INTRODUCERE
Creditul joacă un rol important într-o economie de piață. Volumul bancar al decontărilor și plăților monetare trece prin sistemul de credit, cu ajutorul unui împrumut, fondurile gratuite ale populației, întreprinderilor și statului sunt mobilizate și redistribuite ca împrumuturi și împrumuturi către populație, întreprinderi care au nevoie de ele.
În ceea ce privește conținutul său economic, un împrumut este un împrumut în numerar sau sub formă de marfă în condiții de rambursare și, de obicei, cu plata dobânzilor. O relație de credit exprimă relația economică dintre un creditor și un împrumutat.
Creditul stimulează dezvoltarea forțelor de producție, accelerează formarea surselor de capital pentru extinderea reproducerii pe baza realizărilor progresului științific și tehnologic. Creditul este un instrument puternic în mâinile statului. Prin reglementarea accesului debitorilor la piața de capital de credit, prin acordarea de garanții și stimulente guvernamentale, statul direcționează băncile către împrumuturi preferențiale acelor întreprinderi și industrii ale căror activități corespund sarcinilor de implementare a programelor naționale de dezvoltare socio-economică. Statul poate folosi împrumutul pentru a stimula investițiile de capital, construcția de locuințe, exportul de bunuri și dezvoltarea regiunilor înapoi.
Fără sprijin de credit, este imposibil să se asigure formarea rapidă și civilizată a fermelor, a întreprinderilor mici și mijlocii, introducerea de noi tipuri de producție și așa mai departe, ceea ce, în opinia mea, este foarte important pentru republica noastră de astăzi.
Scopul muncii mele: să analizez conceptul și esența creditului; studiați tipurile de creditare, luați în considerare principiile și parametrii de bază ai operațiunilor de creditare, luați în considerare problemele asociate cu creditarea.
1 OPERAȚIUNI DE CREDIT ALE BĂNCII COMERCIALE. ESENȚA ȘI SEMNIFICAȚIA LOR
Problema interpretării conceptelor de „credit”, „împrumut”, „împrumut” este discutată constant în literatura economică. Faptul este că Codurile civile trasează o linie clară între un contract de credit și un contract de împrumut, care trebuie luat în considerare de părțile din relația contractuală. Dacă respectați ferm litera codului, atunci termenul „împrumut” în creditarea bancară nu poate fi folosit. În conformitate cu interpretarea juridică, un împrumut se caracterizează prin două caracteristici importante - gratuitatea și transferul de lucruri.
Cu toate acestea, cu toate acestea, nu putem decât să luăm în considerare conceptele stabilite istoric ale unei categorii sau altei. În special, un împrumut este înțeles ca un set de relații asociate cu furnizarea de resurse rambursabile și rambursarea circumstanțelor care apar în legătură cu acest lucru. Creditul bancar ca unul dintre tipurile sale este un set de relații care apar în procesul de formare a resurselor de către bancă și plasarea acestora în condiții de rambursare, urgență și plată. Acest proces implică o bancă comercială care desfășoară diferite tipuri de operațiuni, atât pentru a atrage temporar fonduri gratuite de la persoane fizice și juridice, cât și pentru a le plasa. Operațiunile de credit reprezintă relația dintre creditor și debitor (debitor) cu privire la furnizarea (primirea) de fonduri pentru utilizare temporară, returnarea și plata acestora. Aceasta se referă tocmai la conținutul acțiunilor participanților la relație, în primul rând angajaților băncii.
Operațiunile de creditare bancară sunt împărțite în 2 grupe mari:
1. pasiv, atunci când banca acționează ca împrumutat (debitor), atrăgând fonduri de la clienți, inclusiv alte bănci;
2. activ atunci când banca acționează ca împrumutător prin furnizarea de fonduri clienților, inclusiv altor bănci.
Întotdeauna în implementarea tranzacțiilor de credit între o anumită bancă comercială și diverse entități, apar relații de credit, în care acestea din urmă sunt obligate să restituie fondurile la sosirea termenelor stabilite cu plata pentru utilizarea lor a dobânzilor, dividendelor, comisioanelor, etc. Proiectarea acestor relații poate fi diferită: contract de credit (contract), contract de depozit, acord pentru deschiderea unui cont corespondent, acord general (acord) privind cooperarea interbancară, contract de cumpărare și vânzare pentru valori mobiliare, contract pentru servicii de factoring, acord pentru deschiderea unui cont de verificare, descoperit de cont etc.
În conformitate cu reglementările Băncii Naționale a Republicii Belarus, operațiunile de împrumut sunt împărțite în două grupe: împrumuturi interbancare și împrumuturi către clienți.
Împrumuturile interbancare reprezintă furnizarea de resurse de credit de către o bancă creditoare către o bancă împrumutată nu numai sub formă de împrumuturi, ci prin depozite, cambii, leasing financiar, sold activ pe conturile corespondente ale băncilor, îndeplinite prin garanții emise pentru alte bănci .
Operațiunile de creditare cu clienții includ toate tipurile de împrumuturi acordate clienților băncii, cu excepția băncilor corespondente, și anume:
Credite în active circulante,
Împrumuturi pentru investiții,
Contabilitatea cambiilor,
Factoring,
· Leasing financiar.
Documentul normativ care reglementează operațiunile de credit este „Instrucțiunea privind procedura de furnizare (plasare) a fondurilor sub formă de împrumut de către bănci și returnarea acestora”. În conformitate cu aceasta, banca este creditorul. Împrumutatul este persoanele juridice și persoanele fizice care se angajează să utilizeze fondurile primite în scopul propus și să le returneze în termenele stabilite prin acord, inclusiv dobânzile pentru utilizarea acestora. Utilizarea intenționată presupune disponibilitatea facilităților de credit. În conformitate cu Instrucțiunea menționată anterior, împrumuturile acordate persoanelor juridice, care includ antreprenori individuali, sunt acordate în scopuri legate de crearea și creșterea activelor circulante și necirculante. În unele cazuri, obiectul creditării poate fi plata salariilor pentru activitatea principală. Împrumuturile sunt acordate persoanelor fizice pentru nevoile consumatorilor și pentru investiții: construcția, achiziția, repararea și reconstrucția clădirilor rezidențiale, apartamentelor etc.
La scară macroeconomică, importanța operațiunilor de credit este că prin băncile lor transformă fondurile temporar inactive (gratuite) în active, stimulând procesul de producție, circulație și consum. Pentru băncile comerciale, creditarea este cel mai important tip de activitate bancară care generează venituri. În același timp, acordarea unui împrumut este asociată cu riscul de credit, adică nerambursarea sumei principale și a dobânzii pentru acesta de către persoanele juridice și persoanele fizice. În acest sens, atunci când organizează operațiuni de împrumut, eforturile băncilor comerciale vizează evitarea sau cel puțin minimizarea posibilelor pierderi din neplată a clienților. Acest obiectiv este subordonat acțiunilor angajaților băncii în toate etapele (etapele) procesului de creditare, inclusiv:
Luarea în considerare a unei cereri de împrumut și a unui interviu cu un viitor împrumutat;
Evaluarea solvabilității împrumutatului;
Studierea gradului de suficiență, acceptabilitate și lichiditate a formelor de asigurare a îndeplinirii obligațiilor de împrumut oferite de împrumutat;
Structurarea unui împrumut, încheierea unui contract de împrumut (acord);
Controlul asupra îndeplinirii condițiilor contractului de împrumut și rambursarea împrumutului;
Analiza calității portofoliului de credite;
Lucrați la restituirea împrumuturilor cu probleme.
Selectarea atentă a potențialilor împrumutați pentru a evita riscul nerambursării datoriei principale asupra împrumutului și a dobânzii aferente acestuia este importantă în implementarea operațiunilor de creditare.
2 TIPURI DE ÎMPRUMUT
Tranzacții de credit- acestea sunt tranzacții în care sunt implicate două părți:
1. creditor- o persoană juridică sau o persoană fizică care furnizează împrumutatului resursele sale temporare gratuite în condițiile de plată, rambursare și urgență;
2. împrumutat- aceasta este parte la o tranzacție de credit care dobândește resurse monetare pentru uz personal în condițiile de plată și de urgență.
Clasificarea creditului:
1. În funcție de termen: împrumut pe termen scurt (până la 1 an); împrumut pe termen mediu (până la 3 ani); împrumut pe termen lung (mai mult de 3 ani în Rusia și mai mult de 10 ani în Occident); un împrumut răsturnat care este rambursat prin emiterea unui nou împrumut cu scadență ulterioară; Împrumut Oncall - rambursare la cererea creditorului;
2. Prin forme de credit: numerar (în valută străină sau națională); mărfuri (sub formă de aprovizionare, leasing); cambie (pentru decontări reciproce); mixt (o combinație a primelor trei forme de împrumuturi);
3. Prin metoda împrumutului: împrumut garantat (compania încurajează potențialii clienți să își cumpere obligațiunile); împrumut unic (emis imediat); linia de credit (acordarea de împrumuturi către un împrumutat permanent într-o perioadă convenită în cadrul sumelor totale convenite); linia de credit rotativă (implică prelungirea termenilor liniei de credit); credit curent (debitorul deschide un singur cont la bancă, prin care se efectuează toate operațiunile de decontare și împrumut);
4. După forme de securitate: necompletat (nesecurizat); ipotecă (garantată prin imobile, creanțe, valori mobiliare, orice produse, garantate de terți), leasing, factoring etc .;
Un împrumut bancar poate fi clasificat după scadență:
Un împrumut pe termen scurt este un tip de împrumut acordat de o bancă pentru o perioadă de până la 2 ani pentru a umple capital de rulment cu o perioadă fixă de retragere a tranșei și un program rigid de rambursare a dobânzilor și datoriilor. Împrumuturile pe termen scurt în Rusia sunt acordate de aproape toate băncile; acesta este cel mai comun tip de împrumuturi către întreprinderile rusești.
Un împrumut pe termen scurt este mai convenabil de utilizat dacă sunt posibile previziuni exacte ale fluxurilor de numerar pentru perioada de creditare, nu există o sezonalitate pronunțată și o volatilitate redusă a veniturilor, altfel o linie de credit cu un program de rambursare flexibil este mai convenabilă. Spre deosebire de o linie de credit, împrumuturile pe termen scurt sunt mai ieftine, deoarece banca nu percepe o taxă de rezervare.
În comparație cu împrumuturile pe termen lung, finanțarea pe termen scurt poate fi parțial garantată prin garanție sau emisă fără garanție, în timp ce banca poate impune debitorului cerințe mai puțin stricte, procesul de luare a unei decizii de către bancă și adoptarea comitetului de credit durează mai puțin timp. Deoarece toate băncile au bani scurți, concurența între bănci pentru împrumutații buni în acest caz este mult mai mare.
Valoarea unui împrumut pe termen scurt poate fi aproape oricare, limita superioară depinde de capacitatea companiei de a plăti dobânzi și de a rambursa împrumutul, raportul datorie / capitaluri proprii și valoarea de piață a imobilului gajat, ținând cont de reducerea aplicată de Banca
Înainte de criză, rata dobânzii în ruble era în intervalul de 10-14% pe an în ruble și 8-12% în valută, acum rata dobânzii este în intervalul de 10-18% în ruble și 10-14 % în valută străină. Costul împrumutului depinde de banca aleasă, de poziția financiară a debitorului și de calitatea garanției. Se poate aplica o rată a dobânzii variabilă. De regulă, dobânda la împrumut se plătește lunar
Împrumutul este posibil pentru o perioadă de la trei luni la doi ani
Scopul principal este de a umple capital de rulment, dar împrumuturile pot fi emise în alte scopuri prin acord cu banca
Imobilele, echipamentele, alte active fixe, inventarul într-un depozit sau în propriul magazin pot acționa ca garanție. Reducerile aplicate de bancă reprezintă 30% -50% din valoarea contabilă sau evaluată a proprietății. Garanțiile altor persoane juridice sau persoane fizice sunt considerate ca garanție suplimentară. Prin acord cu banca, împrumuturile pe termen scurt pot fi emise cu garanție parțială sau fără garanție (împrumuturi necompletate)
Comisioane
Comisia pentru rambursarea anticipată - care nu se găsește adesea în împrumuturile pe termen scurt, poate fi utilizată de o bancă cu volume semnificative de împrumuturi, oferind în același timp rate de dobândă foarte mici
Condiții speciale din contract
Băncile solicită ca proprietatea gajată să fie asigurată în favoarea băncii în companiile de asigurări din lista aprobată. Cu asigurarea, puteți obține condiții rezonabile prin organizarea unei mici oferte între companiile de asigurări oferite.
Împrumutul pe termen scurt sub formă de împrumut cu un program fix de rambursare este convenabil pentru finanțarea unei afaceri cu încasări contractate, adică cu o mare probabilitate de încasări anticipate, pentru a nu plăti în exces dobânzile în caz de reasigurare (suma împrumutului este mai mult decât este necesar) și pentru a nu intra într-un deficit de fonduri atunci când încasările sunt mai mici decât planificate. Dacă venitul este destul de volatil, este mai bine să folosiți fie o combinație cu o linie de credit, fie o linie de credit pentru împrumuturi pe termen scurt.
Creditul pe termen mediu este un împrumut acordat pentru o perioadă de la un an la 3-10 ani.
Momentul depinde de situația economică și politică din țară, de tradițiile stabilite ale piețelor naționale de capital de împrumut și de normele legislative actuale. În același timp, în mai multe țări, de exemplu, SUA, conceptul de împrumut pe termen mediu este absent. În Rusia, termenul oficial pentru acest tip de împrumuturi este de la 1 la 3 ani, uneori de la 3 luni la 1 an. Practic, un împrumut pe termen mediu este utilizat pentru a finanța activitățile unei întreprinderi și a unei firme, al căror ciclu de producție comercială coincide cu perioada unui împrumut pe termen mediu. Pentru a asigura sustenabilitatea surselor de credit, instituțiile de credit își refinanțează resursele de credit pe termen mediu prin operațiuni pe piața monetară.
Un împrumut pe termen lung este un tip de împrumut acordat de o bancă pentru o perioadă de 2 până la 10 ani pentru finanțarea investițiilor de capital sau achiziționarea unei afaceri, cu o perioadă fixă de retragere a tranșei și un program rigid de rambursare a dobânzilor și datoriilor. Împrumuturile pe termen lung de către băncile rusești se efectuează pentru o perioadă de 3-5 ani, mai rar timp de 7 ani, în timp ce băncile străine, care au datorii pe termen lung, își pot permite să împrumute întreprinderilor din Rusia pentru o perioadă de 5-10 ani.
Condițiile obligatorii pentru împrumuturile pe termen lung sunt utilizarea intenționată a împrumutului primit, gajarea activelor imobilizate sub formă de echipamente, transport sau imobile, recurgerea în caz de insolvență a debitorului pentru afacerea existentă sau alte companii din grupul atunci când finanțează noi proiecte. Se poate aplica și un gaj de acțiuni ale societății.
În absența recursului la alte companii ale grupului sau afaceri existente, adică când sursa rambursării este exclusiv fluxul de numerar gratuit dintr-un nou proiect, împrumuturile pe termen lung sunt clasificate ca finanțare a proiectului. În timpul crizei, finanțarea proiectelor către întreprinderile ruse a încetat practic.
Datorită imperfecțiunii legislației ruse, cu o cantitate semnificativă de împrumuturi pe termen lung primite de la o bancă străină, legea altor țări poate fi aplicată la încheierea contractelor de împrumut în numele companiilor holding situate în jurisdicții străine.
Suma maximă a unui împrumut pe termen lung depinde de capacitatea companiei de a plăti dobânzi și de a rambursa împrumutul, raportul datorie / capital propriu și valoarea de piață a imobilului gajat ca garanție, ținând cont de reducerea aplicată de bancă. De asemenea, regula 30/70 poate fi adesea aplicată, adică cerința băncii de finanțare pentru ca împrumutatul să contribuie cu cel puțin 30% din bugetul proiectului cu fonduri proprii
Înainte de criză, rata dobânzii în ruble era în intervalul de 10-14% pe an în ruble și 8-12% în valută, acum rata dobânzii este în intervalul de 10-18% în ruble și 10-14 % în valută străină. Costul împrumutului depinde de banca aleasă, de poziția financiară a debitorului și de calitatea garanției. Se poate aplica o rată a dobânzii variabilă. De regulă, dobânda pentru un împrumut se plătește lunar sau trimestrial, dar în anumite tipuri de tranzacții putem vorbi despre o perioadă de grație (doar plata dobânzilor sau amânarea rambursării datoriilor și a dobânzilor)
Împrumutul este posibil pentru o perioadă de 2 până la 10 ani.
Utilizarea intenționată - finanțarea investițiilor de capital sau a achizițiilor de afaceri.
Imobilele, echipamentele și alte active fixe pot acționa ca garanție. Reducerile aplicate de bancă reprezintă 30% -50% din valoarea contabilă sau evaluată a proprietății. Garanțiile altor persoane juridice sau persoane fizice sunt considerate ca garanție suplimentară
Comisioane
Taxele de plată a împrumutului variază de la 0% la 1%, valoarea rezonabilă este de 0% -0,2%
Comision de întreținere a contului de împrumut - rar văzut, una dintre modalitățile de a câștiga bani în plus de la împrumutat
Taxele de rambursare anticipată pot apărea la rate scăzute ale dobânzii
Condiții speciale din contract
Transferul cifrelor de afaceri pe conturi către banca creditoare
Restricții privind împrumuturile către alte bănci
Pentru finanțarea proiectului, poate fi necesară o garanție a acțiunilor companiei
Băncile solicită ca proprietatea gajată să fie asigurată în favoarea băncii în companiile de asigurări din lista aprobată. Cu asigurarea, puteți obține condiții rezonabile prin organizarea unei mici oferte între companiile de asigurări oferite
Este foarte important să minimizați riscurile de dobândă și valutare și să înțelegeți clar volatilitatea veniturilor atunci când faceți prognoze pe termen lung. Atunci când prognozați fluxurile de numerar, este recomandabil să analizați diferite scenarii și să alegeți o opțiune conservatoare ca principală; trebuie, de asemenea, să acordați o atenție deosebită prognozei pe termen lung a cheltuielilor și să selectați un program de rambursare a împrumutului, creând o aprovizionare adecvată de lichiditate. .
Împrumuturile pe termen lung pot fi emise în ruble pentru termeni de la 2 la 3-5 ani, pentru împrumuturile pe termen mai lung sunt furnizate în principal în valută străină
Un împrumut on-call este un tip de împrumut bancar care nu are un termen de utilizare sau rambursare specific, prestabilit. Un împrumut la cerere poate fi rambursat de către împrumutat sau solicitat de banca creditoare pentru rambursare fără avertisment sau cu un preaviz scurt - de la trei la șapte zile. În plus, acest tip de împrumut se numește împrumut la cerere.
Băncile prezintă periodic debitorilor conturi de dobândă pe baza acestor împrumuturi. Împrumutul Oncall poate fi transformat într-o formă de împrumut pe termen mediu sau pe termen lung și devine o cauză a agravării problemei lichidității bancare.
Legislația bancară din multe țări conține prevederi care obligă băncile comerciale să ia în considerare riscurile asociate cu nepotrivirea condițiilor de depozite atrase și împrumuturi care sunt acordate pe baza lor. Instituțiile de credit solicită clienților să ramburseze integral toate împrumuturile pe termen scurt la sfârșitul perioadei financiare. Inclusiv împrumutul oncall. În plus, se efectuează controlul asupra transformării resurselor pentru împrumuturi până la scadență.
Împrumutul Oncall este un serviciu pe care băncile îl oferă companiilor sau firmelor comerciale și industriale cu privire la securitatea documentelor de expediere, direct mărfuri, chitanțe de depozit, stocuri, obligațiuni, cambii sau alte valori mobiliare. Banca deschide un cont curent special pentru împrumutat.
Împrumuturile oncollection au rate ale dobânzii mai mici decât creditele pe termen fix, iar datoria este rambursată lunar. De exemplu, în Marea Britanie, brokerii folosesc împrumuturi de apel pentru a efectua tranzacții în numerar la bursă sub formă de „bani zilnici”. Împrumuturile la apel sunt cele mai lichide active bancare care sunt utilizate pentru menținerea lichidității la nivelul cerut.
Un împrumut de gardă are întotdeauna caracterul unui contract la cerere și poate fi reziliat la cererea oricărei părți în orice moment. Banca poate solicita clientului în orice moment să returneze fondurile împrumutate pentru suma curentă și să ofere împrumutatului să ia garanția. La rândul său, clientul are dreptul să ramburseze datoria și să solicite returnarea garanției la un moment convenabil pentru el. Confortul acordului de gardă este evident atât pentru bancă, cât și pentru client. Clientul poate primi din cont sau poate returna în cont sumele împrumutului parțial sau integral, întrucât dobânzile sunt plătite numai pentru sumele efectiv retrase și chiar și atunci, numai pentru perioada în care nu erau pe cont.
Avantajul unui împrumut de gardă pentru o bancă este faptul că împrumutul este garantat cu valori mobiliare foarte lichide, ceea ce reduce riscurile bancare. În plus, în orice moment, banca poate reduce sau termina forma împrumuturilor prin exprimarea unilaterală a voinței.
Tabelele tarifare ale pieței monetare din ziare folosesc adesea un astfel de termen ca sinonim cu împrumutul de brokeraj sau împrumutul de brokeraj - fly-by-night. Cu toate acestea, în ciuda tipului de împrumut, împrumutul rămâne o operațiune de îndatorare, prin urmare, atunci când împrumutați bani de la o bancă, trebuie să aveți cel puțin 50% încredere în posibilitatea unei returnări nedureroase a fondurilor împrumutate.
Operațiunile bancare, inclusiv împrumuturile oncall, își au avantajele și dezavantajele. De exemplu, este posibil să vă simțiți inconfortabil cu momentul în care banca solicită o rambursare, deoarece în acest moment resursele dvs. sunt minime. În același timp, tu însuți poți pune banca într-o „poziție incomodă” cerând returnarea garanției în momentul în care o dorești.
Împrumuturile la apel sunt populare printre brokeri, întreprinderi mijlocii și mari și firme.
Credit pe bandă. din latină (creditium) are două semnificații - „Cred, am încredere”, „datorie, împrumut”. Creditul este o categorie economică și exprimă relațiile economice dintre entitățile comerciale asociate cu redistribuirea fondurilor temporar gratuite în condiții de urgență, plată și rambursare.
Modul de organizare a relațiilor de credit este un împrumut. Agregatul de fonduri transferate pentru utilizare temporară pentru o taxă sub formă de dobândă se numește capital de împrumut. Capitalul împrumutului este capital în numerar furnizat de proprietarul său împrumutatului în anumite condiții. Iar creditul este mișcarea capitalului împrumutului.
Principii de credit: 1. Urgență.
2. Returnabilitate. Băncile folosesc fonduri gratuite ale întreprinderilor și persoanelor fizice, iar la cerere trebuie returnate.
3. Plătește. Implementarea acestui principiu în practică se realizează prin mecanismul dobânzii bancare. Plata împrumutului îl încurajează pe împrumutat să-l folosească cel mai productiv.
4. Natura vizată a împrumuturilor, i. E. fondurile împrumutate sunt furnizate în scopuri specifice.
5. Garantarea împrumuturilor. Acest principiu exprimă necesitatea de a asigura protecția intereselor imobiliare ale creditorului în cazul unei eventuale încălcări de către împrumutat a obligațiilor sale și își găsește expresia practică în astfel de forme de împrumut, cum ar fi împrumuturile garantate prin garanție sau împotriva garanțiilor financiare.
6. Eficacitatea împrumuturilor, i. E. furnizare cu promoții comerciale profitabile.
7. Diferențierea împrumuturilor - alegerea celor mai fiabili împrumutați. Implementarea practică a acestui principiu poate depinde atât de interesele individuale ale unei anumite bănci, cât și de politica centralizată urmată de stat pentru a sprijini anumite industrii sau sfere de activitate (de exemplu, întreprinderile mici etc.).
Creditul în economia țării îndeplinește următoarele funcții:
1. Promovează redistribuirea capitalului între sectoarele economiei și formarea unei rate medii a profitului.
2. Stimulează eficiența muncii.
3. Extinde piața de vânzare a bunurilor.
4. Accelerează procesul de vânzare a bunurilor și obținerea unui profit.
5. Este un instrument puternic pentru centralizarea capitalului.
6. Accelerează procesul de acumulare și concentrare a capitalului.
7. Oferă o reducere a costurilor de circulație asociate cu circulația banilor și cu circulația mărfurilor (folosind bani fără numerar, cambii). Este necesar să se noteze funcția de reglementare a împrumutului.
1. Distingeți prin sincronizare:
a) împrumuturi pe termen scurt (până la 1 an);
b) pe termen mediu (peste un an până la 3 ani);
c) pe termen lung (peste 3 ani).
2. După natura garanției:
Neasigurat (gol);
Garantat (gaj de proprietate, garanții și garanții bancare, cesiunea în favoarea băncii a creanțelor împrumutatului către o terță parte, furnizarea de documente de călătorie și comerț, cambii - contabilitatea facturilor).
3. Prin prevedere:
3.1. Împrumut într-o singură sumă (pe baza contractului de împrumut);
3.2. Linie de credit deschisă. Împrumutul este acordat într-o anumită perioadă, în limita convenită, fiecare împrumut fiind emis, după cum este necesar, în etape, în termeni și în suma stabilită de comun acord de către părți. O linie de credit poate fi:
a) simplu (neregenerabil);
b) împrumut rotativ (rotativ);
c) de gardă (la cerere).
3.3. Overdraft - creditarea pe termen scurt a contului curent al debitorului pe măsură ce documentele de plată îi sunt primite în limita creditului;
3.4. Opțiuni combinate.
4. Conform ordinului de rambursare (suma forfetară, în mod uniform, conform unui calendar individual).
5. După natura ratei dobânzii (fixă sau variabilă).
6. Prin metoda de plată a dobânzii (lunar, în momentul rambursării împrumutului).
7. Prin metode de creditare. O metodă de creditare este un set de tehnici prin care se efectuează emiterea și rambursarea unui împrumut. Sunt utilizate două metode:
a) împrumut țintă, incl. împrumut pe termen, linie de credit revolving și non-revolving;
b) descoperit de cont.
8. După moneda împrumutului (în moneda națională, în valută, în mai multe valute).
9. După numărul de creditori (o bancă; sindicat; paralel).
10. După tipurile de împrumutați:
a) împrumuturi către întreprinderi comerciale;
b) întreprinderi industriale;
c) persoane fizice;
d) bănci comerciale;
e) împrumuturi agricole;
f) garantate prin imobile (ipotecă);
g) împrumuturi pentru valori mobiliare.
11. Servicii cu caracter credit:
§ acceptarea de către bancă a cambiilor și cecurilor - banca plătește pentru obligațiile clientului, după ce a primit anterior fonduri de la acesta;
§ împrumut de urgență - banca efectuează plata numai în cazul falimentului debitorului;
§ factoring - încasarea conturilor clienților de primit și primirea plăților datorate în favoarea lor;
§ leasing - achiziționarea de bunuri și transferul ulterior al acestuia pentru uz temporar.
Credite ipotecare sunt prevăzute pentru construcția, reconstrucția sau achiziționarea de spații rezidențiale sau industriale.
Avantajele lor:
· Risc scăzut la emiterea unui împrumut;
· Împrumuturile sunt pe termen lung, ceea ce eliberează KB de negocieri frecvente;
· Clientela stabilă;
· Ipotecile sunt tranzacționate pe piața secundară, ceea ce permite CB să își diversifice riscul prin vânzarea ipotecii după emiterea împrumutului.
Aspecte negative ale creditelor ipotecare pentru KB:
§ necesitatea de a avea un personal de specialiști restrânși în evaluarea imobiliară;
§ deturnarea fondurilor pentru o lungă perioadă de timp;
§ este dificil să se prevadă profitul și dinamica ratelor dobânzii pe piață.
Tipuri de credite ipotecare:
a) credite ipotecare cu dobândă fixă (lunar împrumutatul plătește% și rambursează împrumutul, valoarea deducerilor este constantă);
b) cu o rată a dobânzii variabilă (ajustată o dată pe an);
c) ipoteci cu plăți diferențiate (plățile cresc treptat);
d) ipoteci garantate (asigurare).
Împrumut de consum- Acesta este un împrumut acordat persoanelor fizice de creditori (bănci și diverse instituții de credit). Creditul de consum servește ca mijloc de satisfacere a diferitelor nevoi ale consumatorilor ale populației.
În funcție de conținutul economic, se disting următoarele:
1. Împrumuturi de consum pentru mărfuri - împrumuturi auto, împrumuturi expres pentru mărfuri, împrumuturi pentru achiziționarea de servicii diverse.
2. Împrumuturi financiare de consum (sau împrumuturi personale) - împrumuturi standard (inclusiv descoperiri de cont) și carduri de credit.
Conform obiectelor de creditare, creditele de consum sunt împărțite în două tipuri: în scopuri curente și pentru cheltuieli de capital.
Împrumuturile pentru scopuri curente, la rândul lor, sunt împărțite în:
1) împrumuturi pentru achiziționarea de bunuri de folosință îndelungată - mobilier, electrocasnice etc. (inclusiv împrumuturile expres "magazin");
2) împrumuturi pentru nevoi urgente (împrumuturi în numerar negarantate);
3) împrumuturi auto (împrumuturi auto clasice, împrumuturi auto expres, împrumuturi auto cu răscumpărare conform schemei de schimb);
4) împrumuturi educaționale și împrumuturi pentru concedii, servicii medicale;
5) achiziționarea de carduri de credit.
Împrumutul pentru cheltuieli de capital include împrumuturi pentru renovarea apartamentelor și caselor, achiziționarea și construcția de locuințe și terenuri pentru construcții. Un astfel de împrumut necesită 100% garanție sub formă de garanți, bunuri mobile sau imobile. Un caz special al unui astfel de împrumut este un credit ipotecar.
În scopul urmărit, există: împrumut țintă (fondurile de împrumut sunt cheltuite în scopuri strict definite) și credit inadecvat (cheltuite la propria lor discreție). Împrumuturile nealocate includ un împrumut pentru nevoi urgente și descoperit de cont.
Prin metoda de furnizare, ei disting împrumuturi unice și împrumuturi rotative sau rotative (carduri de credit și descoperit de cont).
Un împrumut de consum care utilizează metoda de rambursare poate fi:
· Un împrumut cu rambursare unică (împrumutatul după o anumită perioadă restituie băncii întreaga sumă cu dobânzi); · Un împrumut cu plata în rate (suma și dobânzile sunt plătite lunar de împrumutat pentru o perioadă de timp).
Împrumuturi pentru valori mobiliare emise pentru cumpărarea valorilor mobiliare. Utilizatorii unor astfel de împrumuturi sunt dealeri (operează cu valori mobiliare) și brokeri (finanțează achiziția de valori mobiliare pentru clienții lor). Aceste împrumuturi sunt împrumuturi fără apel.
Împrumuturi Oncall (din engleză on call - on demand) - împrumuturi bancare care pot fi solicitate în orice moment (împrumuturi la cerere). Astfel de împrumuturi în practica mondială bancară sunt prezentate contra garanțiilor prin bilete la ordin, bunuri și valori mobiliare.
O ipotecă este o sarcină a drepturilor de proprietate asupra unei proprietăți.
Împrumutul creditului ipotecar- Este vorba de împrumuturi garantate prin imobiliare, adică împrumuturi folosind o ipotecă ca garanție pentru rambursarea fondurilor de împrumut.
Atunci când se consideră ipotecile ca un element al sistemului economic, este necesar să se evidențieze trei dintre cele mai caracteristice trăsături ale acestuia.
1. Ipoteca imobiliară acționează ca un instrument de atragere a resurselor financiare necesare dezvoltării producției.
2. Ipotecile sunt capabile să asigure punerea în aplicare a drepturilor de proprietate asupra obiectelor atunci când alte forme (de exemplu, cumpărare și vânzare) sunt inadecvate în aceste condiții specifice.
3. Crearea de capital fictiv cu ajutorul unei ipoteci pe baza unei garanții (atunci când proprietarul obiectului imobiliar emite ipoteci primare, secundare etc., fondul de rulment crește cu suma capitalului fictiv format).
Pot fi identificate următoarele caracteristici distinctive ale unui credit ipotecar:
1. Obligația de a asigura un gaj(mai mult, imobilul pentru achiziționarea căruia se ia un credit ipotecar poate acționa și ca garanție).
Aceasta înseamnă că, în caz de neîndeplinire a obligațiilor de către împrumutat, executarea silită a locuinței se realizează cu implementarea ulterioară a acesteia pentru a achita datoria împrumutatului către creditor. Suma rămasă după rambursarea împrumutului, minus costurile asociate procedurii de executare silită și vânzarea locuințelor, este returnată fostului împrumutat. Împrumutatul și toți membrii adulți ai familiei sale dau un consimțământ notarial pentru eliberarea spațiilor rezidențiale ipotecate în caz de executare silită. Locuințele ipotecare ar trebui să fie libere de orice restricții (sarcini) și nu ar trebui să se angajeze să asigure nicio altă obligație.
2. Durata termenului împrumutului. Creditele ipotecare pe termen lung sunt acordate pentru o perioadă de 3 sau mai mulți ani (în mod optim 20-25 de ani). Datorită scadenței lungi, valoarea plăților lunare ale debitorului este redusă.
3. Majoritatea creditelor ipotecare sunt alocate.
4. Un credit ipotecar este considerat o tranzacție bancară cu risc relativ scăzut.
Principalele cerințe includ următoarele:
Valoarea împrumutului, de regulă, nu depășește 60-70% din valoarea de piață a proprietății achiziționate;
Valoarea plății lunare a împrumutului nu trebuie să depășească 30% din venitul total al debitorului și al co-împrumutatilor (dacă există) pentru perioada de facturare relevantă;
În procedura de evaluare a probabilității rambursării împrumutului, creditorul folosește informații confirmate oficial despre veniturile curente ale împrumutatului și ale co-împrumutătorilor.
1. Împrumut de urgență... Plata pe o cambie poate fi asigurată integral sau parțial din cambie prin intermediul unei avale (cambie). Această garanție este asigurată de un terț sau chiar unul dintre semnatarii facturii. Aval este dat pe o cambie sau pe o foaie suplimentară; poate fi dat pe o foaie separată, indicând locul emiterii. Este exprimat în cuvintele „conta ca aval” și este semnat de cei care dau avalul. Avalistul este responsabil în același mod ca cel pentru care a dat avalul. Obligația sa este valabilă chiar dacă obligația pe care a garantat-o este invalidă din orice motiv.
Prin plata cambiei, avistul dobândește drepturile care decurg din cambie împotriva persoanei pentru care a dat garanția și împotriva celor care, în virtutea cambiei, sunt obligați față de aceasta.
2. Împrumut de acceptare. Folosit în comerțul exterior. Acesta constă în împrumutarea importatorului prin acceptarea de către bancă a proiectelor (cambii) emise de exportator.
3. Factorizarea. Aceasta reprezintă colectarea creanțelor clienților săi și primirea plăților datorate în favoarea lor. În factoring tranzacțiile, facturile și cererile de plată sunt vândute.
Factoring deschis - în acest caz, plătitorul este notificat că furnizorul atribuie facturi băncii (factor). Factoring închis (confidențial) - plătitorul nu a fost notificat. Prin acordul părților, se poate asigura dreptul la recurs, adică dreptul de a returna facturilor neplătite factorului cu o cerere de rambursare a împrumutului către factor. Dar în practica mondială acest lucru este rar folosit, companiile de factoring suportă întregul risc de neplată.
4. Forfaiting. Aceasta este o operațiune de credit în care exportatorul, după ce a primit cambiile acceptate de importator de la importator, le vinde la reducere la bancă. Când este scadentă data de plată a proiectului, importatorul își achită de obicei datoria în rate semestriale. Tranzacția este formalizată prin aprobarea corespunzătoare.
În prezent, operațiunile de confiscare se dezvoltă în domeniul comerțului internațional și reprezintă achiziționarea de cambii și alte obligații de la firmele exportatoare pentru a-și avansa activitățile comerciale, adică primirea de plăți de la debitori. Firmele și băncile specializate acționează ca cumpărători de datorii de export. Avantajele confiscării includ: accelerarea cifrei de afaceri din capital datorată plăților în avans ale cumpărătorilor, scutirea exportatorilor de riscurile valutare de neplată, lichiditatea crescută a întreprinderilor exportatoare prin reducerea creanțelor și creșterea nivelului de numerar, posibilitatea de a face capital nou investiții.
5. Factură și credit operațiunile în bancă, indiferent de forma în care sunt efectuate, încep cu primirea de către client a unei cambii. Împrumuturile sub formă de contabilitate pentru facturi și sub forma unui cont special de împrumut garantat prin cambii sunt deschise separat. Împrumuturile pentru facturi sunt împărțite în permanente și unice. Bancnotele de schimb valutar pot fi purtătorși la ordin... Primul este deschis pentru contabilitatea facturilor transferate de clienți către bancă. Agențiile economice cu un număr mare de facturi de cumpărare folosesc împrumuturi la purtător.
Un împrumut emitent de facturi este oferit clienților care emit cambii împotriva acestui împrumut pentru a plăti inventarul, lucrările și serviciile prezentate altor agenții economice, întreprinderi și persoane fizice. Aceștia din urmă prezintă astfel de bilete la ordin băncii, care le trimite în contabilitate la banca sertarului în detrimentul împrumutului deschis de sertar. Împrumuturile sunt deschise la cerere. O cerere pentru o cambie este de obicei depusă la banca în care sunt deschise conturile principale ale întreprinderilor, agențiilor economice, inclusiv contul de decontare (curent).
6. Împrumut lombard- un împrumut garantat cu valori mobiliare. În caz de nerambursare, valorile mobiliare devin proprietatea băncii.
7. Leasing. Obiectele leasingului sunt mașini, mecanisme și vehicule, iar subiecții sunt producătorii de echipamente, locatorii, locatarii și băncile care participă la operațiunile de leasing.
În funcție de compoziția participanților, se face distincția între leasingul direct și cel indirect. La leasing direct închirierea de bunuri se efectuează fără intermediari cu transferul direct al valorilor către locatar pe o bază bilaterală. La leasing indirect leasingul este organizat de mai multe părți, dintre care una poate acționa ca expeditor, cealaltă ca locator și a treia ca împrumutător.
În funcție de gradul de complexitate comercială, se disting contractele de leasing ireversibile și returnabile. Leasing ireversibil presupune utilizarea proprietății fără dreptul de a o vinde sau de a o transfera unui alt locatar. La leaseback producătorul de echipamente îl vinde mai întâi contrapartidei sale, apoi îl primește prin închiriere, ceea ce face posibilă mobilizarea de fonduri suplimentare pentru extinderea producției.
Leasing cu rambursare integrală a proprietății - leasing financiar, care diferă prin faptul că pe durata contractului are loc plata integrală a costului echipamentului închiriat.
Leasing cu rentabilitate incompletă a activelor - leasing operațional sau parțial, în care durata contractului este mai mică decât termenul de valabilitate standard al proprietății.
„Leverage - leasing” sau leasing separat - leasing cu atragerea de fonduri împrumutate de la un investitor, implicând participarea mai multor companii care furnizează finanțare. Locatorul principal devine proprietarul proprietății cu toate consecințele care decurg din aceasta, dar poate acorda creditorilor săi dreptul de a primi plăți de leasing.
Leasing net – toată întreținerea proprietății este preluată de locatar. Acest lucru este tipic pentru leasingul financiar.
Leasing "umed"- cheltuielile pentru întreținerea obligatorie a proprietății, reparații, asigurări sunt suportate de locator. Acest lucru este tipic pentru leasingul operațional.
Servicii de leasing complet -în cazul întreținerii complexe a proprietății de către locator.
Leasing parțial de servicii - dacă locatorul are doar o anumită parte din întreținerea proprietății.
De asemenea este si leasing rotativ , sau leasing cu înlocuirea succesivă a proprietății.
Sursa - T.A. Frolova Banking: note de curs Taganrog: TTI SFU, 2010.
Un împrumut este o tranzacție financiară între doi participanți. Un participant este numit creditor, celălalt este împrumutatul. În același timp, se întocmește un contract de împrumut.
Credit pentru nevoi urgente;
Credit pentru pensionari;
Împrumut pentru dezvoltarea afacerilor;
Împrumut pentru familii tinere.
2. Ipoteca este singurul tip de împrumuturi vizate care se acordă pentru o perioadă destul de lungă, nu mai puțin de 10 ani și până la 40. Ratele dobânzii la creditele ipotecare sunt scăzute. Un astfel de împrumut este oferit pentru cumpărarea sau construcția de locuințe, imobilele pot acționa ca garanție. Plățile se fac trimestrial sau lunar cu o rată a dobânzii fixă.
3. Carduri bancare - carduri de credit. Cu un card de plată emis de bancă, puteți utiliza și cheltui fondurile limită furnizate de bancă la discreția sa. Fondurile de împrumut sunt rambursate în acest caz în termenele specificate în contract.
4. Împrumuturi și împrumuturi bancare. Furnizați organizații bancare entităților juridice în diverse scopuri pentru nevoile firmei sau ale companiei.
5. Împrumuturi auto - prevăzute cu plăți amânate, cu rambursarea anumitor sume de dobândă conform schemei stipulate în contract. Rambursările împrumuturilor se efectuează în rate egale, plăți unice, pentru intervale de timp egale sau în conformitate cu alte scheme.
Contractul de împrumut se întocmește în funcție de ce formă de emitere a împrumutului, acesta determină și condițiile de rambursare, ratele dobânzii, plățile inițiale etc.
Înainte de a lua un împrumut, trebuie să studiați cu atenție toate avantajele și dezavantajele diferitelor forme de împrumut, să mergeți la mai multe bănci, să obțineți informații cuprinzătoare despre condițiile de rambursare a împrumutului dvs., să aflați cât timp este împrumutul. Abia atunci se poate lua o decizie în cunoștință de cauză. Ar trebui să contractați un împrumut la o instituție bancară de încredere, a cărei reputație merită încrederea dvs.
Să ne dăm seama ce fel de împrumuturi sunt și care sunt cele mai bune de acordat. Într-un efort de a extinde publicul țintă și de a satisface toate nevoile debitorilor, băncile oferă. Clientul are posibilitatea de a alege un program pentru orice solicitare și în scopuri diferite. Pentru a face alegerea corectă, vă recomandăm să vă familiarizați cu clasificarea produselor bancare, să le studiați caracteristicile, avantajele și dezavantajele.
În cadrul împrumuturilor direcționate, banca emite bani pentru o achiziție specifică, convenită în prealabil.
De regulă, clientul nu primește bani în mâinile sale, banca îi transferă direct vânzătorului.
Împrumuturile vizate includ:
Serviciile implică asigurarea obligatorie a proprietății cumpărate. Un apartament sau o mașină, luată la credit, este gajată de bancă până când rambursează datoria.
În acest caz, băncii nu-i pasă de ce are nevoie clientul pentru care cheltuiește fondurile, principalul lucru fiind că plătește la timp contra datoriei.
Fondurile aprobate sunt transferate pe card sau la casă. Împrumutatul nu este obligat să raporteze utilizarea banilor împrumutați.
Condițiile programelor nevizate sunt ușor mai slabe decât cele ale împrumuturilor vizate. Ratele dobânzii, în funcție de bancă, variază între 15-40% pe an.
Atunci când solicită un împrumut, împrumutatul oferă creditorului un gaj sub formă de proprietate:
O etapă obligatorie a înregistrării este evaluarea de către expert a proprietății. Expertul evaluează caracteristicile de piață ale proprietății și determină valoarea garanției.
De regulă, mărimea împrumutului nu depășește 75-85% din valoarea reală a proprietății.
Împrumuturile garantate au o serie de avantaje:
Banca are dreptul de a vinde proprietatea gajată dacă împrumutatul nu a efectuat următoarea plată sau nu a rambursat integral datoria.
O garanție este o obligație a unei terțe părți de a plăti o datorie către o bancă dacă împrumutatul nu o face.
Acest tip de garanție crește probabilitatea aprobării și vă permite să obțineți un împrumut cu o rată a dobânzii scăzută.
Garantul are cerințe standard:
Serviciile de asigurare sunt oferite pentru fiecare produs. De exemplu, în cazul unei ipoteci, clientul asigură imobilul și întocmește o poliță CASCO pentru un împrumut auto. Pentru un împrumut de consum, puteți contracta o asigurare pentru pierderea unui loc de muncă sau a sănătății. În acest caz, asigurarea servește ca garant pentru bancă și reduce riscul de respingere.
Nu doriți să plătiți în exces, dar nu o dați fără asigurare? Aplicați împreună cu ea, obțineți o rată mai bună și apoi recuperați banii. Acest lucru se poate face în termen de 14 zile de la data semnării acordului cu banca și primirii numerarului.
În funcție de termen, produsele bancare sunt împărțite în:
În prezent există două scheme de rambursare utilizate:
Din cele de mai sus rezultă că pentru fiecare parametru există mai multe tipuri de produse. Piața creditelor se dezvoltă constant, se dezvoltă noi programe, clienții au mai multe oportunități de a primi asistență financiară la rate favorabile.
Pentru ca chestionarul să funcționeze, JavaScript trebuie să fie activat în setările browserului
