Il denaro è una merce specifica che è un equivalente universale del valore di altri beni o servizi. Secondo la versione più diffusa, la parola russa "denaro" deriva dal turco "tenge".
Prima dell'avvento del denaro, c'era il baratto: uno scambio diretto di merci senza denaro. Il denaro ha avuto origine nel passaggio dall'agricoltura di sussistenza alla produzione di beni. In diverse regioni del mondo, varie cose (denaro-merce) venivano usate come denaro: bestiame, pellicce, pelli di animali, perle. Più tardi, l'oro e l'argento iniziarono ad essere usati come denaro, prima sotto forma di lingotti e poi sotto forma di monete.
Gradualmente, monete d'oro e d'argento spinsero il resto della merce fuori dalla circolazione come moneta. Ciò è dovuto alla comodità del loro stoccaggio, frantumazione e connessione, costo relativamente elevato con peso e volume ridotti, che è molto conveniente per lo scambio.
Grazie all'uso del denaro, è stato possibile dividere il processo una tantum di scambio reciproco di beni in due processi eseguiti in tempi diversi: il primo consiste nella vendita dei propri beni e il secondo nell'acquisto dei beni desiderati in un altro tempo e in un altro luogo.
Il funzionamento della moneta assume le caratteristiche di un processo autonomo. I produttori possono trattenere i soldi ricevuti dalla vendita dei loro prodotti fino al momento in cui acquistano il prodotto desiderato. Da qui nacque il risparmio di denaro, che poteva essere utilizzato sia per l'acquisto di beni che per prestare denaro e pagare debiti.
Come risultato di tali processi, il movimento del denaro ha acquisito un significato indipendente, separato dal movimento delle merci. Il funzionamento del denaro ha acquisito un'indipendenza ancora maggiore in relazione alla sostituzione del denaro di alta qualità con il proprio valore, le banconote, nonché con la successiva abolizione del contenuto fisso in oro dell'unità monetaria. Allo stesso tempo, iniziò a funzionare in circolazione denaro che non aveva un proprio valore, il che rese possibile l'emissione di banconote secondo la necessità di circolazione, indipendentemente dalla presenza di un supporto in oro.
Ci sono molte varietà di denaro. In ogni tipo di moneta ci sono sottospecie che uniscono le loro diverse forme. Differiscono per il tipo di materiale monetario, i metodi di circolazione, l'uso e la contabilizzazione dell'offerta di moneta e le possibilità di convertire alcuni tipi in altri. Ma storicamente, ci sono quattro tipi principali di denaro: merce, garantito, fiat e credito.
Moneta-merce(naturale, materiale, reale, reale) - questi sono prodotti che hanno valore e utilità indipendenti. Includono tutti i tipi di beni che fungevano da equivalenti nelle fasi iniziali dello sviluppo della circolazione delle merci (bovini, grano, pellicce, ecc.), nonché denaro metallico: monete di rame, bronzo, argento, oro a peso pieno.
Denaro garantito(contrattazione, rappresentante) può essere scambiato su presentazione per un importo fisso di un determinato prodotto o merce in denaro, ad esempio con oro o argento. In effetti, il denaro garantito è un rappresentante del denaro merce.
soldi fiat(simbolico, cartaceo, decretato, falso) non ha valore autonomo o è sproporzionato rispetto al valore nominale. Non hanno valore, ma sono in grado di svolgere le funzioni del denaro, poiché lo Stato lo accetta come pagamento delle tasse, e lo dichiara anche avente corso legale sul suo territorio. Oggi, la principale forma di moneta fiat sono le banconote e il denaro non contante detenuto in un conto bancario.
Credito in denaro- si tratta dei diritti di far valere in futuro, nei confronti di persone fisiche o giuridiche, un debito appositamente formalizzato, solitamente sotto forma di titolo trasferibile, che può essere utilizzato per acquistare beni (servizi) o per pagare i propri debiti. Tali debiti sono generalmente pagati in tempo.
Esistono anche tipi di denaro come pieno e inferiore; contanti e non.
Bei soldi hanno un valore di merce che consente loro di plasmare il loro potere d'acquisto. Il potere d'acquisto, a sua volta, è adeguato al valore intrinseco del denaro, determinato dalle condizioni della loro riproduzione. Il denaro di alto valore è diviso in merce e metallo.
Denaro difettoso non hanno valore di mercato e possono essere garantiti o non garantiti; charter e surrogati monetari (a seconda della base giuridica per la circolazione delle banconote). Il denaro difettoso supportato da materie prime o metalli valutari è considerato un rappresentante di denaro di alta qualità e, non avendo valore proprio, ha un valore rappresentativo. Il valore rappresentativo è una misura del valore di acquisto posseduto da denaro garantito inferiore a seguito dello scambio con denaro a valore pieno. Poiché il denaro non garantito non è garantito, non è scambiabile con oro o metalli di cambio ed è denaro dovuto all'accettazione e alla fiducia universali delle entità commerciali.
Carta - tipi di denaro difettoso, la cui circolazione ha una base legislativa, è riconosciuta e supportata dallo stato.
Contanti- sono quelli che sono in mano alla popolazione e servono il giro d'affari al dettaglio, nonché le operazioni di pagamento e regolamento personali. Pertanto, il denaro è metallo e carta moneta che viene trasferita di mano in mano in natura.
Denaro non in contanti- questa è la maggior parte dei fondi nei conti bancari. Sono anche chiamati deposito senza contanti o denaro a credito.
La forma della moneta è detta espressione esterna (incarnazione) di un certo tipo di moneta, differenziata a seconda delle funzioni svolte. Esistono le seguenti forme di denaro: metallo, carta, credito, cambiale, banconota, deposito, assegni, non contante, elettronico.
Da molti tipi di moneta merce sono emersi metalli preziosi, che gradualmente sono diventati una forma universale di denaro. Non si sono deteriorati nel tempo e sono stati facilmente divisi in parti. Questi metalli erano sia molto costosi che relativamente diffusi (si trovano in quasi tutte le regioni del pianeta, ma in basse concentrazioni).
Verso la fine del VII secolo a.C. NS. in Lidia (Asia Minore) furono inventate le monete: lingotti rotondi di metalli preziosi, i cui standard erano garantiti dalla coniazione statale. Le monete divennero rapidamente un mezzo di scambio universale per la maggior parte delle civiltà del Vecchio Mondo. Poiché le monete d'oro e d'argento avevano il loro valore, potevano essere utilizzate in tutti i paesi in cui era in uso la moneta metallica. Tuttavia, ogni stato ha cercato di coniare la propria moneta, dimostrando così la propria sovranità.
I soldi in metallo sono soldi veri, ad es. il loro valore nominale corrisponde al valore reale o al valore del metallo di cui sono fatti.
Storicamente, la carta moneta è emersa come sostituto delle monete d'oro in circolazione. Nella fase iniziale, venivano emessi dallo stato insieme a monete d'oro e, ai fini della loro introduzione, venivano scambiati con loro. La particolarità della cartamoneta è che, essendo priva di valore autonomo, viene fornita dallo Stato con un corso obbligatorio. La cartamoneta svolge solo due funzioni, essendo mezzo di circolazione e mezzo di pagamento. Uno stato che sperimenta costantemente una carenza di risorse finanziarie, di regola, aumenta l'emissione di carta moneta senza tenere conto della circolazione delle merci e del fatturato dei pagamenti. L'assenza di un cambio in oro li rende inadatti a svolgere la funzione di tesoro e il loro surplus non può uscire da solo dalla circolazione.
La moneta di credito sorge con lo sviluppo della produzione di merci, quando la vendita e l'acquisto vengono effettuati con pagamento a rate (a credito). Il loro aspetto è associato alla funzione del denaro come mezzo di pagamento, dove agiscono come un obbligo che deve essere rimborsato in un momento specifico.
Una caratteristica della moneta di credito è che la sua messa in circolazione è legata alle effettive necessità del fatturato. Il prestito è garantito contro determinati tipi di azioni e i prestiti vengono rimborsati quando i saldi dei valori diminuiscono. Grazie a ciò, è possibile ottenere un collegamento del volume dei mezzi di pagamento forniti ai mutuatari con l'effettiva necessità di fatturato in denaro.
La moneta di credito non ha un suo valore, è un'espressione simbolica del valore che è contenuto nella merce equivalente. La loro immissione in circolazione è solitamente effettuata dalle banche nell'effettuare operazioni di credito. La moneta di credito ha attraversato il seguente percorso di sviluppo: una banconota, una banconota accettata, una banconota, un assegno, moneta elettronica e carte di credito.
Una cambiale è il primo tipo di denaro a credito che è sorto a seguito del trading a rate. Una cambiale è un obbligo scritto incondizionato del debitore di pagare un determinato importo in un momento e in un luogo predeterminati. Distinguere tra una cambiale emessa dal debitore e una cambiale (tratta) emessa dal creditore e inviata al debitore per la firma con restituzione al creditore.
Attualmente ci sono anche buoni del tesoro, che vengono emessi dallo stato per coprire il deficit di bilancio e il divario di cassa, buoni amichevoli emessi da una persona a un altro allo scopo di contabilizzarli in banca, buoni di bronzo che non hanno copertura merceologica. La garanzia di pagamento di una cambiale aumenta al momento dell'accettazione (consenso) da parte della banca - questa è una cambiale accettata.
Le caratteristiche della fattura sono:
astrattezza - il tipo di transazione non è indicato sulla bolletta;
insindacabilità - l'obbligatorietà del pagamento di un debito fino all'adozione di misure coercitive previa redazione di atto di protesta;
negoziabilità - trasferimento di una cambiale come mezzo di pagamento ad altre persone con un'iscrizione di trasferimento sul suo fatturato (giro o girata), che crea la possibilità di compensazione reciproca degli obblighi di cambiale;
il conto serve solo il commercio all'ingrosso, in cui il saldo dei crediti reciproci viene rimborsato in contanti;
un numero limitato di persone è coinvolto nella circolazione di cambiali.
Banconota: moneta di credito emessa dalla banca centrale (di emissione) del paese. Inizialmente, la banconota aveva una doppia garanzia: una garanzia commerciale, poiché era emessa sulla base di cambiali commerciali associate alla circolazione delle merci, e una garanzia in oro, che ne assicurava il cambio con l'oro. Tali banconote erano chiamate classiche, avevano un'elevata stabilità e affidabilità.
Una banconota è diversa da una cambiale:
1. Per urgenza: una cambiale è un'obbligazione di debito urgente (3-6 mesi), una banconota è un'obbligazione di debito a tempo indeterminato.
2. Sotto una garanzia: una cambiale è emessa in circolazione da un singolo imprenditore e ha una garanzia individuale, una banconota è emessa da una banca centrale e ha una garanzia statale.
La banconota classica (cioè mutevole per il metallo) differisce dalla cartamoneta:
1. Per origine - la carta moneta nasce dalla funzione del denaro come mezzo di circolazione, banconota - dalla funzione del denaro come mezzo di pagamento.
2. Con il metodo di emissione - la carta moneta viene messa in circolazione dal Ministero delle finanze, le banconote - dalla banca centrale.
3. Alla restituzione - le banconote classiche dopo la scadenza della cambiale per la quale sono state emesse vengono restituite alla banca centrale, la carta moneta non viene restituita.
4. Per convertibilità - la classica banconota, al ritorno in banca, veniva cambiata con oro o argento, la cartamoneta è sempre stata irredimibile.
Attualmente la banconota entra in circolazione tramite prestito bancario allo stato, prestito bancario all'economia tramite banche commerciali, cambio di valuta estera con banconote di un determinato paese.
Le banconote moderne non vengono scambiate con oro e non sempre vengono fornite di merci. Attualmente, le banche centrali dei paesi emettono banconote di una denominazione rigorosamente definita. In sostanza, sono denaro nazionale in tutto lo stato.
Si tratta di voci numeriche nei conti bancari dei clienti. Appaiono su presentazione da parte dei proprietari del divertimento per la sua contabilità in banca. La banca, invece di pagare in banconote una cambiale, apre un conto dal quale si effettua il pagamento addebitandole.
Il denaro di deposito è in grado di svolgere una funzione cumulativa a causa degli interessi ricevuti durante il trasferimento di fondi per uso temporaneo alla banca. Servono come misura del valore, ma non possono svolgere la funzione di mezzi di circolazione.
Un deposito, come una cambiale, ha una doppia natura. Da un lato è capitale monetario e, dall'altro, è un mezzo di pagamento. La risoluzione della contraddizione del deposito tra la funzione di capitale (risparmio) e la funzione di pagamento è stata effettuata grazie alla divisione del deposito in un conto corrente e un risparmio, deposito vincolato.
Un assegno è un documento monetario contenente l'ordine da parte del titolare di un conto presso un istituto di credito di pagare al titolare dell'assegno un determinato importo. Ci sono i seguenti tipi di controlli;
1. Nominale - rilasciato a una persona specifica senza diritto di trasferimento.
2. Ordini d'ordine - redatti per una persona specifica, ma con il diritto di trasferirli a un'altra persona mediante approvazione.
3. Al portatore - per il quale l'importo indicato viene versato al portatore dell'assegno.
4. Saldo - utilizzato solo per pagamenti non in contanti.
5. Accettato - per il quale la banca dà accettazione o acconsente a pagare un determinato importo.
L'essenza di un assegno è che serve come mezzo per ricevere contanti in una banca, funge da mezzo di circolazione e pagamento ed è anche uno strumento di pagamento non in contanti.
Nei paesi sviluppati con economie di mercato, la maggior parte dei mezzi di circolazione ricade su denaro non contante. Denaro non contante: registrazioni in conti presso la banca centrale e le sue filiali, nonché depositi in banche commerciali.
Il denaro non contante non è essenzialmente un mezzo di pagamento, ma in ogni momento può trasformarsi in denaro contante garantito da istituti di credito. In pratica, agiscono alla pari del denaro contante e hanno anche alcuni vantaggi su di loro.
La fine del XX secolo è stata segnata dal passaggio a un nuovo tipo di denaro - "elettronico". Ciò è stato possibile grazie alla produzione di massa di computer, che ha permesso il passaggio ai bonifici elettronici.
La moneta elettronica è ampiamente definita come la conservazione elettronica del valore monetario mediante un dispositivo tecnico che può essere ampiamente utilizzato per effettuare pagamenti a favore non solo dell'emittente, ma anche di altre imprese, che non richiede l'uso obbligatorio di conti bancari per le transazioni, ma funge da strumento prepagato al portatore.
La moneta elettronica è l'obbligazione monetaria dell'emittente in forma elettronica, che è a disposizione dell'utente su un supporto elettronico.
La moneta elettronica si basa sulla consueta circolazione dei depositi basata sul pagamento iniziale da parte di chi effettua il pagamento di un determinato importo di denaro a credito.
Occorre inoltre fare una distinzione tra moneta elettronica fiat e moneta elettronica non fiat. La Fiat è necessariamente espressa in una delle valute statali ed è un tipo di unità monetarie del sistema di pagamento di uno degli stati. Lo stato per legge obbliga tutti i cittadini ad accettare denaro fiat per il pagamento. Non fiat - sono unità di valore elettroniche dei sistemi di pagamento non governativi. Di conseguenza, l'emissione, la circolazione e il riscatto (cambio con moneta fiat) di moneta elettronica non fiat avvengono secondo le regole dei sistemi di pagamento non governativi.
La moneta elettronica sta gradualmente sostituendo gli assegni e li sostituisce con le carte di credito, un mezzo di pagamento che sostituisce il contante, nonché un mezzo per ottenere prestiti a breve termine dalle banche.
L'essenza del denaro come categoria economica si manifesta nelle sue funzioni, che esprimono la base interna del contenuto del denaro. L'unità delle funzioni crea l'idea del denaro come merce specifica speciale che partecipa come elemento necessario al processo di riproduzione della società. Il denaro può svolgere le sue funzioni solo con la partecipazione delle persone. Sono le persone che, usando le possibilità del denaro, possono determinare i prezzi dei beni, usarli come accumulazione. In un'economia mercantile sviluppata, il denaro svolge le seguenti funzioni: misura del valore, mezzo di circolazione, mezzo di pagamento, mezzo di accumulazione e moneta mondiale.
La funzione della misura del valore è stimare il valore di beni e servizi. Il valore di una merce, espresso in denaro, si chiama prezzo. Nel mercato, i prezzi possono deviare verso l'alto o verso il basso dal valore (a seconda del rapporto tra domanda e offerta). Il denaro viene utilizzato anche per registrare il valore di un parametro economico o per registrare passività.
La funzione del denaro come mezzo di circolazione è utilizzata come intermediario negli atti di acquisto e vendita di beni. Per questa funzione sono estremamente importanti la facilità e la velocità con cui il denaro può essere scambiato con qualsiasi altra merce (indicatore di liquidità).
La funzione del denaro come mezzo di pagamento è apparsa in connessione con lo sviluppo dei rapporti di credito, cioè con la possibilità di pagamento dilazionato. Il denaro svolge questa funzione nella fornitura e nel rimborso di prestiti in denaro, nei rapporti monetari con le autorità finanziarie, anche nel rimborso degli arretrati salariali, ecc.
La funzione di mezzo di accumulazione è svolta dal denaro che non è direttamente coinvolto nella circolazione. Il denaro come mezzo di accumulazione consente di trasferire il potere d'acquisto dal presente al futuro. Tuttavia, va tenuto presente che il potere d'acquisto del denaro dipende dall'inflazione. Affinché il denaro non si deprezzi, è ampiamente praticato accumularlo sotto forma di oro, valuta estera, immobili e titoli.
La funzione della moneta mondiale si manifesta nel rapporto tra entità economiche: stati, persone giuridiche e individui situati in paesi diversi. Fino al XX secolo, il ruolo della moneta mondiale era svolto da metalli nobili (principalmente oro sotto forma di monete o lingotti), a volte pietre preziose. Al giorno d'oggi, questo ruolo è solitamente svolto da alcune valute nazionali: dollaro USA, sterlina, euro e yen, sebbene le entità economiche possano utilizzare altre valute nelle transazioni internazionali.
Nella moderna economia di mercato, le funzioni del denaro hanno subito modifiche. I rapporti merce-denaro hanno acquisito un carattere generale e globale. Pertanto, senza eccezioni, tutti i beni, i servizi, le risorse naturali e intellettuali, nonché il lavoro e le capacità delle persone sono valutati oggi in forma monetaria.
Il credito è una forma di movimento del capitale da prestito. Questo è un prestito in contanti o sotto forma di merce in termini di rimborso e pagamento. Il prestito era noto sia in natura che in contanti per diversi millenni aC. Entrambe le forme si sono sviluppate in parallelo, divergendo gradualmente per portata e significato. In pratica sono state stabilite due principali forme di credito: commerciale e bancario, che si differenziano per composizione dei partecipanti, oggetto del credito, importo degli interessi e ambito di utilizzo.
Con un prestito commerciale, gli imprenditori si prestano reciprocamente quando acquistano e vendono beni. Alcune imprese offrono beni in vendita in un momento in cui altri non hanno contanti per acquistarli. Questa è una pratica comune di accordi tra fornitori e acquirenti quando si effettuano transazioni in una normale economia di mercato. In caso di rottura dei legami economici, il fornitore di prodotti richiede il pagamento anticipato per la consegna, che è tipico di relazioni economiche in condizioni di reciproca sfiducia e uno stato di crisi dell'economia.
Il presupposto materiale per un prestito commerciale è la necessità di mantenere la continuità della produzione. Questo tipo di credito viene effettuato sotto forma di merce e lo strumento della sua attuazione è una cambiale. La transazione è formalizzata in un documento scritto: un obbligo di debito del mutuatario a pagare una certa somma di denaro con interessi entro un periodo specificato.
Una cambiale è la forma più semplice di credito monetario. Spesso, un imprenditore che riceve una fattura fa un'iscrizione di trasferimento su di essa (se necessaria dal punto di vista finanziario) e la utilizza al posto del denaro quando acquista i beni necessari da un altro venditore.
Il credito commerciale serve direttamente la circolazione del capitale industriale e ha una portata limitata. È possibile solo tra imprenditori che sono collegati nel processo di produzione.
Un prestito bancario è di natura universale, in cui banche e altri istituti di credito concedono prestiti in denaro agli imprenditori. Le funzioni iniziali delle banche erano: cambio valuta, deposito depositi, regolamento tra clienti. Successivamente, da semplici custodi di valori e uffici liquidatori, le banche si trasformano in potenti centri di credito.
In base alla direzione target del prestito e alla specializzazione delle banche in determinate operazioni, si distinguono:
- Prestito al consumo (vendita di beni a un consumatore con pagamento dilazionato);
- Prestito agricolo (investimento nella produzione agricola);
- Mutuo ipotecario (finanziamento a lungo termine garantito da immobili);
- Prestito dello Stato (insieme dei rapporti in cui il mutuatario o prestatore è lo Stato e gli enti locali nei confronti di cittadini e persone giuridiche);
- Credito internazionale (rapporti tra stati, banche internazionali, imprese).
Nella moderna letteratura economica e pratica bancaria, è generalmente accettata la seguente divisione delle operazioni bancarie: passiva, attiva, servizi bancari, operazioni proprie delle banche.
Le operazioni passive comprendono le attività delle banche per attrarre capitali. Si tratta, in primo luogo, di operazioni di accettazione di depositi della clientela, ricezione di finanziamenti a breve termine da parte della banca (prestiti ricevuti da altre banche), emissione di titoli vari. Per queste e altre operazioni, le banche devono pagare interessi e sostenere determinate spese. Tutti i depositi (depositi) sono divisi in due gruppi. Uno è costituito da depositi a termine (depositati per almeno un mese). I risparmi costituiscono un altro gruppo.
Le operazioni attive includono un'operazione per collocare azioni e capitale preso in prestito. Questi sono vari tipi di prestiti. Sono forniti contro determinate garanzie: contro cambiali, titoli, garantiti da proprietà e merci. Sono molto diffusi gli accordi basati sulla fiducia personale e garantiti da impegni scritti e fideiussioni. In termini di operazioni attive, la banca è il creditore dei suoi clienti e quello passivo è il loro debitore. Gli interessi sui prestiti variano a seconda del tipo, delle condizioni e dell'entità del prestito, dell'entità del capitale del mutuatario e dei suoi legami con la banca.
Distinguere tra il mercato dei prestiti a breve termine (fino a 1 anno, causato da una carenza di capitale circolante), a medio termine (da 1 a 5 anni) e a lungo termine (oltre 5 anni). Quest'ultimo viene effettuato mediante prestiti attraverso l'emissione di obbligazioni. Man mano che la produzione diventa più complessa, le scadenze dei prestiti aumentano. I prestiti a lungo termine stanno diventando estremamente necessari per lo sviluppo di progetti costosi e su larga scala, ricerca ad alta intensità di capitale e altri scopi. La necessità di un prestito a lungo termine porta all'isolamento di un prestito commerciale da uno bancario. Per l'attuazione di quest'ultimo sono state create strutture creditizie precedentemente sconosciute: fondi di investimento, holding. Le società di investimento, le società e le banche sono società intermediarie tra imprese che necessitano di prestiti a lungo termine e investitori a lungo termine. Le organizzazioni bancarie tradizionali si adattano a queste operazioni: compagnie assicurative, casse di risparmio, banche ipotecarie, fondi pensione. È apparsa una forma di credito internazionale: il leasing finanziario. La sua essenza risiede nel finanziamento da parte delle banche del noleggio a lungo termine di attrezzature (soprattutto nuove attrezzature costose).
Il terzo tipo di operazioni - servizi bancari: pagamento fatturato riscossione di cambiali e assegni; operazioni di emissione, collocamento e deposito di titoli; gestione della proprietà (transazioni fiduciarie o fiduciarie); consultazioni; fornitura di informazioni, ecc. I servizi, di regola, sono pagati, con la riscossione delle commissioni.
Il quarto tipo di operazioni sono le operazioni bancarie a proprie spese. Queste includono operazioni nel mercato monetario, operazioni con valute e metalli preziosi, con titoli.
Il terzo e il quarto tipo di operazioni non sono direttamente correlati al prestito. Ma sono redditizi e, aumentando il capitale in generale, contribuiscono indirettamente all'espansione delle capacità di prestito della banca. Il reddito della banca è formato dalla differenza tra gli interessi applicati sui prestiti e gli interessi pagati sui depositi. Poiché l'importo del profitto dipende dal volume dei depositi e dei prestiti, la banca è interessata ad attrarre depositi aggiuntivi, anche aumentando l'interesse su cui paga i depositanti.
Lezione 7 Le relazioni merce-denaro nella società
PRODUZIONE DI MERCI E MERCI
Per molto tempo, la PRODUZIONE NATURALE ha dominato la vita delle persone. Inoltre, ogni unità economica (famiglia, comunità, ecc.) conduceva un'economia chiusa, producendo per sé l'intera gamma dei prodotti necessari. Con lo sviluppo delle forze produttive e la divisione sociale del lavoro, questa produzione universale inefficace è stata gradualmente sostituita da un'economia mercantile sempre più specializzata e più produttiva. Produzione di materie prime- Questa è la produzione di prodotti non per il proprio consumo, ma per lo scambio, per la vendita.
La parola "prodotto" è abbastanza nota a tutti noi. Tuttavia, tutto ciò che ci circonda può essere chiamato merce? Innanzitutto analizziamo: COSA è il risultato dell'attività umana. Salsiccia, inchiostro, radio, spettacolo teatrale, consigli e ricette mediche, macchina... L'elenco è infinito. E tutti questi sono i risultati dell'attività umana, che agisce in due forme: BENI MATERIALI e BENI INTANGIBILI. La loro differenza è che i beni materiali sono sempre una sorta di COSA definita e i beni immateriali sono un'ATTIVITÀ (SERVIZIO).
Per rispondere alla domanda su cosa sia una merce, è necessario richiamare lo scopo della sfera di scambio, e come l'economia mercantile differisca da quella naturale.
Possiamo cuocere torte per noi stessi e mangiarle con gusto a colazione. Possiamo farci un favore - lavare la finestra della nostra stanza (ancora meglio - in tutto l'appartamento) o portare a spasso il nostro adorato cane. In questo caso soddisfiamo le NOSTRE esigenze o le esigenze della NOSTRA famiglia. Le cose che abbiamo prodotto ei servizi che abbiamo fornito non rientrano nella sfera dello scambio pubblico. Se iniziamo a vendere le nostre torte in un luogo affollato vicino alla stazione della metropolitana ad altre persone (in cambio di denaro) o portiamo a spasso il cane di qualcun altro per ordine del suo proprietario (in cambio di denaro o "piacere" - il proprietario del cane ti offrirà una volta alla settimana un gelato a tue spese), quindi il nostro prodotto (torte, servizio di dog walking) soddisferà le esigenze di altre persone.
Questa è la differenza tra il prodotto e l'intera abbondanza di cose e servizi.
Conclusione 1. LA MERCE È UN PRODOTTO LAVORATIVO PRODOTTO PER LA VENDITA CON LO SCOPO DI SCAMBIO CON ALTRI PRODOTTI LAVORATIVI O DENARO SUL MERCATO.
Nel processo di scambio, le merci appaiono due proprietà.
1. La proprietà per soddisfare qualsiasi esigenza umana, per essere utile al consumatore, cioè per avere UTILITÀ PUBBLICA ( COSTO DI CONSUMO).
2. La proprietà da scambiare con un altro bene (denaro) in determinate proporzioni quantitative, cioè avere MODIFICA COSTO.
Alcuni prodotti soddisfano le ESIGENZE PRODUTTIVE in macchine utensili, attrezzature, materie prime, semilavorati. Altri beni soddisfano i nostri bisogni di cibo, vestiario, alloggio, lettura, musica, ecc., cioè BISOGNI PERSONALI di natura materiale e spirituale.
Conclusione 2. TUTTI I PRODOTTI SONO DIVISI IN DUE GRANDI GRUPPI: PRODOTTI PER LA SODDISFAZIONE DELLE ESIGENZE PRODUTTIVE E PRODOTTI PER LA SODDISFAZIONE DELLE ESIGENZE PERSONALI.
Conosciamo tutti il processo di cambio nei negozi. I prezzi sono indicati sulle etichette dei prodotti, nei cartellini dei prezzi, sono chiamati venditori. Siamo indignati per i prezzi molto alti, diffidiamo delle merci con prezzi molto bassi. Ma questi sono solo i nostri sentimenti e opinioni soggettivi sui prezzi.
Quindi: il prodotto della produzione commerciale si chiama merce. Ogni merce ha due proprietà economiche: valore d'uso e valore. * Usa valoreè l'utilità specifica del prodotto. Diciamo che il valore d'uso di un libro è che soddisfa i bisogni spirituali delle persone; macchina - nella sua capacità di produrre altri beni necessari, ecc. * Prezzoè il lavoro di persone incarnate in una merce. Il valore reale di questo lavoro si verifica nello scambio, quando una data merce viene scambiata con altre merci. È allora che diventa chiaro fino a che punto i consumatori ne hanno bisogno. In questo caso il rapporto quantitativo in cui avviene lo scambio di beni si chiama valore di scambio. Ad esempio, se si scambiano 5 asce con 30 kg di grano, il valore di scambio dell'ascia è di 6 kg di grano.
Allo stesso tempo, con l'avvento del denaro, questo valore appare già sotto forma di prezzo. Prezzo, quindi, c'è un'espressione monetaria del valore di una merce.
Tuttavia, prima di accettare la forma moderna, merce-denaro, i rapporti di scambio hanno fatto molta strada, principalmente di sviluppo spontaneo.
SVILUPPO DEI RAPPORTI DI CAMBIO MERCI
Nel processo di questo sviluppo, si possono distinguere tre fasi principali. 1. All'inizio, quando la produzione di merci stava appena emergendo, i più diversi prodotti del lavoro venivano scambiati direttamente l'uno con l'altro. La formula più semplice per un tale scambio: T - T (merce per merce) (Fig. Quindi, tra la massa crescente di merci, sono emerse merci speciali - equivalenti GENERALI. Queste erano le merci intermedie locali più popolari (grano, pellicce, bestiame, metalli, ecc.), per i quali sono stati scambiati altri beni. Ecco la formula di scambio: T - m - T, dove m è un bene intermedio. 3. Infine, con l'ulteriore sviluppo della produzione di merci e l'espansione del commercio internazionale, i metalli iniziarono a svolgere il ruolo di equivalente comune (già per molte nazioni) (in primis oro e argento.) diventarono equivalenti UNIVERSALI e si trasformarono in denaro e la formula di scambio acquisì una moderna forma merce-denaro: C - M - C (merce - denaro - merce). soldi può essere definito come un equivalente merce universale, che 1) esprime il valore di tutti i beni e 2) funge da intermediario nel loro scambio. Anche il denaro ha seguito la sua via di sviluppo, in cui si distinguono due fasi principali: la fase del denaro a tutti gli effetti e la fase del denaro inferiore.
Riso. 1. Le principali pietre miliari nello sviluppo delle relazioni di scambio di merci
(1 Barter (dall'inglese barter - operazione di scambio di merci) - scambio diretto di beni con beni o tramite un terzo bene (senza mediazione di denaro)).
SOLDI A VALORE INTERO
Bei soldi- questo è denaro reale, nel ruolo del quale era la merce denaro stessa, che ha il suo valore. A tal proposito è necessario distinguere tra a) il valore PROPRIO del denaro, determinato dal costo della loro produzione, eb) il valore NOMINALE (o nominale) del denaro, che è indicato su di essi. Ad esempio, se prendi una moneta d'oro convenzionale, l'iscrizione su di essa, diciamo, "10 rubli" è il suo valore nominale e il costo effettivo per realizzare questa moneta è il suo valore reale. In denaro di alta qualità, i valori nominali e propri corrispondevano approssimativamente l'uno all'altro.
La storia del denaro è iniziata proprio con la loro versione a tutti gli effetti - con beni di denaro reale (grano, pellicce, metalli, ecc.). Come risultato dello sviluppo, il ruolo del denaro è stato radicato nei metalli, principalmente oro e argento. Allo stesso tempo, esistevano sia il BIMETALLISMO (quando circolavano entrambi questi metalli) sia il MONOMETALLISMO (in cui un metallo veniva usato come denaro - oro o argento). In particolare, durante la formazione del capitalismo in Europa, si diffuse il bimetallismo. Tuttavia, le difficoltà del doppio denaro e dei prezzi alla fine hanno predeterminato la transizione al monometallismo dell'oro. Scelta oro non è stato casuale. Questo metallo prezioso e nobile non arrugginisce come il ferro; non "diventa verde" come il rame; non si scurisce come l'argento. È omogeneo, facilmente divisibile, ben conservato e presenta un'alta concentrazione di valore (una piccola moneta può rappresentare un valore nominale significativo).
La vita, però, ha dimostrato che non è necessaria la corrispondenza della denominazione di denaro al loro valore reale. Insieme alle monete standard, a peso pieno, circolavano con successo quelle difettose, consumate o addirittura tagliate deliberatamente. Notando ciò, le autorità hanno iniziato una deliberata "rovina delle monete" - l'emissione di monete sempre più leggere o di bassa qualità pur mantenendo la loro precedente denominazione. Quindi apparve la carta moneta (in Russia nel 1769). Quindi gradualmente la società si è spostata verso il denaro inferiore.
DENARO DIFETTOSO E DEMONETIZZAZIONE ORO
Denaro difettoso- si tratta di sostituti di denaro di alta qualità, banconote, il cui valore intrinseco è insignificante e, di regola, non corrisponde al loro valore nominale. Ad esempio, è chiaro che il costo di una banconota da 100 dollari USA è irrisorio rispetto al suo valore nominale. Tuttavia, questo disegno di legge serve regolarmente come denaro, poiché lo stato americano lo ha dotato legalmente di un certo status monetario. Pertanto, se il denaro a valore pieno circolava a causa del suo stesso valore, allora il denaro difettoso agisce in conformità con il suo scopo ufficiale. Il principale tipi la moneta difettosa è 1) DENARO DI CARTA - banconote di carta, 2) MONETE DA MILIARDI, o miliardi, - banconote metalliche sotto forma di monete costituite da metalli comuni (argento di bassa qualità, nichel, rame, ecc.) e 3) DENARO DI CREDITO che copre cambiali, assegni, carte di credito e altre forme simili. A seconda del tipo di moneta (piena o difettosa) utilizzata in circolazione, esistono due principali tipologie di sistemi monetari (Fig. 2).
Il denaro di alta qualità ha dominato la circolazione per molto tempo, fino a quando le banconote non hanno iniziato a soppiantarle. Allo stesso tempo, per un certo numero di secoli, entrambi si sono rivolti insieme. L'apice del loro riuscito funzionamento articolare era il cosiddetto standard aureo, che alla fine del XIX secolo. rafforzato quasi ovunque (in Russia nel 1897). Il posto principale nella circolazione del denaro era quindi occupato dalle monete d'oro. Il denaro difettoso è stato liberamente scambiato con esso alla pari. Tuttavia, in seguito, la rapida crescita del fatturato commerciale ha portato ad un aumento del volume della carta moneta e al loro graduale spostamento dell'oro dalla circolazione attiva. Lo scambio di denaro difettoso con denaro a tutti gli effetti era sempre più limitato e la crisi economica mondiale 1 anno. distrusse quasi completamente il sistema del gold standard (sebbene, ad esempio, il dollaro USA mantenne formalmente un legame diretto con l'oro fino al 1971). Così, nel nostro tempo c'è stato demonetizzazione dell'oro, cioè, la sua "rimozione" dall'esercizio delle funzioni monetarie, e nella circolazione moderna domina assolutamente la carta moneta.
Riso. 2. Denaro completo e difettoso e tipi di sistemi monetari
Allo stesso tempo, stanno apparendo sempre più nella loro nuova forma "elettronica", sotto forma di calcoli informatici su schede di plastica e registrazioni nella memoria del computer. Tali accordi monetari convenienti sono già iniziati attraverso la rete informatica globale Internet (ad esempio, quando si ordinano biglietti aerei o posti in un hotel).
FUNZIONI DEL DENARO E LEGGE DELLA CIRCOLAZIONE DEL DENARO
In un'economia mercantile sviluppata, si possono distinguere quattro funzioni principali del denaro (Fig. 3).
Riso. 3. Funzioni di base del denaro
Liquidità (dal lat. Liquildus - fluido) - commerciabilità (beni, titoli, immobili, ecc.).
Avanti: dall'inglese. avanti - anticipo; futuro (per un periodo).
Futures: dall'inglese. futures - contratti futures.
Copertura: dall'inglese. siepe - recintare.
Cauzione: dal lat. depositum - una cosa data in custodia.
Mutui (dal greco hypotheke - ipoteca, pegno): 1) pegno di terreni e altri beni immobili per ottenere un prestito; 2) debito di mutuo ipotecario; 3) mutuo - un documento che certifica la consegna della proprietà in pegno.
Sconto (dallo sconto inglese - uno sconto; ridurre, detrarre): 1) contabilità delle bollette (sconto); 2) tasso di attualizzazione degli interessi bancari; 3) sconto (ad esempio dal prezzo).
Il leasing (dal leasing inglese - leasing) è un contratto di locazione a lungo termine o locazione di impianti di produzione, macchinari e altre attrezzature (a volte con il successivo riscatto della proprietà locata da parte del locatario).
Factoring o factoring (dal factor inglese - agente, intermediario) - operazioni di factoring (ad esempio, servizi di intermediazione per la rivendita del diritto di riscuotere debiti, la stessa raccolta di denaro dai debitori, ecc.).
Le forme di credito sono varietà derivanti dall'essenza dei rapporti di credito.
Classificazione del credito effettuata secondo caratteristiche di base come la natura del valore prestato, la categoria dei prestatori e dei prenditori, la forma della prestazione, le indicazioni delle esigenze dei mutuatari.
Riso. 5.1. Classificazione delle forme di credito
Di la natura del valore prestato il credito si divide in tre forme:
Modulo merce il credito storicamente precede il contante. In questa forma di credito i beni vengono prestati. In questo caso i beni oggetto del prestito ne garantiscono la restituzione. I beni vengono utilizzati nella circolazione economica e molto spesso vengono riscattati in denaro. I beni diventano di proprietà del mutuatario solo dopo che il prestito è stato rimborsato e gli interessi sono stati pagati.
I primi creditori erano entità che avevano un'eccedenza di merci. Attualmente la forma merceologica del credito è utilizzata per la vendita di beni a rate, leasing e noleggio, ed è spesso accompagnata da una forma monetaria.
Forma monetaria credito - la forma classica del credito, nel senso che viene fornito in prestito denaro temporaneamente gratuito.La forma monetaria è la più tipica in considerazione del fatto che il denaro è l'equivalente universale nello scambio dei valori di merce, un mezzo universale di circolazione e di pagamento. Questa forma di credito dipende in gran parte dalla situazione dell'economia, dall'inflazione, dalla disoccupazione, ecc. Questa forma di credito è utilizzata sia dallo Stato che dai privati sia a livello nazionale che nel commercio estero.
Forma mista (merce-denaro) credito. In questo caso, il prestito viene fornito sotto forma di merce e viene restituito in contanti o viceversa.È diffuso nei paesi in via di sviluppo quando i fondi presi in prestito vengono restituiti a livello internazionale tramite consegne di merci.
Con questa forma di credito si utilizza solo capitale monetario. Questo prestito è fornito esclusivamente da istituti finanziari e creditizi autorizzati dalla Banca Centrale della Federazione Russa a condurre questo tipo di operazione. La portata di questo prestito è molto più ampia di quella commerciale.
La forma bancaria del prestito ha le seguenti caratteristiche:
Il prezzo per l'utilizzo di prestiti bancari è il tasso di interesse, determinato in maniera reciprocamente vantaggiosa tra i soggetti del rapporto di credito e fissato nel contratto di mutuo.
Prestito commerciale significa che il prestatore non è un'organizzazione creditizia, ma un prestito viene fornito nel corso di una transazione commerciale, quindi è anche chiamato commerciale. Un prestito può essere concesso da qualsiasi ente che disponga di fondi temporaneamente disponibili.
Il credito commerciale è una delle prime forme di rapporti creditizi nell'economia, che ha dato origine a cambiali e quindi ha contribuito attivamente allo sviluppo della circolazione monetaria non in contanti, trovando un'espressione pratica delle relazioni finanziarie ed economiche tra le persone giuridiche nella forma delle vendite di prodotti o un servizio di pagamento differito. Lo scopo principale di questa forma di credito è quello di accelerare il processo di vendita dei beni e, di conseguenza, di estrarre i profitti incorporati in essi.
Tradizionalmente, uno strumento di prestito commerciale è cambiale, esprimendo le obbligazioni finanziarie del mutuatario nei confronti del mutuante. Le più diffuse sono due forme di cambiale: una cambiale, contenente un obbligo diretto del mutuatario di pagare un determinato importo direttamente al mutuante, e un trasferibile (bozza), che presenta un ordine scritto al mutuatario dal mutuante a pagare un determinato importo a un terzo o al portatore della cambiale. Nelle condizioni moderne, le funzioni di cambiale sono spesso assunte da un contratto tipo tra un fornitore e un consumatore, che regola la procedura di pagamento dei prodotti venduti alle condizioni di un prestito commerciale. Un prestito commerciale è fondamentalmente diverso da un prestito bancario:
Nella pratica estera, il credito commerciale è diventato estremamente diffuso. Ad esempio, in Italia, fino all'85% dell'importo delle transazioni nel commercio all'ingrosso viene effettuato alle condizioni di un prestito commerciale e la durata media è di circa 60 giorni, che supera significativamente il periodo per la vendita effettiva di beni ai consumatori diretti. In Russia, fino a poco tempo fa, questa forma di prestito era limitata alla sfera della circolazione. In altri settori, tale diffusione è stata oggettivamente ostacolata da fattori quali alti tassi di inflazione, crisi di mancati pagamenti, partnership inaffidabili e carenze di una legge specifica.
Nelle condizioni moderne, in pratica, esistono principalmente tre tipi di prestiti commerciali:
La caratteristica principale è la partecipazione dello Stato o degli enti locali a vari livelli. Il prestito statale è fornito a spese dei fondi di bilancio.
Esercitando le funzioni di creditore, lo Stato attraverso la banca centrale eroga prestiti:
Lo Stato agisce come mutuatario nel processo di collocamento di prestiti pubblici o nell'esecuzione di operazioni sul mercato per titoli di Stato a breve termine. La forma principale di rapporti di credito con un prestito statale sono quei rapporti in cui lo stato agisce come mutuatario di fondi. Va notato che nelle condizioni del periodo di transizione, dovrebbe essere utilizzato non solo come fonte di attrazione di risorse finanziarie, ma anche come strumento efficace per la regolamentazione centralizzata del credito dell'economia.
Credito internazionale - un insieme di rapporti di credito operanti a livello internazionale, i cui partecipanti diretti sono le istituzioni finanziarie statali e internazionali (FMI, BIRS, ecc.). Una caratteristica distintiva è l'appartenenza di uno dei partecipanti a rapporti di credito ad un altro Paese.
Nei rapporti con la partecipazione degli Stati nel loro insieme e delle istituzioni internazionali, il credito appare sempre in forma monetaria, nelle attività di commercio estero - anche in merce (come una sorta di credito commerciale all'importatore). È classificato secondo diversi criteri di base:
Una caratteristica di un prestito internazionale è la sua protezione giuridica o economica aggiuntiva sotto forma di assicurazioni private e garanzie statali.
Quando i regimi cambiano, le nuove autorità non sempre riconoscono gli obblighi dei loro predecessori. Nella Giornata dell'Assistenza agli Stati e ai Creditori Commerciali nella Risoluzione di questo Problema, sono stati creati i Club dei Creditori Internazionali: il Club di Parigi unisce gli Stati creditori e il Club di Londra comprende i creditori commerciali internazionali.
prestito civile(privato, personale, usuraio). Questa forma di credito è stata la prima nella storia del credito ed è esistita in forma di merce, poi si è sviluppata in forma monetaria. È di carattere usuraio. Tale finanziamento viene realizzato attraverso l'emissione di prestiti da parte di privati, oltre che da soggetti economici che non dispongono di un'apposita licenza da parte della banca centrale. È caratterizzato da tassi di interesse elevatissimi e metodi spesso criminali di riscossione dal debitore inadempiente.
Questa forma di credito può anche essere di natura amichevole. Si basa sulla fiducia reciproca e non è accompagnata dalla conclusione di un contratto. Si utilizzano cambiali con certificati notarili.
Prestito di produzione previsto per finalità imprenditoriali: ampliamento del volume di produzione, lavori, servizi, beni. Un prestito alla produzione incide direttamente sull'aumento dell'offerta di beni, lavori, servizi, beni, fattori di produzione e sull'aumento del tenore di vita della popolazione.
Prestito al consumo. Una caratteristica del credito al consumo è il rapporto tra denaro e capitale-merce, con gli individui che sono potenziali mutuatari.
A differenza della forma di produzione, questo credito è utilizzato dalla popolazione a fini di consumo, non è finalizzato alla creazione di nuovo valore.
Il creditore può essere un'organizzazione creditizia specializzata o qualsiasi persona giuridica che vende beni o servizi. In contanti, un prestito al consumo viene fornito come prestito bancario a un individuo per acquistare immobili, pagare costose cure mediche, ecc., In un prestito su merci - nel processo di vendita al dettaglio di beni con pagamento differito. In Russia, questo tipo di prestito sta guadagnando popolarità, viene utilizzato in misura limitata quando si prestano prestiti garantiti da immobili (il più delle volte - abitazioni). Nella pratica estera, il credito al consumo copre tutti gli strati della popolazione in età lavorativa, principalmente attraverso diversi sistemi di carte di credito.
Inoltre, un prestito può essere classificato secondo altri criteri. Esiste quindi una forma di credito finanziario, diretto e indiretto, esplicito e nascosto, di base e aggiuntivo, sviluppato e non sviluppato.
Prestito finanziario viene utilizzato per condurre transazioni con attività finanziarie: titoli, valuta, vari strumenti del mercato dei capitali di prestito. Aiuta a soddisfare la domanda di capitale speculativo.
Forma diretta di prestito riflette l'emissione diretta di un prestito all'utente senza intermediari.
Forma indiretta di credito prevede la stipula di un mutuo per la concessione di prestiti ad altri soggetti. Di solito viene utilizzato per finanziare l'acquisto di prodotti agricoli.
Sotto prestito esplicito indica un prestito con uno scopo predeterminato. Le nuove forme di credito includono prestito di locazione e un certo numero di altri.
La forma principale del prestito èè un prestito in contanti, mentre un prestito su merci ne è una forma aggiuntiva.
Forme di credito sviluppate e non sviluppate caratterizzare il grado del suo sviluppo. Una forma di credito non sviluppata include un prestito su pegno.
Considerate le forme del prestito, si possono analizzare le loro tipologie.
Come risultato del rapporto tra prestatore e debitore, si possono distinguere sei forme generali indipendenti di credito.
Prestito bancario - una delle forme più comuni di rapporti di credito nell'economia, l'oggetto della transazione è il denaro. Le operazioni sono svolte da istituti di credito specializzati autorizzati dalla banca centrale. La banca opera non tanto con il proprio capitale quanto con risorse prese in prestito. Dispone di capitali non occupati, fondi temporaneamente liberi depositati in conti bancari. La banca concede un prestito dietro pagamento (il valore prestato funge da capitale: il denaro porta profitto al mutuatario, che dovrebbe essere sufficiente almeno a pagare gli interessi del prestito). Il ruolo del mutuatario è svolto da persone giuridiche e persone fisiche che concludono un accordo appropriato con l'istituto di credito. Il tasso di interesse bancario è determinato di comune accordo tra le parti, tenendo conto del tasso di rifinanziamento, del costo delle risorse creditizie e delle condizioni del credito.
Di scadenze i prestiti si suddividono in:
Di modalità di rimborso i prestiti bancari si suddividono in:
Di modo di tenere il tasso di interesse:
Per disponibilità di garanzie:
Per scopo previsto:
Di categorie di potenziali mutuatari: per lo sviluppo dell'agricoltura; prestiti commerciali per la sfera della circolazione; prestiti agli intermediari di borsa; mutui ipotecari per proprietari di immobili; prestiti interbancari (il tasso attuale per i prestiti interbancari è un fattore importante nel determinare la politica creditizia per altri tipi di prestiti).
Prestito commerciale - una delle prime forme storiche di credito, che ha dato origine alla circolazione delle cambiali. Le parti della transazione sono persone giuridiche - entità commerciali. Promuove lo sviluppo della circolazione senza contanti. Il valore prestato viene distribuito tra le persone giuridiche sotto forma di vendita di prodotti, fornitura di un servizio di pagamento differito.
cambiale -è uno strumento di prestito commerciale tradizionale che può essere semplice- un obbligo diretto del mutuatario di pagare al mutuante un certo importo, trasferibile - l'ordine del prestatore al mutuatario di pagare il debito a un terzo o al portatore della cambiale. Le differenze tra un prestito commerciale e un prestito bancario sono le seguenti: una persona giuridica agisce come creditore; se un prestito è prestato sotto forma di merce, allora non è un valore temporaneamente libero che viene prestato, ma una merce ordinaria; la proprietà oggetto di trasferimento passa dal prestatore al mutuatario; se un prestito viene emesso in contanti, i fondi temporaneamente gratuiti fungono da fonte; la titolarità del valore prestato rimane di conseguenza con il prestatore. Il tasso medio su un prestito commerciale emesso sotto forma di merce è inferiore al tasso di un prestito bancario, perché la commissione del prestito è inclusa nel prezzo del prodotto. Attualmente esistono tre forme di prestito commerciale: prestito a scadenza fissa; accredito per restituzione dopo l'effettiva vendita della merce consegnata a rate; la consegna del lotto successivo viene effettuata fino al rimborso del debito relativo al lotto precedente.
Prestito statale - lo stato agisce come creditore rappresentato dalle autorità pubbliche e fornisce prestiti attraverso la Banca centrale della Federazione Russa a specifiche industrie e regioni, banche commerciali quando vendono risorse di credito nel mercato interbancario, nonché a livello internazionale. Lo Stato agisce come mutuatario nel processo di collocamento di prestiti pubblici o nell'esecuzione di transazioni con titoli di stato.
Credito internazionale -è un insieme di relazioni di credito a livello globale. I partecipanti alle transazioni sono istituzioni finanziarie e creditizie internazionali, governi, banche, monopoli. Agisce principalmente in forma monetaria, per operazioni di commercio estero - in forma di merce. I prestiti sono soggetti a assicurazioni private (a seconda della natura del prestito) e garanzie statali.
Prestito privato - un'operazione di credito tra privati, basata principalmente su IOU. La durata dell'operazione spesso non è rigorosamente precisata, gli interessi sono fissati a un tasso inferiore a quello in banca; è di natura amichevole, agisce sia in forma monetaria che merceologica.
Prestito usuraio -è attualmente illegale, caratterizzata da tassi di interesse elevatissimi e metodi spesso criminali di recupero crediti.
A seconda delle esigenze target del mutuatario, viene fatta una distinzione tra produttivo(il prestito è utilizzato ai fini della produzione e della circolazione) e consumatore forme di credito (si tratta di una forma di prestito a persone fisiche, fornita sotto forma di denaro o di beni, è utilizzata in misura limitata sulla sicurezza dei beni immobili, è diffusa all'estero attraverso il sistema delle carte di credito; non è utilizzata per creare nuovo valore, mira a soddisfare le esigenze di consumo del mutuatario).
Le forme di prestito non sono isolate l'una dall'altra.
Il credito può essere in forma merceologica (credito su merci) e monetaria (credito in contanti).
Un credito in forma di merce comporta la cessione ad uso temporaneo di valore nella forma di una cosa determinata, definita da caratteristiche generiche. Inizialmente, il credito appare in forma di merce nel contesto della scomposizione dell'economia naturale, quando compaiono la proprietà privata, le entità economiche indipendenti e si ha un trasferimento di ricchezza sociale di mano in mano su base gratuita e volontaria.
Nella sua forma più semplice, il credito su merci è stato riscontrato nell'era pre-monetaria. Anche negli stati del mondo antico esisteva una forma di credito mercantile. Gli agricoltori spesso prendevano in prestito i semi l'uno dall'altro e, dopo aver ricevuto il raccolto, tornavano al creditore in una quantità maggiore di quella che prendevano. Inoltre, nell'era pre-monetaria, c'era un credito merce sotto forma di scambio di merci in tempi diversi. La tempistica naturale della produzione di prodotti diversi da produttori diversi era una conseguenza delle forme più semplici di divisione e cooperazione del lavoro. Ciò ha portato all'emergere di vincoli di produzione, in cui il prodotto per la lavorazione deve essere ottenuto prima che il prodotto finito possa essere prodotto e scambiato. Nell'ambito di tali semplici rapporti di credito, sorgono contro obbligazioni, che danno luogo a una stretta interdipendenza dei produttori di merci. L'adempimento da parte del debitore delle sue obbligazioni contribuisce alla stabilità dei rapporti economici. L'inadempimento del debitore è pregiudizievole non solo per il creditore, ma pregiudica anche l'adempimento delle obbligazioni debitorie lungo l'intera catena dei rapporti di credito.
Con l'emergere di forme di pagamento monetarie, il credito sulle merci si trasforma rapidamente in una forma di credito come il credito commerciale, che è strettamente correlato allo sviluppo del commercio (soprattutto all'ingrosso) e alla divisione sociale del lavoro. L'emergere della classe mercantile e del capitale commerciale contribuisce allo sviluppo e al rafforzamento del credito commerciale.
Nella forma più comune, un prestito commerciale funge da dilazione di pagamento per beni venduti, o viceversa, come pagamento anticipato (cioè pagamento anticipato) per una futura consegna di beni. Il commercio riceve una forma già pronta di scambio multi-temporale di merci (con il credito merce precedentemente esistente) e la utilizza attivamente. Fu nel Medioevo che l'acquisto e la vendita di beni a credito costituiva un tratto caratteristico delle grandi operazioni mercantili. La dilazione di pagamento delle merci vendute richiedeva spesso molti mesi e arrivava anche a un anno. Nell'ambito di un prestito commerciale, un tale strumento di credito è sorto come IOU, che era già dei secoli XII-XIII. si trasforma in una cambiale - una cambiale documentata, che indica la data di scadenza di un debitore specifico dell'importo monetario della sua obbligazione.
Il famoso economista russo M.I.Tugan-Baranovsky ha notato nel suo libro che i mercanti stranieri nel 17 ° secolo. spesso vendevano le loro merci a commercianti russi con un pagamento posticipato di un anno a causa del fatto che i commercianti russi non avevano abbastanza soldi e le vendite al dettaglio e all'ingrosso di piccole merci in Russia si prolungavano per un lungo periodo di tempo a causa della vastità di il paese e le scarse vie di comunicazione.
Un prestito commerciale può essere definito come la fornitura di forme merceologiche di ricchezza sociale sulla base di un reciproco trasferimento di equivalenti (merce e principalmente denaro) in un determinato momento nel futuro.
La base materiale di un prestito commerciale è un insieme di transazioni commerciali interdipendenti: atti di trasferimento di beni o denaro separati nel tempo e contromovimento dei loro equivalenti (contanti o merci), ad es. atti di sostituzione di equivalenti. I soggetti dei rapporti creditizi in questa forma di credito sono direttamente gli stessi produttori e commercianti. Agiscono sia come creditori, quando vendono beni con pagamento dilazionato, sia come mutuatari, quando acquistano materie prime e beni a credito senza intermediari. Con un prestito commerciale come pagamento differito o pagamento anticipato (anticipo), sorge una catena di obblighi e rivendicazioni reciproci. Quindi, questa forma di credito funge da prestito sostitutivo reciproco, vale a dire. produttori e commercianti si prestano reciprocamente senza intermediari. È a questo proposito che compare il termine "prendere in prestito", "prendere in prestito", vale a dire. prendi la merce ora e paga dopo.
L'assenza di intermediari nei prestiti commerciali è una caratteristica importante di questa forma di prestito.
Il credito commerciale ha svolto un ruolo importante nello sviluppo dell'economia. Grazie a lui, i legami economici erano stabili e si formavano i mercati delle materie prime. Con l'avvento della forma monetaria di credito, ed in particolare della forma bancaria, la portata delle cento domande ha cominciato a diminuire. Tuttavia, il credito commerciale svolge un ruolo importante, anche se tutt'altro che primario, rispetto ai prestiti bancari. Un prestito commerciale si trasforma in prestito bancario per la maggiore efficienza e perfezione dell'organizzazione di quest'ultimo.
Lo scopo principale di fornire un prestito commerciale è accelerare il processo di vendita delle merci e, quindi, realizzare un profitto. Inoltre, con l'aiuto di un prestito commerciale, un produttore o un venditore "mantiene" la propria nicchia di mercato. Contribuisce oggettivamente alla continuità del processo di produzione e circolazione delle merci. Il prestito commerciale stesso può essere fornito sotto forma di pagamento anticipato, pagamento anticipato, dilazione e pagamento rateale nel pagamento di prodotti, lavori o servizi. Il pagamento differito, di regola, è redatto da una cambiale.
Oggetto di un prestito commerciale sono i beni (prodotti, opere, servizi), ei soggetti sono le imprese (società, società, imprese) legate al commercio e che agiscono in qualità di prestatori e mutuatari. Tuttavia, in pratica, nella maggior parte dei casi, un prestito commerciale si intreccia con un prestito bancario: il prestatore, avendo gli obblighi del mutuatario sotto forma di cambiale, può tenerne conto in banca e ricevere un prestito bancario.
L'importanza del credito commerciale nell'economia moderna aumenta periodicamente durante le crisi quando la normale circolazione del denaro viene interrotta. Uno dei tipi di crisi moderne può essere la mancanza di denaro nell'economia (basso livello di monetizzazione dell'economia), che comporta una carenza di fondi per gli accordi tra entità aziendali, tra contribuenti e stato, ecc. Allo stesso tempo, le imprese in volumi crescenti forniscono prodotti con pagamento dilazionato, formalizzando il debito con cambiali, e lo Stato per i suoi debiti emette i cosiddetti buoni del tesoro. Questi mezzi di pagamento sostituiscono la mancanza di denaro per gli insediamenti. Di conseguenza, la quota degli insediamenti effettuati con l'aiuto di cambiali nel fatturato dei pagamenti aumenta in modo significativo. Questa situazione era tipica durante la "crisi dei mancati pagamenti" in Russia nei voll. 1995-1997, quando i produttori di materie prime lavoravano in "modalità stand-by", rilasciando prodotti con pagamento differito e accumulando crediti e debiti nei loro bilanci .
Con l'avvento del denaro inizia a svilupparsi la forma monetaria di credito. Come equivalente universale, il denaro risulta essere molto più conveniente del credito su merci. Già nell'antichità si diffusero i prestiti in denaro. Nella pratica economica di quei tempi, nelle operazioni creditizie, appariva la prestazione di rimborso del prestito tramite garanzie reali. Nell'Antica Roma si diffusero i prestiti in denaro garantiti dallo stesso debitore (e anche dai suoi figli), in caso di mancato rimborso del prestito, il debitore diventa schiavo del creditore.
Nell'antica Grecia esistevano prestiti (in contanti e sotto forma di merce) garantiti da terreni: un mutuo ipotecario. Mutuo (antico greco kypoteca) significa un'ipoteca di terra, beni immobili. In caso di mancato rimborso di una merce o di un prestito in denaro, l'ipoteca implicava il trasferimento della proprietà del terreno al creditore.
In termini monetari, l'aspetto quantitativo è molto importante. Poiché il denaro è un equivalente universale, era importante che il creditore ricevesse il rimborso del prestito e gli interessi in contanti. Allo stesso tempo, l'opportunità non solo di restituire il denaro precedentemente prestato, ma anche di ricevere benefici materiali sotto forma di interessi, anche in forma monetaria, diventa il motivo più importante per un'operazione di credito per il prestatore.
La presenza del denaro nella circolazione economica porta inevitabilmente alla loro concentrazione in poche mani. Il denaro è concentrato nelle mani di persone appartenenti alle classi dominanti e ai ceti. I proprietari di capitale monetario hanno l'opportunità di non essere direttamente coinvolti nel commercio o nella produzione di alcun bene, ma di "guadagnare" denaro sull'intermediazione finanziaria nella sua forma più pura. Il movimento del credito in contanti, quindi, è accompagnato dall'emergere di un'attività speciale: l'intermediazione finanziaria. Se lo sviluppo del credito mercantile e commerciale ha fatto a meno degli intermediari, allora lo sviluppo di una forma di credito monetario non può fare a meno dell'istituto dell'intermediazione finanziaria.
I primi intermediari finanziari dovrebbero essere considerati prestatori di denaro, che emettevano prestiti di denaro, di regola, a un tasso di interesse molto elevato ("moneta per la crescita"). La classe degli usurai era formata da mercanti, fiscalisti, cambiavalute. Anche grandi feudatari, monasteri e templi furono dediti all'usura nel Medioevo. Questa forma di credito monetario è chiamata usura ed è individuata come una forma separata di credito. Piccoli produttori, schiavisti e feudatari, contadini e artigiani prendevano in prestito crediti usurari per soddisfare i bisogni attuali e pagare i debiti. I monarchi, rappresentanti dell'aristocrazia feudale d'Europa, cadevano spesso in dipendenza da grandi usurai.
Attualmente, il credito usurario è preservato in un certo numero di paesi in via di sviluppo, dove il sistema creditizio è sottosviluppato.
Successivamente, l'intermediazione finanziaria, a partire dai tempi della grande manifattura, e soprattutto della rivoluzione industriale! sviluppato al livello di attività economica speciale. Il prestito ha già iniziato a essere effettuato non direttamente, ma tramite intermediari finanziari. Gli intermediari finanziari sono istituzioni che fungono da canali attraverso i quali il denaro dei creditori originari fluisce verso gli utenti finali, vale a dire. mutuatari.
Il ruolo degli intermediari finanziari è principalmente nell'accumulo di risorse monetarie (credito) gratuite. È stata l'accumulazione (concentrazione) di risorse monetarie in grandi volumi che ha permesso di emettere ingenti prestiti per lunghi periodi, che hanno soddisfatto le esigenze della grande produzione manifatturiera, e successivamente, durante i periodi della rivoluzione industriale e dell'economia industriale, la esigenze delle grandi aziende industriali e commerciali.
Gli intermediari finanziari agiscono contemporaneamente sia come mutuatari che come prestatori. Come mutuatari, raccolgono (concentrano) piccole somme di denaro sotto forma di depositi da individui (famiglie) e depositi di imprese in vari settori dell'economia a condizioni di credito, ad es. sui termini di rimborso, urgenza e pagamento. Le somme di denaro accumulate dagli intermediari finanziari vengono così convertite in risorse creditizie, vale a dire. risorse per il prestito.
Un singolo grande mutuatario (società industriale o commerciale) non è in grado di concentrare piccole somme appartenenti a numerosi proprietari, tanto più che tali somme possono essere recuperate dagli stessi in qualsiasi momento. Inoltre, i fondi temporaneamente liberi rimangono come tali presso i loro proprietari per vari periodi. Se ogni proprietario di fondi temporaneamente inattivi accreditasse individualmente una specifica azienda o società, il proprietario si assumerebbe tutti i rischi per tale prestito. Uno dei motivi per gli alti tassi di interesse in un prestito usuraio (spesso chiamato estorsione) è l'alto rischio individuale del creditore. L'intermediario finanziario si assume essenzialmente il rischio di credito, tutelando così il piccolo depositante. L'intermediario finanziario ha l'obbligo nei confronti dei depositanti di restituire i depositi in tempo e pagare gli interessi su di essi, indipendentemente dal fatto che il mutuatario abbia restituito o meno il prestito preso in prestito in tempo.
Pertanto, il ruolo obiettivo degli intermediari finanziari è quello di organizzare le risorse creditizie e il processo di prestito. Accettando depositi di un gran numero di depositanti di vari importi e condizioni, gli intermediari finanziari li convertono in prestiti, diversi per importi e condizioni per un gran numero di mutuatari. Allo stesso tempo, c'è una trasformazione di piccoli depositi (risorse) in grandi prestiti, risorse a breve termine - in quelli a lungo termine.
Le prime istituzioni ufficiali di intermediazione finanziaria furono le banche, sorte a cavallo tra il XVI e il XVII secolo. Hanno agito come istituti di deposito (cioè accettando depositi e depositi da privati e clienti aziendali) e come istituti di credito, cioè effettuare il prestito. Oltre alle banche, gli istituti di intermediazione finanziaria comprendono le società di mutuo credito, le associazioni di risparmio e prestito, le cooperative di credito e i banchi dei pegni. Inoltre, esistono istituzioni finanziarie specializzate per le quali il prestito non è l'attività principale principale, per le quali possono svolgerlo entro determinati limiti. Questi includono, ad esempio, compagnie di assicurazione,
Dal punto di vista della circolazione e dell'offerta di moneta, è molto importante separare gli intermediari finanziari in istituti di deposito e istituti di credito. Le banche come istituzioni di deposito sono in grado di creare strumenti di debito che funzionano come mezzo di scambio e sono inclusi negli indicatori dell'offerta di moneta (aggregati monetari). Se le banche non avessero la capacità di creare depositi, e quindi denaro, non sarebbero in grado di creare prestiti aggiuntivi, ad es. emettere moneta. A questo proposito, le banche e gli altri istituti di deposito cui è stato concesso il diritto legale di creare assegni, risparmi e depositi vincolati sono diversi dagli intermediari finanziari non depositanti, che possono solo ridistribuire i flussi di cassa, ma non sono in grado di aumentare l'offerta di moneta. Le istituzioni non depositarie (non bancarie) includono compagnie assicurative, fondi pensione, fondi comuni di investimento, società finanziarie, fondi di investimento.
In una moderna economia di mercato, il prestito è possibile (all'interno della forma monetaria del credito) e direttamente, senza intermediari, emettendo titoli di debito (principalmente obbligazioni) e collocandoli tra la massa degli investitori (i creditori appunto). Ma in questo caso le banche agiscono spesso con funzione di intermediario, o collocando titoli su commissione - per conto dell'emittente e a sue spese, oppure in base a un dealer (underwriter) - riscattando l'intero volume di un prestito obbligazionario prestito dall'emittente, e quindi collocare obbligazioni a modo loro tasso (prezzo) tra i piccoli investitori. Nel secondo caso, le banche agiscono come grandi prestatori - intermediari finanziari.
Banche dal XIX secolo. diventare la principale tipologia di prestatore, soppiantando in larga misura il credito usurario e commerciale. Attualmente, a causa del ruolo speciale delle banche nell'attività creditizia (sia in termini di entità del prestito, sia in termini di gamma di servizi di prestito, sia in termini di livello di organizzazione del prestito), un prestito bancario è allocato come forma separata di prestito. In una moderna economia di mercato, un prestito bancario ha la più ampia gamma di mutuatari:
imprese e imprese del settore reale dell'economia;
vari istituti finanziari (comprese le banche stesse);
lo stato (rappresentato da organi di governo);
enti di governo locale;
popolazione (individui, famiglie);
non residenti (aziende, società, banche, governi di altri paesi).
Quindi, i rapporti di credito come specifici rapporti sociali hanno fatto molta strada nel loro sviluppo dai tempi antichi fino ai giorni nostri, realizzandosi in varie forme. In alcune fasi dello sviluppo storico è stata data priorità a una forma di credito, in fasi successive hanno dominato altre forme.
La principale forma di credito in una moderna economia di mercato è un prestito bancario (in contanti). I prestiti su materie prime, commerciali e in contanti sono le forme fondamentali di credito. Sulla loro base sono state formate altre forme di credito e all'interno di ciascuna forma ci sono tipi separati di credito. Attualmente, il credito esiste in una varietà di forme e tipi (tabella 6.1).
La forma del credito è una manifestazione diretta della sua essenza. È consuetudine classificare un prestito secondo diversi criteri. Come segni distintivi delle forme di credito vengono utilizzati:
1) l'oggetto del prestito o la forma del valore prestato (merci, cosa, denaro);
2) soggetti dei rapporti di credito, ovvero tipo (categoria) del prestatore e del mutuatario.
Il primo segno di classificazione è il più importante nella determinazione delle forme fondamentali di credito. Accanto alle forme merceologiche e monetarie, esiste una forma mista di credito, in cui, come si è visto in precedenza, si ha uno scambio simultaneo di beni diversi. Tale forma è riconducibile ad un prestito commerciale quando la vendita della merce è effettuata con pagamento dilazionato o quando la consegna è effettuata con pagamento anticipato. La prestazione di credito mediante cessione della merce viene rimborsata in contanti, e viceversa, il credito sotto forma di acconto anticipato viene rimborsato alla successiva consegna della merce.
La forma mista si trova spesso nei prestiti obbligazionari, quando l'emittente prende in prestito in contanti (pagamento da parte degli investitori per le obbligazioni acquistate) e le obbligazioni vengono rimborsate secondo i termini del prestito in natura (non in contanti). Le opzioni per il rimborso non in contanti delle obbligazioni possono essere:
1) conversione di obbligazioni in azioni o obbligazioni di altra serie;
2) la fornitura della proprietà di un appartamento (nei cosiddetti prestiti immobiliari), beni (automobili, frigoriferi e altri - nei prestiti su materie prime),
Anche il leasing può essere classificato come una forma di credito mista. L'immobile sarà locato (in base al contratto di locazione) per un certo periodo, spesso per tutta la sua vita utile, e il rimborso (pagamenti del canone) può essere effettuato sia in contanti che tramite consegne allo sportello dei prodotti del locatario.
Nella moderna classificazione delle forme di credito, viene utilizzata la seconda caratteristica: i soggetti delle relazioni creditizie. In questo caso, è importante il tipo di creditore: banca, cooperativa di credito, partner di transazione, ente governativo, non residente nel paese, ecc.
All'interno di ciascuna scheda si distinguono le tipologie di prestito. Nella classificazione delle tipologie di credito viene utilizzata una gamma più ampia di caratteristiche di natura organizzativa ed economica e rispecchiano le caratteristiche tecnologiche del credito. Tra le principali caratteristiche dell'affidamento delle tipologie di credito, oltre alle materie dei rapporti di credito e alla materia del credito, rientrano anche:
utilizzo mirato dei fondi presi in prestito (per l'acquisto di materie prime, materiali, per la costruzione del capitale, la manutenzione, per l'acquisto di beni durevoli, per il rimborso di un prestito precedente, per l'acquisto di abitazioni, per investimenti, ecc.);
* sfera economica di utilizzo di fondi presi in prestito (sfera di produzione, sfera di consumo, sfera di bilancio, ecc.);
* oggetto di accredito (capitale circolante, immobilizzazioni);
forma e tipo di garanzia di rimborso del prestito (pegno su rimanenze, pegno su attività finanziarie, pegno su beni acquistati, fideiussione e altre, senza garanzie);
urgenza (prestiti a breve, medio, lungo termine);
* modalità di emissione e rimborso (prestito una tantum, linea di credito, rimborso in un'unica soluzione, rimborso rateale).
Nel caratterizzare alcuni tipi di credito, oltre alle caratteristiche elencate, vengono utilizzate anche altre: valuta del credito (credito in valuta nazionale, in valuta estera, credito in cambiali), la procedura per il pagamento degli interessi (dal saldo del debito prestito o in parti uguali).
