22.08.2019
Legislația actuală permite persoanelor juridice să efectueze decontări atât prin transferuri fără numerar, cât și prin plăți în numerar. A doua varianta presupune prezenta unei case de marcat (casa de marcat online).
Entitățile economice nu pot păstra numerar la îndemână peste limita stabilită, fondurile în exces trebuie virate la o instituție de credit pentru a le transfera în contul curent al companiei.
Băncile acceptă numerar pe baza unui document aprobat - un anunț pentru un depozit în numerar.
Documentul are un domeniu de aplicare larg pentru diverse organizații, indiferent de sfera și amploarea afacerii la care se referă.
La sfârșitul turei de lucru (zi), casierul sau contabilul companiei numără numerarul disponibil la casierie. Dacă numărul acestora depășește limita stabilită, specialistul responsabil le transferă la bancă.
Un anunț pentru o contribuție în numerar se face în prezența unui angajat al unei instituții financiare.
Uneori, un angajat al băncii, cu acordul clientului, introduce în mod independent informații în formular.
Se permite predarea banilor conducătorului societății, o persoană care acționează în numele șefului pe baza unei procuri notariale, dând dreptul de a efectua astfel de acțiuni.
Forma documentului OKUD 0402001 este strict reglementată și aprobată de Directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 30 iulie 2014 Nr. 3352-U.
Data de începere a prezentului regulament este noiembrie 2014.
Anunțul pentru formularul de contribuție 0402001 este format din 3 părți, fiecare având propriul scop:
La completarea fiecărei părți a formularului 0402001, rânduri similare sunt duplicate în formularul:
Semnătura în prima parte se aplică de către deponentul de numerar, în restul părților angajatul băncii care acceptă fondurile și întocmește semnele de documentație.
După ce a emis un anunț pentru o contribuție, un angajat al companiei merge cu el și cu numerar la bancă. Formularul se transferă la casierie, corectitudinea completării acestuia este verificată de casierul băncii.
Dacă nu sunt găsite erori, angajatul instituției financiare semnează în toate părțile documentului și se aplică și o ștampilă în blocul „chitanță”.
Nu sunt permise corecții și erori în formularul 0402001, după primirea numerarului, deponentului i se eliberează o chitanță tear-off, comanda rămâne la casieria băncii, constituie baza creditării numerarului în contul curent al clientului.
Banii trebuie acceptați la casierie în ziua întocmirii anunțului pentru o contribuție în numerar.
Casiera întreprinderii anexează chitanța la ordinul de cheltuială emis la retragerea banilor de la casieria companiei.
În cazuri generale, fondurile provin din vânzarea de mărfuri (venituri), care corespunde codului simbol 02, simbol 05 - venituri din servicii de transport persoane, simbol 11 - alte servicii.
Dacă există mai multe surse de venit, fiecare sumă trebuie defalcată prin apartenența la un anumit simbol.
Dacă casieria organizației are dificultăți în identificarea codurilor (sunt doar 15 valori), puteți apela la sfatul unui angajat al băncii.
Formularul 0402001 completat este valabil doar o zi. Când specialiștii în domeniul bancar nu au timp să finalizeze operațiunea necesară, atunci la sfârșitul turei formularul este distrus.
Declarația de contribuție este obligatorie și trebuie completată în strictă conformitate cu formularul aprobat. Instituțiile de credit sunt deosebit de atente la corectitudinea introducerii informațiilor necesare în el și la verificarea documentului în ansamblu.
În cazul în care completarea rândurilor documentului nu este conformă cu reglementările, angajatul instituției financiare are dreptul de a refuza să accepte numerar.
Atunci când se acceptă numerar de la o societate comercială care nu este o societate de credit, la declarația de contribuție a activelor monetare trebuie atașat un registru al tranzacțiilor efectuate conform actului Băncii Rusiei.
Pentru a evita greșelile la completarea formularului, se recomandă selectarea și numirea unui specialist responsabil care a vizitat regulat o instituție financiară pentru a efectua manipulări privind creditarea fondurilor în contul curent al companiei.
În această situație, angajatul va avea informații despre complexitatea completării formularului, modificări și inovații. Nu vor fi probleme în refuzul de a accepta numerar în viitor.
Livrarea numerarului în bănci este însoțită de executarea unui anunț pentru o contribuție în numerar. A fost elaborat un formular standard al acestui document - formularul 0402001. Veți învăța cum să completați corect un anunț pentru o contribuție în numerar în acest articol, aici puteți descărca și un exemplu de anunț și formularul în sine formularul 0402001, în vigoare de la 1 noiembrie , 2014.
Formularul este format din trei părți: anunțul propriu-zis, chitanța și mandatul. Prima parte a documentului rămâne în bancă după depunerea banilor, chitanța este predată persoanei care depune fondurile, iar în viitor acesta va preda această chitanță la casieria întreprinderii sale. La rândul său, la casierie, la ordinul de cheltuială se va atașa chitanța, în baza căreia s-au eliberat banii de la casierie pentru livrare la bancă.
La completarea formularului de declarație, indicăm numărul său de serie, data - data livrării numerarului la bancă.
„De la cine” - indicați organizația care donează bani băncii.
„Destinatar” - indicați numele destinatarului, detaliile acestuia.
De asemenea, prescriem denumirea și BIC ale băncii deponentului și ale băncii destinatarului.
Suma care trebuie introdusă în reclamă este scrisă în cuvinte și cifre.
„Surse de venit” - scrieți în cuvinte și indicați codul corespunzător (de exemplu, codul 02 - venituri din comerț din vânzarea de mărfuri, 05 - venituri din transportul de pasageri, 08 - facturi de utilități, 11 - venituri de la organizațiile care furnizează alte servicii, 12 - impozite și taxe, 16 - depozite ale cetățenilor, 28 - restituirea salariilor, 32 - alte chitanțe).
Atunci când trimite o reclamă la o bancă, casieria îl va verifica, va lua anunțul în sine și va rupe chitanța și o va preda persoanei care depune banii.
Acest formular este un document de numerar, nu trebuie să conțină corecții și erori.
Numerar primit de la clienți, organizații transferați în conturile lor bancare. Acceptarea banilor este însoțită de completarea unui pachet special de documente, care conține un anunț pentru o contribuție în numerar, precum și o comandă și o chitanță. O mostră și un exemplu de umplere pot fi descărcate la sfârșitul articolului. Formularul 0402001 prevede că va fi indicată sursa de venit. Pentru a reflecta aceste date în document, au fost dezvoltate simboluri digitale.
Formularul confirmă că banii au fost transferați de la casieria organizației în conturi bancare. Formularul 0402001 (conform OKUD) este acum utilizat pentru înregistrare. Pe lângă anunțul în sine, acesta include o chitanță și un mandat.
Formularul este completat de un contabil sau un angajat al unei instituții de credit. Sunt permise atât textul automat, cât și textul scris de mână. Nu ar trebui să existe pete, corecții și alte neajunsuri.
Important! Pe formular se înscriu informații despre titularul contului și numărul acestuia, precum și numele băncii, pentru care se poate folosi ștampila.
În coloana „Data”, care conține formularul 0402001, este trecut numărul depozitului efectiv de bani în bancă. Se folosesc caractere numerice și cuvinte. Suma care urmează să fie transferată la bancă în anul 2016 se înscrie în cifre și cuvinte (pentru copeici se folosesc caractere numerice în ambele cazuri).
Anunțul pentru o contribuție în numerar reflectă sursa fondurilor. Sunt scrise în cuvinte, folosesc și simboluri. Următoarele sunt câteva dintre ele pentru 2016, care indică sursa:
Casiera acceptă fonduri numai dacă toate coloanele din document sunt corect întocmite, iar suma de bani depusă corespunde cu cea indicată în formular. Angajații băncii sunt implicați în verificarea modului de completare a formularului 0402001: un casier și un operator. În cazul în care suma plătită diferă de fapt de cea cuprinsă în document, trebuie reemisă declarația pentru o contribuție în numerar.
Când transferați bani în conturi bancare:
Când se primesc bani în conturi bancare în 2016, vor fi necesare trei formulare: o chitanță, o comandă și un anunț. Acesta din urmă este completat de un contabil sau de un casier al băncii. Datele pot fi introduse manual sau manual. Textul nu trebuie să conțină pete și corecții. În caz contrar, trebuie să emiteți un nou formular. Apoi, puteți descărca o mostră.
Anunț pentru o contribuție în numerar - un document pe baza căruia fondurile în numerar sunt depuse într-un cont bancar. Formularul de declarație pentru o contribuție în numerar este elaborat de Banca Centrală a Federației Ruse. De la 1 noiembrie 2014 este în vigoare o nouă formă de anunțare a contribuției în numerar 0402001.
Formularul 0402001 constă din trei documente: un anunț, o chitanță pentru acesta și o notă de credit. Aceste trei documente sunt completate în același mod. Formularul de declarație completat rămâne la angajatul băncii. O chitanță semnată de un angajat al băncii este returnată organizației sau antreprenorului individual care depune numerar în contul curent. Ordinul de primire se transfera la departamentul de contabilitate al bancii si se ataseaza extrasului de cont.
Operația inversă de retragere a banilor din contul curent se efectuează pe baza unui cec, al cărui eșantion poate fi descărcat.
Instrucțiuni pentru completarea anunțului:
Nu: numărul formularului.
Data: data completarii formularului 0402001 - data depunerii numerarului in contul bancar.
De la: numele organizației care depune numerarul la bancă.
Debit: numărul de cont al expeditorului.
Beneficiar: numele organizației căreia i se primesc banii.
Credit: numărul de cont curent al beneficiarului.
Câmpurile „debit” și „credit” pot fi lăsate goale, angajatul băncii va indica datele necesare la primirea numerarului.
TIN: codul de identificare fiscală al beneficiarului.
Nr. cont: numărul contului curent al beneficiarului.
Banca care depune: numele și BIC-ul băncii care deservește persoana care depune bani în contul curent.
Banca destinatarului: numele si BIC-ul bancii beneficiarului.
Suma în cuvinte: suma de bani depusă în contul curent.
Suma în cifre: aceeași sumă în cifre.
Sursă de venit: specifică tipul sursei.
Simbol/suma: indică simbolul sursei de bani în nomenclatorul simbolurilor și suma de bani corespunzătoare pentru acest simbol.
Cele mai frecvent utilizate simboluri într-un anunț de depunere în numerar sunt:
Chitanța și ordinul de anunțare a contribuției în numerar se completează în același mod.
Un anunț de depunere în numerar este document, care are o formă specială și este folosită de persoanele juridice în procesul de depunere a numerarului într-o organizație bancară pentru a-și reumple contul curent. Forma acestui document a fost aprobată de Banca Centrală a Federației Ruse.
Structura documentului este trei părți. În acest caz, vorbim despre:
În acest document, trebuie să specificați suma totală care este depusă în contul curent, precum și detaliile acestuia.
Dacă, la creditarea fondurilor, se constată că sumele efective și cele creditate nu corespund între ele, atunci organizaţia trebuie să refacă procedura de întocmire acest document. În același timp, un angajat al băncii care lucrează la casierie trebuie să facă barat anunțul de contribuție în numerar emis inițial. De asemenea, pe reversul chitanței, trebuie să taie suma primită, să o semneze și, de asemenea, să o transfere contabilului pentru a întocmi un nou document.
În procesul de acceptare a numerarului de la o organizație comercială care nu este o instituție de credit, declarația de depozit în numerar trebuie să fie însoțită de registrul tranzacțiilor, care sunt prevăzute de actul relevant al Băncii Rusiei.
În conformitate cu legislația actuală a Federației Ruse, companiile pot efectua decontări atât prin transferuri fără numerar, cât și prin efectuarea de plăți în numerar. În primul caz este permis numai când se lucrează cu populația statului nostru. În al doilea caz, societatea poate avea case de marcat sau poate folosi formulare stricte de raportare, realizate în conformitate cu regulile stabilite.
Trebuie remarcat faptul că exista anumite restrictiiîn fonduri care pot fi păstrate în numerar. Fondurile în exces trebuie depuse la bancă. În această situație ar trebui să folosiți un anunț pentru o contribuție în numerar. Merită spus că acest document a devenit larg răspândit și este utilizat în multe întreprinderi, indiferent de domeniul lor de activitate.
După încheierea zilei de lucru, unul dintre angajații responsabili ai departamentului de contabilitate trebuie să efectueze numărarea numerarului primit. În cazul în care suma de bani depășește limita stabilită, atunci aceștia trebuie predați la casieria băncii în care este deschis contul curent al organizației. Este în proces de depunere de numerar la casieria unei organizații bancare completarea unei cereri de contribuție.
Trebuie efectuată procedura de eliberare a acestui document în prezenţa unuia dintre angajaţii băncii. În același timp, în unele situații, specialistul poate introduce în mod independent informațiile necesare în document. Aceasta se face la cererea unuia dintre clienti.
Numerarul poate fi depus atât de către conducătorul întreprinderii, cât și de către persoana care a fost desemnată de acesta ca persoană responsabilă. De regulă, persoana responsabilă este un contabil sau un casier care lucrează în organizație. În această situație, angajații ar trebui să aibă Împuternicire certificat de notar.
Mulți șefi de întreprinderi și organizații se gândesc la întrebarea ce se va întâmpla dacă banii în plus nu vor fi depuși la casieria băncii. Răspunsul în acest caz este următorul.
Dacă are loc o verificare bruscă și se dovedește că în casa de marcat sunt mai mulți bani decât limita stabilită, atunci aceasta va fi însoțită de o impunere amenzi. Pedeapsa maximă în acest caz este 50000 de ruble.
O excepție în această situație este cazul când banii sunt destinați să plătească salarii angajaților, să plătească beneficii, plăți de asigurări etc. Astfel, numerarul destinat nevoilor angajaților întreprinderii, nu sunt luate în considerare.
În această chestiune, este necesar să se urmeze ordine anume. Perioada de păstrare a numerarului nu trebuie să depășească trei zile. Totodată, într-o situație în care societatea își desfășoară activitatea departe de așezări sau în zone greu accesibile, atunci această perioadă se prelungește cu o perioadă. până la 5 zile.
Acest tip de document este forma standard, care ar trebui să fie obligatoriu pentru utilizare. Pe lângă anunț, mai includ și documente Ordinși chitanta. Ele trebuie făcute exact la fel. În documentul emis de bancă este necesar să se indice următoarea informație:
Există anumite caracteristici de design avizele de avans în numerar. Anunțul poate fi completat manual sau electronic. Detaliile întreprinderii pot fi introduse în document prin intermediul imprimare.
Este interzisă greșelile în documente. Din acest motiv la completare este necesar să fie cât se poate de atent. Dacă există o inexactitate sau o eroare, trebuie să completați din nou formularul.
Acest formular trebuie întocmit într-un singur exemplar. După ce acceptarea banilor la bancă a fost finalizată, angajatul organizației financiare care a acceptat numerarul trebuie să semneze și să sigileze. Documentul care a fost completat rămâne la angajatul organizației bancare.
Este asigurat reprezentantul companiei chitanta. Comanda trebuie trimisă la departamentul de contabilitate al băncii. În viitor, se adaugă la extrasul de cont.
Aș dori să observ imediat că procedura de completare nu este dificilă și ar trebui să fie de înțeles chiar și pentru persoana care întâmpină prima dată această problemă. Deci, în formă este necesar să se observe următoarele nuanțe:
În ciuda simplității acestui document, este necesar asumă responsabilitatea pentru această problemă. Se recomandă desemnarea unei persoane responsabile care să viziteze regulat banca pentru a credita contul curent al companiei cu numerar. În acest caz, angajatul va cunoaște toate detaliile procedurii și inovațiile. Ca urmare, nu vor fi probleme cu această problemă.
Dacă ignorăm implementarea procedurii, atunci probabilitatea ca mai devreme sau mai târziu organismele de inspecție să vină la întreprindere este foarte mare. În cazul în care constată o încălcare a legii, societatea riscă o amendă considerabilă.
Atunci când se confruntă cu problema elaborării unui anunț pentru o contribuție în numerar pentru prima dată, pot apărea anumite întrebări. Pentru a obține un răspuns la acestea, puteți contacta oricând un angajat competent al întreprinderii sau un angajat al unei sucursale bancare.
Implementarea procedurii de depunere a numerarului în bancă în 1C este în acest videoclip.
