22.08.2019
La normativa vigente consente alle persone giuridiche di effettuare liquidazioni sia tramite bonifici non contanti che pagamenti in contanti. La seconda opzione prevede la presenza di un registratore di cassa (registratore di cassa online).
Gli enti economici non possono tenere liquidità eccedente il limite stabilito, i fondi eccedenti devono essere trasferiti ad un istituto di credito per il loro trasferimento sul conto corrente della società.
Le banche accettano contanti sulla base di un documento approvato: un annuncio per un deposito in contanti.
Il documento ha un'ampia portata per varie organizzazioni, indipendentemente dall'ambito e dalla portata dell'attività a cui si riferiscono.
Al termine del turno di lavoro (giorno), il cassiere o il commercialista dell'azienda conteggia il contante disponibile alla cassa. Se il loro numero supera il limite stabilito, lo specialista responsabile li trasferisce alla banca.
Un annuncio per un contributo in contanti viene fatto in presenza di un dipendente di un istituto finanziario.
A volte un impiegato di banca, con il consenso del cliente, inserisce autonomamente le informazioni nel modulo.
Il denaro può essere consegnato al capo della società, persona che agisce per conto del capo sulla base di una procura notarile, dando il diritto di compiere tali azioni.
La forma del documento OKUD 0402001 è rigorosamente regolamentata e approvata dalla Direttiva della Banca Centrale della Federazione Russa del 30 luglio 2014 n. 3352-U.
La data di inizio del presente regolamento è novembre 2014.
Bando di contribuzione modulo 0402001 si compone di 3 parti, ognuna delle quali ha una propria finalità:
Quando si compila ogni parte del modulo 0402001, le righe simili vengono duplicate nel modulo:
La firma nella prima parte è apposta dal depositante del contante, nelle restanti dall'impiegato di banca che accetta i fondi e redige i segni di documentazione.
Dopo aver emesso un bando per un contributo, un dipendente dell'azienda va con lui e con contanti in banca. Il modulo viene trasferito alla cassa, la correttezza della sua compilazione viene verificata dallo sportello bancario.
Se non vengono rilevati errori, il dipendente dell'istituto finanziario firma in tutte le parti del documento e nel blocco "scontrino" viene apposto anche un timbro.
Non sono ammesse correzioni ed errori nel modulo 0402001, dopo aver ricevuto contanti, al depositante viene rilasciata una ricevuta di strappo, l'ordine rimane alla cassa della banca, è la base per l'accredito di contanti sul conto corrente del cliente.
Il denaro deve essere accettato in cassa il giorno della redazione del bando per un contributo in denaro.
Il cassiere dell'impresa allega la ricevuta all'ordine di spesa emesso al momento del prelievo di denaro dalla cassa dell'azienda.
In generale, i fondi provengono dalla vendita di beni (ricavi), che corrisponde al codice simbolo 02, simbolo 05 - ricavi da servizi di trasporto passeggeri, simbolo 11 - altri servizi.
Se ci sono più fonti di reddito, ogni importo deve essere scomposto per appartenenza a un particolare simbolo.
Se il cassiere dell'organizzazione ha difficoltà a identificare i codici (ci sono solo 15 valori), puoi utilizzare il consiglio di un impiegato di banca.
Il modulo compilato 0402001 è valido per un solo giorno. Quando gli specialisti bancari non hanno il tempo di completare l'operazione necessaria, alla fine del turno il modulo viene distrutto.
La dichiarazione di contributo è obbligatoria e deve essere compilata in stretta conformità con il modulo approvato. Gli istituti di credito sono particolarmente attenti alla correttezza dell'inserimento delle informazioni necessarie e del controllo del documento nel suo insieme.
Se la compilazione delle righe del documento non è conforme ai regolamenti, il dipendente dell'istituto finanziario ha il diritto di rifiutare di accettare contanti.
Quando si accetta contanti da una società commerciale che non è una società di credito, è necessario allegare alla dichiarazione di conferimento di attività monetarie un registro delle transazioni effettuate come previsto dall'atto della Banca di Russia.
Per evitare errori durante la compilazione del modulo, si consiglia di selezionare e nominare uno specialista responsabile che ha visitato regolarmente un istituto finanziario per effettuare manipolazioni sull'accredito di fondi sul conto corrente dell'azienda.
In questa situazione, il dipendente avrà informazioni sulla complessità della compilazione del modulo, sulle modifiche e sulle innovazioni. Non ci saranno problemi nel rifiutare di accettare contanti in futuro.
La consegna di contanti nelle banche è accompagnata dall'esecuzione di un avviso per un contributo in contanti. È stato sviluppato un modulo standard di questo documento - modulo 0402001. Imparerai come compilare correttamente un annuncio per un contributo in denaro in questo articolo, qui puoi anche scaricare un annuncio di esempio e il modulo stesso modulo 0402001, in vigore dal 1 novembre , 2014.
Il modulo si compone di tre parti: l'annuncio stesso, la ricevuta e l'ordine. La prima parte del documento rimane in banca dopo che il denaro è stato depositato, la ricevuta viene consegnata alla persona che deposita i fondi e in futuro consegnerà questa ricevuta alla cassa della sua impresa. A sua volta, alla cassa, verrà allegata la ricevuta dell'ordine di spesa, in base alla quale il denaro è stato emesso dalla cassa per la consegna alla banca.
Durante la compilazione del modulo di dichiarazione, indichiamo il numero di serie, la data - la data di consegna del contante alla banca.
"Da chi" - indica l'organizzazione che dona denaro alla banca.
"Destinatario" - indicare il nome del destinatario, i suoi dati.
Prescriviamo anche il nome e il BIC della banca del depositante e della banca del destinatario.
L'importo da inserire nell'annuncio è scritto in parole e cifre.
"Fonti di reddito" - scrivere a parole e indicare il codice appropriato (ad esempio, codice 02 - entrate commerciali dalla vendita di beni, 05 - entrate dal trasporto di passeggeri, 08 - bollette, 11 - entrate da organizzazioni che forniscono altri servizi, 12 - tasse e diritti, 16 - depositi di cittadini, 28 - restituzione del salario, 32 - altre entrate).
Quando invia un annuncio a una banca, il cassiere lo controllerà, prenderà l'annuncio stesso, strapperà la ricevuta e la consegnerà alla persona che deposita il denaro.
Questo modulo è un documento in contanti, non deve contenere correzioni ed errori.
I contanti ricevuti dai clienti, le organizzazioni trasferiscono sui loro conti bancari. L'accettazione di denaro è accompagnata dalla compilazione di un pacchetto speciale di documenti, che contiene un annuncio per un contributo in contanti, nonché un ordine e una ricevuta. Un campione e un esempio di riempimento possono essere scaricati a fine articolo. Il modulo 0402001 prevede che venga indicata la fonte di reddito. Per riflettere questi dati nel documento, sono stati sviluppati simboli digitali.
Il modulo conferma che il denaro è stato trasferito dalla cassa dell'organizzazione a conti bancari. Il modulo 0402001 (secondo OKUD) è ora utilizzato per la registrazione. Oltre all'annuncio stesso, include una ricevuta e un mandato.
Il modulo è compilato da un contabile o da un dipendente di un istituto di credito. Sono consentiti sia il testo a macchina che quello scritto a mano. Non dovrebbero esserci macchie, correzioni e altre carenze.
Importante! Le informazioni sul titolare del conto e il suo numero, nonché il nome della banca, sono inserite nel modulo, per il quale è possibile utilizzare un timbro.
Nella colonna "Data", che contiene il modulo 0402001, viene inserito il numero dell'effettivo deposito di denaro in banca. Vengono utilizzati caratteri e parole numerici. L'importo da trasferire alla banca nel 2016 viene inserito in numeri e parole (per i copechi si usano in entrambi i casi i caratteri numerici).
L'annuncio per un contributo in contanti riflette la fonte dei fondi. Sono scritti a parole, usano anche simboli. Di seguito sono riportati alcuni di essi per il 2016, che indicano la fonte:
Il cassiere accetta fondi solo se tutte le colonne del documento sono redatte correttamente e l'importo del denaro depositato corrisponde a quello indicato sul modulo. I dipendenti della banca sono coinvolti nel controllo della compilazione del modulo 0402001: un cassiere e un operatore. Se l'importo versato, infatti, differisce da quello contenuto nel documento, la dichiarazione per il contributo in denaro deve essere riemessa.
Quando si trasferiscono denaro su conti bancari:
Quando il denaro viene ricevuto sui conti bancari nel 2016, saranno richiesti tre moduli: una ricevuta, un ordine e un annuncio. Quest'ultimo viene compilato da un commercialista o da un cassiere di banca. I dati possono essere inseriti manualmente o manualmente. Il testo non deve contenere macchie e correzioni. In caso contrario, è necessario emettere un nuovo modulo. Successivamente, puoi scaricare un campione.
Annuncio per un contributo in contanti - un documento sulla base del quale i fondi in contanti vengono depositati su un conto bancario. Il modulo di dichiarazione per un contributo in contanti è stato sviluppato dalla Banca centrale della Federazione Russa. Dal 1 novembre 2014 è in vigore una nuova forma di annuncio del contributo in denaro 0402001.
Il modulo 0402001 è composto da tre documenti: un avviso, una ricevuta dello stesso e una nota di credito. Questi tre documenti vengono compilati allo stesso modo. Il modulo di dichiarazione compilato rimane presso l'impiegato di banca. Una ricevuta firmata da un impiegato di banca viene restituita all'organizzazione o al singolo imprenditore che deposita contanti sul conto corrente. L'ordine di ricevuta viene trasferito all'ufficio contabilità della banca ed è allegato all'estratto conto.
L'operazione inversa per prelevare denaro dal conto corrente viene effettuata sulla base di un assegno, di cui è possibile scaricare un campione.
Istruzioni per la compilazione dell'annuncio:
No: numero del modulo.
Data: data di compilazione del modulo 0402001 - data di deposito del contante sul conto corrente bancario.
Da: il nome dell'organizzazione che deposita i contanti presso la banca.
Addebito: il numero di conto del mittente.
Beneficiario: il nome dell'organizzazione a cui viene ricevuto il denaro.
Credito : numero di conto corrente del beneficiario.
I campi "debito" e "accredito" possono essere lasciati vuoti, l'impiegato di banca indicherà i dati necessari al ricevimento del contante.
TIN: codice fiscale del beneficiario.
Nr. conto: numero del conto corrente del beneficiario.
Banca depositaria: nome e BIC della banca al servizio del soggetto che deposita denaro sul conto corrente.
Banca del destinatario: nome e BIC della banca del beneficiario.
Importo in parole: La quantità di denaro depositata sul conto corrente.
Importo in cifre: lo stesso importo in cifre.
Fonte di reddito: specifica il tipo di origine.
Simbolo/importo: indica il simbolo della fonte di denaro nella nomenclatura dei simboli e l'importo corrispondente per questo simbolo.
I simboli più comunemente usati in un annuncio di deposito in contanti sono:
La ricevuta e l'ordine per l'annuncio del contributo in contanti si compilano allo stesso modo.
Un annuncio di deposito in contanti è documento, che ha una forma speciale e viene utilizzato dalle persone giuridiche nel processo di deposito di contanti in un'organizzazione bancaria per ricostituire il proprio conto corrente. La forma di questo documento è stata approvata dalla Banca Centrale della Federazione Russa.
La struttura del documento è tre parti. In questo caso si parla di:
In questo documento è necessario specificare l'importo totale che viene depositato sul conto corrente, nonché i suoi dettagli.
Se, durante l'accredito dei fondi, si determina che gli importi effettivi e accreditati non corrispondono tra loro, allora l'organizzazione deve rifare la procedura di compilazione questo documento. Allo stesso tempo, un impiegato di banca che lavora alla cassa deve fare barrato l'annuncio del contributo in denaro originariamente emesso. Inoltre, sul retro della ricevuta, deve barrare l'importo ricevuto, firmarlo e anche trasferirlo al contabile per redigere un nuovo documento.
Nel processo di accettazione di contanti da un'organizzazione commerciale diversa da un istituto di credito, la dichiarazione di deposito in contanti deve essere accompagnata da registro delle transazioni, previsti dal relativo atto della Banca di Russia.
In conformità con l'attuale legislazione della Federazione Russa, le società possono effettuare liquidazioni sia con bonifici non in contanti che con pagamenti in contanti. Nel primo caso è consentito solo quando si lavora con la popolazione del nostro stato. Nel secondo caso, l'azienda può disporre di registratori di cassa o utilizzare moduli di rendicontazione rigorosi, realizzati secondo regole stabilite.
Si dovrebbe notare che ci sono alcune restrizioni in fondi che possono essere tenuti in contanti. I fondi in eccesso devono essere depositati presso la banca. È in questa situazione che dovresti utilizzare un annuncio per un contributo in denaro. Vale la pena dire che questo documento si è diffuso e viene utilizzato in molte imprese, indipendentemente dal loro campo di attività.
Dopo la fine della giornata lavorativa, uno dei dipendenti responsabili dell'ufficio contabilità deve svolgere contando i contanti ricevuti. Nel caso in cui l'importo di denaro superi il limite stabilito, questi devono essere consegnati alla cassa della banca presso la quale è aperto il conto corrente dell'organizzazione. È in procinto di depositare contanti presso la cassa di un'organizzazione bancaria compilazione di una domanda di contributo.
La procedura per il rilascio del presente documento deve essere eseguita alla presenza di uno dei dipendenti della banca. Allo stesso tempo, in alcune situazioni, lo specialista può inserire autonomamente le informazioni necessarie nel documento. Questo viene fatto su richiesta di uno dei clienti.
Il contante può essere depositato sia dal capo dell'impresa che dalla persona da lui nominata responsabile. Di norma, la persona responsabile è un contabile o cassiere che lavora nell'organizzazione. In questa situazione, i dipendenti dovrebbero avere Procura certificato da un notaio.
Molti capi di imprese e organizzazioni stanno pensando a cosa accadrà se il denaro extra non viene depositato presso la cassa della banca. La risposta in questo caso è la seguente.
Se si verifica un controllo improvviso e si scopre che nel registratore di cassa ci sono più soldi del limite stabilito, questo sarà accompagnato da un'imposizione multe. La sanzione massima in questo caso è 50000 rubli.
Un'eccezione in questa situazione è il caso in cui il denaro è destinato a pagare gli stipendi ai dipendenti, pagare benefici, pagamenti assicurativi e così via. Pertanto, denaro destinato alle esigenze dei dipendenti dell'impresa, non vengono presi in considerazione.
In questa materia, è necessario seguire certo ordine. Periodo per il mantenimento del contante non deve superare i tre giorni. Allo stesso tempo, in una situazione in cui l'azienda opera lontano da insediamenti o in aree difficili da raggiungere, questo periodo viene esteso di un periodo fino a 5 giorni.
Questo tipo di documento è modulo standard, che dovrebbe essere obbligatorio per l'uso. Oltre all'annuncio, sono inclusi anche i documenti ordine e ricevuta. Devono essere fatti esattamente lo stesso. Nel documento rilasciato dalla banca, è necessario indicare le seguenti informazioni:
Esistere alcune caratteristiche del design avvisi di anticipo contante. L'annuncio può essere compilato a mano o elettronicamente. I dettagli dell'impresa possono essere inseriti nel documento tramite stampa.
È vietato commettere errori nei documenti.È per questo motivo che durante la compilazione è necessario esserlo il più attento possibile. In caso di imprecisione o errore, è necessario compilare nuovamente il modulo.
Questo modulo deve essere redatto in una copia. Dopo che l'accettazione del denaro presso la banca è stata completata, il dipendente dell'organizzazione finanziaria che ha accettato il denaro deve firmare e sigillare. Il documento che è stato compilato rimane al dipendente dell'organizzazione bancaria.
Viene fornito il rappresentante della società ricevuta. L'ordine deve essere inviato all'ufficio contabilità della banca. In futuro, viene aggiunto all'estratto conto.
Vorrei subito notare che la procedura di riempimento non è difficile e dovrebbe essere comprensibile anche per la persona che incontra per prima questo problema. Quindi, nella forma è necessario osservare le seguenti sfumature:
Nonostante la semplicità di questo documento, è necessario assumersi la responsabilità di questo problema. Si raccomanda di nominare un responsabile che visiti regolarmente la banca per accreditare contanti sul conto corrente della società. In questo caso, il dipendente conoscerà tutti i dettagli della procedura e delle innovazioni. Di conseguenza, non ci saranno problemi con questo problema.
Se ignoriamo l'attuazione della procedura, la probabilità che prima o poi gli organi di ispezione arrivino all'impresa è molto alta. Nel caso in cui stabiliscano una violazione di legge, la società rischia una notevole sanzione.
Di fronte alla questione della compilazione di un annuncio per un contributo in denaro per la prima volta, possono sorgere alcune domande. Per ottenere una risposta, puoi sempre contattare un dipendente competente dell'impresa o un dipendente di una filiale bancaria.
L'implementazione della procedura per depositare contanti in banca in 1C è in questo video.
