek meje Superposta se nanaša na finančni rezultat, kar zmanjšuje dobiček podjetja. Podjetja, ki imajo velik delež stalnih stroškov po nabavni vrednosti, so bolj dovzetne za neugodne spremembe tržnih pogojev, ki jih je treba upoštevati banke pri posojanju.

Raziskave kreditnega portfelja banke v sektorskem oddelku, ki primerja učinkovitost posojil, dobičkonosnosti, tveganja v podjetjih različnih področij ekonomije je nujen element kreditne politike.

Sektorske posebnosti in se kažejo tudi v diferenciaciji regulativnih finančnih koeficientov, ki se uporabljajo pri ocenjevanju kreditne sposobnosti podjetij v nekaterih bankah.

Intrandarne faktorje oblikovanja kreditnih politik so v veliki meri določeni s kakovostjo upravljanja banke, raven finančnega upravljanja, učinkovitost notranjega nadzora, poslovnih lastnosti in izkušenj z osebjem.

Najpomembnejši kazalnik obsega kreditnih operacij je znesek lastnih sredstev (kapital) banke. Znesek posojil je lahko odvisen od velikosti lastnega kapitala banke banke, ki jo banka lahko izda posojilojemalce za stranke, pa tudi svoje delničarje (delničarje), notranjost.

Struktura obveznosti in stabilnosti depozitov, njihova struktura v smislu privlačnosti neposredno vpliva na možnosti posojil. Banka si mora prizadevati za privabljanje sredstev za nujne vloge, ki so bolj zanesljivi kreditni vir, vam omogočajo boljše napovedovanje in načrtovanje postavitve teh sredstev kot posojila.

Na splošno se lahko sklene, da kreditna politika komercialne banke izvaja objektivno načelo (ne bi smela nasprotovati poenotni denarni politiki države v državi) in hkrati določi strategija in taktika komercialne banke , tj Subjektivni začetek opravlja sam po sebi, zaradi česar je mogoče, v bistvu, dualistično naravo kreditne politike kot izraz nacionalnih in posameznih politik. Enotnost objektivnih in subjektivnih pristopov v procesu oblikovanja kreditne politike komercialne banke, ki najbolj v celoti, da se upošteva vse dejavnike, ki vplivajo na dejavnosti komercialne banke, ki povzročajo njene politike, in, kot rezultat, Razviti najbolj racionalno, optimalno, učinkovito kreditno politiko banke.

1.3 Metodologija za oblikovanje kreditne politike komercialne banke

Metodologija za oblikovanje kreditne politike banke vključuje oblikovanje osnovnih načel, ki se uporabljajo za obravnavo obravnavanega problema. Prvi je določen s potrebo po upoštevanju stoletij-stare izkušnje zahodnega bančnega sistema. Tukaj smo predvsem o uporabi učinkovitih mehanizmov upravljanja bančništva v kriznih razmerah, visokih finančnih tveganjih in negotovosti. Drugi je sestavljen iz potrebe po prilagoditvi teh mehanizmov ruskemu gospodarstvu, katerih specifičnost je "kronična" kriza finančnega sistema države, pri oblikovanju bančnega sektorja v pogojih dolgega nestabilnega stanja nacionalnega gospodarstva in padec proizvodnje.

Ta načela bi morala biti uravnotežena, tj. Pri razvoju posojilne politike je treba doseči racionalno kombinacijo kontinuitete obstoječih izkušenj in elementov inovacij, ki odražajo realnosti ruskega gospodarstva.

Kreditna politika - dokumentirana shema organizacije in nadzora kreditnih dejavnosti banke. Običajno ta dokument zajema naslednje komponente kreditne politike: 1) Splošna pravila za zagotavljanje posojil; 2) Razvrstitev posojil; 3) posebne usmeritve kreditnih politik; 4) nadzor kakovosti; 5) Kreditni odbori.

Za banke je prednostni trenutek pri razvoju kreditnih politik jasno razumevanje svetovnih trendov družbenega razvoja in njegovo vlogo (misija) v tem razvoju. Misija je tisto, kar je ta banka pozvana in lahko ves čas sprejme svoj obstoj na izbranem področju finančnih dejavnosti; To je tisto, kar na koncu določa obraz banke in ga razlikuje od drugih finančnih in kreditnih institucij. Na podlagi oblikovane misije se razvijajo koncepti njegovega razvoja (za krajši časovni interval), v okviru sedanjega koncepta - cilje in cilji razvoja; Potem je izbira bančnih funkcionalnih strategij kot metode za izvajanje teh ciljev in nalog. Hkrati se v skladu s strategijo bančne strategije razumejo vrsto možnih možnosti za kreditne transakcije, številne strategije, osredotočene na reševanje posebnih ciljev in nalog, oblikuje kreditno politiko banke.

Splošna shema oblikovanja misije, konceptov in strategij za razvoj banke, kot tudi dejavniki, ki določajo ta proces, so prikazani na sliki (glej Dodatek 8). Na podlagi te sheme, v procesu razvoja razvojnega koncepta banke (običajno za 3-5 let), upoštevajte:

Zgodovinske izkušnje banke, ki, ob upoštevanju posebnosti trenutnega trenutka, vam omogoča, da najdete "nove rešitve, kot dobro pozabljena stara";

Državna politika, ki lahko banki zagotovi precejšnjo podporo banki kot gradivo (na primer s sodelovanjem v državi pri odobrenem kapitalu ali zagotavljanju preferencialnih posojil) in neopredmetenega (tako imenovanega dobrega imena). Posledično se zanesljivost banke povečuje, saj država deluje kot porok za vrnitev naložb prebivalstva;

Gospodarsko stanje nacionalnega gospodarstva države, ki je lahko ugodna ali neugodna za bančni sistem;

Trženje bančnih storitev, ki omogoča, da se osredotoči na najbolj obetavna področja razvoja banke.

Upoštevajte, da so zadnji trije dejavniki medsebojno povezani in tvorijo zunanje gospodarsko okolje delovanja banke.

Kreditna politika banke je del njene splošne razvojne strategije. Glavna palica bančne strategije je napovedati razumne alternative njenemu razvoju. Hkrati je treba obdelati iz dejstva, da je prva, banka podjetje, katerih dejavnosti so povezane s povečanimi tveganji, za to deluje v pogojih negotovosti. Drugič, banka je podjetje, ki želi povečati njegovo donosnost. To pomeni, da sta dva glavna dejavnika, ki vplivata na strategijo razvoja bank in njene kreditne politike, negotovost in donosnost.

Znano je, da na področju kreditnih politik, banke soočajo s tremi glavnimi vrstami tveganj:

Kreditno tveganje;

Likvidnostno tveganje;

Odstotek tveganja.

Vrednost obrestnega tveganja je še posebej velika: zelo bistvo finančnega posredništva bank vključuje igro na obseg obrestnih mer. Tveganje za to vrsto je najvišje v obdobjih z nestabilno obrestno mero, ko postane vsakodnevno bančno tveganje. Zato je njena napoved izjemno pomembna v fazi oblikovanja tržnih odnosov, ki jih pogosto značilna visoka in nestabilna stopnja inflacije in nihajoče obrestne mere. V okviru stabilnega gospodarstva je kreditno tveganje najbolj nevarno - je tisti, ki je glavni krivca propada kreditnih institucij v državah z razvitim trgom.

Različne vrste tveganj so medsebojno povezane: Visoko obrestno tveganje (nepričakovane stopnje) in finančna nestabilnost gospodarskih subjektov zaradi njih lahko izzovejo visoko kreditno tveganje (večja verjetnost nepogreštva) in likvidnostno tveganje (pomanjkanje banke potrebnih sredstev za izpolnitev obveznosti).

Upoštevajte najpomembnejše mehanizme za sredstva in obveznosti banke - dejansko orodje za oblikovanje kreditne politike.

Eden najpomembnejših mehanizmov je nadzor gep. Temelji na konceptu širjenja (iz angleškega širjenja - obseg, vrzel). Razlika je razlika med stopnjami kreditov in depozita, znesek preseženih in privlačnih sredstev, katerih vrednost določa dohodek banke. Gep je ožji koncept, sprejet v bančnih praksah in se nanaša le na določeno vrsto sredstev in obveznosti. V skladu z opredelitvijo, GEP (Vrzel v angleščini - vrzel, razlika, prekinitev, vrzel) je razlika med vrednostjo sredstev in obveznosti, ki so občutljiva na spremembo obrestne mere in nameravano ponovna presoja ali odplačila določenega določenega obdobja .

Drugi mehanizem kreditne politike je mehanizem za upravljanje odstotkov. Pomembna vloga pri vzpostavljanju ravni obrestne mere predstavlja obračunavanje različnih tveganj (neplačilo posojila, obresti itd.). V pogojih nestabilnega gospodarstva in inflacije je najpomembnejše tveganje inflacija, ki je razdeljena na tveganje pričakovane inflacije in tveganje nepričakovane inflacije (pravzaprav odstotek tveganja), medtem ko je podcenjevanje inflacije v kreditnem tečaju obresti , kakor tudi ponovna ocena v depozitski stopnji, neugodna za banko.

Upravljanje obrestnih mer je na eni strani, da ustrezno oceni tveganje za pričakovano inflacijo, realno stopnjo ali premijo za zavrnitev porabe, premije (nagrado) za tveganje nepravilnosti obveznosti (ugotavljamo, da so Neposredno neozdravljivo, tj. Zahtevajte strokovne ocene) in jih vključiti v velikosti skupne tržne obrestne mere, na drugi strani pa se usklajuje, da se dogovori o količini povpraševanja in povpraševanja po denarnem trgu.

Tretji mehanizem za oblikovanje posojilne politike je mehanizem za upravljanje likvidnosti.

Upravljanje likvidnosti vključuje niz ukrepov in metod za upravljanje sredstev in obveznosti.

Pod vodstvom sredstev razumejo poti in postopek za postavitev lastnih in privlačnih sredstev. Kot je bilo že ugotovljeno, bi bilo treba banke tako dati v sredstva, da bodo na eni strani prinesle ustrezen dohodek, na drugi strani pa ne bi povečali tveganja banke, da bi izgubili ta sredstva. V svetovni bančni praksi se upravljanje sredstev izvaja s številnimi metodami, ki zlasti vključujejo metodo splošnih skladov sklada in načina distribucije sredstev.

Upravljanje s pasivom v širšem smislu je dejavnosti banke, povezane z privabljanjem vlagateljev in drugih upnikov ter opredelitev strukture virov ustreznih sredstev. V ožjem smislu, ki nadzoruje obveznosti (pasivne operacije), ukrepi banke, katerih cilj je ohraniti svojo likvidnost z aktivnim iskanjem privabilnih sredstev, kot je potrebno. Takšne operacije se štejejo za tvegane, zato je v procesu upravljanja obveznosti, je treba skrbno primerjati stroške privabljanja sredstev z dohodkom, pridobljenimi iz njihovih naložb.

Upravljanje likvidnosti banke vključuje iskanje virov izposojenih sredstev, izbira med njimi je najbolj zanesljiva z najdaljšimi obdobji privlačnosti, in vzpostavitev potrebnega optimalnega razmerja med določenimi vrstami obveznosti in sredstev, ki banki omogočajo nadaljevanje izpolniti svoje obveznosti do upnikov. Poleg tega je treba pri oblikovanju kreditnih virov upoštevati vse stroške banke, povezane z vključitvijo sredstev (vključno s posrednim, na primer, plačo zaposlenih bank), z izračunom, da imajo minimalno Dovoljena raven, ki omogoča banki, da ne zmanjša stopnjo dobička pri dajanju teh sredstev v aktivne operacije. Tako so procesi upravljanja premoženja in obveznosti medsebojno povezani, medsebojno odvisni in se izvajajo hkrati.

Naslednji element kreditne politike, ki se obravnava, bo mehanizem za upravljanje s kreditnim tveganjem.

Kreditno tveganje je nevarnost, da dolžnik ne bo mogel izvajati plačil obresti ali plačati osnovni znesek posojila v skladu s pogoji, določenimi v pogodbi o posojilu, je sestavni del bančnih dejavnosti. Kreditno tveganje pomeni, da se plačila lahko pridržijo ali ne plačajo sploh, kar lahko povzroči težave v denarnem toku in negativno vplivajo na likvidnost banke. Kljub inovacijam v sektorju finančnih storitev kreditno tveganje še vedno ostaja glavni vzrok bančnih težav. Več kot 80% vsebine stečajnih poročil bank je običajno namenjeno temu posebnim vidiku obvladovanja tveganj.

Zato je kreditna politika banke bistveni vidik delovanja, ki določa pogoje za njegovo preživetje in prihodnje finančno stanje. Podcenjevanje pomembnosti kreditne politike je resna strateška napačna izračunavanje. Hkrati je opredelitev optimalne kreditne politike zapletena večplastna naloga, ki je rešitev, ki leži v ravnini uporabe sodobnih konceptov za analiziranje bančnih dejavnosti in uporabo učinkovitih orodij.

2. Praktični vidiki kreditne politike Sberbank Ruske federacije

2.1 Splošne značilnosti Sberbank Ruske federacije

Sberbank Rusije je največja banka Ruske federacije in držav CIS. Ustanovitelj in glavni delničar Sberbank Rusije je centralna banka Ruske federacije, ki ima v lasti 50% odobrenega kapitala plus eno glasovalno dejanjo. Drugi delničarji banke so mednarodni in ruski vlagatelji. Na rednih in prednostnih deležev banke se kotirajo na ruskih borzah od leta 1996. Ameriški prejemki depozitarja (ADR) so navedeni na Londonski borzi, ki je sprejet v trgovanje na borzi v Frankfurtu in na prostem trgu v Združenih državah.

Ustanovljen leta 1841, Sberbank Rusije je danes vodja ruskega bančnega sektorja o bilančni vsoti. Banka je glavni posojilodajalec ruskega gospodarstva in zavzema največji delež na trgu depozita. Od 1. januarja 2013, Sberbank predstavlja 28,9% vseh sredstev bank, 45,7% depozitov posameznikov, 33,6% posojil podjetjem in 32,7% prebivalstvenih posojil. Kapital Sberbank je 1,7 bilijona rubljev, ki ustreza 27,4% kumulativnega kapitala ruskega bančnega sistema.

Sberbank je sodobna univerzalna poslovna banka, ki zadovoljuje potrebe različnih skupin strank v številnih bančnih storitvah. Sberbank Rusije služi posameznikom in pravnim osebam, vključno z velikimi družbami, malim in srednje velikim podjetjem ter podjetjem v državni lasti, predmeti Ruske federacije in občin. Sberbank storitve uživajo več kot 100 milijonov posameznikov (več kot 70% prebivalstva Rusije) in približno 1 milijon podjetij (od 4,5 milijona registriranih pravnih subjektov v Rusiji).

Sberbank zagotavlja maloprodajne odjemalce s široko paleto bančnih storitev, vključno z depoziti, različnimi vrstami posojil (potrošniška posojila, avto posojila in hipoteke), kot tudi bančne kartice, nakazila, bančnih zavarovanj in posredniških storitev. Vsa posojila na drobno so izdana z uporabo tehnologije "kreditne tovarne", ki je ustvarjena za učinkovito ocenjevanje kreditnih tveganj in zagotavljajo visoko kakovost kreditnega portfelja. Sberbank je največji izdajatelj debetnih in kreditnih kartic. Skupna banka, ki jo je ustvarila Sberbank in BNP Paribas, se ukvarja s poslanstvom Posodabljanje po blagovni znamki CETELEM, z uporabo koncepta "odgovornega posojanja".

Sberbank Rusije služi vsem skupinam korporativnih strank, delež malih in srednje velikih podjetij pa predstavlja več kot 20% portfelja posojila banke, preostali del pa je posojanje velikih in največjih pravnih oseb. Banka zagotavlja tudi vloge, storitve poravnave, projektno, komercialno in izvozno financiranje, storitve upravljanja z gotovino in drugimi osnovnimi bančnimi izdelki. Poslovna integracija "Troika pogovorno okno" preimenovala Csberbank Corporate & Investment Banking (Sberbank CIB), je dovoljeno Sberbank ponuditi strankam ponuditi strankam zelo strokovno finančno svetovanje in izbiro naložbenih strategij, vključno s kompleksnimi investicijskimi bančnimi izdelki, ECM, DCM, M & A, kot tudi operacije na Globalni trgi.

Sberbank Rusije zagotavlja bančne storitve v vseh 83 ustanovah Ruske federacije, ki imajo edinstveno poslovalnico, ki je sestavljena iz 17 teritorialnih bank in ima več kot 18.400 divizij. Poleg tega banka zagotavlja storitve prek oddaljenih servisnih kanalov - eno od največjih svetovnih omrežij bankomatov in samopostrežnih terminalov (približno 68 tisoč naprav). Sberbank se aktivno razvija tudi svoje mobilne bančne aplikacije in Sberbank onl @ ene z impresivno bazo strank z več kot 9,4 milijona oziroma 5,4 milijona aktivnih uporabnikov.

V zadnjih letih je Sberbank bistveno razširila svojo mednarodno prisotnost. Poleg držav CIS (Kazahstan, Ukrajina in Belorusija) je Sberbank predstavljena v devetih državah v srednji in vzhodni Evropi (Sberbank Europe AG, nekdanji VBI) in Turčija (Denizbank). Nakup Denizbank je bil zaključen septembra 2012 in postal največja pridobitev 170-tiretivne zgodovine banke. Sberbank Rusije ima tudi pisarne v Nemčiji in na Kitajskem, podružnico v Indiji, ki upravlja Sberbank ŠVICA AG.

Plinska licenca Banke Rusije za bančništvo 1481. Uradna spletna stran banke je www.sberbank.ru.

Računovodstvo v banki se izvaja v skladu s pravili, ki jih je določila banka Rossi. Banka izvaja statistične in druge izjave, državam organom zagotavlja informacije, potrebne za obdavčenje in ohranjanje nacionalnega sistema za zbiranje in predelavo ekonomskih informacij. Oddelek objavlja informacije, povezane z vrednostnimi papirji, ki jih oddajajo, v višini, v smislu časa in na način, ki ga določa zakonodaja Ruske federacije. Rezultati dejavnosti se odražajo v mesečnih, četrtletnih in letnih računovodskih bilancah, v izkazu poslovnega izida, pa tudi v letnem poročilu, ki ga je Banka Rusije predložila v rokih, ki jih je uvedla.

Letna računovodska bilanca in poročilo o izkazu poslovnega izida po reviziji in reviziji revizijske organizacije, ki ga odobri skupščina delničarjev in je predmet objave v tisku.

Poslovno leto banke se začne 1. januarja in konča 31. decembra. Za izvajanje državne socialne, gospodarske in davčne politike zagotavljajo varnost, prinaša ustrezno naročilo, dolgoročno skladiščenje in uporabo (izdajanje informacij o zahtevah za pravne osebe in posameznike) dokumentov o osebju. Na način, ki ga predpisuje državna arhivska služba Ruske federacije, se dokumenti o osebju banke prenesejo v državno skladiščenje.

2.2 Značilnosti kreditne politike Sberbank Ruske federacije

19. novembra 2008 je Sberbank objavil dokument "Kreditna politika Sberbank v trenutnih gospodarskih razmerah". Za kompleksne pogoje Sberbank je značilno pomanjkanje likvidnosti v gospodarstvu, nastanek krize zaupanja v gospodarske odnose, povečanje stroškov kreditnih sredstev in posledično njihova nizka razpoložljivost. Po mnenju strokovnjakov iz Sberbank bo kriza trajala do enega ali dve leti.

V skladu s temi pogoji, Sberbank poziva svoje stranke, ki doživljajo ali predvidijo finančne težave, jih pogovorite z bančnimi strokovnjaki čim prej, ne da bi situacijo prinašajo kritične. Če se taka kritična situacija še vedno pojavi, bo Sberbank storil vse, da bi zagotovila, da se kupci in banka sama prihajajo iz njega z najmanjšimi izgubami.

Takoj zase, Sberbank je identificiral številne prednostne naloge za posojila ruskim podjetjem in državljanom. Zlasti se je banka odločila, da bo podpirala industrijo, ki zagotavljajo zadovoljstvo potrebnih pomembnih potreb prebivalstva (na primer maloprodajnih omrežij in lekarn), pa tudi panoge, ki opravljajo življenjsko podporo (elektro in oskrba z vodo, transport, itd .). Poleg njih, Sberbank namerava podpreti obrambni in industrijski kompleks, mala podjetja in kmetijstvo. Kar zadeva posameznike, bo Sberbank povečala razpoložljivost posojil, ki zagotavljajo različne načine za odplačilo (enaka mesečna ali diferencirana plačila), in bo tudi ohranila celotno linijo maloprodajnih kreditnih izdelkov.

Poleg tega bo Sberbank uvedla dodatne ukrepe za učinkovito upravljanje s tveganji. Zlasti banka namerava spremeniti merila za določanje trajnosti poslovanja s strankami, pa tudi za širitev kreditnih zahtev. Njegova določba zadolževalnih družb bo morala potrditi zadostne in pravočasne denarne tokove iz poslovanja, zastave likvidnih sredstev, jamstev ali jamstev lastnikov držav ali podjetij. Sberbank bo razširil tudi seznam dogodkov, ki banka povečajo terjatve za zgodnje dolga, in bolj jasno opredeli kriterije za navzkrižno privzeto za zaveze strank za druge upnike. Kar zadeva fizikalne, bo Sberbank pri izdaji novih posojil okrepila pozornost svojemu individualne plačilne sposobnosti.

Podobni dokumenti

Dejavniki, ki določajo oblikovanje kreditne politike komercialne banke. Metodologija za oblikovanje kreditne politike komercialne banke, ki temelji na ekonomskem modeliranju. Praktični vidiki kreditne politike Sberbank Ruske federacije.

teza, dodana 04.06.2010

Kraj in vloga kreditnih politik v razvojni strategiji komercialne banke. Kreditna klasifikacija strategije. Značilnosti oblikovanja kreditne politike komercialne banke: načela in strategije posojanja. Optimizacija oblikovanja kreditnih politik.

področje, dodano 01.10.2012

Koncept kreditne politike in posojilnega portfelja poslovne banke. Glavne določbe in načela, ki se upoštevajo pri oblikovanju kreditne politike banke. Analiza finančnih kazalnikov, kreditne politike in portfelja posojil družbe VTB 24 banka (CJSC).

teza, dodana 10/22/2013

Koncept in bistvo posojila. Vloga in pomen kreditne politike komercialne banke. Analiza ravnotežja in likvidnosti banke. Težave in glavni načini za izboljšanje kreditne politike komercialne banke. Primerjalna analiza finančnih kazalnikov banke.

teza, dodana 06/07/2010

Bistvo in načela oblikovanja kreditne politike komercialne banke kot niz ukrepov za povečanje dobičkonosnosti poslovanja in zmanjšanje kreditnega tveganja. Analiza dejavnosti CJSC GKB Avtogradbank. Glavni načini za zagotovitev vračanja posojil.

področje, dodano 11.12.2011

Glavne določbe in načela, ki se upoštevajo pri oblikovanju kreditne politike komercialne banke. Organizacijske in gospodarske značilnosti dejavnosti VTB 24. Analiza kakovosti kreditnega portfelja banke in njegovih izboljšav.

področje, dodano 12.12.2014

Gospodarsko bistvo kreditnih poslov komercialne banke. Značilnosti kreditnih operacij med finančno krizo. Načela, cilji kreditne politike komercialne banke. Analiza učinkovitosti JSC "banke" Finance in kredit ".

delo tečaja, dodano 03/22/2011

Glavne določbe in načela, ki se upoštevajo pri oblikovanju kreditne politike komercialne banke. Analiza finančnih kazalnikov in posojilnega portfelja državne banke VTB 24. Privabljanje v depozitih sredstev posameznikov in pravnih oseb.

področje, dodano 05.12.2014

Teoretične in metodološke temelje kreditne politike komercialne banke. Metode za analizo trenutne ravni problema in zapadlega dolga posojila. Praktična priporočila za izboljšanje kreditne politike na JSCB "Ural FD".

delo tečaja, dodano 15.02.2017

Bistvo in vrste bančnih kreditov. Dokumenti o zasnovi posojil. Ocena kreditnega tveganja na podlagi bančnih izkazov, navodil za kreditne politike. Analiza gospodarskih standardov za kreditno tveganje, odplačilo in zagotavljanje izdanih posojil.

Boroukhin D. S., Tsareva S. V., Gaponenkova N. B., Motina T. N., Breslavets i.N., BESPALOVA S. V., YUZHEDININ A. I., SKOTARENKO O. V., SMIRNOV. V., Rapnitskaya N. M., Kibititin A. I.,

4.1. Kreditna politika komercialne banke tujih kreditov

Kreditna politika komercialne banke

Kreditna politika komercialne banke določa standarde, parametre in postopke, ki jih vodijo njegovo osebje v svojih dejavnostih na oblikovanju, zagotavljanju in upravljanju posojil.

Kreditna politika je najpomembnejši vidik delovanja banke, ki določa njen razvoj in prihodnje finančno stanje. Oblikovanje optimalnih kreditnih politik je kompleksna večplastna naloga, rešitev, ki leži v ravnini uporabe sodobnih konceptov za analiziranje bančnih dejavnosti in uporabo učinkovitih orodij.

Kreditne politike so razvite poslovne banke, da bi izboljšale posojilne prakse, zagotavljanje vračanja bančnih posojil in odpravo tveganja izgub bank.

Razvoj kreditnih politik Poslovne banke morajo upoštevati makroekonomske, regionalne in intrandarske dejavnike (tabela 4.1).

Tabela 4.1.

Dejavniki, ki opredeljujejo kreditno politiko komercialne banke

V ta namen se uporabljajo različni finančni kazalniki: \\ t

Absolutno (velikost banke posojil na splošno in njihove posebne vrste, znesek zapadlih in bremenitev posojil);

Relativna (delež posojil določene kakovosti, dobičkonosnosti posojil, likvidnostnih razmerij itd.).

Kazalnik dejavnosti banke v realnem sektorju gospodarstva lahko služi tudi kot kazalnik razmerja med sredstvi, vključenimi v nefinančni sektor gospodarstva, skupnemu obsegu bančnih sredstev.

Kreditna politika komercialne banke določa standarde, parametre in postopke, ki jih svoje osebje vodijo v svojih dejavnostih pri oblikovanju, zagotavljanju in upravljanju.

Poslovne banke razvijajo splošna načela kreditne politike, (memorandum), oblikujejo njen glavni cilj in glavne usmeritve posojil. Banke se zanimajo za preprečevanje tveganja, ustrezna ocena kreditne sposobnosti posojilojemalca, pridobivanje optimalnega dobička, ki tvorijo kvalitativni kreditni portfelj.

Kreditna politika je povezana z upravljanjem posojil, od trenutka odločanja o izdaji posojila popolnemu vračanju posojila banki. Kreditna politika opredeljuje standarde in parametre, ki jih vodijo bančni uslužbenci, ki so odgovorni za predstavitev in oblikovanje posojil in upravljanja. Ustrezna posojilna politika poudarja pravilna dejanja upravnega odbora in kreditnega osebja pri razvoju kreditne strategije in taktike in razvoja kreditnih odnosov. Jasna posojilna politika banke je osnova za obvladovanje kreditnega tveganja.

Zagotavljanje učinkovitega delovanja poslovnih bank v sodobnih pogojih zahteva ponderiran pristop k razvoju in izvajanju sprejetih odločitev o upravljanju na področju kreditne politike, stroškovno učinkovitega upravljanja. V zvezi s tem se šteje, da je eden najpomembnejših pogojev za uspešno upravljanje portfelja posojila komercialne banke v večini razvitih držav zahoda, ki se šteje za učinkovito in redno in redno ter redno načrtovanje kreditnih dejavnosti, ob upoštevanju celotnega upravljanja Sistem: načrtovanje, organizacija, analiza, nadzor in ureditev.

Politika posojil je običajno sestavljena dokumentirana in vključuje določbe, ki urejajo predhodno delo na izdajo posojila, kot tudi proces posojanja.

Kreditna politika bi morala ustvariti potrebne predpogoje za učinkovito delo osebja kreditnega oddelka banke, da združuje in organizira svoja prizadevanja za doseganje uveljavljenih ciljev, zmanjša verjetnost napak pri odločanju.

Kreditna politika bi morala urediti glavne smeri dela banke in uporabiti je treba naslednje oddelke:

Struktura kreditnega portfelja in njena diverzifikacija;

Postopke za izdajo in odplačilo posojila;

Analiza kreditne sposobnosti posojilojemalca (vključno s politiko zavarovanja banke);

Navodila za odpravo kreditnih tveganj;

Navodila za spremljanje problematičnih posojil;

Položaj, v katerem so regulirane pristojnosti, odgovornost bančnih zaposlenih na področju posojanja.

Tabela 4.2.

Elementi kreditnih politik

Obdobja Posojila	Regulativni parametri in postopki
1. Pripravljalna dela na zagotavljanju posojil	Sestavo prihodnjih posojilojemalcev; Vrste posojil; Kvantitativne omejitve posojil; Standarde za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalcev; Standardi za ocenjevanje posojil; Obrestne mere; Metode za zagotovitev vračanja posojila; Nadzor nad skladnostjo s postopkom za pripravo izdajo posojila.
2. Registracija posojila	Oblike dokumentov; Tehnološki postopek za izdajo posojila; Nadzor nad pravilno obliko posojila.
3. Upravljanje posojil	Postopek upravljanja portfelja posojil; Nadzor nad izvajanjem posojilnih pogodb; Pogoje podaljšanja ali nadaljevanja zapadlih posojil; Postopek za kritje izgub; Upravljanje kreditov

V okviru regulativnih omejitev, ki jih je določila Banka Rusije, komercialna banka samostojno določa krog prihodnjih posojilojemalcev, vrste posojil, predstavlja posojilni portfelj in vzpostavlja obrestne mere na podlagi koristnih razlogov.

Povečanje donosnosti kreditnih operacij in zmanjšanje tveganja na njih sta dva nasprotna cilja. Kot na vseh področjih finančnih dejavnosti, kjer največji investitorji dohodka prinašajo poslovanje s povečanim tveganjem, je večji delež za posojilo "plačila tveganja" v bančništvu. Pri oblikovanju posojilnega portfelja bi morala banka upoštevati načela, ki so skupna vsem vlagateljem - združiti visoko donosnost in dovolj tvegane naložbe z manj dobičkonosnih, vendar manj in tveganih usmeritev posojil.

Diverzifikacija kreditnega portfelja pomeni distribucijo, razpršenost kreditnega tveganja v več smereh. Banke bi morale omejiti posojila enemu ali več velikim posojilojemalcem ali zagotavljajo veliko posojilo skupini medsebojno povezanih posojilojemalcev. Skladnost s standardi kreditnih tveganj, ki jih vsebuje navodila "O obveznih predpisih bank" 16. januarja 2004 št. 110 - in je zelo pomembno zmanjšati kreditno tveganje. Po tem navodilu je posojilo veliko, več kot 5% kapitala banke. Najvišja velikost posojila (vključno z računovodskimi računi), ki se zagotavljajo enemu posojilojemalcu ali skupini medsebojno povezanih posojilojemalcev, je bila določena s standardom N6 (največ 25% kapitala banke), skupni znesek velikih posojil ne bi smel presegati kapitala banke več kot 10-krat (po standardu N7). Standardi N9i H10 se določijo z najvišjim zneskom posojila banke njenemu delničarju (delničarjem) in njenim lastnikom.

Pravilo diverzifikacije portfelja posojil: izdaja posojila različnim podjetjem iz različnih sektorjev gospodarstva z manjšimi zneski za krajše obdobje in več posojilojemalcev. Kot dodatni pogoj za zmanjšanje tveganja je treba uporabiti diverzifikacijo, da se zagotovi vrnitev posojil na podlagi kombinacije različnih načinov, da se zagotovi vrnitev posojil - zastava, jamstva, jamstva, zavarovanje.

Skladnost s temi pravili vam omogoča, da nadomestijo morebitne izgube na eni prejemki kreditnih transakcij od drugih.

Odstotek je politiziral pomemben del računovodske in posojilne politike kot celote. Obresti, prejete od zagotavljanja posojil, je najpomembnejši del dohodka banke. Raven obrestnih mer za posojila je odvisna od številnih dejavnikov, skupnih in zasebnih:

Stopnja inflacije v državi (za ribolov posojila);

Stopnja refinanciranja centralne banke Ruske federacije, ki igra vlogo uradne "denarne cene" na kreditnem trgu;

Povprečna obrestna mera na medbančnem posojilu;

Povprečna obrestna mera banke na depozitih;

Struktura bančnih kreditnih sredstev: Višji delež "dragih" virov v bančnih obveznostih, dražje je

Povpraševanje po posojilu, ki je povezano z razpoloženjem vlagateljev, da vlagajo v realnem sektorju gospodarstva, s stopnjo donosnosti drugih naložbenih metod (na primer naložbe v valuto, vrednostne papirje);

Namen in pogoji posojila, stopnja tveganja.

Tako z imenovanjem pristojbine za posojilo banka upošteva razmere na trgu kreditnih virov in posameznih okoliščin kreditnega posla, tveganja, kreditnega obdobja, metodo zagotavljanja posojila, vrnitve. Na primer, stare stranke z dobro kreditno zgodovino lahko zagotovijo preferencialna posojila po stopnji pod stopnjo refinanciranja ali pod ponderiranim obsegom posojil v tej banki.

Izbira metod za ocenjevanje kredita in solventnosti potencialnih posojilojemalcev določi tudi sama banka. Ko posojila bankam izvede diferenciran pristop k posojilojemalcem, glede na njihovo kreditno sposobnost - sposobnost plačevanja obveznosti za posojila pravočasno. Kreditno sposobnost posojilojemalca analizira banka za obravnavo vprašanja posojil. Analiza se izvaja na podlagi kreditne zgodovine posojilojemalca, ki jo banka lahko prejme iz medbančnega informacijskega sistema ali uporabi svoje pripombe, če je posojilojemalec že užival posojila te banke. V vsakem primeru banka preverja kreditno sposobnost družbe ali banke posojilojemalca glede na njihovo računovodsko poročanje o več datumih poročanja, obstajajo tudi metode za določanje kreditne sposobnosti državljanov, ki temeljijo na informacijah o njihovem dohodku.

Pri izdaji računovodskih in računovodskih posojil banka preveri kakovost zakona, njeno skladnost z zahtevami določbe o prenosu in preprostem računu, prisotnosti vseh obveznih podrobnosti, kontinuitete verige indiorjih itd. Preveri se tudi finančni položaj (solventnost) menjava in dolžnika o njej (odvisno od oblike kredita). V primeru posojila za računovo posojilo je treba posebno pozornost nameniti toletorjem, z voditeljem - nosilec. To analizira podatke o bilancah stanja, sprejetih v banki, da ocenijo kreditno tveganje. Banka določa najvišji znesek računov, ki se upoštevajo za vsak posojilojemalec (kreditna omejitev).

Izbira obrazcev za zagotovitev vračanja posojila je primer same banke. Zanesljive stranke, ki imajo dolgoročne odnose z banko, lahko dobijo prazno posojilo - posojilo brez zavarovanja, edino jamstvo vrnitve, ki je posojilna pogodba in poštene namere posojilojemalca.

Banka razvija in odobri ustrezne notranje dokumente, ki določajo: \\ t

Njegove politike za namestitev (zagotavljanje) sredstev, pa tudi računovodske usmeritve in pristope k njenemu izvajanju;

Postopki odločanja za gotovinske vloge;

Porazdelitev funkcij in pooblastil med notranjimi oddelki in uradniki banke, vključno z notranjimi pravili za namestitev sredstev, vključno s pravili za posojila strankam banke.

Glavni elementi kreditne politike komercialne banke so: področje dejavnosti (geografska usmerjenost), vrste posojila in izbira industrije (stranke), sprejemljivo podporo in kreditno sposobnost, trajanje odplačevanja Posojilo in razmerje med njimi s tveganjem in likvidnostjo banke, najvišjo kreditno mejo, kompenzacijsko bilanco na računu, zavezanost banke pri zagotavljanju posojila posojilojemalcem, obseg portfelja posojil.

1. Kreditna politika poslovnih bank je sestavljena iz naslednjih sestavnih delov, ki razkrijejo vsebino upravljanja bank.

2. Namen banke za oblikovanje posojilnega portfelja (vrste posojil, čas odplačevanja, znesek posojila, kakovost posojil).

3. Pooblastila kreditnega odbora (zaposlenih) za določanje najvišjega zneska in vrste posojila.

4. Odgovornosti zaposlenih in njihova pravica do zagotavljanja informacij, preverjanja, ocenjevanja in odločanja o prijavah za posojila strank.

5. niz potrebne dokumentacije za posojilni proces (računovodski izkazi, pogodbe, jamstva, zavezanost, obveznost itd.).

6. Pravila za sprejem, ocenjevanje in izvajanje podpore za posojilo. Opis politik obrestnih mer, vzpostavitev stave in provizije, pogoji odplačevanja posojil;

7. Opis standardov kakovosti posojil, največji znesek kreditnih naložb, identifikacija in analiza problematičnih posojil.

Kreditna politika banke je določena s takšnimi dejavniki, kot je razpoložljivost kapitala, kakovost sredstev, raven dobičkonosnosti banke, splošno stanje gospodarstva, povpraševanje in dobava kreditnih virov.

Metodologija za oblikovanje kreditne politike banke vključuje oblikovanje osnovnih načel, ki se uporabljajo za obravnavo obravnavanega problema. Prvi je določen s potrebo po upoštevanju stoletij-stare izkušnje zahodnega bančnega sistema. Tukaj smo predvsem o uporabi učinkovitih mehanizmov upravljanja bančništva v kriznih razmerah, visokih finančnih tveganjih in negotovosti. Drugi je sestavljen iz potrebe po prilagoditvi teh mehanizmov ruskemu gospodarstvu prehodnega obdobja, katerih specifičnost je "kronična" kriza finančnega sistema države, pri oblikovanju bančnega sektorja v pogojih dolgega nestabilnega stanja nacionalnega gospodarstva in padca proizvodnje.

Razmislite o nekaterih definicijah, potrebnih za analizo kreditne politike. Pred določitvijo koncepta "kreditne politike" je treba takšne pogoje pojasniti kot "kredit", "politika", "kreditne operacije".

Kreditni ali posojilni kapital je niz sredstev, ki se prenašajo na povratno pravno ali fizično osebo, da začasno uporabo za plačilo kot odstotek. Osnovna načela posojila so: poplačilo, nujnost, plačljivost, varnost in tarča.

Politika (iz grščine. Politike je umetnost upravljanja vlade) - podoba ukrepov vsakega predmeta (v našem primeru, to je komercialna banka), katere cilj je doseči določene cilje. Takšni cilji v tem primeru so lahko: Ustvarjanje pogojev za učinkovito namestitev postavljenih sredstev, ki zagotavljajo stabilno rast dobička, povečanje lastnega kapitala banke itd.

Uporaba izraza "kreditne operacije" najprej bi morala razlikovati med kreditnimi operacijami v širokem in ožjem smislu tega koncepta.

V širšem smislu so kreditne operacije dejavnosti, zaradi katerih se oblikuje odnos med upnikom in posojilojemalcem o zagotavljanju sredstev. Hkrati pa ni pomembno, kdo od partnerjev (banka ali stranka) izkaže, da je upnik. Bančne kreditne operacije so razdeljene na dve veliki skupini: aktivni (banka je upnik) in pasivna (banka je posojilojemalec).

Kreditne operacije v ožjem smislu so aktivne bančne operacije, ki se imenujejo tudi "kreditne naložbene operacije". Razlika v teh pogojih se običajno odkrije po kontekstu. Vendar pa v nekaterih primerih (na primer za hranilne banke), kreditne in investicijske dejavnosti ni mogoče ločiti od splošne kreditne politike (to je, je treba upoštevati ob upoštevanju pasivnih operacij).

Obstajajo koncepti "kreditnega potenciala" in "kreditne vire".

Kreditni potencial banke je na eni strani ocenjen na niz sredstev, ki imajo kreditno institucijo, na drugi strani, tista neopredmetena sredstva, ki jih ima v lasti. To je lahko: usposobljeno osebje kreditnih enot; Optimalno, za te gospodarske razmere, oblike in metode kreditnega dela; izkušnje kreditov in naložb; Informacije in druge bančne tehnologije na področju posojanja itd.

Kreditni vir banke je pravzaprav znesek sredstev, ki jih je banka poslala ali namerava poslati posojilni operaciji.

Kreditna politika je niz aktivnih in pasivnih bančnih operacij, ki veljajo za določeno perspektivo, ki zagotavlja banki, da doseže zastavljene cilje in reševanje naloge optimalne porazdelitve kreditnega vira v pogojih dejansko razpoložljivih omejitev (obvezni predpisi banke Rusija in dejanska količina sredstev za namestitev).

Klasika teorije upravljanja bank Finance Joseph F. Sindi ML: daje naslednjo opredelitev: "Kreditna politika (posojilaPolicy) je dokumentirana shema organizacije in spremljanja kreditnih dejavnosti banke." Običajno ta dokument zajema naslednje komponente kreditne politike:

Splošna pravila za zagotavljanje posojil;

Klasifikacija posojil;

Posebne usmeritve kreditne politike;

Nadzor kakovosti;

Kreditnih odborov.

Za banke je prednostni trenutek pri razvoju kreditnih politik jasno razumevanje svetovnih trendov družbenega razvoja in njegovo vlogo (misija) v tem razvoju. Misija je tisto, kar je banka pozvana in lahko traja ves čas svojega obstoja na izbranem področju finančnih dejavnosti. To je tisto, kar na koncu določa obraz banke in ga razlikuje od drugih finančnih in kreditnih institucij. Na podlagi oblikovane misije se razvijajo koncepti njegovega razvoja (za krajši časovni interval), v okviru sedanjega koncepta - ciljev in nalog. Potem je izbira bančnih funkcionalnih strategij kot metode za izvajanje teh ciljev in nalog. Hkrati je v skladu z bančnim strategitom vrsto možnih možnosti za kreditne operacije, in številne strategije, osredotočene na reševanje posebnih ciljev in nalog, predstavlja kreditni politik.

V procesu razvoja razvojnega koncepta banke (običajno za 3-5 let), upoštevajte:

Zgodovinske izkušnje banke, ki ob upoštevanju posebnosti trenutnega momenta omogočajo, da najdete "nove odločitve, kot je dobro pozabljeno stara";

Javna politika, ki lahko banki zagotovi znatno podporo kot gradivo (na primer s sodelovanjem v državi v odobrenem kapitalu ali zagotavljanju preferencialnih posojil) in neopredmetenega (tako imenovanega imena). Posledično se zanesljivost banke povečuje, saj država deluje kot porok za vrnitev naložb prebivalstva;

Gospodarsko stanje nacionalnega gospodarstva države, ki je lahko ugodna ali neugodna za bančni sistem;

Trženje bančnih storitev, ki omogoča, da se osredotoči na najbolj obetavna področja razvoja banke.

Zadnji trije dejavniki so medsebojno povezani in tvorijo zunanje gospodarsko okolje delovanja banke.

Na področju kreditne politike se banke soočajo s tremi večjimi tveganji:

Kreditno tveganje;

Likvidnostno tveganje;

Odstotek tveganja.

Tveganje obresti je najvišje v obdobjih z nestabilno obrestno mero, ko postane vsakodnevno bančno tveganje. V okviru stabilnega gospodarstva je kreditno tveganje najbolj nevarno - je tisti, ki je glavni krivca propada kreditnih institucij v državah z razvitim trgom.

Študija vzrokov stečaja bank, ki se izvajajo v Združenih državah Amerike, vsebuje ugotovitev, da je nizka kakovost sredstev, pomanjkanje pravočasne identifikacije problematičnih posojil postale glavne vzroke za večino stečajev.

Upoštevajte najpomembnejše mehanizme za sredstva in obveznosti banke - dejansko orodje za oblikovanje kreditne politike.

Eden najpomembnejših mehanizmov je nadzor gep. Temelji na konceptu širjenja (ENG. Področje razširitve, vrzel). Razlika je razlika med stopnjami kreditov in depozita, znesek preseženih in privlačnih sredstev, katerih vrednost določa dohodek banke. Gep je ožji koncept, sprejet v bančnih praksah in se nanaša le na določeno vrsto sredstev in obveznosti. V skladu z opredelitvijo, GEP (Vrzel v angleščini - vrzel, razlika, prekinitev, vrzel) je razlika med vrednostjo sredstev in obveznosti, ki so občutljiva na spremembo obrestne mere in nameravano ponovna presoja ali odplačila določenega določenega obdobja .

Delitev na stopnjo obrestne mere obrestne mere in obveznosti je dovolj pogojno. Običajno je občutljivo ocenjeno: izdana posojila (v rubljev in tujih), državni vrednostni papirji različnih vrst, dohodek prihodnjih obdobij itd. Za neobčutljiva sredstva - sklade v naseljih, zgradbah, strukturah, gospodarski opremi itd. Občutljive obveznosti so sredstva, dobljena kot posledica naselij z drugimi bankami (atrakcija posojila v tuji valuti in rubljev); Depoziti in stanja v računovodskih izkazih posameznikov in pravnih oseb. Neobčutljive obveznosti so večinoma različni skladi (odobreni, rezervi, razvoj itd.).

Razmerje med temi vrstami sredstev in obveznosti igra pomembno vlogo pri oblikovanju prihodkov od bank, ko se obrestna mera spremeni.

V teoriji bančništva je oblikovano glavno načelo nadzora gep: sprememba obrestnih prihodkov, pridobljenih z dano kombinacijo sredstev in obveznosti, kot posledica spremembe obrestne mere je razlika vrednost in je odvisna od Vrednost gep, ki je tudi razlika spremenljivka.

Kadar ničel korak, sprememba obrestne mere ne vpliva na nastalega dohodka (v tem primeru se določi z načrtovanim širjenjem in obseg obveznosti in sredstev). Tako se izvede mikrokricija obrestnega tveganja (v nasprotju z makrochidom, ki ne vključuje ločenih vrst sredstev in obveznosti, vendar celotnega portfelja).

V primeru ne-ničelnega GEEP je banka opremljena z igro bodisi za znižanje stave ("nosi" položaj z negativnim gep) ali na njegovo povečanje (položaj "bika" na pozitivni GPE) . Če se je sprememba v odstotkih izkazala za nasprotno pričakovano, potem z ne-nič parapes obstajajo izgube (alternativne izgube), ki zmanjšujejo lastno kapital banke.

Če je v obdobju inflacije in rasti obrestnih mer strukturo obveznosti in sredstev, ki daje pozitiven GEP, je potrebna v zmanjšanju stopnje inflacije in zmanjšanje obrestne mere je potreben negativni Gep.

Kadar se uporablja v bančni praksi tega finančnega instrumenta, je pomembno, da se ne ugotovi ne le negativnega ali pozitivnega položaja GPE, ampak tudi njegovo absolutno vrednost. Zaradi dejstva, da je treba ohraniti kompleksno ravnovesje med absolutnimi vrednostmi dohodka in povečanje komponente zaradi gep in spremembo obrestne mere, se ta mehanizem imenuje v delu J.F. Sinhronizacija ml. "Gapnastics."

Drugi mehanizem kreditne politike je mehanizem za upravljanje odstotkov.

Pomembna vloga pri vzpostavljanju ravni obrestne mere predstavlja obračunavanje različnih tveganj (neplačilo posojila, obresti itd.). Pod pogoji nestabilnega gospodarstva in inflacije je najpomembnejše tveganje inflacija, ki je razdeljena na tveganje pričakovane inflacije in tveganje nepričakovane inflacije (pravzaprav odstotek tveganja).

Odnos med nominalno tržno obrestno mero K, stopnja inflacije x in realno obrestno mero R je izražena z naslednjim delom:

(L + k) \u003d (l + r). (L + x). (4.1)

Če so vrednosti R in X majhne, \u200b\u200blahko uporabite približno formulo:

k \u003d r + x. (4.2)

V praktičnih izračunih se uporablja formula (4.2), zato je treba opisati strukturo obrestne mere, aditiv (linearni) model, ki upošteva različna tveganja z dodatkom ustreznih spremenljivk (indeksi).

Portfelj posojila je eden glavnih elementov kreditne politike. To je najpomembnejši vpliv na gospodarstva regije in dejavnosti same bank. Zlasti določa možnost komercialnih bank, da povečajo maso denarja v obtoku, tako na državni ravni kot v regiji z zagotavljanjem posojil podjetjem in prebivalstvu ter v verigi tehnoloških odnosov vpliva na rast proizvodnje.

Prvič, Portfelj posojila določa količinske meje kreditne politike banke (omejitve, kreditne kontrole Številke) in tako omejuje možnosti banke za izvajanje kreditnih operacij.

V pogojih distribucijskega sistema upravljanja je bil izraz "Posrednji portfelj" praktično ne uporabljal, je bil uporabljen samo koncept "kreditnih naložb". Za preučevanje bistva kreditnega portfelja je potrebno, najprej, da se obrne na začetni koncept.

"Portfelj je kombinacija, nastavljena, rezerva določenih materialov, finančnih, ideoloških ali drugih parametrov, ki dajejo priložnost ali idejo o naravi, smeri, koliku dejavnosti, možnosti, tržne niše, banke, organizacije . " Značilnost koncepta "aktovke" je njena kumulativna, združevanje. Portfelj je sklop vsega, širok koncept, ki se uporablja na vseh področjih gospodarstva, ki omogoča presojo obsega dejavnosti, gospodarske možnosti, mesto na trgu itd.

Nadaljnje raziskave vključujejo identifikacijo posebnosti portfelja bančnega posojila. Posebnost portfelja bančnega posojila je na eni strani določena bistvo kreditnih operacij in na drugi strani, namen bančne dejavnosti. Razmislite o teh položajih razlage posojilnega portfelja, ki jih vsebuje ruska dela, kot tudi zahodni ekonomisti.

Tabela 4.3.

Razlaga bistva kreditnega portfelja

	Vir	Opredelitev	Lastnosti

Prva skupina definicij
	Dolloz E.j., Campbell K.D., Campbell R. J. Denar, bančništvo in monetarna politika / E.J. Dollaan, K.D. Campbell, R.J. Campbell. - St. Petersburg., 2000. - P.88	Aktovka - niz bančnih sredstev in obveznosti	Koncept portfelja je poudarjen kot široka populacija, ki vključuje celotno sredstvo in odgovornost bančnega salda
	CISSAR, I.F., CHISTOV, V.L., LUKJANOV, A.I. Optimizacija portfeljev bančnih finančnih portfeljev, zavarovalnic, pokojninskih skladov. - M.: Primer. 2001. - str.16.	Portfelji so seznami zapornikov, obstoječe pogodbe za vključevanje in namestitev virov.	Koncept portfelja je poudarjen kot široka populacija, ki temelji na operacijah, da bi pritegnili in postavili sredstva banke
	SKYLI, J.F. Finančno upravljanje v poslovnih bankah. Na. iz angleščine Ed. R.YA. Levitov. - M.: GATALALAXY, 2000. - C.10.	Portfelj je niz finančnih sredstev. Komercialna banka je lahko zastopana kot portfelj sredstev dohodka, predvsem posojila.	Koncept portfelja je poudarjen kot niz finančnih sredstev, vključno s posojili

Druga skupina definicij
	Upravljanje komercialne banke / ed. O.I. Laurel. - M.: Odvetnik, 2005. - P. 447.	Kreditni portfelj - nekaj zbirke posojil banke	Koncept se šteje kot celota, ki vključuje posojilne operacije. To ne poudarja razvrščene narave celote
	Upravljanje kreditnega tveganja bank / S.N. Kabushkin. - M.: Novo znanje, 2005. - P. 184.	Kreditni portfelj komercialne banke - sklop zahtev banke za predstavitev posojil
	Bančništvo. Obisk / Ed. G.g. Škatla Howl. - M .: ekonomist, 2005. - P. 696.	Portfelj posojila je posledica dejavnosti banke, ki vključuje kombinacijo vseh posojil, ki jih je banka izdala za določeno časovno obdobje.
Tretja skupina definicij
	PANOVA, G.S. Kreditna politika komercialne banke / G.S. PANOVA. - M.: ICC "DIS", 2001. - P. 169.	Portfelj posojila je kumulativni znesek bančnih kreditnih naložb, to je značilnosti strukture in kakovosti izdanih posojil, razvrščenih v najpomembnejših merilih	Portfelj se razlaga kot razvrščeni nabor posojil. Merila razvrščanja pojmov, kot tudi metode razvrščanja sestavin portfelja posojil po skupinah tveganja
	Ermakov, S.L. Delo komercialne banke za posojila posojilojemalcem / S.L. Ermakov. - M.: ALES, 2000. - P. 76	Kombinacija bančnih zahtev za posojila, ki so razvrščena na podlagi meril, povezanih z različnimi dejavniki kreditnega tveganja

Skupna za predstavljene opredelitve je razlaga koncepta kot določenega agregata. Razlike so v količini in naravi elementov agregata. Opozoriti je treba, da so opredelitve pojma "upravljanje portfelja posojil v znanstveni literaturi odsotne. Ponavadi so prikazani samo kontrolni koraki.

Hkrati se v upravljanju upravljanja v monografiji upravljajo naslednje opredelitve: upravljanje je načrtovanje, organizacija, motivacija, nadzor, ki je potrebna za oblikovanje in doseganje ciljev organizacije.

Upravljanje portfelja posojil ima več faz:

Izbiro meril za ocenjevanje kakovosti enotnega posojila;

Opredelitev osnovnih posojilnih skupin z navedbo obresti, povezanih z tveganji;

Ocena vsakega posojila, ki ga je izdala banka, ki temelji na izbranih merilih, to je pripisovanje ustrezne skupine;

Določitev strukture kreditnega portfelja v okviru razvrščenih posojil;

Ocena kakovosti kreditnega portfelja kot celote; Analiza dejavnikov, ki vplivajo na spremembo strukture portfelja posojil v dinamiki;

Določitev zneska rezervnega sklada, ki ustreza kumulativnemu tveganju kreditnega portfelja banke; Razvoj ukrepov za izboljšanje kakovosti portfelja posojil.

Upravljanje portfelja posojil vključuje elemente, kot so:

Standardi oblikovanja kreditnih portfeljev (pravila o tveganju tveganja, omejitve posojil, prednostne naloge za oblikovanje posojilnega portfelja);

Kreditno spremljanje in nadzor kakovosti kreditnega portfelja.

Analiza domače in tuje literature kaže, da večina strokovnjakov in raziskovalcev odpravlja portfelj posojila za nadzor in urejanje kakovosti že izdanih (opravljenih posojil). In v tem smislu je upravljanje posojil portfelj deluje kot del upravljanja kreditnega tveganja.

Takšno razumevanje upravljanja portfelja posojil ne odraža v celoti bistvo koncepta "upravljanja", razkrito v zgoraj opredelitvi, ne ustreza sodobni fazi razvoja posojila, je obsežna in poenostavljena, zahteva njeno širitev in poglabljanje.

Prvič, upravljanje - to pomeni aktivno vplivalo na to, kar pomeni, da je treba izvajati vse funkcije upravljanja: analiza, načrtovanje, organizacija, nadzor in ureditev.

Drugič, koncept "Upravljanje portfelja posojil" pomeni prisotnost nekaterih ciljev portfelja posojila in je namenjen zagotavljanju njihovega učinkovitih dosežkov. Seveda je treba domnevati, da je namen upravljanja portfelja posojil doseči določeno optimalno stanje (optimalni portfelj posojila).

Tretjič, kreditni portfelj je "vozlišča" kreditnih dejavnosti, in portfelj posojila ni mogoče zmanjšati na preprost sklop posojil, saj lahko posojila, ki lahko komunicirajo, zaradi katerih je posojilo portfelj, za katerega je značilna ne le kumulativno tveganje, Toda tudi čistega tveganja portfelja.

Četrtič, da bi dosegli optimalni portfelj posojila, je potrebno poudariti predmet (volumen, struktura, kakovost) in ustrezno metodo nadzora.

Petič, treba je razkriti vse elemente nadzornega sistema: načrtovanje, organizacija, analiza, nadzor, ureditev, ustvarjanje rezerv za morebitne izgube na posojila.

Tako se lahko upravljanje kreditnega portfelja opredeli kot ciljno usmerjena dejanja ustreznih bančnih oddelkov o analizi, načrtovanju, organizaciji, nadzoru in ureditvi, katerih cilj je zagotoviti optimalen portfelj posojil iz položaja tveganja, dobičkonosnosti in likvidnosti ter oblikovanja rezerv zadostuje za trajnostno delovanje komercialne banke.

Razmislite o vsebini glavnih elementov sistema upravljanja portfelja posojil.

Načrtovanje. Proces načrtovanja vključuje:

Določitev dolgoročnih in kratkoročnih ciljev za oblikovanje in vzdrževanje optimalnega portfelja posojil;

Določa prednostne naloge oblikovanja portfelja posojil;

Izbor kazalnikov, ki označujejo optimalni portfelj posojil;

Tveganje sprejemanja pravil;

Določanje mejnih in kontrolnih kazalnikov;

musion kreditnih orodij;

Opredelitev informacijske baze za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalcev, kakovost kreditnega portfelja itd.;

Opredelitev pravil in metod za ocenjevanje kakovosti kreditnega portfelja;

Določitev zahtevanih rezerv;

Opredelitev, razvoj in izbor metod (posebna orodja) upravljanja kakovosti portfelja.

Kot je bilo že ugotovljeno, je globalni cilj oblikovati optimalni kreditni portfelj in ga držite v optimalnem stanju. Nameni vključujejo vrednosti glavnih kazalnikov, ki označujejo specifično "oblikovanje" optimalnega portfelja posojil, ki jih je treba doseči ali ohraniti v določenih mejah. Seveda, kot cilj je treba izbrati naslednje kazalnike: na primer:

Posojila;

Struktura tveganega portfelja, donos, likvidnost;

Struktura portfelja na kreditnih orodij, časovnih razporedih in sektorjih;

Vrednosti koeficientov, ki označujejo kakovost portfelja itd.

Prav tako je naravno, da se ti cilji lahko dosežejo le z doseganjem ciljev posameznih posojil, ki se lahko pripišejo, na primer:

Obseg tveganj posameznih posojil;

Dobičkonosnost posameznih posojil;

struktura rudnika posameznih posojil itd.

Prav tako je nedvomno, da je doseganje posameznih posojil možno le, če se dosežejo nameni posameznih stopenj posojanja, na katero se lahko pripiše, na primer:

Strogo izvajanje vseh pravil in postopkov pri ocenjevanju kreditne sposobnosti posojilojemalca;

Skladnost z vsemi pravili za izdajo posojilnih sporazumov;

Izvedite pravočasen nadzor nad plačilom in vračilom glavnega dolga posojilojemalca itd. V vseh fazah postopka posojila.

Opredelitev prednostnih nalog tvorbe portfelja, predvsem, je opredelitev tistih panog, ki imajo nižji profil tveganja v primerjavi s povprečjem, kot tudi panoge, v katerih banka lahko dobi višjo donosnost posojil in specializirano financiranje. Hkrati ga običajno določi industrija s nesprejemljivo visoko stopnjo tveganja, v kateri bi morala banka omejiti količine posojil.

Pravila o sprejemu tveganja določajo pravila za zmanjšanje tveganja, in v okviru te omejitve, kolikor je to mogoče, povečajo donos.

Ustanovitev kreditnih omejitev je eden od načinov za diverzifikacijo portfelja in preprečuje izgube iz hitre koncentracije kakršnega koli vrste tveganj in s tem zagotovijo stabilen dobiček. Običajno je dodeljena: meje industrije, omejitve po državah, omejitve za posojilojemalce, omejitve z valutnimi vrstami, časovni razpored vračila in vrsto zavarovanja. Omejitve se lahko namestijo v obliki standardov ali absolutnih mejnih vrednosti. Kot bazo, pri izračunu standarda, se lahko uporabijo obseg lastnega kapitala banke ali znesek posojilnega portfelja in nekaterih drugih kazalnikov. Običajno so faze določanja omejitev in prednostnih nalog tvorbe portfelja pred fazo analize tveganj in priložnosti v zunanjem okolju in notranjem okolju.

Razvoj (opredelitev) metode ocenjevanja kakovosti portfelja posojil običajno vključuje reševanje naslednjih vprašanj:

Izbor meril za ocenjevanje kakovosti posojil, ki sestavljajo kreditni portfelj;

Razvoj določene metode ocenjevanja kakovosti posojil (postopek kreditne analize), ki temelji na izbranih merilih;

Razvoj metod za kopičenje statističnih informacij o kozarčnici, da se določi odstotek tveganja za vsako skupino tajnih posojil: delež zapadlih dolgov in odstotkov njega z rezervacijo banke v okviru posameznih posojil skupin;

Razvoj metod za določanje absolutne vrednosti kreditnega tveganja v okviru posojilnih portfeljskih posojilnih skupin in kumulativno tveganje banke;

Določitev metod za izračun vrednosti ustvarjene rezerve za pokrivanje možnih izgub pri posojilih, viri odbitkov v tej rezervi;

Razvoj metod in postopkov za ocenjevanje kakovosti kreditnega portfelja na podlagi finančnih koeficientov in segmentacije posojilnega portfelja itd.

Opozoriti je treba, da sistem upravljanja katerega koli predmeta zahteva razpoložljivost nadzornih orodij, ki odražajo posebnosti objekta in predmeta nadzora. Na podlagi nekaterih ciljev in načel oblikovanja posojilnega portfelja, še posebej pomembno mesto zaseda opredelitev, razvoj in izbor posebnih metod za upravljanje kakovosti kreditnega portfelja.

Tako po fazi načrtovanja je hierarhična struktura ciljev, ki jih je treba učinkovito doseči, opazovanje standardov, razvitih in uporabljati ustrezna izbrana orodja in metode. Nato je treba organizirati dejavnosti za doseganje ciljev kreditnega portfelja.

Organizacija. Izvajanje te funkcije pomeni opredelitev organizacijskih struktur in osebnosti, odgovornih za upravljanje posojilnega portfelja, njihovih odgovornosti, pooblastil, odgovornosti, opisov delovnih mest. Organizacijska faza praviloma vpliva tudi na organizacijo dela na ločenem posojilu in na portfelju kredita kot celote in vključuje naslednje:

Porazdelitev dolžnosti in pooblastil med ustreznimi oddelki banke, ki se ukvarjajo z eno smerjo v postopku izposoje;

mobilnost nekaterih zahtev za pripravo potrebnih poročevalskih materialov in registracije dokumentacije;

Postopek za upravljanje dokumentov PI Izvajanje postopka posojila;

Informacijska podpora;

Tehnična podpora procesa posojila.

Strukturna organizacija postopka posojila običajno vključuje naslednje oddelke in oddelke banke: upravljanje aktivnega pasivnega poslovanja, kreditne službe, kreditne oddelke, gospodarski oddelek. Poleg tega so pravne, informacijske oddelke, oddelek za proračun, oddelek za nadzor likvidnosti, varnostna služba banke aktivna v procesu posojila. Voditelji ali vodilni strokovnjaki teh oddelkov in oddelkov so del kreditnega odbora banke, ki odločilnega in odločilnega, skupaj z odborom, glavnimi sedanjimi cilji postopka izposoje.

Posebej pomembna je treba na tej stopnji kreditnega portfelja dati organizaciji delovnega toka v procesu posojanja, saj uspeh vseh drugih faz banke kreditne portfeljskega portfelja banke v veliki meri zazna uspešno in shranjevanje shranjevanje in shranjevanje sheme Oblikovanje in skladiščenje ustrezne dokumentacije in informacij.

Določene so določbe o ustreznih strukturnih oddelkih, ki izvajajo določene funkcije v okviru kreditnih dejavnosti. Vzpostavijo standarde in navodila. Standardi so dokument, ki ga vodijo vsi zaposleni, ki opravljajo to vrsto dejavnosti v banki. V kreditnih navodilih je zaporedje medsebojno povezanih korakov shematično opisano z navedbo odgovornih izvajalcev in njihovih pooblastil.

Vse pomembne rezervacije o organizaciji kreditnega dela bodo neposredno komunicirale s posebnimi izvajalci. Posebno pozornost je treba nameniti organizaciji dela na uvedbi kreditnih informacijskih kartic, ki je notranja, kronološka in celovita registracija bančnih odnosov s strankami.

Portfelj posojila vpliva na interesno politiko banke kot svojo obrestno mero, ne le dejstvo njegovih virov, ampak tudi z razmerjem med zahtevami in predlogi za kreditne vire. S trajnostnim povpraševanjem po posojilih in razmeroma majhnem deležu prostih virov se obrestna mera banke povečuje, v inverznih razmerah pade.

Eno od pomembnih konkurenčnih sredstev je interesna politika bank na trgu za privabljanje in reševanje virov. Visok donos iz ugnezdenih in danih sredstev privablja stranke, nizka stopnja posojil pa deluje kot glavna spodbuda za kroženje strank banki za denar. V zvezi s tem, da se oceni cenovno konkurenčnost kreditnih institucij, v zvezi z medsebojno, je treba izračunati pariteto obrestnih mer ali koeficient cen privlačnosti bančne službe.

V teoriji bančništva je kreditni portfelj komercialne banke opredeljen kot razlika med skupnim zneskom sredstev, mobiliziranih v banki in rezerve likvidnosti. Likvidnostna rezerva bank je razdeljena na primarno in sekundarno. Primarna likvidnostna rezerva je glavni vir likvidnosti banke. Sestavljen je iz absolutno likvidnih sredstev, ki ne prinašajo dohodka in nimajo nič ali minimalnega tveganja. Sekundarna likvidnostna rezerva vključuje zelo likvidna sredstva z nizkimi dohodki, ki je lahko z minimalnim časovnim zamikom in manjšega tveganja izgube njihove vrednosti se preoblikuje v gotovino ali plačila za izplačilo dolžniške banke.

Poslovne banke ponavadi ustvarjajo minimalno likvidnostno rezervo in zagotavljajo najvišji portfelj posojila, ki temelji na njihovi zanesljivosti, likvidnosti in donosnosti. V svetovni praksi se optimalno šteje, da ohranja primarno rezervo na ravni 5-10%, sekundarni rezervat - 10-15% obsega vlog. Tako bo skupna likvidnostna rezerva 15-25% depozitov.

Glavna naloga poslovnih bank je povečati svoj kreditni portfelj. Na splošno raven kreditnega portfelja bank vpliva številni zunanji in notranji dejavniki.

Zunanji dejavniki, ki določajo portfelj posojila, vključujejo:

Za obvezne rezerve v Banki Rusije;

Način uporabe za vzdrževanje trenutne likvidnosti.

Notranji dejavniki, ki vplivajo na portfelj posojila, vključujejo:

Velikost lastnega kapitala banke;

Obseg privabljenih sredstev;

Struktura in stabilnost depozitov.

Pogoji za oblikovanje posojilnega portfelja poslovnih bank kot celote so zapleteni in protislovni. Stanje posojilnega portfelja poslovnih bank je bilo določenih s številnimi dejavniki: globoka kriza nefinančnega sektorja gospodarstva; Togi monetaristični potek monetarne politike, ki je pripeljal do izredno ozke monetarne baze in - kot posledica neplačila, uporaba denarnih nadomestkov; Neučinkovita struktura prihrankov prebivalstva, označena z velikim obsegom posameznih prihrankov, ki se osredotočajo izven bančnega sistema.

Glede na strukturo kreditnega portfelja poslovne banke je treba opozoriti, da so vsi viri portfelja posojila razdeljeni na svoje in izposojene. Na podlagi načela likvidnosti so izposojeni skladi komercialne banke sestavljeni iz kratkoročnih in dolgoročnih.

Vsa sredstva kreditnega portfelja so razdeljena glede na stopnjo njihove stabilnosti na:

Celotna stabilna sredstva: lastna sredstva; sredstva, ki so deponirana za določeno obdobje; sredstva posojil, prejetih od drugih poslovnih bank;

Stabilna sredstva: vsa odložena sredstva ob predložitvi odbora odbora;

Nestabilen: denar, katerega dinamika je težko raziskati.

Včasih komercialne banke zagotavljajo določeno količino posojila za daljša obdobja kot nujnost posojilnih portfeljskih skladov, saj jih vlagatelji uporabljajo z različno dinamiko. Ta proces se imenuje preobrazba portfelja posojil. To je eden od glavnih razlogov za poslabšanje problema likvidnosti komercialne banke.

Najpomembnejši kazalnik, ki določa kreditni portfelj, je količina kapitalske banke; Večino obveznih gospodarskih standardov, ki jih vsebujejo navodila 16. januarja 2004, št. 110-in "o obveznih predpisih bank", je vezan nanj.

Neposreden vpliv na skupno skupno izdajo posojil ima razmerje kapitalske ustreznosti (H1). Številni standardi določa omejitev zneska, izdanih posojil, odvisno od kapitala lastnega kapitala banke.

V pogojih ustanovitve banke je imenovanje kapitala ustvariti materialno bazo, ki jo zahteva kreditna institucija, da začne svoje dejavnosti, in v okviru razvoja - njena širitev in posodobitev, v prihodnosti, ta funkcija kapitala postane Sekundarna in zaščitna (ograja interesov interesov, v ospredju, je v primeru likvidacije banke nevtralizacija možnih izgub) in ureja (ohranjanje splošne ravni bančnega sistema, ki je potreben za uspešno dejavnost) funkcije.

Osnova kreditnega portfelja bank privablja sredstva.

Ena najpomembnejših sestavin portfelja bančnega posojila so depozite posameznikov. Pomembno rast vlog prebivalstva v bankah bi morala olajšati sistem zalog vlog. Ker pa praksa kaže, je trenutno potrebno povečanje količine zavarovalnega kritja.

Nadaljnje spremembe zunanjih dejavnikov (na primer znižanje standarda obveznih rezerv) ne bo povzročilo povečanja posojilnega portfelja bank, saj se "kratke" obveznosti uporabljajo za obvezne rezerve in uporabo teh sredstev kot kreditne vire težko je. Zato bi morale poslovne banke vplivati \u200b\u200bna notranje dejavnike, ki določajo portfelj posojila.

Zato je učinkovitost upravljanja kreditnega portfelja poslovne banke dosežena v skladu s pogoji pogojev:

Zagotovljena je zahtevana minimalna likvidnost;

Uporablja se celotna celota kreditnih potencialnih sredstev;

Najvišji dobiček se doseže na kreditnem potencialu.

Eden najpomembnejših rezultatov strateškega načrtovanja in metodologije za oblikovanje posojilne politike je povečanje kreditnega portfelja in izboljšanje učinkovitosti njegove uporabe. Potencial bank se na eni strani določi nabor sredstev, ki imajo institucijo, na drugi strani pa tistih materialnih in neopredmetenih sredstev, ki so jo lastnik.

Neopredmetena sredstva se lahko pripišejo:

Ime banke, njen vpliv in komunikacijo (dobro ime) na finančnih trgih kot v regiji ali v državi kot celoti;

Izkušnje s sredstvi in \u200b\u200bobveznostmi;

Optimalne oblike in metode dela;

Napredne informacije in druge bančne tehnologije;

Obseg znanja in veščin, ki ustrezajo visokim usposobljenosti upravljavcev, strokovnjakov, zaposlenih itd.

Razvoj kreditnih poslovnih bank je v veliki meri določen z ravnijo njihovega portfelja posojil, ki ima lastnost izvajanja asimetrične reakcije na pozitivne in negativne rešitve upravljanja ter učinke zunanjega okolja. Asimetrija se kaže v relativno visoki stopnji odpornosti na pozitivne, ustvarjanje vplivov, izraženih pri slabitvi reakcije na njih, medtem ko lahko negativni in destruktivni učinki proizvajajo dokaj hiter in oprijemljiv negativen učinek. Prizadevanja za strukturiranje in ohranjanje učinkovite dejavnosti bančnega sistema, vedno več tistih, ki povzročajo njeno uničenje, zato je vedno lažje povzročiti škodo, kot da bi dosegli enakovreden pozitiven učinek.

Ta lastnost kreditnega portfelja je tako funkcija njegove absolutne vrednosti: velik znesek zagotavlja večjo stabilnost, vendar so pomembna prizadevanja banke potrebna za vsako povečanje. Portfelj posojila manjše vrednosti omogoča, da se zagotovi visoke stopnje relativnega povečanja, vendar do največjega obsega vplivajo vplivi negativnih zunanjih in notranjih dejavnikov.

Tako je kreditni portfelj komercialne banke prevladujoči element kreditne politike komercialne banke in osnova metode njegove nastajanja.

Postopek za odobritev posojila

Standardni tehnološki postopek za izdajo posojila v banki je mogoče predstaviti na naslednji način.

S pozitivno odločbo o zagotavljanju posojila je pripravljena posojilna pogodba in sestavljen je pogodbo o posojilu, ki odraža pogoje za zagotavljanje in odplačilo posojila, znesek posojila, postopek za njegovo vračilo, \\ t Obseg obresti posojila, obdobje odplačevanja posojil in plačil obresti, pravico banke za spremljanje izvajanja posojilne pogodbe. Kot vloge za posojilno pogodbo so obveznosti iz hipotekarnih, garancijskih pisem, jamstev, zavarovalnih pogodb.

Med izvajanjem posojilne pogodbe se lahko pojavijo nepredvidene težave, da bi rešili, ki jih je treba spremeniti. Spremembe posojilnih pogojev in ponovne izdaje posojil se lahko pojavijo na pobudo posojilojemalca in na pobudo banke. V skladu s spremembo pogojev pogodbe za ponovno izdajanje posojil se razume naslednje:

Zmanjšanje dodatne obrestne mere, če prvotna pogodba določa fiksno obrestno mero, ali sprememba, ki ne izpolnjuje pogojev iz prvotnega sporazuma pogodbenic, če prva pogodba predvideva plavajoče obrestne mere;

Razširitev dodatnega dogovora o obdobju dodelitve posojila za obdobje, ki je večje od obdobja, določenega v začetni pogodbi o posojilu;

Povečanje zneska posojila, ki je bilo relativno začetno;

Sprememba, ki jo ponovna izdajo dodatnega sporazuma, zaradi katerih je kakovost zagotavljanja dolga posojila v primerjavi z začetnimi pogoji resnično izboljšana.

Podaljšanje posojila priča, predvsem zmanjšanje svoje kakovosti in povečanje bančnega tveganja.

Eden od pogojev, ki jih je treba predvideti za sklenitev posojilne pogodbe, je pravica banke, da prekine posojilno pogodbo zgodaj v primeru kršitve posojilojemalca odbora, ki ga predvideva pogodba o obveznostih. Banka praviloma zahteva predčasno odplačilo posojila ali jo nabira v nespornem vrstnem redu v primerih: \\ t

Neupravičeno predložitev banke stanja in drugih obrazcev za poročanje ali s popolnim neupoštevanjem;

Opredelitev dejstva pri izvajanju določene nepremičnine brez soglasja banke;

Prepoznavanje dejstev, ki se pričajo na nezadovoljivo skladiščenje položene nepremičnine;

Neizkoriščena plačila glavnega dolga in obresti.

Hkrati se lahko stranka naročnika dodeli na pogodbeno pravo - zaradi razumnih razlogov - ne uporablja posojila (kreditna linija) v celoti ali delno. V zvezi s prvotno dogovorjeno vrednostjo posojila (kreditne linije) se lahko prilagodijo tudi pogodbenici. Z zgodnjim odplačilom posojila ali njegove nepopolne uporabe posojilojemalca banka izgubi del svojih obrestnih prihodkov.

Stanje portfelja posojil mora biti pod stalnim nadzorom komercialne banke. Centralna banka ga nadzoruje tudi v skladu z mesečnimi in četrtletnimi poročili o poročanju, ki so jih komercialne banke predložile v skladu z navedbo banke Rusije 12. novembra 2009 št. 2332-v "posojila, oblike in postopek za pripravo in predložitev oblik poročanja kreditnih institucij centralni banki Ruske federacije ". Oblike računovodskih izkazov so sestavljene v skladu z zahtevami Baselskih načel učinkovitega bančnega nadzora in vsebujejo skoraj vse potrebne informacije za upravljanje kreditnega portfelja banke.

Na podlagi obrazcev poročanja, kot tudi bilanca stanja in poročil iz dobička in izgube, je mogoče analizirati strukturo posojilnega portfelja v kategorijah posojilojemalcev, odplačevanja rokov, nadzoruje učinkovitost bančnega računovodstva in posojilnih operacij.

Trenutno preživi in \u200b\u200brazvija le tiste banke, ki se lahko strokovno ukvarjajo z bančnimi tradicionalnimi operacijami. Osnova strokovnosti, prvič, je sposobnost predvidevanja in ocenjevanja tveganj, in v kreditnih operacijah je ustrezna ocena kreditne sposobnosti posojilojemalca.

Poleg nezadostne strokovnosti upravljavcev kreditnih procesov je eden od razlogov, ki ne dovoljujejo objektivno ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca, omejena informacijske baze. Pomanjkanje kreditne zgodovine med večino posojilojemalcev otežuje delo na oceni njihove kreditne sposobnosti. Drug razlog je, da je celo razpoložljive informacije, zaradi uporabe številnih organizacij različnih finančnih shem iz obdavčevanja "tisk", umetno izkrivljena in otežuje pravilno oceno kreditne sposobnosti posojilojemalcev.

Dodati mora tudi, da se trenutne in priporočene metode bonitetne ocene temeljijo predvsem na analizi podatkov o posojilojemalcu v prejšnjem obdobju. V zvezi s tem se zdi primerno, uporabljati tuje izkušnje pri napovedovanju finančnega stanja posojilojemalca v prihodnjem obdobju, da bi sprejeli utemeljene odločitve o zagotavljanju posojil.

Nevednost sektorskih posebnosti in nizka raven analize pripisanih panog, površinske finančne analize in neustrezne ocene kreditne sposobnosti posojilojemalcev, precenjeno vrednost depozita - te pomanjkljivosti se zlijejo v šibkost kreditnega portfelja, vključno s pretirano koncentracijo posojil v eni industriji ali gospodarskem sektorju, velike portfelje ne-delovnih posojil.

V pogojih gospodarske nestabilnosti, ki zagotavlja, da bančna varnost postane ena od prednostnih nalog, ki jih morate rešiti vsako banko. Praksa kaže, da nepisljivo oblikovana kreditna politika, neustrezna ocena kreditnih tveganj in kreditne sposobnosti posojilojemalcev vodi do resnih težav do stečaja kreditnih institucij.

Glavni način za boj proti nerešnicam je ustrezno zgrajen postopek za ocenjevanje finančnega stanja posojilojemalca. Prisotnost prilagodljivega in zanesljivega sistema bonitetne ocene je lahko univerzalno orodje za odpravo dvomljivih posojilojemalcev, zmanjšanje kreditnih tveganj in hkrati pritegniti potencialne posojilojemalce na uporabo bančnih storitev.

V vašo pozornost prinašamo revije, ki objavljajo v založniški hiši "Akademija za naravoslovje"

Dejavniki, ki vplivajo na kreditno politiko banke

Razvoj kreditnih politik katere koli banke je odvisen od številnih dejavnikov, vključno z makrobotorjev in mirodnih izmenja.

Makrofaktorji so dejavniki, ki vplivajo na oblikovanje in uspešen razvoj kreditne politike banke, ki jih lahko ponovno deluje neposreden vpliv. Ti dejavniki vključujejo naslednje:

Makroekonomske razmere v državi kot celoti in trendi njenega razvoja;

Potencialne in gospodarske značilnosti regije, v kateri dela banka;

Stanje in raven razvoja denarnega trga države;

Kreditna politika konkurentov - druge poslovne banke;

Omejitve glede zneska kreditnih operacij, določenih z zakonom.

Za razliko od macropackers lahko komercialna banka neposredno vpliva na mikroposelne, ki vplivajo na kreditno politiko banke, in z njihovo ureditvijo za neodvisno obliko in izboljšanje svoje kreditne politike po potrebi.

Mikrofakte vključujejo predvsem dejavnike, kot so:

Usposobljenost bančnega osebja;

Zagotavljanje bančnega osebja s potrebnimi informacijami in delovnimi materiali;

Pripravljenost osebja banke, da sodeluje z različnimi kategorijami posojilojemalcev;

Politika obresti banke na področju izdanih posojil;

Potencialnih in že obstoječih bančnih posojilojemalcev.

Praksa kaže, da je kreditna politika banke v večini primerov, mora vsebovati take elemente, kot so:

Razvoj številnih intrabank regulativnih dokumentov o posojilih;

Upravljanje s kreditnim tveganjem;

Upravljanje portfelja posojil.

Na podlagi domačih in globalnih izkušenj o zahtevah za optimizacijo kreditnih politik se priporoča naslednja shema kreditne politike komercialne banke:

Določanje splošnih določb in ciljev kreditne politike.

Ustvarjanje aparatov za upravljanje kreditov in krepitev moči zaposlenih bank.

Organizacija posojilnega postopka na različnih stopnjah izvajanja posojilne pogodbe.

Upravljanje bank in upravljanje kreditov.

Vrste in model oblikovanja kreditne politike banke

Kreditne politike imajo številne elemente, ki nam omogočajo, da govorimo o vrstah kreditnih politik. Glede na najpreprostejše manifestacije kreditne politike kot njene vrste, del celote, je mogoče razlikovati naslednje vrste.

Klasifikacija vrst kreditnih politik ima različna merila. Pomembno je poudariti, da predstavljena klasifikacija ni izčrpna. Možno je oblikovati druge vrste kreditnih politik, odvisno od drugih meril.

Tabela 1 - Vrste kreditnih politik

Klasifikacijski znak	Vrste kreditnih politik
O osebah s kreditnimi odnosi	politika v zvezi s pravnimi osebami Kreditne politike v odnosih s prebivalstvom
Glede na oblike kredita	o zagotavljanju potrošniškega posojila na državnem posojilu o hipotekarnem posojilu na bančnem posojilu na mednarodnem posojilu
S časom	na področju kratkoročnih posojil na področju dolgoročnih posojil
S stopnjo tveganja	agresivna kreditna politika; Tradicionalna, klasična
	o zagotavljanju ciljnih posojil za zagotavljanje neciljnih posojil
Klasifikacijski znak	Vrste kreditnih politik
Po vrsti trga	na denarnem trgu na finančnem trgu na kapitalskem trgu
Geografijo	kreditna politika, ki jo ima banka: Na lokalni, regionalni ravni Nacionalna raven Mednarodna raven
Z usmerjenostjo industrije	kreditna politika za posojila: industrijska podjetja (huda, lahka, živilska industrija); Trgovske organizacije; Gradbene organizacije; Transportna podjetja; Kmetijske organizacije; Organizacije za prodajo in dobavo; Komunikacijska podjetja itd.
Z varnostjo	zagotoviti zavarovana posojila za zagotavljanje nezavarovanih posojil
Po cenah kredita	kreditna politika za zagotavljanje: Standardna posojila Preferencialna posojila Problemska posojila (v okviru povečanega obresti)
Glede na kreditne metode	ko posojate počitek ko posojila do prometa

Konsolidirana kreditna politika je lahko zastopana glede na teme kreditnih odnosov kot bančne kreditne politike do pravnih oseb in politik v odnosih s prebivalstvom. Kreditna politika bank v naši državi, ki ima obsežen družbeni potencial, postopoma razvija, zajema vse nove gospodarske odnose, zlasti odnose med bankami in zasebnimi strankami. Hkrati je lahko posojilna politika ene banke bolj privlačna za posamezne posojilojemalce, zahvaljujoč kreditnim karticam, kreditnim karticam, hipotekarnim posojilom itd. Zaradi drugih bank. Nekatere banke se lahko specializirajo za nekatere vrste posojil, ki jih kupci cenijo. Znatno osvojil banke, ki ponujajo posojila rednim strankam tudi med gospodarskimi težavami. Raven posojilnega interesa je pomembno tudi za posojilojemalce.

V procesu razvoja kreditnih politik banke določijo prednostne naloge pri oblikovanju kreditnega portfelja, glede na njeno diverzifikacijo od položaja določanja optimalne kreditne politike, ki nam omogoča, da govorimo o njenih vrstah kot kreditno politiko za zagotavljanje potrošniških posojil , kreditno politiko za hipotekarno posojilo, posojilno politiko posojil povprečnemu in malim podjetjem itd. Analiziranje kreditnih odnosov banke s pravnimi osebami je treba poudariti, da bo v tej smeri posojilne politike razdeljena na vrste: Politika kreditiranja industrijskim podjetjem, politiko banke na področju posojanja kmetijskih podjetij, trgovinskih in prodajnih in dobavnih organizacij itd.

Definiranje strategije, banke razvijajo individualne pristope, ko posojila ustreznim posojilojemalcem in zagotavljanje posojil prebivalstvu, v zvezi s tem ni izjema. Na primer, banka lahko priporoči izdajanje osebnih posojil o varnosti hiše, vendar se vzdržijo širitve izdaje posojil za dolgoročne naložbe, posojila osebam z dvomljivim ugledom, posojila, ki zagotavljajo delniške družbe zaprte vrste, itd . Kreditna politika banke lahko določi geografske regije, kjer je zaželena kreditna ekspanzija banke. Na primer, banka lahko omeji obseg kreditne politike s strani mesta, kjer se nahaja, ali območje na podeželju. Velika banka lahko navigacija v svojih dejavnostih ne le za razvoj kreditnih odnosov z zasebnimi strankami na nacionalni, temveč tudi na mednarodni ravni. Da bi razvili optimalno kreditno politiko, je treba določiti prednostna področja dela banke, ob upoštevanju stanja bančnega poslovanja in trga storitev, na ravni konkurence, možnosti same banke.

Kreditna politika je potrebna za banke, najprej, ker vam omogoča ureditev, upravljanje, racionalno organizirati odnose med banko in njenimi strankami, da privabljajo sredstva na povratni osnovi in \u200b\u200bnjihove naložbe v smislu kreditiranja kupcev bank. Pomembno je tudi poudariti, da je kreditna politika osnova za obvladovanje tveganja v dejavnostih banke. Kreditna politika je lahko agresivna in tradicionalna, klasična. Osnova izbire vrste kreditne politike je banka strategija, osredotočena na rast njenega kapitala, povečanje dohodka ali mešane strategije. Če povzamete zgoraj navedeno, lahko naredite naslednjo izjavo. Kreditna politika je akcijski sistem banke na področju posojanja svojim strankam, ki jih je opravila banka, da v določenem časovnem obdobju izvaja svojo strategijo in taktiko v tej regiji. Kreditna politika kot podlaga za proces upravljanja posojil določa prednostne naloge v procesu razvoja kreditnih odnosov na eni stranki in delovanju kreditnega mehanizma - na drugi strani.

Ne glede na vrsto kreditne politike banke ima notranjo strukturo. Glavni elementi kreditne politike komercialne banke so:

1) Strategija banke za razvoj glavnih usmeritev postopka posojila;

2) bančne taktike pri organizaciji posojanja;

3) Spremljanje izvajanja kreditnih politik.

V tuji ekonomski literaturi se pogosto predlaga razvoj dokumenta (memoranduma) o kreditni politiki, ki bi omogočila določitev strategije in taktike banke v smislu organizacije kreditnega procesa.

Na podlagi domačih in globalnih izkušenj, zahteve za optimizacijo kreditnih politik v metodološkem načrtu, je mogoče priporočiti naslednjo shemo za oblikovanje kreditne politike komercialne banke.

I. Splošne določbe in cilji kreditne politike.

II. Oddelek za kreditne operacije in pooblastila bančnih delavcev.

III. Organizacija posojilnega postopka na različnih stopnjah izvajanja posojilne pogodbe.

IV. Upravljanje bank in upravljanje kreditov.

Ta teoretični model zaradi metodološko obveznih zahtev v postopku oblikovanja kreditnih politik in organizacije procesa posojila, izhaja iz potrebe po optimizaciji kreditne politike komercialne banke in bi morala vključevati: splošne določbe in cilje kreditne politike (I) ki opredeljuje strategijo komercialne banke na področju posojanja. Naknadne smeri določajo bančne taktike v smislu upravljanja kreditnih operacij s strani banke (ii) osebja; Podrobnosti Posebne operacije in pristopi k organizaciji posojilnega postopka na različnih stopnjah izvajanja kreditne pogodbe banke s stranko (III); In nazadnje, zagotoviti sistem ukrepov za nadzor in upravljanje posojilnega postopka (IV). Vsaka smer teoretičnega modela oblikovanja kreditne politike je tesno povezana s preostalim in je obvezna za oblikovanje kreditnih politik in organizacijo kreditnega procesa, ki je potreben za razkritje bistva optimalne kreditne politike.

Kreditna politika banke se določi, prvič, prednostne naloge pri izbiri kupcev in kreditnih instrumentov (tržno segmentacijo), drugič, norme in pravila, ki urejajo praktične dejavnosti bančnega osebja in izvajanje teh prednostnih nalog v praksi. Zato je zmožnost obvladovanja tveganja (vključno s kreditom) odvisna od tretjega, od usposobljenosti vodenja banke in ravni kvalifikacij osebja, ki sodelujejo pri izbiri posebnih kreditnih zahtevkov in razvoja pogojev kreditnih pogodb.

Na splošno je kreditna politika v smislu strategije dana prednostne naloge, načela in cilje določene banke na kreditnem trgu, in v smislu taktike - finančna in druga orodja, ki jih ta banka uporablja za izvajanje svojih ciljev pri izvajanju kreditnih transakcij, pravila za njihovo zavezanost, postopek za organiziranje kreditnega procesa. Zato kreditna politika ustvarja potrebne splošne predpogoje za učinkovito delo osebja banke kreditne enote, združuje in organizira prizadevanja osebja, zmanjšuje verjetnost napak in sprejemanje iracionalnih rešitev.

Zagotavljanje stabilnega in trajnostnega delovanja banke na dolgi rok je nemogoče, ne da bi ustvarili učinkovit kreditni sistem upravljanja portfelja. Ob izdaji posojil posameznikom in pravnim osebam banka oblikuje svoj kreditni portfelj. Oblikovanje posojilnega portfelja je eden od temeljnih segmentov komercialne banke. Ta proces vam omogoča, da bolj jasno določite strategijo in taktiko razvoja banke, njeno možnost posojil strankam in razvoju poslovne dejavnosti na trgu. Portfelj posojila ni le glavni vir bančnih prihodkov, temveč tudi glavni vir tveganja sredstev. Finančni rezultati banke, njegovo trajnost in poslovni ugled so v veliki meri odvisni od kakovosti in strukture portfelja posojil. Optimalni, visokokakovostni kreditni portfelj pozitivno vpliva na likvidnost banke in njeno zanesljivost. Zanesljivost banke je pomembna ne le za svoje delničarje, je pomembno za vsa podjetja in prebivalstvo, ki uporablja storitve banke.

Obstajajo različne klasifikacije portfelja posojil.

V skladu s klasično teorijo portfelja je vrsta portfelja njegova značilnost z vidika ciljev, s katerimi se sooča portfelj, razmerje med dohodkom in tveganjem, vrste orodij, ki so vključeni v to. Nato smo označili naslednje funkcije za dodelitev različnih vrst portfeljev.

O ciljni orientaciji (portfelj rastnega portfelja in dohodka). Cilj portfelja rasti je povečati obseg portfelja posojila, ki širi poslovno dejavnost na različnih tržnih segmentih, povečanje spektra novih bančnih produktov. Struktura portfelja rasti je odvisna od težnja delničarjev in voditeljev bank k tveganju. V strukturi portfelja agresivne rasti je relativno majhen delež posojil vladnim organizacijam, visok delež pade na posojila hitrim podjetjem, visoko tveganim posojilom, zlasti v povsem novih tržnih segmentih. Profil takega kreditnega portfelja je značilen povečan portfeljsko tveganje in nizko raven likvidnosti. Cilj konzervativnega rastnega portfelja je majhno stabilno povečanje posojil. V svoji strukturi pomembnejši delež predstavlja posojila zanesljivim posojilojemalkam podjetij v portfelju posojila.

Portfelj dohodka je osredotočen na pridobivanje trajnostnega dohodka na dolgi rok, imajo obstoječe položaje na trgu. Banke izberejo oblikovanje portfelja dohodka, ko so stroški nadaljnje rasti boljši od gospodarskega učinka. Hkrati pa se banke pogosteje zatekajo k takšnim načinom, da uredijo portfelj posojila, kot listinjenje, prodajo posojil ali sindiciranih posojil.

Na stopnji odločanja (delovanja in potenciala). Eden od načinov za ohranitev uravnotežene strukture portfelja sredstev je njena redna prilagoditev (odstranitev nepotrebnih posojil in operativna zamenjava njihovih posojil, ki ne bodo poslabšale ali celo izboljšale splošno strukturo portfelja). Cilji pravočasnega prilagajanja strukture portfelja posojil je ustvarjanje in uporaba potencialnega portfelja posojil, ki vsebuje seznam posojil, ki jih je mogoče vključiti v sedanji portfelj v perspektivi. Ta divizija je pomembna za upravljanje portfelja bančnih sredstev. Potencialni kreditni portfelj je pozvan, da vključi v razvoj posojilnih projektov, kot tudi kreditne vloge, ki so bile pregledane prej, vendar je izdaja posojila iz različnih razlogov (na primer izčrpanje omejitve posojilojemalca) ni odvijati se.

Oblikovanje potencialnega portfelja je pomemben dejavnik pri ohranjanju konkurenčnosti banke, saj bi lahko uspešen razvoj kreditne institucije podprl portfelj svojih sredstev v "odprtem stanju", tj. lahko posodobite.

V skladu s portfeljsko strukturo je cilji upravljanja (uravnotežen in neuravnotežen). Portfelj, sestava in struktura, ki ustreza idejam banke, ki urejajo racionalno, razumno kombinacijo različnih značilnosti in cilji kreditnega portfelja, se imenujejo uravnotežene. Za neupravičeno portfelj je značilna neskladnost sestave sredstev, vključenih v njeno ali njeno strukturo ciljem ciljev upravljanja sredstev. Niz uravnoteženih sredstev portfeljev je mogoče pripisati optimalnemu portfelju posojil, t.j. Tak uravnotežen portfelj, ki je najboljši z vidika dileme "tveganja" in hkrati izpolnjuje zahteve glede likvidnosti in je dosegljiv, ob upoštevanju možnosti banke in omejitve tržnih razmer.

Uravnotežen portfelj posojila ni vedno podobna optimalnemu, na določenih fazah svojih dejavnosti, da bi okrepili konkurenčni položaj, osvajanje novih niš na trgu, privablja nove stranke, banka lahko poškoduje ravnotežje portfelja posojila Posojila z večjim tveganjem in manj dobičkonosnosti. Da bi oblikovali optimalni portfelj posojil, je banka pomembna za razvoj ustrezne kreditne politike - izbrati postopek tržnih segmentov in določiti strukturo dejavnosti. Banka mora upravljati to sredstvo, tako da je ob pravem času zadostno količino plačilnih orodij za odplačilo obveznosti.

Odlikuje se tudi "bruto" in "čist" portfelj posojila. Bruto kreditni portfelj je skupni znesek posojil, izdanih v določenem trenutku, in bruto portfelj minus znesek rezerv za morebitne izgube na posojila se imenuje čisti kreditni portfelj.

Za "tveganje nevtralnega portfelja posojila" je značilna nizka tveganost kazalnikov, pa tudi nizke kazalnike donosnosti, in "tveganega posojilnega portfelja" ima povečano stopnjo dobičkonosnosti, pa tudi pomembno raven tveganja.

Poleg tega lahko dodelite: medbančni portfelj posojila (portfelj posojila drugim bankam), portfelj poslovnega posojila (portfelj posojila pravnim osebam), osebni portfelj posojila (posojila posameznikom), podružnice in kreditne portfeljskega portfelja posojila, rublja Portfolio in portfelj Valutna posojila itd.

Bistvo kreditnega portfelja banke se lahko obravnava v kategoričnih in uporabnih ravneh. V prvem vidiku je kreditni portfelj gospodarski odnosi, ki izhajajo iz izdajanja in odplačevanja posojil. V tem primeru je portfelj posojila opredeljen kot niz kreditnih zahtev banke in drugih kreditnih zahtev, kot tudi niz gospodarskih odnosov, ki iz tega.

Na splošno je treba upoštevati razumevanje portfelja v mislih kombinacijo nekaterih parametrov, ki dajejo idejo o naravi, smeri, koliku dejavnosti, perspektivah in tržno nišo organizacije. Koncept kreditnega portfelja ostaja razprava, vendar obstajajo številni pristopi k vprašanju določanja koncepta in bistva kreditnega portfelja komercialne banke.

Primerjava opredelitev portfelja posojila, se lahko sklene, da je razlaga, da je splošna za predstavljene opredelitve, vendar nekateri avtorji so precej široko razlagali portfelj posojila, ki se nanaša na to vse finančna sredstva banke, drugi - povezujejo koncept obravnavajo Samo za poslovanje bančnih posojil. Tretji - poudariti, da kreditni portfelj ni preprost, ampak tajni sklop elementov.

Uvod

Banke predstavljajo sestavni del sodobnega denarnega gospodarstva, njihove dejavnosti so tesno povezane s potrebami razmnoževanja. Biti v središču gospodarskega življenja, ki služi interesom proizvajalcev, banke posredujejo odnos med industrijo in trgovino, kmetijstvom in prebivalstvom. Banke so atribut, ki ni ločena regija ali katera koli država, obseg njihove dejavnosti nima geografskih, niti nacionalnih meja. Imajo pomembno vlogo pri ohranjanju stabilnosti monetarnega sistema zaradi tesne interakcije z vladnimi agencijami, dodeljenimi kreditnim institucijam nadzora in regulativnih funkcij. Zato je težko preceniti vrednost stabilnosti bančnega sistema.

Posojanje je bančna služba, ki prinaša največje število dobička. Medtem ko je pri storitvi kreditnih operacij, ima banka visoka tveganja.

Pomen študija problemov oblikovanja posojilne politike komercialne banke je povezan s svojim resno vpliva na trajnost delovanja in rezultatov dejavnosti banke, zlasti v pogojih finančne krize 2008-2010. Nepopolna politika posojila ali njena odsotnost vodi kreditno institucijo za resne finančne izgube in stečaja. Nasprotno, učinkovita posojilna politika prispeva k izboljšanju kakovosti sredstev, njihove donosnosti in zagotavljanju pozitivnega finančnega rezultata.

Predmet študije tega videza je OJSC Sberbank Ruske federacije. Predmet študije je kreditna politika komercialne banke in metode njegovega izvajanja.

Namen diplomskega dela je razviti ukrepe in priporočila o izboljšanju kreditne politike Sberbank Ruske federacije.

Da bi dosegli ta cilj, so bile podane naslednje naloge, da razkrijejo bistvo kreditne politike komercialne banke, funkcije, vrste, ciljev, načel in vloge, opredeliti dejavnike, ki določajo oblikovanje kreditne politike komercialne banke. Razkriti metodologijo za oblikovanje posojilne politike, da bi splošne značilnosti Sberbank Ruske federacije, da se določijo značilnosti kreditne politike Sberbank Ruske federacije, za analizo kakovosti posojilnega portfelja in Finančni kazalniki bilance stanja Sberbank Ruske federacije, da predlagajo načine za izboljšanje kreditnih politik z uporabo tehnik testiranja stresa. Ponudite tudi uporabo podatkov inteligentne analize podatkov, kot način za zmanjšanje kreditnega tveganja.

Metodološka in teoretična osnova tega dela je bila regulativna in pravna dejanja centralne banke Ruske federacije; Postopki domačih ekonomistov O.I. Lavrushana, Panova G.S., Tavasieva A. M.; Članki v takih periodih kot "bančništvo", "denar in kredit", itd.

Praktični del dela je napisan na podlagi analize bilanc stanja in poročil o dobičku in izgubah Sberbank Ruske federacije za tri datume poročanja (2007, 2008 in 2009).

Ta diploma vključuje uvod, glavni del, sestavljen iz poglavij in oddelkov, zaključek, seznam rabljene literature.

V uvodu se razkriva pomembnost, namen in cilji, predmet in predmet študije, je določena struktura diplomske naloge.

V glavnem delu teze, teoretične temelje oblikovanja kreditne politike komercialne banke, praktični vidiki kreditne politike finančnega stanja Sberbank Ruske federacije, kot tudi izboljšanje kreditnih politik.

Skratka, sklepi so upravičeni v skladu z vsakim poglavjem posebej in v celotnem diplomskem delu kot celote.

Bibliografija kaže na literarne vire, ki se uporabljajo v postopku pisanja tega videza.

1. Teoretične temelje oblikovanja kreditne politike komercialne banke

1.1 Essence kreditne politike komercialne banke

Pred določitvijo koncepta "kreditne politike" je treba pojasniti takšne pogoje kot "kredit", "politika", "kreditne operacije"

Civilni kodeks Ruske federacije meni, da je posojilo kot ena od vrst posojil z značilnostmi, ki je del njega. V skladu s členom 819 Civilnega zakonika Ruske federacije, v skladu s posojilno pogodbo, banke ali druga kreditna institucija se zavezuje, da bo zagotovila gotovino (kreditno) posojilojemalca pod pogoji, ki jih predvideva pogodba, in posojilojemalec se zavezuje, da vrne znesek za to.

Upnik za zvezni zakon: "O bankah in bančnih dejavnostih" je mogoče organizirati le kreditno institucijo, ki ima izključno pravico do opravljanja takšnih bančnih operacij v povezavi; Kot atrakcija sredstev v prispevkih sredstev posameznikov in pravnih oseb, postavitev teh sredstev v svoj račun in na lastne stroške o pogojih donosa, obveznosti, nujnosti, odpiranje in vzdrževanje bančnih računov pravnih oseb in Posamezniki ali nebančne kreditne institucije, torej, kreditna organizacija, ki ima pravico izvajati ločene bančne dejavnosti.

Politika (iz grške politike - umetnost upravljanja vlade) je podoba vsakega predmeta (v našem primeru kreditna institucija), katere cilj je doseči določene cilje.

Tako je v knjigi "Bančni sistem Rusije (pisalna knjiga bančnika)" glede na opredelitev: "Kreditna politika je strategija in taktika banke na področju kreditnih operacij."

Bančne politike običajno vplivajo na glavne funkcije: posojanje, naložbe v vrednostne papirje in hčerinske družbe, stroški financiranja kapitalskih naložb, osebje, notranji nadzor in finančno upravljanje. Predlogi o teh vprašanjih proizvajajo upravljavci in osebje tehničnih oddelkov, ki jih vplivajo. Banka lahko uporabi tudi pomoč iz zunanjih virov. Hkrati je treba vsako zunanje zadolževanje prilagoditi potrebam banke. Običajno se novi postopki in politike odobrijo uprava direktorjev, "in posojilna politika določa naloge in prednostne naloge kreditnih dejavnosti banke, skladov in metod njihovega izvajanja, pa tudi načela in postopke za organizacijo posojila Postopek. Kreditna politika ustvarja osnovo kreditne organizacije banke v skladu s splošnim strategijo njegovih dejavnosti, ki je nujen pogoj za razvoj sistema dokumentov, ki urejajo proces posojanja.

Analiza zgoraj opredelitev kreditnih politik nam omogoča, da zaključimo dvoumno razlago tega koncepta v sodobni ruski in tuji ekonomski literaturi, zato se pojavi potreba, da bi ugotovila bistvo kreditne politike. V sodobni ekonomski literaturi, vzporedno obstajata dve položaji glede vsebine kreditne politike komercialne banke.

Prvič, kreditna politika na makroekonomski ravni se običajno razume kot bančna politika. Drugič, kreditna politika na mikroekonomski ravni se praviloma šteje kot politika določene banke na področju upravljanja posojil procesov (v ožjem smislu).

Slika 1.1 Bančna politika, njegovi elementi komponente

Spodbujanje funkcije se kaže v dejstvu, da kreditna politika, ki odraža objektivne potrebe države, banke, kupcev, spodbuja kopičenje začasno prostega denarnega denarja, v banke in njihovo racionalno uporabo.

Nadzorna funkcija se kaže v tem, da kreditna politika omogoča nadzor procesa privabljanja in uporabe kreditnih virov s strani bank in njihovih strank, ob upoštevanju prednostnih nalog, opredeljenih v kreditni politiki določene banke.

Zato je glavni namen komercialne banke njegov razvoj, razumljen v najširšem smislu. To se nanaša na razvoj banke kot komercialnega podjetja z vidika svojega obsežnega razvoja (kvantitativne značilnosti) in intenzivnega razvoja - povečanje učinkovitosti delovanja (kvalitativnih značilnosti), kot tudi razvoj banke kot a socialne ustanove z vidika interesa: delničarji, kupci, bančni osebje; Bančni nadzorni organi.

Načela kreditnih politik so osnova kreditnega procesa, zato bolj v celoti obvladajo, učinkovitejše dejavnosti komercialne banke z vidika njegove likvidnosti in donosnosti.

Naredite splošna in posebna načela kreditne politike. V skladu s splošnimi načeli kreditne politike so načela enotna za državno kreditno politiko centralne banke, ki je potekala na makroekonomski ravni, in za kreditno politiko vsake posamezne komercialne banke.

Načela kreditne politike banke spodbuja gospodarski interes subjektov kreditnih odnosov na najboljših rezultatih svojih dejavnosti, na eni strani, so pomembni pri izvajanju kreditnih politik po celotnem nacionalnem gospodarstvu. Najpomembnejša splošna načela kreditne politike banke se lahko šteje za znanstveno veljavnost, optimalnost, učinkovitost, kot tudi enotnost, neločljivo komunikacijo elementov kreditne politike. Ker je le znanstvena in zanesljiva posojilna politika, ustanovljena ob upoštevanju objektivnih realnosti življenjskih in subjektivnih dejavnikov, ki to določa, omogoča, da najbolj v celoti izražajo interese banke, njegovega osebja in kupcev.

Kreditne politike imajo številne elemente, ki nam omogočajo, da govorimo o vrstah kreditnih politik. Klasifikacija vrst kreditnih politik temelji na različnih merilih (tabela 1.1). Pomembno je poudariti, da predstavljena klasifikacija ni izčrpna. Možno je oblikovati druge vrste kreditnih politik, odvisno od drugih meril.

Tabela 1.1 Vrste kreditnih politik

1 merila kreditne politike	2 Razvrstitev
o osebah s kreditnimi odnosi	politike v zvezi s pravnimi osebami kreditna politika v odnosih s prebivalstvom
glede na oblike kredita	o zagotavljanju potrošniškega posojila po mnenju državnega posojila na hipotekarno posojilo bančni kredit na mednarodni kredit
s časom	na področju kratkoročnih posojil na področju dolgotrajnih posojil
s stopnjo tveganja	agresivna posojilna politika tradicionalna, klasična
s cilji	o zagotavljanju ciljnih posojil o zagotavljanju neciljnih posojil
po vrsti trga	na denarnem trgu na finančnem trgu
na kapitalskem trgu
geografijo	kreditna politika, ki jo ima banka: na lokalni, regionalni ravni nacionalna raven mednarodna raven
z usmerjenostjo industrije	kreditna politika za posojila: industrijska podjetja (težka, lahka, prehrambena industrija) \\ t trgovske organizacije gradbene organizacije transport podjetje kmetijske organizacije organizacije za odpade; komunikacijska podjetja itd.
z varnostjo	o zagotavljanju zavarovanih posojil o zagotavljanju nezavarovanih posojil
po cenah kredita	kreditna politika za zagotavljanje: standardna posojila preferencialna posojila problemska posojila (v okviru povečanega obresti)
glede na kreditne metode	ko posojate počitek ko posojila do prometa

Ne glede na vrsto kreditne politike banke ima notranjo strukturo. Glavni elementi kreditne politike komercialne banke so:

3) Spremljanje izvajanja kreditnih politik.

Splošne določbe in cilji kreditne politike.

P. Urad za upravljanje kreditnih operacij in pooblastil bančnih delavcev.

III. Organizacija posojilnega postopka na različnih stopnjah izvajanja posojilne pogodbe.

Upravljanje bank in upravljanje kreditov. Ta teoretični model zaradi metodološko obveznih zahtev v procesu oblikovanja kreditnih politik in organizacije procesa posojila. Vsaka smer teoretičnega modela oblikovanja posojilne politike je tesno povezana s preostalim in je obvezna za oblikovanje kreditnih politik in organizacijo kreditnega procesa, je treba razkriti bistvo optimalne kreditne politike.

Da bi razvili optimalno kreditno politiko komercialne banke, je treba ustvariti dokument "Priročnik o kreditni politiki", ki vključuje tri glavne dokumente: "kreditna politika", "kreditne mere" in "navodila za kreditiranje". Ti dokumenti odražajo strategijo in taktiko banke v smislu kreditnega procesa v banki.

Elementi kreditne politike (tabela 1.2) Poiščite njihov praktični izraz v organizacijskih oblikah kreditne politike, tj. Sprejeme, metode, metode za izvajanje kreditnih politik.

Tabela 1.2 Elementi kreditne politike

Stopnje posojil	Regulativni parametri
1. Predhodno delo na zagotavljanju posojila	sestavo prihodnjih posojilojemalcev; vrste posojil; kvantitativne omejitve posojil; standarde za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalcev; standardi za ocenjevanje posojil; obrestne mere; metode za zagotovitev vračanja posojila; nadzor nad skladnostjo s postopkom za pripravo izdajo posojila.
2. Registracija posojila	oblike dokumentov; tehnološki postopek za izdajo posojila; nadzor nad pravilno obliko posojila.
3. Upravljanje posojil	postopek upravljanja portfelja posojil; nadzor nad izvajanjem posojilnih pogodb; pogoje podaljšanja ali nadaljevanja zapadlih posojil; postopek za kritje izgub; kontrola upravljanja kreditov.

Poudariti je treba, da za vse banke ni enotne (enake) kreditne politike. Vsaka posebna banka opredeljuje lastno kreditno politiko, glede na gospodarske, politične, socialne razmere v regiji njenega delovanja, ali, bolj pravilno, ob upoštevanju celotnega sklopa zunanjih in notranjih tveganj, ki vplivajo na delo te banke.

1.2 Dejavniki, ki določajo oblikovanje kreditne politike komercialne banke

Pri oblikovanju kreditne politike morajo banke upoštevati številne objektivne in subjektivne dejavnike (tabela 1.3), ki neposredno vplivajo na njihove dejavnosti.

Tabela 1.3 Dejavniki, ki opredeljujejo kreditne politike

Posledica vpliva določenega faktorja je uvedba bolj konzervativnih pristopov pri posojilih ruskim bankam in pri ocenjevanju kreditnega tveganja. Po drugi strani pa vodi do zmanjšanja stopnje rasti kreditnih naložb v gospodarstvu in zmanjšanje finančnega izida (dobiček) kreditnih institucij. Hkrati pa to določa relativno povečanje portfeljev kreditnih institucij, ki jih ima delež problematičnih sredstev, tako zbranih v obdobju širitve kreditov, in odraža poslabšanje gospodarskega položaja podjetij pri zaostrovanju pogojev za privabljanje posojil.

V tem primeru bo kakovost bančnega sektorja vplival na kakovost delovanja v okviru bančnih sistemov za ocenjevanje in obvladovanje tveganja, vključno s kreditnim tveganjem, likvidnostnim tveganjem, tržnim, operativnim in uglednim tveganjem.

Uporaba regionalnih indeksov gospodarske dejavnosti (bogata) daje pravo priložnost za preiskavo naslednjih postopkov, ki se pojavljajo v regiji: proizvodnja najpomembnejših vrst izdelkov in storitev, ki sestavljajo osnovo za oblikovanje bruto regionalnega proizvoda ( VRP), dinamika proizvodnje strukstrske industrije in sfere, ki določajo sedanji in obetaven razvoj gospodarstva regije, finančni položaj regije in najpomembnejših podjetij, ki so potencialna posojila - posojilojemalci in večinoma določajo stanje likvidnosti bančnega sistema določene regije.

Trenutno se metodologija za ocenjevanje gospodarskega potenciala regije razvija v Rusiji, se razvijajo ocene kreditne sposobnosti regij, vključno s tistimi, ki temeljijo na metodi matematičnih in gospodarskih raziskav potenciala regije, ki uporabljajo sistem 25 kazalnikov, ki razdeljene na tri skupine:

1) Splošno gospodarstvo (podatki o ozemlju, prebivalstvu, dohodek, število podjetij);

2) Proizvodnja (na področju kmetijstva, industrije - število podjetij, področje predelanega zemljišča, obseg proizvedenih proizvodov, investicijskih in gradbenih del);

3) Kazalniki razvoja gospodarske infrastrukture (parkirišče, tovorni transport po vrstah prevoza, število študentov in znesek odhodkov za izobraževanje, poraba električne energije, prostornina veleprodaje in trgovine na drobno itd.). Na podlagi teh kazalnikov se izračuna sestavni kazalnik regionalnega razvoja gospodarske regije.

Kar zadeva dejavnike kreditnih politik v industriji, potem v smislu zagotavljanja posojil najbolj privlačne za banke so stabilne industrije s hitro obračanjem kapitala, ki so danes zelo malo.

Od tu - povečanih kreditnih tveganj. Na žalost se potreba po izposojenih virov v ruskih podjetjih v sodobnih pogojih najpogosteje pojavlja v zvezi s širitvijo proizvodnje in potrebe po financiranju rasti obratnega kapitala, ampak zaradi finančnih težav v zvezi z neplačilom. Trenutno se je prisilno vzajemno financiranje industrij široko razširilo. Vse industrije so jasno razdeljene na čiste upnike in čiste posojilojemalce (v skladu s stanjem vzajemnega upnika in računov računov). Čisti upniki: gradnja; industrija goriva; Električna energija; prevoz. Čisti posojilojemalci vse drugo (strojništvo, kmetijstvo, kemične, metalurške in druge industrije).

Vendar pa obstajajo vedno posebne sektorske značilnosti, ki vplivajo na proces posojanja bank, in sicer:

značilnosti proizvodnega in komercialnega cikla podjetij v industriji;

sektorski stroški stroškov (stroški).

Donosna podjetja s hitrim prometom kapitala, kratko obdobje proizvodnje, enotni prihodki od prodaje izdelkov so z vidika bankah najbolj privlačnih kreditnih subjektov. Takšne lastnosti imajo najprej, veleprodaja in maloprodajna podjetja ali proizvodna podjetja, ki proizvajajo potrošnike, zlasti hrano, izdelke, t.e. izdelke z nizko cenovno elastičnostjo povpraševanja. Privlačen za banke in blagovne industrije, osredotočene na izvoz.

Po eni strani povečuje moč finančne ročice podjetja, tj. Izposojenih sredstev povzročajo, da podjetje dela na svojem finančnem izidu, kar je hkrati povečalo dobičkonosnost kapitala, ki se pozitivno ocenjuje. Po drugi strani pa bančno posojilo hkrati povečuje moč delovanja (ekonomska) vzvod podjetja, ki je določena z dinamiko kazalnika dobička, ko se spremeni količina prihodkov od prihodkov, ki se ocenjuje negativno.

Podjetja s stroški proizvodnje Stroški Visok delež stalnih stroškov, ki niso odvisni od spremembe obsega proizvodnje (amortizacija, najem, stalni del sklada plač), v primeru padca obsega izvajanja, izgubijo svoj dobiček V primerjavi s podjetji, v katerih je delež stalnih stroškov majhen. Obresti za bančno posojilo v višini, ki je enako stopnje refinanciranja plus 3% pripadajo stroškom podjetja, ki povečuje njihov stalni del. Obresti, ki presegajo določeno mejo, se nanašajo na finančni rezultat, kar zmanjšuje dobiček podjetja.

Podjetja, ki imajo velik delež stalnih stroškov po nabavni vrednosti, so bolj dovzetne za neugodne spremembe tržnih pogojev, ki jih je treba upoštevati banke pri posojanju.

Sektorske posebnosti in se kažejo tudi v diferenciaciji regulativnih finančnih koeficientov, ki se uporabljajo pri ocenjevanju kreditne sposobnosti podjetij v nekaterih bankah.

Znotraj, bančni dejavniki oblikovanja kreditnih politik so v veliki meri določeni s kakovostjo upravljanja bank, raven finančnega upravljanja, učinkovitost notranjega nadzora, poslovnih lastnosti in izkušenj z osebjem.

Najpomembnejši kazalnik obsega kreditnih operacij je znesek lastnih sredstev (kapital) banke, na katerega je vezana večina obveznih gospodarskih standardov, ki jih vsebuje navodila št. 110 in centralne banke. Neposreden vpliv na skupni znesek izdaje posojil je zagotovljen s stroški kapitalske ustreznosti H1, ustanovljene kot razmerje kapitala kapitala in njenih sredstev, ki se upoštevajo, ob upoštevanju tveganja (vključno z izdanimi posojili in evidentiranimi računi). Številni standardi določa omejitve zneska, izdanih posojil, odvisno od vrednosti kapitala banke, to so naslednji standardi: H6, H7, H8, H9, H10. Tako je lahko znesek posojil je odvisen od velikosti lastnega kapitala banke banke, ki jo banka lahko izda strankam posojilojemalcem, kot tudi njihovih delničarjev (delničarjev), notranjosti.

Struktura obveznosti in stabilnosti depozitov, njihova struktura v smislu privlačnosti neposredno vpliva na možnosti posojil.

Banka si mora prizadevati za privabljanje sredstev za nujne vloge, ki so bolj zanesljivi kreditni vir, vam omogočajo boljše napovedovanje in načrtovanje postavitve teh sredstev kot posojila. Neposredna povezava med sredstvi (zahtevami) in obveznostmi (obveznosti) banke ureja likvidnostne standarde - H2 (trenutne likvidnostne standarde), NZ (trenutni likvidnostni standardi), H4 (dolgoročne likvidnostne standarde). Pri določanju kreditne politike, skladnost s temi standardi vam omogoča, da sledite pravilom bančništva zlata: zahteve in obveznosti banke morajo biti v skladu s smislu in časovni okvir, tj. vzdrževati likvidnost.

Na splošno se lahko sklene, da kreditna politika komercialne banke izvaja objektivni zavezanec (ne bi smela nasprotovati centralni banki države) in hkrati določi strategija in taktika komercialne banke, tj. Subjektivni začetek opravlja sam po sebi, zaradi česar je mogoče določiti dualistično naravo kreditne politike kot izraza nacionalnih in posameznih politik. Enotnost objektivnih in subjektivnih pristopov v procesu oblikovanja kreditne politike komercialne banke, ki najbolj v celoti, da se upošteva vse dejavnike, ki vplivajo na dejavnosti komercialne banke, ki povzročajo njene politike, in, kot rezultat, Razviti najbolj racionalno, optimalno, učinkovito kreditno politiko banke.

1.3 Metodologija za oblikovanje kreditne politike komercialne banke, ki temelji na ekonomskem modeliranju

Kreditna politika - dokumentirana shema organizacije in nadzora kreditnih dejavnosti banke. Običajno ta dokument zajema naslednje komponente kreditne politike:

1) Splošna pravila za zagotavljanje posojil;

2) Razvrstitev posojil;

3) posebne usmeritve kreditnih politik;

4) nadzor kakovosti;

5) Kreditni odbori.

Na podlagi oblikovane misije se razvijajo koncepti njegovega razvoja (za krajši časovni interval), v okviru sedanjega koncepta - cilje in cilji razvoja; Potem je izbira bančnih funkcionalnih strategij kot metode za izvajanje teh ciljev in nalog. Hkrati se v skladu s strategijo bančne strategije razumejo vrsto možnih možnosti za kreditne transakcije, številne strategije, osredotočene na reševanje posebnih ciljev in nalog, oblikuje kreditno politiko banke.

Splošna shema oblikovanja misije, konceptov in strategij za razvoj banke, kot tudi dejavniki, ki določajo ta proces, so prikazani na sliki 1.2.

Slika 1.2 Diagram oblikovanja strategij in dejavnikov razvoja bank, ki opredeljujejo ta proces.

Na podlagi te sheme, v procesu razvoja razvojnega koncepta banke (običajno za 3-5 let), upoštevajte:

zgodovinske izkušnje banke, ki, ob upoštevanju posebnosti trenutnega trenutka, vam omogoča, da najdete "nove rešitve, kot dobro pozabljena stara";

javna politika, ki lahko banki zagotovi precejšnjo podporo banki kot gradivo (na primer s sodelovanjem države v odobrenem kapitalu ali zagotavljanju preferencialnih posojil) in neopredmetenega. Posledično se zanesljivost banke povečuje, saj država deluje kot porok za vrnitev naložb prebivalstva; Gospodarsko stanje nacionalnega gospodarstva države, ki je lahko ugodno ali neugodno za bančni sistem, trženje bančnih storitev, ki omogoča, da se osredotoči na prizadevanja za najbolj obetavne usmeritve za razvoj banke.

Upoštevajte, da so zadnji trije dejavniki medsebojno povezani in tvorijo zunanje gospodarsko okolje delovanja banke.

Znano je, da na področju kreditnih politik, banke soočajo s tremi glavnimi vrstami tveganj: kreditno tveganje, likvidnostno tveganje, obrestno tveganje.

Pomen tveganja kreditnega deleža je še posebej velik: bistvo finančnega posredništva bank vključuje igro na obseg obrestnih mer in znesek prihodkov od obresti. Tveganje za to vrsto je najvišje v obdobjih z nestabilno obrestno mero, ko postane vsakodnevno bančno tveganje. Zato je njena napoved izjemno pomembna v fazi oblikovanja tržnih odnosov, ki jih pogosto značilna visoka in nestabilna stopnja inflacije in nihajoče obrestne mere. V okviru stabilnega gospodarstva je kreditno tveganje najbolj nevarno - je tisti, ki je glavni krivca propada kreditnih institucij v državah z razvitim trgom.

Eden od najpomembnejših mehanizmov sredstev in obveznosti banke je nadzor gep in širjenje. Razlika je razlika med stopnjami kreditov in depozita, znesek preseženih in privlačnih sredstev, katerih vrednost določa dohodek banke.

Gep je ožji koncept, sprejet v bančnih praksah in se nanaša le na določeno vrsto sredstev in obveznosti. V skladu z opredelitvijo, razlika med absolutno vrednostjo sredstev in obveznosti, ki so občutljiva na spremembe obrestne mere in nameravano ponovno presojo ali odplačilo določenem določenem obdobju.

Delitev na stopnjo obrestne mere obrestne mere in obveznosti je dovolj pogojno. Običajno občutljiva sredstva vključujejo: izdana posojila (v rubljev in tujih), državni vrednostni papirji različnih vrst, dohodek prihodnjih obdobij itd. Neobčutljiva sredstva so sredstva v denarnih naseljih, stavbah, strukturah, gospodarski opremi itd. Občutljive obveznosti so sredstva, pridobljena kot posledica naselij z drugimi bankami (privabljanje posojila v tujih in rubljah); Depoziti in stanja v računovodskih izkazih posameznikov in pravnih oseb. Neobčutljive obveznosti so večinoma različna sredstva bančne družbe (zakonski, rezerva, razvoj itd.).

Razmerje med temi vrstami sredstev in obveznosti igra pomembno vlogo pri oblikovanju prihodkov od bank, ko se obrestna mera spremeni.

Drugi mehanizem kreditne politike je mehanizem za upravljanje odstotkov.

Pomembna vloga pri vzpostavljanju ravni obrestne mere predstavlja obračunavanje različnih tveganj (neplačilo posojila, obresti itd.). V pogojih nestabilnega gospodarstva in inflacije je najpomembnejše tveganje inflacija, ki je razdeljena na tveganje pričakovane inflacije in tveganje nepričakovane inflacije (pravzaprav odstotek tveganja), medtem ko je podcenjevanje inflacije v kreditnem tečaju obresti , kakor tudi ponovna ocena v depozitski stopnji, neugodna za banko.

Upravljanje obrestnih mer je na eni strani pravilno oceniti tveganje pričakovane inflacije na realno stopnjo ali premijo za zavrnitev porabe, dodatka (nagrade) za tveganje nepravilnosti obveznosti, (ugotavljamo, da so neposredno Neformalno, to je, da zahtevajo strokovno oceno). Vključite velikost celotne tržne obrestne mere. Po drugi strani pa se strinjate z zneskom, pridobljenim z zahtevo in povpraševanjem po ponudbi denarja.

Nepravilna ocena teh parametrov vodi do izgube dohodka (za alternativne izgube), ki se lahko pojavijo bodisi na posojilodajalcu (posojilodajalcu) ali na priznane (posojilojemalca). Hkrati je ena od strank vedno ostala pri zmagi in prejme dodaten dohodek, ki je enak vsoti dohodka dohodka partnerja na tej kreditni operaciji.

Ker je banka nenehno v položaju posojilodajalca (na trgu posojil) in priznana (na depozitnem trgu), je pravilen namen obrestne mere potreben pogoj za odmor - celo delo banke.

Za učinkovito upravljanje obrestne mere je treba upoštevati naslednja načela: tveganje neporavnanega posojila ni mogoče v celoti odpraviti; Omerjeno tveganje se lahko zmanjša z zmanjšanjem stopnje koncentracije nezanesljivih posojilojemalcev v skupnem številu strank; Zmanjšanje tveganja se doseže z zmanjšanjem obrestne mere banke do (ali spodaj) ravni povprečne učinkovitosti naložb. Posledično banka zmanjšuje svoj donos, hkrati pa zmanjšuje kreditno tveganje, kot da bi ga prerazporedili med zaupnimi posojilojemalci.

Resnične in ruske bančne prakse so zgrajene na teh postulatih: trdne banke, ki delajo s trdnimi (zanesljivimi) strankami, so značilne relativno nizke obrestne mere, ki upoštevajo zmanjšanje dejanskega tveganja, da ne vračajo posojila.

Tretji mehanizem za oblikovanje posojilne politike je mehanizem za upravljanje likvidnosti, ki vključuje niz ukrepov in metod za upravljanje sredstev in obveznosti.

Pod vodstvom sredstev razumejo poti in postopek za postavitev lastnih in privlačnih sredstev. Kot je bilo že ugotovljeno, morajo biti banke tako dane v sredstva, da bodo na eni strani prinesle ta sredstva. V svetovni bančni praksi se upravljanje sredstev izvaja s številnimi metodami, ki zlasti vključujejo metodo splošnih skladov sklada in načina distribucije sredstev.

Naslednji element kreditne politike, ki se obravnava, bo mehanizem za upravljanje s kreditnim tveganjem.

Zaradi potencialno nevarnih posledic kreditnega tveganja je pomembno izvesti celovito analizo bančnih možnosti za ocenjevanje, upravljanje, opazovanje, nadzor, izvajanje in vrnitev posojil, predujmi, garancij in drugih kreditnih instrumentov. Splošni pregled upravljanja s kreditnim tveganjem vključuje analizo politik in prakse banke. Ta analiza bi morala določiti tudi ustreznost finančnih informacij, prejetih od posojilojemalca, ki ga je banka uporabljala pri odločanju o zagotavljanju posojila. Tveganja za vsako posojilo bi morala biti redno precenjena, saj jih je treba spremeniti.

Pregled funkcij upravljanja s kreditnimi tveganji v skladu z naslednjim načrtom: upravljanje portfelja posojil; Kreditna funkcija in operacije; Kakovost portfelja posojil; Portfelj posojila ne-delovnega posojila; Politika upravljanja s kreditnim tveganjem; Omejitev kreditnega tveganja; klasifikacija sredstev; Politika rezervacij kreditnih izgub.

Glavna naloga pri upravljanju kreditnega tveganja je pridobiti optimalno razmerje dobičkonosnosti in tveganja. Upravljanje s tveganji v banki vključujejo sklade, tehnologije in ustrezne poslovne procese, katerih cilj je ocenjevanje, spremljanje in nadzor tveganj ter na splošno - za izvajanje uveljavljene banke strategije upravljanja s tveganji.

Ključni elementi učinkovitega upravljanja s kreditnim tveganjem so: uteženo posojilno politiko, visokokakovostno upravljanje posojil portfelj, učinkovito kreditno spremljanje, pripravljeno in usposobljeno osebje. Proces upravljanja s kreditnim tveganjem si zasluži posebno pozornost, ker je uspeh banke odvisen od njegove kakovosti.

Pomembnost preučevanja problemov oblikovanja kreditne politike komercialne banke je povezana z njenim resno vplivom na trajnost delovanja in rezultatov dejavnosti banke. Če želite analizirati učinkovitost kreditne politike, obstaja celotna arzenalna ekonomske in matematične metode.

Razlikujeta lahko dve glavni skupini modelov, ki opisujejo bančne dejavnosti: zasebni in popolni modeli.

V skupini zasebnih modelov se lahko izoliramo dve različni (konvergijski) smeri. Temeljijo na različnih hipotezah na obnašanju banke na denarnem trgu in možnosti upravljanja v procesih oskrbe in povpraševanja na tem trgu. Zasebni modeli analizirajo posamezne vidike dejavnosti bančnega podjetja (osredotočenost na izbor strukture sredstev ali pri upravljanju obveznosti).

V polnih modelih se uporablja celovit pristop, ki naj pojasni rešitev:

1) o sredstvih in obveznosth banke (in njihova interakcija);

2) o velikosti bančnega kapitala. Ta model vam omogoča določitev razmerja sredstev in obveznosti, ki zagotavljajo največjo dobiček bank.

V tej fazi so bili uporabljeni modeli linearnega programiranja in imitacije modeliranja za analizo bančnih dejavnosti, kot tudi modeliranje kriznih razmer situacije testiranje bank.

Linearni programski modeli se uporabljajo za reševanje problema optimalne porazdelitve kreditnih virov.

Ti modeli vam omogočajo, da najdete optimalno strukturo porazdelitve kreditnih sredstev (ob upoštevanju njihove razvrstitve, sprejete v nalogi) in ocenjujejo pričakovane rezultate (največji dobiček banke, njegovo stalno povečanje, povečanje kapitala itd.) .

Simulacijski modeli modeliranja vam omogočajo ustrezno opisati dinamiko delovanja banke. V skladu s tem modelom se vloge posameznikov štejejo za nelinearno odvisne od stopnje bančnega pomena, prihodki prebivalstva in koeficienta, ki opredeljuje vključitev prihrankov, "depozite" pravnih subjektov, odvisne od tržne politike, ki jo vodi banka (Pokritost pravnih oseb v območju vpliva banke) in indeksa inflacije.

Modeli testnih testov vam omogočajo, da ocenite izgubo banke v ekstremnih razmerah. Bistvo testiranja stresa je razumeti, kakšno škodo lahko banko v eni ali drugi nepričakovani situaciji. Testiranje izjemnega stresa se uporablja tako za ocenjevanje celotnega finančnega sistema in za ločeno kreditno organizacijo.

Obstaja precej različnih vrst stresnih testov. Lahko uporabite enkratni faktor ali večfaktorski, sistematični ali nesistematični scenariji. Hkrati je pomembno opredeliti tiste dejavnike tveganja, ki jih večina lahko vpliva na banko ali finančni sistem kot celoto. Uporaba tehnik testiranja stres lahko prepreči stečaj ločene banke, pa tudi krizo celotnega finančnega sistema.

2. Praktični vidiki kreditnih politik, finančno stanje Sberbank OJSC RF

2.1 Splošne značilnosti Sberbank Ruske federacije

Sberbank Rusije je največja banka Ruske federacije in CIS. Njena sredstva predstavljajo četrtino bančnega sistema države, delež v bančnem kapitalu pa je na ravni 30%. 1. julij 2009 Sberbank je potekal 38. mesto v smislu velikosti glavnega kapitala (kapital 1 kapitala 1) največje banke na svetu.

Ustanovljena leta 1841, Sberbank Rusije danes je sodobna univerzalna banka, ki ustreza potrebam različnih skupin strank v številnih bančnih storitvah. Sberbank zavzema največji delež na trgu depozita in je glavni posojilodajalec ruskega gospodarstva. Od 1. junija 2009 je bil delež Sberbank Rusije na trgu zasebnega depozita 50,5%, njegov portfelj posojila pa je ustrezal več kot 30% vseh posojil, izdanih v državi.

Sberbank Rusije ima edinstveno poslovno mrežo in trenutno vključuje 18 teritorialnih bank in več kot 19.050 oddelkov po vsej državi. Odvisne banke Sberbank Rusije dela v Republiki Kazahstanu in Ukrajini. Načrtovano je tudi ustvariti hčerinsko strukturo v Republiki Belorusiji. Sberbank želi zasedati 5-odstotni delež na trgu bančnih storitev teh držav. V skladu z novo strategijo, Sberbank Rusije namerava razširiti svojo mednarodno prisotnost, ki gre na trgih Kitajske in Indije. Na splošno je načrtovana za povečanje deleža čistega dobička, pridobljenega zunaj Rusije, do 5% do leta 2014

OB UPOŠTEVANJU mednarodnega vektorja kot najpomembnejšega sestavnega dela razvojne strategije, Sberbank Rusije izvaja lastne operacije na mednarodnem trgu in poslovanju s trgovanjem, podpira korespondenčne odnose z več kot 220 vodilnimi bankami sveta in sodeluje pri dejavnostih številnih uglednih mednarodnih organizacij, ki predstavljajo interese svetovne bančne skupnosti. Aktivni položaj in mednarodni organ omogočajo Sberbank Rusije, da najbolj v celoti zadovoljijo tuje gospodarske zahteve svojih strank, da bi pritegnili vire na ugodnih smislu s svetovnimi finančnimi trgi in izpolnjujejo najboljšo prakso, sprejeto v mednarodni bančni skupnosti.

Sberbank od delnic Rusije so kotirajo na ruskih miax in RTS borzah in RTS od leta 1996. Marca 2007 je banka postavila dodatno vprašanje navadnih delnic, zaradi česar je osnovni kapital povečal za 12%, in 230,2 milijarde rubljev privlačen. Povprečni dnevni obseg trgovanja delnic Sberbank je 40% obsega trgovanja na Micexu.

Ustanovitelj in glavni delničar banke - Centralna banka Ruske federacije (Banka Rusije). Od 8. maja 2009 ima v lasti 60,25% delnic glasovalnih storitev in 57,58% v odobrenem kapitalu banke. Preostali delničarji Sberbank Rusije so več kot 273 tisoč pravnih oseb in posameznikov. Visok delež tujih vlagateljev v kapitalski strukturi Sberbank Rusije (več kot 24%) kaže na njegovo privlačnost naložbe.

Oktobra 2008 je Sberbank sprejela novo razvojno strategijo za obdobje do leta 2014, v okviru katerega želi banka še naprej razvijati svoje konkurenčne prednosti in oblikovanje novih področij rasti. Izboljšanje sistema obvladovanja tveganj, optimizacija odhodkov in izvajanje pobud, namenjenih izboljšanju učinkovitosti dejavnosti, bo Sberbank Rusije omogočilo, da dokaže svojo trajnost v sedanjih razmerah nestabilnosti na svetovnih finančnih trgih, ohranja vodstvo v ruskem finančnem sistemu in postalo ena izmed najboljših svetovnih kreditnih institucij.

19. november 2008 - Sberbank Rusije kot največja Banka Rusije, ki delajo za 70 milijonov vlagateljev in 240 tisoč delničarjev, v celoti uresničuje svojo vlogo v gospodarstvu in razume potrebo po spoštovanju ravnotežja med interesi delničarjev in strank, na Eno roko in interesi države na splošno, na drugi strani.

Sberbank Rusije, kljub zapletenim pogojem in bistveno povečane obremenitve banke, njegovih zaposlenih in infrastrukture, nadaljuje svoje dejavnosti v celoti, ki zagotavljajo vse vrste storitev rednim in novim strankam, posameznikom in pravnim osebam, podjetjem velikih, majhnih in Srednje velika podjetja Vsi sektorji gospodarstva.

Sofisticirane gospodarske razmere povzročajo potrebo po spremembi kreditne politike banke. Za te pogoje so značilni naslednji dejavniki: pomanjkanje likvidnosti v gospodarstvu, tako v bankah kot v podjetjih; kriza zaupanja v gospodarskih odnosih (podjetja, banke, posamezniki); Nizka razpoložljivost posojil in njihove povečane stroške zaradi povečanih tveganj ("Kreditna stiskanja"); zmanjšanje topilnega povpraševanja posameznika in s strani pravnih oseb; Znatno padec cen tako za blago, surovine in materiale in sredstva (nepremičnine, vrednostni papirji, podjetja); Povečana nihanja na tečajih vseh valut.

Po mnenju strokovnjakov iz Sberbank Rusije, bo to obdobje trajalo do ene in pol ali dve leti.

Sberbank na podlagi tega poudarja stranke, da uporabijo konzervativen pristop k napovedovanju in dolgoročnim načrtom za razvoj podjetij. Pozivamo tudi stranke, ki doživljajo ali predvidevajo finančne težave, jih pogovorite z nami čim prej - skupaj, da bo veliko lažje za nas, da najdejo svojo odločitev, ne da bi si razmere na kritične. Če se kritična situacija še vedno pojavi, bo Sberbank Rusije storil vse, da bo tako naročnik, in banka prihaja iz njega z najmanjšimi izgubami.

Posojila pravnim osebam Sberbank Rusije se bodo držala naslednjih prednostnih nalog. Podpora za naslednje panoge in sektorje gospodarstva: panoge, ki zagotavljajo zadovoljstvo dnevnih in najpogostejših življenjskih potreb prebivalstva (maloprodajna omrežja, lekarne, itd); Industrije, ki opravljajo funkcije, ki podpirajo življenje (električna in vodovod, prevoz itd.); Obrambni in industrijski kompleks; malo podjetje; Kmetijstvo; Podpora obstoječim strankam Sberbank Rusije in izpolnitve pravnih obveznosti banke za posojanje po sklenjenih pogodbah, podpora bančnim posojilojemalcem, katerih kontinuiteta je ključnega pomena za druge posojilojemalce Sberbank Rusije; Posojanje do obratnega kapitala in trenutnih potreb strank.

Zavedajoč se posebne odgovornosti do delničarjev in vlagateljev v tem težkem času, Sberbank Rusije uvaja dodatne ukrepe za učinkovito upravljanje s tveganji:

spremembe v trajnostnih merilih za poslovanje kupca v zvezi z dejavnostmi v težkih razmerah; Krepitev posojil: zadostne in pravočasne denarne tokove iz poslovanja posojilojemalca; poslovna donosnost poslovanja; Zaveze likvidnih sredstev; jamstva / jamstva lastnikov držav ali podjetij;

povečanje ravni in kakovosti nadzora Sberbank Rusije za odgovorno ravnanje lastnikov in upravljanja z uvedbo dodatnih pogojev in omejitev dejavnosti posojilojemalca, vključno z: zmanjšanjem meje največje obremenitve dolga;

uvedba dodatnih omejitev glede spremembe nadzora nad poslovanjem; širitev seznama dogodkov, ki povečujejo trditve za zgodnje dolga, ki jih banka; Jasnejša opredelitev meril navzkrižno privzeto na obveznosti strank na druge upnike.

Če želite to narediti, Sberbank Rusije krepi pozornost: na vire odplačevanja in njihovo zanesljivost; na raven sedanje likvidnosti naročnika; na raven dolga; kakovosti in likvidnosti kakovosti; ustreznosti finančnih načrtov in dejanj posojilojemalcev, ki so razmeroma močno spreminjanje zunanjih pogojev; konzervativiznosti pristopov v napovedih plačilne sposobnosti stranke; Za spremljanje dolga posojila za zgodnjo diagnozo možnih problemov v posojilojemalcih. Posojila posameznikom.

V zvezi s posamezniki bo Sberbank Rusije sledila naslednjim prednostnim nalogam:

povečati razpoložljivost posojil, ki ponujajo različne načine za njihovo poplačilo - enako mesečno (rente) ali diferencirane in omejitve ene ali druge vrste plačil;

pomagajo strankam, da se izognejo prevzemanju bremena pretiranega dolga, intenzivirajo pozornost posamezne plačilne sposobnosti pri izdaji novih posojil;

ohranite celotno linijo maloprodajnih kreditnih izdelkov in jo bo še naprej optimiziralo, glede na potrebo po ohranitvi kakovosti Sberbank;

zagotovitev povečanja finančne pismenosti prebivalstva, posvetovanja in pojasnil o vseh izdelkih in storitvah banke;

okrepiti delo na področju ohranjanja in izboljševanja kakovosti kreditnega portfelja, skrbno ocenjevanje finančnih zmogljivosti posojilojemalcev in predlagane določbe.

Sberbank Rusije deluje izključno v skladu z veljavno zakonodajo. Okrepimo boj s korupcijo in drugim nezakonitim pritiskom na zaposlene in so nezdružljivi za Newscrupiance v naših vrstah. Za to banka odpira 24-urno telefonsko linijo za pridobitev informacij, ki nam bodo pomagale zagotoviti popolno skladnost s preglednimi in poštenimi pravili za zagotavljanje posojil strankam Sberbank Rusije.

Število napovedanih navadnih delnic banke: 7.413.052.000 kosov. Delnice banke so vključene v kotacijske sezname vodilnih ruskih borza - CJSC FB MICEX in RTS OJSC.

Tabela 2.1 Informacije o delnicah Sberbank ruskih delnic:

Skupno število delničarjev banke je več kot 240 tisoč. Delež Banke Rusije v odobrenem kapitalu Banke je 57,6%, pri promocijah glasovanja - 60,25%.

Tuji vlagatelji imajo približno 28% delovnih delnic banke, približno 60% jih je vlagatelji iz Združenega kraljestva, ZDA in Kanade.

2.2 Analiza finančnih kazalnikov in kakovosti kreditnega portfelja Sberbank Ruske federacije

Posledice svetovne finančne krize so se odražale v Sberbank Rusije.

Tabela 2.2 Razvoj Sberbank Ruske federacije

1 Indikator	2 do 01.01.2008.	3 01/01/2009.	4 na 01/01/2010.	5 Sprememba (±), milijon rubljev.	6 stopnje rasti,%
Sredstva, milijon rubljev.	4 928 808	6 736 482	7 100 296	+363 814	105,4
1	2	3	4	5	6
Kapital, milijon rubljev.	637 197	671 472	771 601	+100 129	114,9
Čisti dolg posojila, milijon rubljev.	3 921 546	5 077 882	5 161 303	+83 421	101,6
Dobiček pred obdavčitvijo, milijoni rubljev.	152 998	136 934	43 296	-93 638	31,6
Čisti dobiček, milijon rubljev.	116 666	109 940	36 205	-73 735	32,9
Dobičkonosnost kapitala,%	21,4	15,3	4,63	-10,67	30,26
Donosnost računa,%	1,9	1,97	0,54	-1,43	27,41

Finančni položaj banke ima negativno dinamiko, vsaj takšne kazalnike kot dobiček pred obdavčitvijo (-93,638 milijona rubljev), čisti dobiček (-73 735 milijonov rubljev), pa tudi donosnost sredstev in kapitala. Vendar je povečanje sredstev za 5,4%, lastni kapital za 14,9%, je zagotovila pozitivno dinamiko ključnih finančnih uspešnosti.

Finančno stanje Sberbank je v veliki meri odvisno od sredstev, ki jih ima na voljo, in kjer jih vlagajo. Potreba po lastnem kapitalu je posledica zahtev samofinanciranja podjetij. Sodobne banke ne morejo razviti aktivne operacije.

Ravnovesje bilance odraža sestavo in stanje pravic do lastnine, ki nastane v procesu finančnih dejavnosti Sberbank. Struktura obveznosti ravnotežja, kot tudi sredstvo, je analizirana s pomočjo relativnih vrednot, ki so delež posameznih izdelkov virov oblikovanja nepremičnin v svojih celotnih stroških.

Analiza virov premoženja Sberbank (Dodatek A) kaže, da v skupnem znesku bilance stanja za obdobje 2008-2010. Predstavlja velik delež: v letu 2008. - 87,072% in 2010. - 87.8485%, to pomeni, da se je delež lastnih sredstev zmanjšal, z 12,928% na 12.1515%.

Podatki o članku "Neuporabljeni dobiček za poročevalsko obdobje" in "rezervni sklad" v letih 2008 in 2009. odsoten, v letu 2010 pa je znašal 36.205 milijonov rubljev. in 3.527 milijonov rubljev. oziroma.

V sredstvih Sberbank Rusije imajo pozitiven trend:

"Cash" +140 403 milijonov ruba.;

"Sredstva v kreditnih institucijah" +80 263 milijonov ruba.;

"Investicijski vrednostni papirji naprodaj" +1 065 310 milijonov rubljev;

"Čista dolga plovila" +1 239,757 milijona drgnjenja;

"Osnovna sredstva" +143 012 milijonov RUB.;

"Druga sredstva" +37 259 milijonov rubljev.

Z vidika finančne vzdržnosti in neodvisnosti Sberbank, delež kratkoročnih obveznosti ne sme presegati 40%. V našem primeru ne presega norme, kar dokazuje finančno vzdržnost in oslabitev finančnih tveganj podjetja.

Tabela 2.3 Poročilo o dobičku in izgubah Sberbank Rusije za obdobje 2008-2009.

1	2	3	4	5
2008 (milijon rubljev)	2009 (milijon rubljev)	Sprememba milijonov rubljev.	Sprememba, %
Poslovni prihodki pred ustvarjanjem rezerv	497	647,2	+150,2	+30,2
Čisti prihodki od obresti	334,9	456,8	+121,9	+36,4
dohodek od obresti	575,6	768,4	+192,8	+33,5
odhodki za obresti	240,6	311,6	+71	+29,5
Čist dohodek Komisije	130,1	143,1	+13	+10,0
1	2	3	4	5
Čisti prihodki iz poslovanja na finančnih trgih	25,3	42,2	+16,9	+66,9
poslovni odhodki	222,06	220,0	-2,06	-2,8
rezerve za ustvarjanje rezerv	132,37	383,9	+251,53	3-krat
dobiček pred davki	136,9	43,3	-93,6	-68,4
Čisti dobiček	109,9	36,2	-73,7	-67

Poslovni prihodki pred ustvarjanjem rezerv za morebitne izgube v letu 2009 se je povečal za 30,2% in je dosegel 647,2 milijarde. rubljev. Osnova za rast prihodkov Sberbank je bila povečanje neto obrestnih prihodkov predvsem, kar je za 36,4% na 456,8 milijarde rubljev.

Obrestni prihodki so se v letu povečali za 33,5% na 768,4 milijarde rubljev. Hkrati so njihove stopnje rasti pred stopnjo rasti obrestnih stroškov.

Odhodki za obresti so se povečali za 29,5% na 311,6 milijarde rubljev predvsem zaradi stroškov za banke in objekte posameznikov.

Čista potrošnja Komisije se je povečala za 10,0% na 143,1 milijarde rubljev, predvsem zaradi rasti prihodkov od provizij, prejetih pri poravnavi, posojanju pravnim osebam, računovodskim računom, poslovanjem z bančnimi karticami, poslovanjem z deviznimi in plemenitimi kovinami jamstva.

Čisti prihodki iz poslovanja na finančnem trgu se je v primerjavi z letom povečal za 66,9% na 42,2 milijarde rubljev. Rast dosega dohodek na področju trgovanja z vrednostnimi papirji in plemenitimi kovinami.

Razmerje poslovnih odhodkov za dohodek v letu je bilo 34,0% v primerjavi s 45,5% na leto prej. Hard nadzor nad poslovnimi odhodki je banki omogočila zmanjšanje obsega v letu 2009 za 2,8% na 220,0 milijarde rubljev. Banka je dosegla takšne rezultate, zahvaljujoč zmanjšanju stroškov osebja z optimizacijo organizacijske strukture, pa tudi za nizke stopnje rasti upravnih in poslovnih izdatkov.

O nastanku rezerv v letu 2009 banka 383,9 milijarde rubljev, vključno z rezervami za posojila 361,5mld. Rubljev, ki je 3-krat višji od stroškov rezerv za posojila v letu 2008. Rezerve so bile ustvarjene izključno na račun prihodkov iz poslovanja in niso zmanjšali kapitala banke.

Banka je še naprej aktivna kreditiranja realnega sektorja gospodarstva - za to leto ruska podjetja so izdala posojila, vredna približno 4 bilijon rubljev, od tega približno 420 milijard rubljev. v decembru. Stanje posojilnega portfelja pravnih oseb od začetka leta se je povečalo za 6,7% na 4.249 milijard rubljev. (Po notranji metodi Sberbank od 01.08.2009 so pogodbe o pravicah pravic do posojil z odloženim plačilom vključene v portfelj posojila pravnih oseb.

Da bi aktivno razvili posojilne operacije in spodbujanje povpraševanja iz drugega četrtletja tekočega leta, banka dosledno zmanjšuje obrestne mere v vseh valutah. Kljub temu pa povpraševanje po posojilih zaradi nizke poslovne dejavnosti podjetij ostaja nizka, kar vpliva na dinamiko kreditnega portfelja banke.

Poleg tega, od druge polovice leta, je svetovni trg zadolževanja ponovno odprt, tako da je banka trčila z znatnimi zneski predčasnega odplačevanja posojil. Konec novembra in decembra je skupni obseg posojil, ki so jih zavrnili posojilojemalci, presegali znesek izdanih posojil, kar je privedlo do zmanjšanja portfelja v teh dveh mesecih za skoraj 100 milijard rubljev.

Kljub temu pa banka povečuje kreditni portfelj podjetij s pomočjo naprednega koraka v primerjavi s trgom: Po zadnjih primerljivih podatkih za 11 mesecev leta 2009 je stopnja povečanja posojil podjetjem Sberbank (6,9%) znatno presegla Stopnja rasti tega segmenta ruskega trga (1, 3%). To je Sberbank omogočilo 11 mesecev, da bi povečal svoj tržni delež s 30,5% na 32,2%.

Nizko povpraševanje prebivalstva za posojila v letu 2009 je privedlo do zmanjšanja portfelja posojil maloprodajnih posojil za 6,9% na 1.170 milijard rubljev. V prizadevanju za povečanje posojil na drobno, iz druge polovice leta 2009, je banka začela preklicati omejitve, uvedene v višini gospodarske krize. Torej se je posojanje valute nadaljevalo, se je začetni prispevek hipotekarnih in avtomobilskih posojil zmanjšal, najvišji zneski in pogoji posojil pa so se povečali za številne programe itd. Decembra 2009 je banka znižala obrestne mere v tuji valuti za številne potrošniške programe, uvedla nov posojilni izdelek o cilju prestrukturiranja dolga na stanovanjskih posojilih, je spremenila pogoje za zagotavljanje zaupanja posojil.

Rezultat sprejetih ukrepov je bil zmanjšati hitrost zmanjševanja portfelja posojila na drobno. Torej, če je v četrtine I in II četrtletja leta 2009, je bilo zmanjšanje portfelja 3,8% oziroma 2,9%, po rezultatih četrtletja III, se je portfelj zmanjšal za 0,3%, in glede na rezultate četrtletja IV , 0,03%. V decembru, v večini regij, je rast portfelja dosežena v višini 1%.

Banka namerava dodatno povečati razpoložljivost maloprodajnih posojil zaradi liberalizacije posojilnih pogojev in predloga novih izdelkov. Banka je že v sedanjem, letu 2010 nadaljevala posojila posameznikom v tuji valuti za pridobitev stanovanj, znižane obrestne mere za številna posojila za udeležence plačnih projektov.

Nadzor sprejetih tveganj omogoča banki, da ohrani kakovost kreditnega portfelja na sprejemljivi ravni. Delež zapadlih dolgov v portfelju posojila stranke od 1. januarja 2010 je znašal 4,4% (ob upoštevanju sporazumov CISSIA). Obseg rezerv, ki jih je ustvarila banka za morebitne izgube posojil, se je v letu 2009 povečala od 230 do 589 milijard rubljev. Od 1. januarja 2010 je obseg rezerv presegel obseg dolga zapadlega posojila 2,5-krat (od 1. januarja 2009 - 2,6-krat).

V strukturi portfelja vrednostnih papirjev banke se je delež podjetniških obveznic povečal s 17 na 28%, delež državnih vrednostnih papirjev in podsekcijskih obveznic se je zmanjšal z 80% na 70%. Delež delnic v portfelju bančnih vrednostnih papirjev je nekoliko več kot 1%.

Stanje privabljenih sredstev se je povečalo za eno leto za 20,9% na 3.776 milijard rubljev. V absolutnem smislu je povečanje znašalo 652 milijard rubljev, od tega 232 milijard rubljev v decembru, zaradi ruskih podjetij in organizacij različnih plačil zaposlenim, namenjenih do konca leta Stabilen pritok posameznikov je zagotovil visoko stopnjo likvidnosti banke in omogočil, da se v celoti nadomesti odliv skladov korporativnih strank (-76000000000 rubljev na leto) in zavračajo sredstva iz banke Rusije, ki je potekala V prvi polovici leta 2009.

Sredstva za stranke so se zmanjšala za 4,2% na 1.724 milijard rubljev na leto, predvsem zaradi odliva sredstev iz tekočih računov v prvi polovici leta 2009. V drugi polovici leta se je bilanca pravnih subjektov začela postopoma obnovitev: povečanje za tretje četrtletje je znašalo + 2,6%, za četrtletje IV + 2,7%.

Bančni skladi so se zmanjšali za 31,3% na 645 milijard rubljev. Zaradi vračanja v drugem četrtletju leta 2009, vse kratkoročne sklade, ki so se pojavile od Banke Rusije v akutni fazi krize, da bi ohranile likvidnost. Od 1. januarja 2010, le sredstva, ki jih je prejela od Banke Rusije v obliki dolgoročnih podrejenih posojil v obliki dolgoročnih podrejenih posojil, ostajajo v bilanci stanja banke v obliki dolgoročnih podrejenih posojil.

Lastna sredstva banke (kapital), izračunana na zagotavljanju banke Rusije Rusije št. 215-P, o operativnih podatkih za december, zmanjšala za 1,3% na 1.323 milijard rubljev. Naslednji dejavniki so vplivali na spremembo kapitala v decembru.

Sprememba obsega kumulativnega kapitala je vplivala tudi na presežek kapitala nad glavnim, zaradi česar so bili viri dodatnega kapitala vključeni v izračun celotnega kapitala, ki ni v celoti.

Na splošno, za leto, kapital se je povečal za 14,4%, predvsem zaradi prenosa čistega dobička, ki ga je revizor za leto 2008 potrdil za leto 2008 iz dodatnega kapitala v glavnem. Vključitev v izračun dodatnega kapitala stroškov premoženja v skladu z revalorizacijo, ki se izvaja od 1. januarja 2009, kot tudi čisti dobiček, ki ga je zaslužil leta 2009.

Kapitalska ustreznost banke od 1. januarja 2010 o operativnih podatkih je približno 23%.

Na splošno ima ravnotežje pozitivne rezultate do leta 2010 + 2 171,488 milijona rubljev. In vse pomisleke glede stabilnosti banke so odsotni.

Tako je na podlagi predhodnega pregleda bilance Sberbank Rusije OJSC za obdobje 2008-2010 mogoče sklepati o zadovoljivem delu Sberbank Rusije, kljub padcu deleža lastnih sredstev v bilančni valuti in rast obveznosti do leta 2010.

V letu 2009 je banka vztrajno izpolnila obvezne gospodarske standarde za kapitalsko ustreznost in likvidnost, ki jo je določila centralna banka Rusije). Od Rusije Rusije ni bilo kršitev bonitetnih standardov dejavnosti iz banke.

Banka je dovolj zagotovljena lastna sredstva, kar potrjuje kazalnik zadostnega kapitala H1, ki izpolnjuje standard, ki ga označuje kot banko z zadostno kapitalsko osnovo. Zanesljivost banke določa njegovo visoko finančno stabilnost.

Precej nizka vrednost donosnosti premoženja banke je precej. To pomeni predvsem, da je postavitev sredstev banke na kreditne in naložbene operacije, ki bi morala prinašati glavni delež obrestnih prihodkov, niso zelo donosne za banko, zaradi česar premoženje banke ne delujejo čisto dejansko.

Najnovejša skupina koeficientov, potrebnih za finančno upravljanje, je koeficienti kakovosti portfelja. Glavna prednost, ki prinaša dohodek organizacije Microcredit je njen portfelj posojil.

Tveganje, da nekatera posojila ne bodo prinesla dohodka in se ne bodo odplačala, je resnična, organizacija pa mora biti pripravljena zanj.

Upravljanje s tveganji je ključni dejavnik uspešnosti mikro kreditnih dejavnosti.

Tabela 2.4 Analiza zneska zapadlih dolgov in znesek predvidenih posojil

obseg pod pogojem, posojila, milijon rubljev.	Dolgovi za kredite, milijon rubljev.
obseg pod pogojem, posojila, milijon rubljev.	Skupaj.	Vključno z zapadlostjo
1	2	3	4
1.01	653 673	1 017 912	6 456
1.02	7 481	1 004 951	7 263
1.03	16 621	998 317	8 203
1.04	27 460	978 254	9 364
1.05	40 592	971 464	10 769
1.06	50 978	966 369	12 102
1.07	63 654	961 002	13 364
1.08	76 654	959 846	14 490
1.09	89 523	958 525	15 670
1.10	104 307	956 324	17 218
1.11	122 116	957 141	18 416
1.12	140 449	958 753	19 390
Skupaj 2009.	1 316 854
1	2	3	4
1.01	170 311	966 786	20 660
Skupaj 2010 leto.	170 311

Znesek posojil, ki jih zagotavlja posojilo. Izračuna se koeficient dolga:

Zapadli koeficient \u003d znesek zapadlih plačil (P6) / znesek posojil, predvidenih * 100%.

Koeficient zapadlega dolga Sberbank Rusije za leto 2009 \u003d 19390/140449 * 100% \u003d 13,8%

Pozitiven trend je zmanjšati zapadli koeficient. V našem primeru tveganje plačila v portfelju ne presega kritične oznake in to je zelo dober trend.

Tveganje portfelja \u003d Portfelj posojila (P4) / Plačila za plačila * 100%

Tveganje portfelja OJSC Sberbank iz Rusije \u003d 140449/958753 * 100% \u003d 14,6%.

Tukaj je pozitiven trend zmanjšati koeficient tveganja portfelja.

Ob upoštevanju koeficientov zapadlega dolga in tveganja Sberbank Rusijevega portfelja se lahko sklene, da ti koeficienti pomagajo banki, da nadzoruje postopek odplačevanja posojila in tveganje, da ne plačuje.

Razlika med tema dvema kazalnikov je, da koeficient zamude upošteva le znesek zapadlih plačil, medtem ko je koeficient tveganja portfelja upošteva celotne neporavnana posojila, ki imajo eno ali več zapadlih plačil.

Vključitev posojil z zapadlimi plačili v nizah odraža resnično tveganje zapadlega dolga, saj se celoten znesek tveganega posojila upošteva, tudi če so plačila majhna, in datumi dolgov.

Če se portfelj posojila hitro narašča, se lahko stopnja zapadlega dolga podcenjuje, saj portfelj (imenovalec) vključuje vsa posojila - tudi tiste, za katere se zapadlost še ni zgodila. Zato lahko potencialno tveganje za določeno obdobje ni znano.

Oba kazalnika vplivata na politiko Sberbank, da odpiše posojila. Če se posojila še naprej odražajo v poročilih, namesto da se zaračunavajo po določitvi njihove brezupnosti, pretirava velikost portfelja. Dobro opredeljena politika, v skladu s katerimi se oblikuje rezerva za izgube posojil, in posojila se občasno razglasijo, če ne veljajo nadomestilo, organizacija prihrani organizacijo iz take situacije, ko je velik znesek takoj razglašeni, kar bistveno zmanjšuje sredstva . Po drugi strani pa, če so posojila prehitro odpisana, bosta ta dva kazalnika premajhna, ne odraža realnosti vrednosti.

Ob upoštevanju vseh potrebnih finančnih kazalnikov je mogoče reči, da ima na splošno Sberbank Rusije pozitiven trend. In v tem trenutku, niti preprosto stanje na svetovnem finančnem trgu ni ovira za razvoj ruskega bančnega sektorja.

2.3 Značilnosti kreditne politike Sberbank Ruske federacije

Sberbank Rusije kot največja Banka Rusije, ki je delala za 70 milijonov vlagateljev in 240 tisoč delničarjev, v celoti uresničuje svojo vlogo v gospodarstvu in razume potrebo po spoštovanju ravnotežja med interesi delničarjev in strank na eni strani in Po drugi strani pa interesi države kot celote.

Kompleksni gospodarski pogoji povzročajo potrebo po spremembi kreditne politike Sberbank. Za te pogoje so značilni naslednji dejavniki: pomanjkanje likvidnosti v gospodarstvu - tako v bankah kot v podjetjih, kriza zaupanja v gospodarskih odnosih (podjetja, banke, posamezniki), nizka razpoložljivost posojil in njihove povečane stroške zaradi povečanih tveganj ("kredit kompresija "), zmanjšanje topil od posameznih in pravnih oseb. Znatne cene cen tako za blago, surovine in materiale ter premoženje (nepremičnine, vrednostni papirji, podjetja), povečana nestanovitnost tečajev vseh valut.

V skladu s temi pogoji se bo Sberbank Rusije spoštovala naslednje prednostne naloge pri posojanju pravnih oseb, ki podpirajo naslednje industrije in sektorje gospodarstva: podružnice, ki zagotavljajo zadovoljstvo dnevnih in najpogostejših življenjskih potreb prebivalstva (maloprodajna omrežja, lekarne , itd.), Industrije, ki opravljajo življenjske podporne funkcije (elektro in oskrba z vodo, prevoz itd.). Obrambni in industrijski kompleks, mala podjetja, kmetijstvo; Podpora obstoječim strankam Sberbank in izpolnjevanje pravnih obveznosti na posojila na sklenjenih pogodbah, podporo za bančne posojilojemalce, kontinuiteto, katerih dejavnosti je ključnega pomena za druge Sberbank posojilojemalce, posojanje do obratnega kapitala in sedanje poslovne potrebe kupcev.

Zavedajoč se posebne odgovornosti do delničarjev in vlagateljev v tem težkem času, Sberbank uvaja dodatne ukrepe za učinkovito upravljanje s tveganji:

1. Spreminjanje meril stabilnosti za poslovanje strank v zvezi z dejavnostmi v težkih razmerah

2. Krepitev kreditne varnosti: zadosten in pravočasen denarni tokovi iz poslovanja posojilojemalca, donosnosti poslovanja poslovanja, zastave likvidnih sredstev, jamstev / jamstva lastnikov držav ali podjetij.

Izboljšanje ravni in kakovosti nadzora Sberbank za odgovorno ravnanje lastnikov in upravljanja z uvedbo dodatnih pogojev in omejitev dejavnosti posojilojemalca, vključno z: \\ t

zmanjšanje meje največje dolge obremenitve

uvedba dodatnih omejitev glede spremembe nadzora nad poslovanjem

Širitev seznama dogodkov, ki povečujejo zgodnjo dostavo dolga Sberbank,

jasnejša opredelitev meril navzkrižno neplačilo na obveznosti strank na druge upnike

Za to, Sberbank krepi pozornost: na vire odplačevanja in njihovo zanesljivost, na raven sedanje likvidnosti naročnika, na raven dolga obremenitve, kakovosti in likvidnosti določbe, ustreznosti finančnih načrtov In dejanja posojilojemalcev v zvezi z močnimi spremenjenimi zunanjimi pogoji, konzervativiznosti pristopov pri napovedih solventnosti strank. Za spremljanje dolga posojila za zgodnjo diagnozo možnih problemov v posojilojemalcih.

V zvezi s posamezniki, bodo Sberbank sledili naslednjim prednostnim nalogam: izboljšanje razpoložljivosti posojil, ki ponujajo različne načine za njihovo odplačilo - enako mesečno (rente) ali diferenciranih plačil, z obvezno obrazložitev strank z vsemi možnostmi in omejitvami enega ali drugo vrsto plačil. Pomoč strankam, izogibanje pretiranemu bremenu dolga, intenziviranje pozornosti na individualno plačilno sposobnost pri izdaji novih posojil, da ohranijo celotno linijo maloprodajnih posojilnih izdelkov in še naprej optimizirajo, glede na potrebo po ohranjanju kakovosti kreditnega portfelja. Zagotoviti povečanje finančne pismenosti prebivalstva, posvetovanja in pojasnil o vseh izdelkih in storitvah banke

Sberbank deluje izključno v skladu z veljavno zakonodajo. Krepitev boja proti korupciji in drugemu nezakonitemu pritisku zaposlenih. Če želite to narediti, Sberbank odpira 24-urno telefonsko linijo za pridobitev informacij, ki nam bodo pomagale zagotoviti popolno skladnost s preglednimi in poštenimi pravili za zagotavljanje posojil strankam Sberbank.

3. Izboljšanje kreditne politike Sberbank Rusije s pomočjo ekonometričnih metod

3.1 Uporaba metod stresa - testiranje kot orodje za modeliranje kriznih situacij

Nedavni in trenutni dogodki na svetovnih finančnih trgih, ki jih povzroča ameriška hipotekarna kriza, so pokazale potrebo po bolj strogi bančni pristop k ocenjevanju razpoložljivih tveganj. Ena od pomembnih okoliščin, z vidika trajnosti banke, je zgraditi bolj ustrezno oceno izgub v ekstremnih tržnih pogojih, ocena izgube se izvede z uporabo testiranja stresa, ki bo ustvarila predpogoje za učinkovito upravljanje in obvladovanje tveganj v obdobju možnih kriznih razmer. Bistvo stresa - testiranje je razumeti, kaj se lahko zgodi, katere izgube lahko banko nastane v eni ali drugi nepričakovani situaciji.

Obstaja kar nekaj različnih vrst stresnih testov, ki jih je mogoče videti v Dodatku B.

Enojno faktorski stres - testi (analiza občutljivosti). Pri izvajanju preskusov posameznih faktorjev se upošteva vpliv sprememb v enem od dejavnikov tveganja za vrednost portfelja. Pogosto se taki preskusi uporabljajo trgovci, ki želijo razumeti, kateri vpliv na njihova stališča lahko znatno spremembo v določenem dejavniku tveganja (na primer sprememba menjalnega tečaja valut). Toda problem je, da se med stresnimi situacijami preostali dejavniki tveganja spremenijo, če upoštevamo spremembo samo enega od njih, so rezultati morda napačni.

Multifaktorski stres - testi, ki je v bistvu analiza scenarijev . V tem primeru se upošteva sprememba več dejavnikov tveganja. Večfaktorski stres - preskusi so različni. Najpogostejši od njih temeljijo na zgodovinskih scenarijih. Takšni scenariji pomenijo upoštevanje sprememb dejavnikov tveganja, ki so se že zgodile v preteklosti. Glavna pomanjkljivost te metode je, da se značilnosti tržnega in institucionalnih struktur ne upoštevajo, ki se sčasoma spremenijo. Stres - Preskusi se lahko štejejo za teoretične strani in jih je mogoče izračunati matematično.

Težave pri uporabi znanih metod testiranja stresa so pogosto povezane s pomanjkanjem ali pomanjkljivosti zgodovinskih podatkov o parametrih tveganj, v skladu s katerimi so njihove napovedi vrednosti zgrajene za prihodnjo krizo. Prvič, to se nanaša na oceno kreditnega tveganja, za katere se zgodovinski podatki pogosto manjkajo za izgradnjo napovedane ocene verjetnosti neplačil ali verjetnostne matrike prehoda.

Poleg tega se v okviru testiranja stresnega testiranja običajno ne upošteva vpliv likvidnostnega tveganja na znesek izgub bank, medtem ko lahko odtok privlačnih sredstev med krizo pomembno vpliva na vrednost vrednosti sredstev.

Verjamemo, da je nudenje ribolov in valutnih posojil v skladu z rubljev in valuto. Zaradi enostavnosti verjamemo tudi, da je kategorija kakovosti vseh posojil enaka 1.

Upoštevajte, da banka na podlagi tabele banke lahko uvede podrobnejšo razdelitev posojil po kategorijah (ali ratingah), ki bo ustrezala njihovim razponom (njihovo število se bo povečalo) rezerve za posojila.

V prihodnje, za večje specifične, bomo razmislili o kategorijah kakovosti posojil, ki ustrezajo tabeli, kar pomeni, da so te kategorije lahko podrobno in preoblikovano (navedeno zgoraj v metodi) v sistem banke bonitete. Nato razmislite, kako se stroški posojil med krizo spremenijo. Pomembno je določiti glavna tveganja, ki vplivajo na posojila. To je predvsem kreditno tveganje, ki je v tem pristopu, za katere je značilen naslednji dejavniki tveganja: kategorija kreditnih kakovosti I in rezervirano stopnjo rezervacije. Poleg tega so valutna posojila predmet valutnega tveganja. Zanj je tveganje - dejavnik služi kot devizni tečaj S T, ki se sčasoma spremeni.

In nazadnje, tveganje likvidnosti, za katero je značilen odliv privabljenih pomeni DM R, S v rubljih (R) in valuti (-i, ki se sredstva skladov v času T). Vir nadomestila odtoka obveznosti v našem primeru bo likvidna sredstva, pridobljena zaradi odplačevanja bančnih posojil. Tveganje likvidnosti je, da se obseg odliva sredstev za vsako obdobje ne sme popolnoma nadomestiti z obsegom posojil, zavrnjenih v tem obdobju.

Opozoriti je treba, da zaradi odliva izpostavljenih sredstev in odškodnin, njena obsežna posojila zmanjšuje stanje dolga posojila banke. To pa spremeni izgube portfelja posojil, povezanega z vplivom kreditnih in valutnih tveganj. Vpliv tveganj na vrednost posojil se določi z vrednostjo spremembe njihovih dejavnikov tveganja, ki je odvisna od trajanja obdobja pomembnega vpliva vsake vrste tveganj.

V praksi se to trajanje izkaže, da je drugačno za različne vrste tveganj. Poleg tega se lahko ta obdobja za različna tveganja sčasoma premaknejo, t.j. Obdobje najpomembnejšega vpliva za eno vrsto tveganja se lahko zgodi prej ali pozneje kot ustrezno obdobje za drugo vrsto tveganja.

Da bi ocenili splošne izgube portfelja posojila, bomo za preprostost obravnavali nekaj povprečilnega obdobja pomembnega vpliva različnih tveganj, ki se imenuje obdobje aktivne faze krize.

Valutno tveganje vpliva na težji način. Prvič, spremembe menjalnega tečaja za povečanje (DS\u003e 0) ali zmanjšanje (DS< 0) изменяют знак вклада валютного риска в изменение капитала. Во-вторых, даже при фиксированном изменении валютного курса знак вклада в изменение капитала может изменяться в зависимости от соотношения значений параметров портфеля кредитов и величины привлеченных средств.

Izraz poleg članov, ki vsebujejo spremembe tveganja v nekaterih vrstah tveganj (njihov vpliv je obravnavan zgoraj), vključuje tudi člane, ki vsebujejo izdelke različnih dejavnikov tveganja. Ti člani opisujejo interakcijo ustreznih tveganj, tj. Predstavljajo izgube, povezane s hkratno prisotnostjo več tveganj.

V normalnih pogojih, ko so relativne spremembe dejavnikov tveganja majhne, \u200b\u200bnelinearni poslanci dajejo majhen prispevek k skupnim izgubam, zato je mogoče interakcijo tveganja v tem primeru zanemariti. Druga stvar je obdobje krize. V tem času lahko relativne spremembe vsaj nekaj dejavnikov tveganja dosežejo velike količine. Hkrati pa lahko člani, ki opisujejo interakcijo takih tveganj, prispevajo in izgubijo primerljive in celo bistveno vrhunske prispevke nekaterih vrst tveganj.

Celovit razvoj teoretičnih in praktičnih vprašanj oblikovanja in izvajanja mehanizma za upravljanje kreditnega tveganja komercialne banke je pomemben gospodarski problem, katerega rešitev bo bistveno izboljšala kakovost portfelja posojil. Da bi rešili ta problem, je treba uvesti napredne tuje in domače teoretične in praktične izkušnje v smislu ocenjevanja kreditnih tveganj, uporabljajo enotne pristope k analizi kreditne sposobnosti posameznih posojilojemalcev, kakovost posojil in poslovnega tveganja posameznih posojilojemalcev. Po drugi strani pa je treba izvesti dosledno analizo kakovosti kreditnega portfelja banke kot celote in njene strukture.

Tak pristop bo pomagal znatno omejiti stopnjo vpliva kreditnega tveganja na bančni sistem države, in zato spodbujati krepitev njene stabilnosti in učinkovitosti.

3.2 Uporaba inovativnih metod analize podatkov, da bi zmanjšali kreditno tveganje

Da bi zmanjšali tveganje pri posojilih posameznikov, menimo, da je metoda, ki temelji na uporabi podatkov o inteligentni analizi podatkov. Lahko dajemo že dolgo nazaj na vse dobro znane verige povezanih dogodkov: manj banka tveganje pri dodeljevanju posojila, manjša obrestna mera, ki jo ponuja ta banka; Manjša obrestna mera, več kupcev se obrnejo na to banko; Bolj kupci se obrnejo na banko, večji dobiček bo prejel banko, in to je eden od glavnih ciljev komercialnih dejavnosti.

Tveganje, povezano z brez donosa zneska glavnega dolga in obresti, se lahko bistveno zmanjša, ocenjuje verjetnost vračanja posojila posojilojemalcu. Pred kratkim je točkovanje prejelo široko razdelitev, da bi ocenilo tveganje posojila posojilojemalcu v svetovni praksi. V Rusiji se posveča tudi pozornost.

Bistvo te metode je, da ima vsak dejavnik, ki označuje posojilojemalec svojo kvantitativno oceno, to je točke. Vštevanje dobljenih točk lahko dobite oceno kreditne sposobnosti posameznika. Vsak parameter ima najvišji možni prag, ki je višji za pomembna vprašanja in spodaj za manjše.

Do danes je precej veliko tehnik kreditnega točkovanja. Eden najbolj znanih je model dure. DURANT, določene skupine dejavnikov, ki omogočajo, da se določi stopnja kreditnega tveganja. Toda ta model je kot vsak drugi ni idealen in ima številne pomanjkljivosti.

Glavna pomanjkljivost sistema točkovanja za ocenjevanje kreditne sposobnosti posameznikov je, da je zelo formaliziran, slabo prilagodljiv. Dobra tehnika za ocenjevanje kreditnega varstva mora izpolnjevati resnično stanje. Na primer, v Združenih državah se štejejo za plus, če je oseba spremenila številna delovna mesta, ki je dejala, da je v povpraševanju. V drugih mlinih, nasprotno, ta okoliščina pravi, da oseba ne more dobiti skupaj z ekipo, ali to je nizko specialist, in zato povečuje verjetnost zamude pri plačilih.

Tako prilagoditi model je preprosto izjemno potreben, tako za različna obdobja in za različne države in celo za različne regije države.

Da bi prilagodili model točkovanja za ocenjevanje kreditne sposobnosti posameznikov, je treba specialist storiti s potjo, podobno tistemu, kar je naredil Durane. To je, strokovnjaki, ki bodo vključeni v takšno prilagoditev, bi morali biti visoko usposobljeni, in bi morali strokovno oceniti trenutne razmere na trgu. Rezultat opravljenega dela bo niz dejavnikov s koeficienti telesne mase in določenega praga (vrednost), premagovanje, ki se oseba, ki je zaprosila za posojilo, šteje, da je sposobna odplačati zahtevano posojilo plus obresti. Dobljeni rezultati so za večinoma subjektivna mnenja in praviloma slabo podpirajo statistične podatke, ki so statistično neutemeljeni.

Posledično, dobljeni model ne izpolnjuje v celoti trenutne resničnosti.

Temelj metodologije je kakovost virov podatkov. Kakovost konstruiranega modela je neposredno odvisna od njih. Da bi to zagotovili, se morate držati naslednjega algoritma:

imenovanje hipoteze je predpostavka o vplivu določenih dejavnikov na postavko naloge. To nalogo rešujejo strokovnjaki, ki se zanašajo na njihove izkušnje in znanje. Rezultat na tej stopnji je seznam vseh dejavnikov;

zbiranje in sistematizacija podatkov - predstavitev podatkov v formaliziran obliki, priprava podatkov v določeni obliki (na primer skladnost s časom naročanja);

izbor modelov in testiranja - združevanje različnih mehanizmov analize, ocenjevanje strokovnjakov ustreznosti pridobljenega modela. Vrnitev na prejšnje korake Če je nemogoče pridobiti sprejemljive rezultate (na primer preverjanje naslednje hipoteze);

uporaba sprejemljivega modela in njenega izboljšanja;

S pomočjo tega pristopa je pripravljen vprašalnik - vloge za posojilo. Strokovnjaki na tem področju so opredelili dejavnike, ki večinoma vplivajo na rezultat. Te informacije so izpolnjene v vprašalnikih potencialnih posojilojemalcev. Pomoč pri preskušanju hipotez ima lahko faktorsko analizo, ki se izvaja v oddelku. To orodje razkriva pomen določenih dejavnikov.

Zato je naloga zgraditi model ocenjevanja (klasifikacija) potencialnih posojilojemalcev. Rešitev problema bi morala imeti tudi veliko natančnosti klasifikacije, sposobnost prilagajanja kakršnim koli pogojem, enostaven za uporabo modela.

Z uporabo dane metodologije je bila predlagana hipoteza o tem, kateri dejavniki vplivajo na kreditno sposobnost osebe. Po mnenju strokovnjakov lahko ta dejavniki upoštevajo skupno tveganje. Zato je treba doseči in dodelitev potencialnega posojilojemalca, da bi lahko vrnil posojilo ali ne more.

"Drevo odločanja" (Dodatek B) je ena od metod samodejne analize podatkov. Nastali model je način, da predstavite pravila v hierarhični, zaporedni strukturi, kjer vsak predmet ustreza enemu vozlišču, ki daje rešitev.

Bistvo metode je naslednje:

Na podlagi podatkov, je drevo zgrajena v preteklih obdobjih. Hkrati je razred vsakega od situacij, na podlagi katerega je zgrajena "drevo", je vnaprej znana. V našem primeru bi bilo treba znano, ali je bil glavni znesek dolga in obresti vrnjen, in ni bilo zamude pri plačilih.

Pri izgradnji "drevesa", vse znane situacije vzorca usposabljanja najprej spadajo v zgornje vozlišče, nato pa distribuiramo s vozlišči, ki se nato razdelijo tudi v odvisne družbe. Merilo particije je različne vrednosti vsakega vhodnega faktorja. Za določitev polja, za katerega se bo pojavila particija, se uporabi kazalnik, ki se imenuje entropija - merilo negotovosti. Polje je izbrano, ko je pri cepljenju več negotovosti. Negotovost je višja od več nečistoč (predmeti, ki se nanašajo na različne razrede), so v enem vozlišču. Entropija je nič, če bodo predmeti, ki pripadajo enemu razredu, v vozlišču.

Nastali model se uporablja pri določanju razreda (dajanje / ne dati posojila) novih situacij (prejeto vlogo za posojilo).

Z bistveno spremembo trenutnih razmer na trgu se lahko "drevo" obnovi, tj. Prilagoditi obstoječemu atmosferi.

Za prikaz takšne tehnologije bo uporabljen program analizatorja dreves iz paketa oddelka za oddukcijo. Vzorec je bil vzet kot izvorni podatki, ki so sestavljeni iz 1000 vnosov, kjer je vsak vnos opis značilnosti posojilojemalca in parameter, ki opisuje njegovo obnašanje med odplačilom posojila. Pri poučevanju drevesa so bili uporabljeni naslednji dejavniki, ki opredeljujejo posojilojemalca: "N potni list"; "POLNO IME"; "Naslov"; "Velikost posojila"; "Izraz posojila"; "Ciljno posojilo"; "Povprečni mesečni dohodek"; "Povprečna mesečna poraba"; "Glavna smer stroškov"; "Razpoložljivost nepremičnin"; "Razpoložljivost vozil"; "Razpoložljivost bančnega računa"; "Razpoložljivost zavarovanja"; "Ime organizacije"; "Sektorska pripadnost podjetja"; "Delovni izraz na tem podjetju"; "Smer posojilojemalca"; "Delovno obdobje v tej smeri"; "Tla"; "Status družine"; "Število let"; "Število odvisnih oseb"; "Življenjski izraz na tem področju"; "Varnost posojil"; "Daj posojilo." Hkrati pa so polja: "n potnega lista", "polno ime", "naslov", "ime organizacije" algoritem že pred začetkom gradnje drevesnih raztopin, določenih kot neprimerna (slika 3.3) zaradi praktične edinstvenosti vsake vrednosti.

Ciljno polje je polje "dajanje kredita", ki vzame vrednosti "da" (res) in "ne" (false). Te vrednosti se lahko razlagajo na naslednji način: "Ne" - plačnik se bo močno zlomil s plačili, ali pa ni vrnil dela denarja, "da" - nasprotno od "ne". Dejavniki za izgradnjo lesa so bili zbrani in konsolidirani v skladišču podatkovnega skladišča. (Dodatek D)

Metodologija shranjevanja je taka, da se informacije shranjujejo v procesih, vsak proces ima poseben sklop meritev in dejstev. Ti. Postopek se izvaja v skladu s standardom "Star" sheme "v središču katerega so dejstva shranjena, in meritve so žarki. V tem primeru postopek prikazuje izdajo posojila posojilojemalcu. Najbolj dragocene informacije procesa je status posojila. Dobro posojilo je tista, ki jo je posojilojemalec vrnil pravočasno in v celoti, slabo - povratna situacija.

Pri izgradnji modela bonitetnega ocenjevanja bo velika pomoč imela različne analitične poročanja. Ker so podatki v skladišču predstavljeni v večdimenzionalni obliki, je nedvomno najbolj priročen za prejemanje poročanja v obliki sklopa Cross-mize.

Analiza dobljenih rešitev za rešitve, lahko sklepamo, da s pomočjo drevesa rešitev lahko izvedete analizo pomembnih dejavnikov. To je mogoče zaradi dejstva, da pri določanju parametra na vsaki ravni hierarhije, v skladu s katero se uporablja delitev v odvisne družbe, se uporablja merilo največje odprave negotovosti. Tako so pomembnejši dejavniki, za katere se izvaja klasifikacija, na bližnji razdalji (globina) iz korena drevesa, manj pomembna. Na primer, dejavnik "Varnost posojila" je pomembnejši od faktorja "življenjske dobe". "Glavna smer izdatkov" je dejavnik samo v kombinaciji z drugimi dejavniki. Še en zanimiv primer pomembnosti različnih dejavnikov je odsotnost v konstruiranem drevesu "razpoložljivosti vozil", kar kaže, da ta prisotnost danes ne določa pri presoji kreditne sposobnosti posameznika.

Opozoriti je treba, da so takšni kazalniki kot "velikost posojil", "izraz posojila", "povprečni mesečni dohodek" in "povprečna mesečna poraba" na splošno odsoten na nastavnem drevesu. To dejstvo je mogoče pojasniti z dejstvom, da je v virih podatkov takšnega kazalnika kot "varnost posojil", in ker je ta faktor natančen povzetek štirih zgoraj navedenih kazalnikov, algoritem za izgradnjo drevesa raztopin je izbral.

Zelo pomembna značilnost konstruiranega modela je, da se pravila, za katere je pripadnost posojilojemalca določena, za določeno skupino, evidentirajo v naravnem jeziku.

Pravilno zgrajena v teh preteklih obdobjih, ima drevo odločanja še eno pomembnost. Ta funkcija se imenuje sposobnost posploševanja. To je, če se pojavi nova situacija (obarvana potencialna posojilojemalka), potem so bile najverjetneje takšne razmere že in precej veliko. Posledično je mogoče povedati z veliko zaupanja, da se bo novo uporabljen posojilojemalec obnašal na enak način kot tisti posojilojemalci, katerih značilnosti so zelo podobne značilnostim na novo uporabljenih. Prav tako lahko določite pripadnost potencialnega posojilojemalca na enega od razredov. Če želite to narediti, uporabite pogovorno okno eksperimenta.

Z uporabo tega pristopa je mogoče odpraviti pomanjkanje sistema točkovanja bonitetnega sistema. I.e:

Stroški prilagajanja se zmanjšajo na minimum zaradi dejstva, da so algoritmi za izgradnjo modela razvrščanja (drevo raztopin) samozadostljivi modeli (človeška intervencija je minimalna).

Kakovost rezultata je dovolj velika zaradi dejstva, da algoritem izbere najpomembnejše dejavnike za določitev končnega odziva. Plus, dobljeni rezultat je statistično razumno.

Glavne prednosti sistema:

Prilagodljiva integracija z vsemi sistemi tretjih oseb, tj. Prejemanje informacij za analizo in prenos rezultatov ne povzroča težav.

Konsolidacija informacij o posojilojemalcih v posebnem skladišču podatkov, to je, ki zagotavlja centralizirano shranjevanje podatkov, doslednosti, kot tudi zagotavljanje vse potrebne podpore za proces analize podatkov, optimiziran dostop, samodejno posodobitev podatkov, uporabo pri delujočih pogojev cilja Dokaz in ne tabele baze podatkov.

Široka paleta orodij za analizo, tj. Zagotavljanje možnosti izbire najprimernejšega postopka na vsaki stopnji obdelave. To bo omogočilo najbolj natančno formalizirati svoje znanje na tem področju.

Podpiranje procesa podvajanja znanja, tj. Zagotavljanje možnosti za zaposlene, ki ne razumejo metod analize in metod za pridobitev posebnega rezultata, da bi prejeli odgovor na podlagi modelov, ki jih je pripravil strokovnjak. Tako mora zaposleni, ki izdaja posojila, vnesti podatke o potrošniku, sistem pa bo samodejno izdal odločitev o izdaji posojila ali zavrnitve.

Podpora Informacije o obdelavi skupin, tj. Zagotavljanje priložnosti za odločanje o seznamu potencialnih posojilojemalcev. Iz skladišča, podatki o osebah, ki izpolnjujejo včeraj (ali za tisto, kar je pufer obdobje) samodejno izbran, se ti podatki obdelujejo prek konstrujenega modela, rezultat pa se izvaža kot poročilo (na primer v obliki datoteke Excel ) ali se izvaža v avtomatsko tvorbo pogodb o posojilih ali pisma z zavrnitvijo kredita. To bo prihranilo čas in denar.

Podpora za ustreznost konstruiranega modela, tj. Zagotavljanje sposobnosti strokovnega ocenjevanja ustreznosti sedanjega modela in v primeru kakršnih koli odstopanj, ga obnoviti z novimi podatki.

Zgoraj navedeni primer je približna možnost, kako lahko uporabite metode inteligentne analize podatkov, zlasti dreves rešitev, da bi dosegli nalogo: zmanjšanje tveganja pri posojilih posameznikov. Čeprav se s tako prvim približevanjem opazimo pozitivne rezultate. Nadaljnje izboljšave lahko vplivajo na takšne trenutke, kot: bolj natančna izbira dejavnikov, ki določajo posojilojemalec; Spreminjanje nastavitve problema, na primer, namesto dveh vrednosti ciljnega parametra, lahko uporabite podrobnejše informacije (vrnjene / se niso vrnili / ne pravočasno), ali pa uporabite verjetnost kot ciljna vrednost, ki jo denar, ki je denar se plača pravočasno. Ekonometrična metoda ima prognostične zmogljivosti.

Tako je za učinkovito oblikovanje posojilnega portfelja, je treba banke prilagoditi za napredno tehnologijo rudarjenja znanja in jih uporabljajo za ocenjevanje potencialnih posojilojemalcev. Zaradi tega bo mogoče, da se ne bojim prihajajoče konkurence na tem trgu. Priprava odločbe tega vprašanja bo zdaj dovolila samega postopka in se izogibajo napakam in odhodkom zaradi velike uporabe takih pristopov v prihodnosti.

3.3 Gospodarske metode kot način za izboljšanje kakovosti kreditne politike

Vloga v praksi zgoraj navedenih orodij bo banki omogočila izboljšanje kakovosti kreditnega portfelja in s tem povečala učinkovitost kreditne politike. Zaradi stopnje sledenja kreditnega tveganja z uporabo ekonometričnih metod, lahko banka napoveduje svoj kreditni portfelj in zmanjšuje tveganja, ki bo povečala njegovo donosnost.

Predvideni učinek predlaganih dejavnosti je predstavljen v tabelah 3.2 in 3.3

Tabela 3.2 Predvideni kazalniki Sberbank Rusije, tisoč rubljev

Indikatorji	Povprečno letno stanje dolga		Zanimanje za posojila		Povprečni donos%
Indikatorji	2010 leto	Napovedano obdobje	2010 leto	Napovedano obdobje	2010 leto	Napovedano obdobje
Neposredna sredstva za obresti	2 101 047	2521 256	h.	h.	h.	h.
Kreditni portfelj - SKUPAJ	1 798 847	2 421 598	247 987	347181,8	13,79%	14,34%
Vključno z
1 posojila pravnim osebam	732 779	989 252	99 496	139294,4	13,58%	14,08%
2 Posojila, izdana posameznikom - posamezni podjetniki	115 426	155 825	16 930	23 702	14,67%	15,21%
3 Posojila, odobrena posameznikom	938 196	1 266 565	131 561	184 185,4	14,02%	14,54%
Zapadli dolg	12446	9 957	h.	h.	h.	h.
Delež zamud pri dolgu posojila	0,69%	0,41%	h.	h.	h.	h.
Stopnja kreditnega tveganja	2,57%	2,37%	h.	h.	h.	h.

Tabela kaže, da se bo raven kreditnega tveganja v predvidenem roku zmanjšala za 0,2%, stopnja zapadlega dolga pa je 0,28%, v absolutnem smislu za 2489 tisoč rubljev.

Tabela 3.3 Predvidena struktura prihodkov, ki jih je prejela Sberbank Ruske federacije, tisoč rubljev.

Dohodek člankov	za leto 2008 (tisoč rubljev)	Predvideno obdobje tisoč rubljev.	Delite v dohodek		Sprememba, str. P.
Dohodek člankov	za leto 2008 (tisoč rubljev)	Predvideno obdobje tisoč rubljev.	za leto 2007 (%)	Predvideno obdobje (%)	Sprememba, str. P.
Prihodki od obresti od posojil, vključno z: \\ t	247 987	347181,8	69,07%	69,17%	0,10%
-pravne osebe	116 426	162996,4	32,43%	32,47%	0,05%
-Fisical	131 561	184185,4	36,64%	36,70%	0,05%
Komisija je prejela	74846	104784,4	20,85%	20,88%	0,03%
Prihodki iz operacij Intrasistema	21387	29514,06	5,96%	5,88%	-0,08%
Drugi	14819	20450,2	4,13%	4,07%	-0,05%
Skupaj.	359 039	501 930	100,00%	100,00%	h.

Tako se lahko na podlagi predvidenih predvidenih podatkov sklene, da uporaba ekonometričnih metod v bančni praksi omogoča banki, da poveča učinkovitost svojih dejavnosti v smislu posojanja in obvladovanja tveganj, in kot rezultat, povečajo dobiček banke. Prav tako je treba omeniti, da bo izvajanje predlagane metodologije za testiranje izjemnih situacij in program intelektualne analizatorja drevesnega analizatorja iz oddelka Ver.3 paket zahtevala banko naložb v višini 2,4 milijona rubljev. Stroški govornikov, predstavljeni v tabeli 3.4

Tabela 3.4 Stroški govorcev

Te finančne naložbe bodo izplačale banko v naslednjih treh letih njihove uporabe.

Zaključek

Bistvo kreditne politike je opredeljeno kot strategija in taktika banke, da bi pritegnili vire na vrnitvi in \u200b\u200bnjihove naložbe v smislu kreditiranja bančnih strank. Predmetna stranka izvajanja kreditnih politik je funkcionalne oblike in vrste bančne kreditne politike. Klasifikacija vrst kreditnih politik temelji na različnih merilih: izraz, cena posojila, tipu trga, itd ne glede na vrsto kreditne politike banke ima notranjo strukturo. Glavni elementi kreditne politike komercialne banke so:

1) Strategija banke za razvoj glavnih usmeritev kreditnega procesa;

2) bančne taktike pri organizaciji posojanja;

3) Spremljanje izvajanja kreditnih politik. Funkcija kreditne politike banke je na splošno optimizacija posojilnega procesa, kar pomeni, da so cilji in prednostne naloge razvoja (izboljšanje) posojil, ki ga določi banka, kreditne politike.

Temeljna točka pri razvoju kreditne politike je pravilna namestitev cilja in izbiro ustreznih orodij za izvajanje. Glavni namen komercialne banke je njegov razvoj, ki se razume v najširšem smislu.

Načela kreditnih politik so osnova kreditnega procesa, razdeljeni na: splošno (znanstvena veljavnost, optimalnost, učinkovitost, in enotnost, neločljivo sporočanje elementov kreditne politike); Posebna načela kreditnih politik, kot so dobičkonosnost, dobičkonosnost, varnost in zanesljivost. Vloga kreditne politike banke je določitev prednostnih področij razvoja in izboljšanja bančnih dejavnosti v procesu akumulacije in vlaganja kreditnih virov, razvoju procesa posojila in povečanje njene učinkovitosti.

Pri oblikovanju kreditne politike mora banka upoštevati številne objektivne in subjektivne dejavnike. Kot so makroekonomski, industrijski in regionalni in notranji bančništvo.

Kreditna politika komercialne banke izvaja objektivno načelo (ne bi smela nasprotovati banki enotne denarne politike Rusije v državi) in hkrati določi strategija in taktika komercialne banke. Bistvo kreditne politike Sberbank ima dualistično naravo kreditne politike kot izraz nacionalnih in subjektivnih politik. Enotnost objektivnih in subjektivnih pristopov v procesu oblikovanja kreditne politike komercialne banke, ki najbolj v celoti, da se upošteva vse dejavnike, ki vplivajo na dejavnosti komercialne banke, ki povzročajo njene politike, in, kot rezultat, Razviti najbolj racionalno, optimalno, učinkovito kreditno politiko banke.

Razkrita se metodologija za oblikovanje kreditne politike. Metodologija za oblikovanje kreditne politike banke vključuje oblikovanje osnovnih načel, ki se uporabljajo za obravnavo obravnavanega problema. Ta načela bi morala biti uravnotežena, tj. Pri razvoju posojilne politike je treba doseči racionalno kombinacijo kontinuitete obstoječih izkušenj in elementov inovacij, ki odražajo realnosti ruskega gospodarstva. Orodja za oblikovanje posojilne politike so mehanizmi sredstev in obveznosti banke: mehanizem nadzora gep, odstotek, likvidnost in kreditno tveganje.

Značilnosti kreditne politike Sberbank Ruske federacije v okviru krize je posojila posojilojemalcem za namene, ki jih predvideva njihova listina za izvajanje tekočih in investicijskih dejavnosti. Zagotavljanje kreditov Banke temelji na potrebnih potrebah posojilojemalcev v izposojenih skladih, razpoložljivosti zadostnih jamstev za pravočasno donosnost. Banka zagotavlja posojila v okviru lastnega kapitala in privabila sredstva, ki zagotavljajo ravnovesje dajanja in privablja sredstva za časovni razpored in obseg.

Kreditne operacije so najbolj tvegano delovanje banke. Zato se kreditna politika osredotoča na zanesljivost vnaprej dokazanih posojilojemalcev, s katerimi banka dela že dolgo in pozna njihovo finančno stanje. Glavni cilj banke v letu 2009 je zagotoviti visoko kakovost sredstev in zanesljivost banke v pogojih upad gospodarstva, pa tudi krepitev tržnih položajev.

Portfelj posojila je sestava in struktura izdanih posojil po panogah, vrstah varnosti in časovnosti.

Načini za izboljšanje kreditnih politik so namenjeni izvajanju inovativnih metod analize podatkov.

Ena od pomembnih okoliščin, v smislu vzdržnosti banke, je vzpostavitev bolj ustrezne ocene izgub v ekstremnih tržnih pogojih (v okviru testiranja izjemnih situacij), ki bo ustvarila predpogoje za učinkovito upravljanje in obvladovanje tveganj v obdobju možnih kriznih razmer.

Uporaba tehnike testiranja stresnega testiranja bo banki omogočila, da bo natančneje določila raven kreditnega tveganja, ki bo omogočila naloge in cilje kreditne politike banke - zagotavljanje učinkovitega upravljanja kreditnih sredstev, ki jih pošlje predvsem Realni sektor gospodarstva, ki izpolnjuje vse večje potrebe prebivalstva, oblikovanje visokokakovostnega in donosnega portfelja posojil.

Uporaba novih podatkov o podatkih Inteligentne analize podatkov vam omogoča, da ocenite kreditno tveganje posameznika. Z uporabo dane metodologije je bila predlagana hipoteza o tem, kateri dejavniki vplivajo na kreditno sposobnost osebe. Po mnenju strokovnjakov lahko ta dejavniki upoštevajo skupno tveganje. Zato je treba doseči in dodelitev potencialnega posojilojemalca, da bi lahko vrnil posojilo ali ne more. Drevesa rešitev - Ena od metod avtomatske analize podatkov.

Nastali model je način, da predstavite pravila v hierarhični, zaporedni strukturi, kjer vsak predmet ustreza enemu vozlišču, ki daje rešitev. Tako je za učinkovito oblikovanje kreditnega portfelja do bank, je treba upoštevati napredne tehnologije in jih uporabiti za ocenjevanje potencialnih posojilojemalcev. Zaradi tega bo mogoče prenesti prihajajočo konkurenco na trgu.

Pravočasna priprava odločbe tega vprašanja vam bo omogočila, da izvede postopek odločanja in se še naprej izogibati novim napakam in odhodkom.

Tako, ko razvija kreditno politiko v okviru krize, Banka Sberbank Rusije, z mojega stališča, naj bi glavni poudarek na svojih orodjih za uporabo sodobnih ekonometričnih metod za analiziranje bančnih dejavnosti, kot so metode Stres - Bančno testiranje in tehnologijo podatkovnega rudarjenja.

Bibliografija

1. Civilni zakonik Ruske federacije. Svetovalec Plus: Visoka šola: Študije. Priročnik za univerze. - M.: Pravna svetovalec za strežnik

{!LANG-1847836a7cd9a0a353249fd5aee1a26a!}

{!LANG-a1175a226ec45a852e6df5dee7206911!}

{!LANG-41d123241b9f5518d15cfab07963659f!}

{!LANG-2d9d7b01ef90a07e5ca6cedfa3166f4b!}

{!LANG-c19e2270022f437777a20208e8bd33c2!}

{!LANG-91fccbe9651b242869cd6907032b0d86!}

{!LANG-1c15da3dbd7156f4a1dc2f05d280d81b!}

{!LANG-5f8a08349d1d94af8c1d8e32ef9432a7!}

{!LANG-607e9e229d13522f5af1ed9ff58e7323!}

{!LANG-e6e43b13b1c90d6481e99984ddbc1f50!}

{!LANG-a0db91a8ec663ec004412ac17744ce83!}

{!LANG-46a12a00dc38959f1db1a4a10235f3e7!}

{!LANG-1f351645e17f8fc9932d9099bb84d3a3!}

{!LANG-b6df2df636d721dbfe927c0a78d75809!}

{!LANG-2deb9d2df7d37cb088b2164686023c75!}

{!LANG-aeedbef2fc5241e5500ed88e348862eb!}

{!LANG-8530ea490904f8eb454f13250997b9d1!}

{!LANG-a110a0863814401d157eda71e819e4ea!}

{!LANG-9027ea8f5ec90cc64c9868cc52ea9945!}

{!LANG-8ec8356440f28970f1985c66605c5208!}

{!LANG-15caa8579943a7300391e13cdce66906!}

{!LANG-f9f5645e1103a28b8e747b13af603598!}

{!LANG-b91878a25c55d40487d04201188adfa2!}

{!LANG-63f1ac58b8938332fbcc64973976c4c7!}

{!LANG-6d066cf7cd3eea0ed1e8fe9efcda2cef!}

{!LANG-6f7ec9585002dad3bfc4a1347eb5ec8a!}

{!LANG-906a9c101c608ccab6d98ccc74debb4a!}

{!LANG-cc47dfd5ec9e2797f0535f16e2902328!}

{!LANG-4ca7f1188618e306232248decf1f6795!}

{!LANG-d65c56554b0cda2522c00dddac46b962!}

{!LANG-9546ac47ca04625b097bd238bd9603db!}

{!LANG-f083a5e2d383539b3dd61471b02bd4b2!}

{!LANG-5a56e83641f3b3b7f13c22a45d6d9acb!}

{!LANG-c5d32a221e1324c5299f9d4800ecb2aa!}

{!LANG-ae79e5eca33d04734f232063502c7e83!}

{!LANG-be655127d008c4406e48ecf80248f7ba!}

{!LANG-770a2f532fe4c2136f5112001a30161f!}

{!LANG-e84696341a3ce59e6a7b098868decb90!}
{!LANG-656d3ba5c9f670b630bb0a35b7c0f46d!}
{!LANG-f4c3fa36d39ee0ab5e92fd5c6e8880b9!}
{!LANG-868bbe9fbc0e1799f36523fd5d7d008f!}
{!LANG-e86477e2422c034cc32dafef896356ed!}

{!LANG-fd82399952da55aa7aa1454ec9979f0e!}

{!LANG-ebc856fe0852271bce59e9aade7bbc94!}

{!LANG-c2114e5361661eceea241f1a2eb5e01b!}

{!LANG-7dfd729f50409c2e44d6adee37d9f517!}

{!LANG-16978e7cf871485ecc68bb88d0583bdc!}

{!LANG-a2de5ec0d440602849cd65bd9808985f!}

{!LANG-0b9abe3664cbd9d396052e86e76a3720!}

{!LANG-5a4a0b2846e3b2a8f6f15dce813ba37c!}

{!LANG-0aea414822ceb3c901be49bb3def37a7!}

{!LANG-65d6fa46e85772d246e5636b1d1d2dc9!}

{!LANG-ac1603e461ae6148776b4a79510b7d45!}

{!LANG-86056395e86ea0dd3b7f09e2f8e5304e!}

{!LANG-519ba53bd77e3f4629221c1d53eafda8!}

{!LANG-5e473319998cc2fc5d9c26908c840b05!}

{!LANG-e37f91e3d6c6913329ad11e9f284e0c2!}

{!LANG-53d5dd6fc832ab3d678a82439ff03123!}

{!LANG-de681fe2e520ae5eda6c031d8c017422!}

{!LANG-413e59907545dfd18d49ef68f7f42023!}

{!LANG-ca52b77116799edac4cceed4e16d41b8!}

{!LANG-e26ad20308ee2a9187cb0ffe62dbf29a!}

{!LANG-fe1001849ce36de6bbc34b928f888a54!}

{!LANG-fcd5c2f8dd6dce2f314b4d4dc449ac5a!}

{!LANG-a201734b6d40ca30a1ffc0343c290dce!}

{!LANG-4a1a679d33715a84078d5185bdd82e42!}
{!LANG-109fee6a3cad3bf56dbf11c984b951fe!}
{!LANG-e54c7e4b28ee4b49240513cbad00d673!}
{!LANG-50cc7ae07a200cf265d371003e53c507!}
{!LANG-bc7a23ed7ceaf3c8792322b5d57985b5!}
{!LANG-d525ec086f99321d2638ba9517bfb2eb!}
{!LANG-e8e5493d10701738f4eab5838b45dc0c!}

{!LANG-98f8b9e80a9d534b70e4b470b22ed542!}

{!LANG-857a8ef4b71ae57a8696d44be5c9740e!}

Računalniške tehnologije in modeliranje pri oblikovanju programa obnove železnice za modeliranje železniške postavitve

{!LANG-4ea85a838ed036abb0f9a85ac6c80d38!}

{!LANG-045ab20eea2be09b9a755a96898cf283!}

{!LANG-ff834c7d788929307f724a9261084e39!}

{!LANG-43a9efd5d69c94256ac651b7547f8cdd!}

{!LANG-9ae783ed49fd7b76925a4d6f56cfc967!}

{!LANG-3ba466813d77553b01521d076ef9fa4f!}

{!LANG-a54fff67fa74952833b8ac171e7deead!}

{!LANG-d263a1ec671826f1f83d4f4c7162cb7c!}