Dacă sunteți antreprenor, orice bancă poate bloca brusc accesul la contul dvs.
Motivul este suspiciunea de retragere. Dar nu este vorba despre tine, ci despre Banca Centrală.
Rusia se luptă cu încasarea și evaziunea fiscală. Există o întreagă industrie acolo, iar Banca Centrală caută în permanență modalități de a o învinge.
În stadiul actual, băncile sunt implicate în luptă: sunt obligate să blocheze orice operațiuni care par a fi încasate. Chiar și oamenii de afaceri cinstiți pot intra sub sancțiunile băncii: este suficient să efectuați accidental mai multe tranzacții suspecte.
În acest articol - cum să nu deveniți o victimă accidentală a luptei legii împotriva vicleniei.
Casierii sunt tipi care convertesc banii contului oficial în numerar neoficial.
O companie care are nevoie de numerar încheie un contract și plătește pentru unele servicii nemateriale, cum ar fi consultațiile. O altă companie, ca să spunem așa, le oferă. Dar, de fapt, retrage banii companiei shell, care îi transferă în baza unor acorduri false prin intermediul companiilor de tranzit, iar la capătul lanțului banii sunt retrași în numerar. Drept urmare, primei companii i se aduce un pachet de bani, din care antreprenorul acordă un salariu gri, evitând impozitele și contribuțiile.
Este ilegal să încasezi și să folosești astfel de servicii. Nu vă recomandăm să faceți acest lucru și sperăm că nu va trebui niciodată să vă confruntați.
Dacă Banca Centrală observă că o bancă îi ajută pe casieri, își revocă rapid licența. Apoi, banii tuturor clienților sunt blocați și, dacă depozitele dvs. sunt asigurate, atunci le veți primi prin intermediul DIA în două săptămâni. Dacă nu, probabil că nu o veți face. Drept urmare, o duzină de casieri cu conturi într-o bancă pot pune probleme mii de clienți.
Vă vom spune ce să faceți pentru antreprenorii cinstiți, astfel încât aceștia să nu fie considerați încasători.
Dacă firma dvs. lucrează cu companii suspecte, aceasta poate fi considerată o țară de tranzit - parte a unui lanț de retragere. Prin urmare, înainte de a începe să lucrați cu un nou furnizor sau client, asigurați-vă că este fiabil.
Suspect: contrapartida se află la adresa înregistrării în masă. Verificați câte companii sunt înregistrate la adresa contrapartidei - cel mai simplu mod de a face acest lucru este pe site-ul web FTS. Introduceți adresa în motorul de căutare și vedeți ce tip de clădire se află acolo: dacă acesta nu este un centru de afaceri și 15 companii sunt înregistrate acolo, atunci aceasta este adresa înregistrării în masă.
Suspect: un director de companie este listat ca director în multe alte firme. Directorii pot fi, de asemenea, verificați pe site-ul fiscului.
Foarte suspect: contrapartea are multe cazuri de arbitraj, titluri de executare pentru neplata impozitelor și creanțe de la contrapartide pentru neîndeplinirea obligațiilor. Verificați dosarul cazului de arbitraj.
Totul poate fi verificat deodată pe site-ul biroului fiscal din secțiunea Registrului de stat unificat al persoanelor juridice, în serviciile „Biroul meu de afaceri”, „Spark”, „Contour Focus”. Dacă sunteți deja client al Tinkoff Business, puteți verifica compania direct în contul dvs. personal.
Contul personal al „Tinkoff Business” extrage imediat date din toate directoarele pentru a verifica contrapartidele. Acest tovarăș e în regulă
Când trimiteți o plată, descrieți în detaliu scopul acesteia: bază, dată, TVA. Dacă nu există o descriere a plății, monitorizarea financiară poate iniția o anchetă.
Dacă banca are suspiciuni cu privire la autenticitatea contractelor sau a conturilor, vi se va cere să le furnizați. De obicei, oferă cel puțin o zi lucrătoare de furnizat, în acest timp este realist să colectați documente dacă sunt în apropiere. Este mai dificil dacă originalele sunt semnate de contrapartidă. Dar cel mai adesea, fotografiile sunt suficiente pentru a confirma. Puteți cere contrapartidei să fotografieze documentele de pe telefon și să le trimită.
Pentru a preveni întrebări, descrieți plățile în detaliu și păstrați la îndemână originalele sau scanările contractelor.
Suspicios
Plata conform contractului
Plata conform contractului nr. 3005/16 din data de 06.07.2016, factura nr. 2134 din data de 19.04.2017 pentru produse mezeluri. Inclus TVA (18%) 21 355-93 RUR
Suspicios
Plată în avans
Plata în avans a taxei administrative în baza contractului nr. 98/2017 din data de 01.01.2017. Inclus TVA (18%) RUB 318-36
Suspicios
Plata în avans
Plata anticipată în conformitate cu obligația de genă contractuală nr. STPCSI 1069/122113 din 12.12.2016 pentru servicii terminale. Taxă exclusă (TVA).
De exemplu, o companie spune statului: „Voi fi angajat în restaurarea operelor de artă” - prin urmare alege „Activități în domeniul creației artistice” - cod 90.03.
De încredere: nimeni nu va avea întrebări dacă o astfel de companie primește bani pentru restaurarea unui tablou sau a unei mese antice din colecția muzeului. Această activitate este în conformitate cu persoanele înregistrate.
Suspect: dacă banii vin pentru „servicii financiare și de consultanță” abstracte, cecul va începe cu siguranță. Fiscul poate fi, de asemenea, amendat cu 5.000 R pentru furnizarea incorectă de date.
Dacă înțelegeți că compania crește și că apar noi linii de afaceri, adăugați doar coduri okwed. Pentru a face acest lucru, trebuie să certificați cererea cu un notar și să trimiteți documente la Serviciul Fiscal Federal. Taxa de stat - 800 R, pentru antreprenorii individuali - fără.
De îndată ce antreprenorul individual începe să retragă toți banii din cont, aceștia vin la el cu un cec. IP-urile sunt cel mai adesea implicate ca verigi finale ale lanțului, așa că le acordăm o atenție specială aici.
Suspect: Antreprenorul individual primește 300 de mii și a doua zi retrage toți banii de la bancomat.
În siguranță: Antreprenorul individual primește 300 de mii și transferă o parte din bani într-un cont personal și cheltuie o parte din cardul conectat la cont. Un antreprenor individual poate cumpăra chiar și echipamente pentru o companie cu card corporativ, chiar și cârnați în „Auchan”. Dacă antreprenorul individual are „venituri minus cheltuieli”, atunci cârnații pur și simplu nu trebuie să fie solicitați pentru deducere. Dacă este doar „venit” - nimănui nu îi pasă deloc de achiziții, puteți plăti întotdeauna și peste tot cu un card corporativ.
În Tinkoff Business, antreprenorii individuali pot transfera până la 150.000 de ruble pe lună pe propriul card Tinkoff Black gratuit și pot primi ramburs pentru cumpărarea cârnaților. Dar dacă în fiecare zi primiți 150 de mii și transferați imediat pe cardul dvs., după care încasați la un bancomat - monitorizarea financiară se poate îngrijora.
Companiile sunt obligate să plătească impozite și taxe. Băncile sunt obligate să monitorizeze acest lucru. Există însă o discrepanță: companiile pot deschide conturi în mai multe bănci și, teoretic, pot plăti impozite de la oricare dintre ele - legea nu este interzisă. Dar toate băncile monitorizează impozitele în același timp: toată lumea vrea să plătiți prin ea. Drept urmare, dacă aveți conturi în două bănci și plătiți impozite pentru una singură, a doua bancă va începe să vă suspecteze.
În siguranță: plătiți impozite în paralel din toate conturile. De exemplu, din unul - venituri, iar din celălalt - contribuții.
A avea mai multe conturi de afaceri la mai multe bănci este un lucru bun. Dacă licența unei bănci este revocată, nu toți banii vor fi înghețați.
Amenda: plătiți impozite și taxe dintr-un singur cont și păstrați la îndemână o copie a ordinului de plată pentru a o arăta monitorizării financiare dacă se întâmplă ceva.
Există, de asemenea, o povară fiscală în domeniul de activitate. Acesta determină procentul de impozite pe cifra de afaceri a companiei după tipul de activitate economică și variază de la 1,4% la 41,5%. Dacă plătiți mai puțin decât media pe teren, atunci biroul fiscal va veni la birou cu cecul, nu banca.
Dacă o companie sau un antreprenor lucrează cu persoane fizice, atunci acestea sunt aproape întotdeauna un agent fiscal și trebuie să rețină și să transfere la impozitul pe venitul personal pentru o persoană fizică. Dacă trimiteți bani unei persoane fizice, dar nu plătiți taxe în decurs de o zi, întrebările vor începe.
Banca nu blochează imediat serviciul pentru tranzacții suspecte. De obicei, procedura arată astfel:
Monitorizarea financiară funcționează pentru a proteja toți clienții băncii de revocarea licenței. Prin urmare, angajații nu blochează niciodată întreținerea contului fără discriminare, iar sancțiunile reale încep doar atunci când antreprenorul începe să se ascundă. Asistența contului nu este blocată întâmplător.
Există o mulțime de oferte pentru a ajuta la „încasarea” fondurilor pe Internet. Dealerii oferă victimei să transfere o sumă imensă pe card pentru un procent modest, care „trebuie doar să fie transferat clientului”. Experții au vorbit despre amenințarea „încasării” pentru persoane fizice și despre modul în care autoritățile fiscale îi prind pe participanții la schemele de spălare a banilor.
De ce încasează bani și cât plătesc pentru aceștia? class = "_">
Schema de retragere a banilor de la întreprinderi prin conturile persoanelor fizice este utilizată de firme pentru a se sustrage de la impozite - în primul rând din TVA și pentru a obține „bani gratis” pentru restituiri și mită. Există multe mecanisme de retragere, dar principalele se reduc la următoarele: o sumă mare părăsește compania pentru o companie de o zi, iar aceasta din urmă transferă banii pe un card unei persoane private care returnează banii către client, lăsându-și în același timp o recompensă cuprinsă între 3-10% din sumă.
De obicei, fondurile de pe card sunt oferite pentru a fi primite fie de către proprietarii întreprinderii și de persoanele apropiate, fie, ceea ce se întâmplă mai des, de către persoanele neautorizate care sunt pur și simplu înlocuite cu sancțiuni fiscale. Potrivit site-ului web din biroul regional al Serviciului Federal de Impozite, manechinele sunt adesea persoane cu vârsta peste 50 de ani, cu venituri mici, care locuiesc în sate și orașe mici. De multe ori nici nu-și dau seama că, oferindu-și cardul pentru pomparea unor sume uriașe ale altor persoane, riscă să se transforme în contravenienți cu impozit pe venit cu datorii de la buget de milioane.
Este clar că, în cazul în care banii au trecut prin cardul unui personaj principal, atunci această persoană nu are mijloacele de a plăti impozitul. La urma urmei, a transferat sumele retrase din cont către client, iar de la acesta sunt incomparabile cu recompensa simbolică. Dar, în mod formal, titularul cardului este considerat în continuare o persoană care a primit un venit imens care este impozabil. În plus, contravenienților li se percep taxe de întârziere și amenzi de 20% din suma restantă. Și dacă o persoană încearcă să se sustragă de la plata intenționată, atunci până la 40%.
Cum prinde serviciul fiscal „casieri”? class = "_">
- Principala plângere împotriva deținătorilor de carduri pentru care provin banii este neplata impozitului pe venitul personal (PIT) din suma primită pe card; site-ul web.
Prinderea „casierilor” este simplă. În timpul inspecțiilor la fața locului ale întreprinderilor, autoritățile fiscale solicită informații despre fluxul de fonduri prin conturi bancare. Sunt interesați în special de transferuri în conturi private, iar apoi se ocupă deja de ele.
După cum a explicat pe site auditorul individual Artur Karimov, situația pare foarte tristă pentru o persoană obișnuită.
- Departamentul fiscal va dovedi cu ușurință că a primit venituri - banca va confirma primirea și retragerea banilor de către o persoană fizică. La rândul său, un cetățean nu va putea confirma că a depus o declarație pentru această sumă și a plătit impozitul pe venitul personal ", a spus Karimov. - Chiar dacă o persoană declară că a pierdut cardul și nu știe nimic despre banii enumerați pe acesta, acest lucru nu îl va ajuta. Toate acordurile privind conturile de carduri conțin o clauză conform căreia un cetățean este obligat să notifice banca despre pierderea cardului și să blocheze contul. Prin urmare, poveștile despre cardul dispărut nu vor impresiona nici autoritățile fiscale, nici instanțele.
După cum explică Marina Ryabova, dacă titularul cardului spune că a transferat banii către o terță parte, va trebui să furnizeze dovezi, care, de regulă, nu sunt disponibile. O altă opțiune - o persoană poate declara că banii primiți sunt un împrumut. Cu toate acestea, în acest caz, instanța va solicita și dovezi documentare.
- Analiza practicii judiciare arată că, atunci când se iau în considerare cazurile de impozitare a cetățenilor care și-au furnizat cardurile pentru „încasare”, servitorii lui Themis sunt invariabil de partea autorităților fiscale, - spune Artur Karimov.
În plus, de la 1 iulie 2014, au intrat în vigoare modificări la Codul fiscal, iar acum băncile vor „preda” cetățenii fiscali care deschid și închid conturi și depozite. Anterior, acest lucru se referea doar la întreprinderi și antreprenori.
Pedeapsa este inevitabilă? class = "_">
Dar atât de mulți oameni nu ar lucra în acest domeniu dacă pedeapsa ar fi iminentă. După cum a remarcat Marina Ryabova, inovațiile legislative prevăd declasificarea informațiilor numai cu privire la deschiderea și închiderea conturilor cetățenilor. Sumele din conturi nu sunt supuse dezvăluirii.
Ea a explicat, de asemenea, că autoritățile fiscale nu vor organiza controlul total al conturilor și depozitelor persoanelor fizice - pur și simplu nu sunt capabile să monitorizeze toate fluxurile de numerar, nu numai în conturile cetățenilor, ci chiar și ale companiilor.
170 de mii de persoane juridice sunt acum înregistrate în regiunea Sverdlovsk. Și pentru trei sferturi din 2014, în regiune au fost efectuate doar 620 de audit fiscal la fața locului. Adică, pentru a onora cu atenție fiecare întreprindere din Uralul Mijlociu, fără a menționa operațiunile persoanelor fizice, autoritățile fiscale vor avea nevoie de mai mult de 20 de ani.
Compania care acceptă fondurile a oferit servicii de retragere. Fostul director a organizat astfel o indemnizație de eliberare pentru el - concedierea a fost precedată de un conflict cu proprietarul.
Există și alte situații: când ați trimis o plată în avans către o contrapartidă și acesta nu răspunde la apeluri, nu efectuează lucrări, nu livrează bunuri și nu returnează plata în avans.
Mecanica rezolvării ambelor cazuri este aproximativ aceeași.
Pentru a înțelege dacă există șansa unei rambursări, răspundeți la două întrebări:
Dacă răspunsul la prima întrebare este negativ, înseamnă că banii transferați contrapartidei sunt considerați o îmbogățire nedreaptă. În instanță, puteți colecta fonduri cu dobânzi și cheltuieli de judecată, inclusiv costurile avocaților. În plus, pentru perioada în care acești bani au fost la destinatar, puteți percepe penalități pentru utilizarea fondurilor altcuiva.
Dacă documentele de încheiere au fost întocmite înainte de livrarea efectivă, în instanță este totuși posibil să se demonstreze nulitatea contractului și a plăților și, în consecință, îmbogățirea nedreaptă a contrapărții.
Dar există un punct subtil:
Dacă apare, cererea dvs. va fi respinsă și timpul se va pierde.
Desigur, instanța nu ia o decizie instantaneu și, până la primirea titlului executoriu, este posibil ca fondurile din contul curent să nu fie disponibile. Este important să acționați cu promptitudine și, dacă este posibil, să vă asigurați revendicările în ambele cazuri. Solicitați instanței să impună o limită cuantumul cererii.
Apoi ne-am dus la banca inculpatului și am informat despre subiectul litigiului. Banca a clasificat clientul (adversarul nostru în instanță) drept dubios, ceea ce a făcut dificilă retragerea liberă a banilor din conturi.
Așadar, am economisit o parte din fonduri și am colectat datoria în totalitate la trei zile după primirea titlului executoriu.
Acest caz este o contribuție
Svetlana MATVEEVA
„Protecția împotriva contracontrolelor atunci când încasăm: oferim o contrapartidă care acționează pe termen lung, în cadrul legii” - citiți anunțul pe Internet. Această promisiune părea în același timp dubioasă și intrigantă. Am decis să verific cum stau lucrurile cu adevărat.
La prima vedere, serviciul de protecție împotriva contracontrolelor atunci când se încasează este foarte atractiv. La urma urmei, vi se oferă să „scurgeți” banii pentru a obține „numerar negru” într-o companie care nu numai că există de câțiva ani, dar transmite și rapoarte, plătește impozite, are licența necesară, etc. halde de gunoi ". Acordul rămâne nu numai în raportarea dvs., ci și în biografia contrapartidei. Prin urmare, dacă autoritățile fiscale inițiază un contra-audit, vor cere de la contrapartidă documentele care se referă la compania dvs., totul va părea curat, inocent și legal (despre modul în care se efectuează astfel de verificări, citiți la pagina 132). Exact asta promite reclama.
Desigur, puteți utiliza și serviciile unei călătorii obișnuite de o zi. Aceste firme nu plătesc taxe și nu transmit rapoarte, lăsându-și urmele doar în registrul de stat. Și este extrem de rar ca autoritățile fiscale să demonstreze fictivitatea unei tranzacții cu o astfel de companie. Dar totuși, avantajul unei scheme foarte bune este că este invizibil.
Având în vedere aceste gânduri, am început să cercetez piața de aprovizionare. Pentru a se pierde în mulțimea celor care doresc să încaseze bani, a fost necesar să venim cu o adevărată legendă. Așa a apărut o companie care se angaja în gazificarea cabanelor de vară și căpăta doar impuls. Pentru a testa domeniul de aplicare al firmei de tomberon, am avut nevoie de un subcontractant cu licență de construcție și un mandat deschis pentru lucrări de teren. Trebuia să încaseze 300-500 de mii de ruble pe lună. Cu toate acestea, conform legendei, am încasat bani înainte, dar printr-o poveste familiară de o zi și cu un procent nebun de 3%, ceea ce categoric nu ne convenea. În plus, conducerea mea avea o dorință puternică de a se proteja de controale încrucișate.
Un începător care pune întrebări stupide se teme de toate, dar tânjește să înțeleagă complexitatea banilor, a evocat la interlocutorii mei aceleași emoții ca și o grădiniță la un elev de liceu: „Deci asta e, copilule. Fă tot ce îți spun. Fără mine, pur și simplu vei fi pierdut în această mare de viață ". M-au tratat cu oarecare condescendență, așa că au fost foarte vorbăreți și franci în declarațiile lor.
Primul solicitant de comunicare a fost găsit urmând linkul de pe forumul contabil. Singura modalitate de a-l contacta a fost prin e-mail. La adresa indicată, am trimis o cerere: „Avem nevoie de o retragere de numerar fără o călătorie de o zi, printr-o companie care operează. Pentru ca ulterior să nu existe probleme cu contracontrul ”. Nu a durat mult să așteptăm un răspuns. În aceeași zi, în căsuța mea de e-mail, am găsit o scrisoare cu următorul conținut: „Vă mulțumim pentru interesul acordat serviciilor noastre. Termenul oricărei tranzacții este „zi de zi”, indiferent de sumă. Toate firmele noastre funcționează de trei ani și mai mult, există copii de șase ani. Trecem prin orice controale: primul este gratuit, celelalte - de la 300 la 500 de dolari fiecare. " La sfârșitul scrisorii era un număr de telefon de contact.
Am sunat și am făcut programare la una dintre stațiile centrale de metrou. Contrainspectorul s-a dovedit a fi un bărbat pe nume Nikolai, la vreo treizeci de ani. În drum spre biroul său, a început o conversație.
- Dar tu? Probleme?
- Nu inca. Dar vrem să nu existe mai târziu. Pentru a menține totul curat și neted, - am explicat cu fața calmă a unui cercetaș.
Biroul lui Nikolai se afla în spatele a două uși codate și arăta, ca stăpânul său, destul de respectabil.
„Suntem angajați în gazificarea căsuțelor de vară, așa că avem nevoie de o companie subcontractantă care să aibă o licență de construcție și o comandă deschisă pentru lucrări de teren”, am subliniat esența problemei.
- Există firme autorizate. Dar nu există niciun mandat sigur - a spus Nikolai cu tristețe în voce.
- Bine, să încercăm să facem fără un mandat. Ce garanții oferiți? Unde este încrederea că voi aduce cu calm banii în seiful meu?
- Ce garanții doriți? - a replicat sarcastic interlocutorul, - un acord privind încasarea?! Actul de livrare și acceptare a banilor?!
- Tu însuți scrii „garantăm” pe site. Sau am înțeles greșit ceva? - Am fost ușor neliniștit de această reacție.
- În primul rând, lucrăm de mult timp. Avem firme care au deja 5-6 ani. S-a format un anumit cerc de clienți. La rândul lor, ei își aduc prietenii la noi. Așadar, pare o garanție reciprocă aici. În al doilea rând, - Nikolay a continuat cu mândrie, - lucrăm cu băncile mari din Moscova. Oferim și o garanție bancară!
Imaginația mea a trasat în mod viu un contract în care banca, la cererea casierului, se obligă să ne plătească o anumită sumă la cerere scrisă. Cu toate acestea, Nikolai avea altceva în minte:
- Puteți obține informații despre compania prin care vor merge banii în banca noastră. În special, despre perioada muncii sale, fiabilitatea. Firește, nimeni nu vă va spune despre cifra de afaceri din cont.
Aparent, am dat impresia unui simplet naiv. Este bine că problemele cu banda care se apropia au fost rezolvate mult mai fiabil.
- Totul este extrem de simplu. Ne vine o cerere, vi-o transmitem, vă pregătiți documentele necesare. Trimitem aceste documente la biroul fiscal, - Nikolai a prezentat schema de protecție împotriva controalelor de audit.
- Deci nu păstrezi a doua copie a tranzacției?
- Desigur că nu. Dacă păstrați toate documentele clienților noștri, atunci nu va fi suficient spațiu.
- Compania dvs. trimite rapoarte?
- Desigur, - Nikolai nu a fost deranjat.
Modul în care este posibil să întocmesc rapoarte fără nicio organizație primară a rămas un mister pentru mine. Interlocutorul meu tocmai l-a eliminat, mormăind că au totul sub control.
La următoarea întrebare, care mi s-a părut teribil de complicată: „Nu este înfricoșător să postezi informații despre acest tip de activitate pe Internet?”, Interlocutorul s-a deschis brusc.
- Anterior, aveam un site cu drepturi depline, cu multe informații. Apoi au apărut probleme cu OBEP. Au cerut să elimine toate informațiile prea „sincere”. Am eliminat.
- Totul este clar, - am oprit conversația, - ne vom gândi la oferta ta ispititoare.
Am ajuns și la această persoană prin intermediul unuia dintre forumurile contabile. Din simplitatea inimii mele, am postat acolo întrebarea mea despre „cash-on-counter”. Primul respondent a decis să mențină pur și simplu conversația: „Există astfel de birouri. Aceștia își cedează sincer bilanțurile și plătesc impozite pe marjele lor slabe; li se cere să le furnizeze documente în duplicat, astfel încât unul dintre ei să poată fi păstrat pentru ei înșiși. Departamentul de contabilitate gemete, pentru că vând aproape totul. Își cumpără din nou bunurile de la femei de o zi. Deci există o șansă, uite! "
Al doilea interlocutor, cinstit și decent, cu tact, dar persistent, m-a sfătuit să leg bani.
Mi-a plăcut bărbatul cu o mulțime de informații și i-am lăsat adresa mea de e-mail. După un timp, am avut o programare la unul dintre birourile unei mari companii de asigurări.
- Am o cunoștință prin care am încasat bani pentru clientul meu, - a spus Andrey (acesta era numele interlocutorului meu). - Ia, în medie, un procent. Dacă există condiții suplimentare din partea dvs., atunci, cel mai probabil, vor dura mai mult.
- Dar garanțiile? - Am început să o îndoiesc pe a mea.
- Nimeni nu garantează nimic. Să-ți fie frică de lupi - să nu te duci în pădure - a spus Andrei zâmbind, dar imediat mângâiat: - Dar nu te speria prea mult: nimeni nu te „aruncă”. Pentru aceasta, de fapt, trag.
Am chicotit nervos, prefăcându-mă că sunt și „în subiect”. Interlocutorul a continuat.
- Vei face singur documentele?
- Da, dar ce alte opțiuni sunt posibile?
- Desigur. El (un cunoscut) poate elabora el însuși estimări și alte documente. Și compania are o licență de construcție. Vă asigur că nu veți avea probleme ”, m-a încurajat încă o dată Andrey.
- Știi, eu, sincer, mi-e puțin frică, - m-am plâns, aproape fără să-mi îndoiesc sufletul. - Compania noastră este promovată doar. Vom încasa 300-500 de mii de ruble pe lună. Este într-adevăr mai sigur să colaborezi cu o companie pe termen lung decât cu una de o zi?
- În general, care este diferența? - a răspuns Andrey filosofic. - Ei bine, autoritățile fiscale nu vor primi documentele necesare la cerere, deci ce? Cel mai important lucru este că documentele dvs. sunt corecte. Toată lumea știe că cumpărătorul nu este responsabil pentru furnizor. - Această formulare l-a mulțumit în mod clar. - Și mai mult, despre securitate. O afacere de zece mii de dolari pentru o firmă de construcții este ca deșeurile din construcții. Nimeni nu se va strădui nici măcar să te „arunce”. Așa că nu te agita.
Surpriza mea a fost în curând înlocuită de atenție: „O bună garanție: nu te teme, iubito, nimeni nu te va atinge ...”
Am convenit că a doua zi același cunoscut mă va suna și voi comunica direct cu el. Cunoscutul nu a sunat. Aparent, din cauza unui pește atât de mic, a devenit leneș să iasă din fund.
Această companie a strigat despre sine. De îndată ce am intrat pe internet și am cerut cuvântul „o zi” pentru căutare, am dat imediat peste un avertisment: „Nu ar trebui să colaborați cu o companie de o zi!” Am crezut că acești tipi sunt exact ceea ce aveam nevoie, am sunat la numărul de telefon indicat și am făcut o programare.
Nu era nevoie să punem întrebări aici. Denis, un potențial partener de afaceri, a fost elocvent și bine versat în ceea ce vorbea. Unul a avut impresia că își repetă monologul pentru a milionima oară.
Am început înregistrarea mea preferată: „Ne interesează să ieșim fără o excursie de o zi”.
- Super, - a spus Denis. El a fost sincer fericit pentru noi. - Să începem cu faptul că oferim acest tip de servicii de aproximativ doi ani. Este simplu: încheiați un acord cu o firmă „albă” (BF), care la rândul ei este legată de firmele „negre” (BF). BF poate acționa atât ca furnizor, cât și ca cumpărător - la alegere. Ea este un fel de tampon între o zi și tu. BF trimite rapoarte și plătește impozite, are directori și fondatori reali. Toate tranzacțiile sunt reflectate în contabilitate în conformitate cu legislația aplicabilă.
- Doar un fel de paradis! - Am visat.
„Această plăcere vă va costa 500 de dolari pe lună”, a continuat interlocutorul. - În plus, desigur, un procent pentru retragere. Mai departe. Deoarece BF este absolut curat, nu vor exista probleme cu banda care se apropie. Prin urmare, nu luăm bani pentru contra-cec ", m-a bucurat Denis. El a spus acest lucru atât de convingător, încât am vrut imediat să încasez bani și numai prin intermediul notoriuului BF. Dar dintr-o dată au apărut probleme: nu numai că documentele trebuiau făcute de noi înșine, dar și BF nu avea o licență de construcție.
- Putem oferi companiilor de construcții doar excursii de o zi, a căror durată de viață este de unul sau doi ani - a urmat o dezamăgire.
- Ei bine, ce garanții dai?
- Garanția este de vârsta noastră și de clienții noștri. Ne cunosc. În plus, banca noastră acționează ca un garant.
Această companie avea, de asemenea, propria garanție „bancară” necomplicată.
- În bancă, persoana noastră, să zicem, șeful departamentului de servicii pentru clienți, vă oferă informații despre compania propusă.
- Desigur, pentru asta îl plătești, - Nu am putut rezista sarcasmului, ci m-am îndreptat imediat. Am fost de acord să sunăm.
Întorcându-mă din expediție, am decis să cântăresc avantajele și dezavantajele. Așadar, super-serviciul cu furnizarea unei contrapartide „vii” s-a dovedit a fi un balon de săpun multicolor. Nimeni nu oferă garanții reale, ceea ce era de așteptat.
Desigur, furnizorii de „coșuri de gunoi” de lungă durată nu vor „arunca” clienți serioși. Infricosator. Dar este ușor să înșeli o firmă mică: nu are cu ce să se protejeze pe sine și banii săi.
În plus, „grămada de gunoi” cu garanție este legată de aceleași evenimente de o zi și nu va fi dificil pentru aceiași agenți să dezlănțuie acest întreg lanț de scurtă durată. Ar fi o dorință. Deci, dacă te iau pe cârlig, atunci niciun BF nu te va ajuta.
Va trebui fie să decideți pe cale amiabilă problema, fie să vă ridicați în fața dvs. în instanță. Și aceasta este o afacere lungă și supărătoare. Și, deși nu sunteți responsabil pentru furnizor, se va cheltui mult timp și efort pentru proceduri.
La reflecție, am făcut o concluzie ingenioasă pentru mine: un vechi prieten (citit, un casier cunoscut de mult) este mai bun decât doi noi și s-a uitat la forum la revedere. M-am gândit să găsesc câteva propuneri noi mai interesante acolo. În schimb, am văzut doar o coadă de mai mulți oameni naivi care se aliniau în spatele meu, care așteptau și „informații despre Moscova”. Ei, ca și mine, au decis să omoare două păsări cu o singură piatră. Chiar și trei: impozite mai mici, obțineți numerar și, în același timp, acoperiți partea din spate. „Fericiți cei care cred”, m-am gândit și am oprit computerul.
Minimizatoarele de impozite sunt rare în țara noastră. La urma urmei, toate schemele „albe” (legale) necesită eforturi semnificative: crearea unei alte companii, costul unui consultant fiscal sau al unui avocat etc. Și pentru o evaziune fiscală mai mult sau mai puțin deghizată („gri”), o schemă destul de familiară, ieftină - încasarea în numerar. Pentru cei care încă nu cunosc prea bine argoul casierilor și nu știu deloc cine sunt, oferim propria noastră interpretare a celor mai comuni termeni.
Încasarea este o reducere ilegală a impozitelor datorată unei creșteri fictive a costurilor. În cel mai simplu caz, aceasta înseamnă următoarea operație.
Firma „A” (client) transferă către firma „B” (casier) o anumită sumă de bani într-o tranzacție care există doar pe hârtie - clientul ar fi primit bunuri sau servicii. Tranzacția este întocmită printr-un acord, facturi, acte (facturi) și o factură. Apoi grefierul transferă aceeași sumă de bani clientului minus comisionul, dar în numerar (numerar „negru”). Impozitele, desigur, nu trebuie plătite din acești bani - nu sunt luate în considerare nicăieri.
O zi - o firmă de încasare cu cel mai ieftin design posibil (un singur fondator, minim, combinând un director și un contabil, închirierea ieftină și pe termen scurt a unei adrese „legale”) și alte atribute care sunt bine cunoscute oricărui agent. Durata existenței este de câteva luni; această companie nu predă rapoarte contabile și fiscale.
Un coș de gunoi este o firmă de încasare care funcționează în modul unei companii obișnuite și transmite rapoarte. De regulă, are o activitate complet legală (comerț cu ridicata cu materiale de construcții, servicii de transport, comerț cu amănuntul etc.). În același timp, el întocmește tranzacții fictive, imitând o activitate diversificată furtunoasă de la furnizarea de servicii de marketing la comerțul cu lemn.
1. Retrați bani din cont de la casieri.
O schemă destul de simplă dacă aveți anumite informații și cunoștințe în sfera penală. După cum știți, OBKHSS luptă împotriva încasărilor și a infracțiunilor fiscale. Încasarea are loc adesea prin intermediul a zeci de firme de o zi sau companii de gunoi care de fapt nu desfășoară nicio activitate economică, dar există doar de dragul de a trece bani prin ele, sunt înregistrate fie pe cadavre, fie pe persoanele fără adăpost. Tovarăși ofițeri de poliție cunosc toți aceste birouri foarte bine, mai mult, își imaginează aproximativ când ar trebui să „intre” banii în această organizație și când banii vor părăsi această firmă. De exemplu, să luăm LLC „Coarne și copite”, unchiul Styopa de la OBKHSS știe că banii pentru acest birou vin de obicei la 11.00 (20-30 milioane) și îi lasă după-amiaza, la 15.00, în perioada de la 11.00 la Ora 15.00 aceste 20-30 de milioane aparțin în mod oficial LLC „Coarnelor și copitelor”, dar de fapt nu aparțin nimănui, deoarece capitalul autorizat al LLC „Coarnele și copitele” conform documentelor aparține lui Bomzh-Serega, care a murit de hipotermie în 2013. Ce fac băieții noștri? =) Este foarte simplu ... folosind poziția oficială, documentele constitutive sunt fotografiate în biroul fiscal, un card de cont bancar, cu mostre de semnături, după care o copie exactă a sigiliului „Coarnelor” și Hooves "LLC este făcută, precum și semnătura fondatorului este instruită, apoi se caută un tâmpit (de obicei un student), pentru care se face un pașaport (în regiunea noastră costă aproximativ 150 sput) cu datele decedatul Bomzha-Seryoga. Acest student știe deja să semneze cu răceală, la fel ca Gray, are o copie exactă a sigiliului organizației și știe perfect că la ora 11.00 întreprinderea va avea 27 de milioane de ruble. Încurajat de personalul OBKhSS, el merge la bancă, furnizează un document de plată cu privire la transferul a 25 de milioane în contul curent al unei alte cutii de gunoi, înregistrat pe Bomzha-Vasya, dar controlat de oamenii legii. Pentru angajații băncii, o persoană cu pașaportul unui fondator, un sigiliu și semnarea ca într-un exemplar de card nu trezește suspiciuni. Totul, felicitări, producătorul de pașapoarte a câștigat 150 de sputuri, producătorul de focă a câștigat 10 sputuri, studentul a primit o bere, iar unchiul Styopa și-a cumpărat câteva triplete de „tonari” pentru „mica” sa afacere oficială. Frauda este evidentă și complet nepedepsită.
Dacă sunt interesat, atunci pot continua descrierea posibilelor scheme de câștiguri de către ofițerii de poliție =)))
ACTUALIZAȚI:
Înregistrat la 20.08.2014.
Conform datelor neconfirmate, această schemă a fost utilizată recent (aprilie 2014). Noi citim
