Akuntansi untuk transaksi tunai diatur oleh instruksi Bank Sentral Federasi Rusia tertanggal 11 Maret 2014 N 3210-U “Tentang prosedur untuk melakukan transaksi tunai oleh badan hukum dan prosedur yang disederhanakan untuk melakukan transaksi tunai oleh pengusaha perorangan dan kecil bisnis”. Kami merekomendasikan bahwa kepala akuntan, kasir, dan karyawan lain dari layanan keuangan perusahaan yang bekerja dengan dokumen kas membiasakan diri dengannya tanpa gagal. Anda juga perlu membiasakan diri dengan instruksi Bank Sentral Federasi Rusia 7 Oktober 2013 N 3073-U “Tentang pelaksanaan pembayaran tunai”.
Penerima dana anggaran juga memperhatikan ketentuan yang berkaitan dengan pengaturan transaksi tunai dengan pembiayaan anggaran.
Pengusaha perorangan tidak boleh menyimpan catatan transaksi tunai di 1C, mereka tidak boleh menetapkan batas uang tunai. Pada saat yang sama, dokumen seperti KUDR harus disimpan tanpa gagal, karena. tidak berlaku untuk uang tunai.
Perusahaan kecil tidak diharuskan untuk menetapkan batas uang tunai (jumlah karyawan hingga 100 dan pendapatan akhir hingga 800 juta rubel, termasuk perusahaan mikro - organisasi dengan hingga 15 karyawan dan pendapatan hingga 150 juta rubel) . Sisa perusahaan menetapkan batas kas, di atas itu uang tunai harus disetorkan ke bank. Pengecualian dibuat untuk dana, yang tujuannya adalah pembayaran upah dan pembayaran serupa. Pada hari penggajian hingga 5 hari kerja (batas waktu pembayaran yang tepat ditetapkan oleh kepala perusahaan dan ditunjukkan pada penggajian), diperbolehkan untuk melebihi batas kas dengan jumlah yang dimaksudkan untuk membayar gaji untuk upah, tunjangan dan sejenisnya pembayaran.
Penerimaan dana di meja kas diproses Pesanan penerimaan tunai(disingkat PKO), pembayaran - Pengeluaran pesanan tunai(disingkat RKO). Untuk membayar gaji, dll. harus dibentuk terlebih dahulu daftar gaji atau pernyataan gaji, bahkan jika pembayaran dilakukan kepada satu orang. Aliran dokumen dapat dilakukan dalam bentuk kertas atau elektronik. Dalam kasus terakhir, dokumen harus ditandatangani dengan tanda tangan digital elektronik. Pada akhir hari atas dasar PKO dan RKO, buku kas dibentuk. Jika pada siang hari tidak ada pergerakan dana di mesin kasir, tidak perlu membuat buku kas untuk hari ini.
Terakhir membatasi penyelesaian tunai antara pihak lawan dalam satu kontrak adalah 100.000 rubel. Penyelesaian dengan individu dilakukan tanpa batasan jumlah.
Dana yang diterima oleh meja kas perusahaan melalui penjualan barang, penyediaan layanan, sebagai premi asuransi, hanya dapat digunakan untuk tujuan berikut:
Untuk tujuan lain, uang tunai harus ditarik dari rekening bank.
Pelanggaran prosedur untuk melakukan transaksi tunai dapat menyebabkan denda (Pasal 15.1 Kode Pelanggaran Administratif Federasi Rusia):
Otoritas pajak Federasi Rusia terlibat dalam memeriksa kebenaran melakukan transaksi tunai (Pasal 23.5 Kode Pelanggaran Administratif Federasi Rusia).
Metodologi akuntansi untuk transaksi tunai di atas tidak lengkap dan berisi aturan dasar untuk bekerja dengan uang tunai.
Memilih item menu Bank dan meja kas => Meja kas => Dokumen kas
Gambar 1. Pemilihan dokumen kas
Tergantung pada versi program, pengaturan menu mungkin sedikit berbeda, tetapi bagaimanapun juga, di bagian Bank dan meja kas Anda akan dapat mengakses dokumen tunai utama - PKO dan RKO.
Gambar 2. Tombol untuk memasukkan PKO dan RKO
1C menawarkan sepuluh jenis PKO, tergantung pada operasi yang dimasukkan. Mereka adalah sebagai berikut:
Gambar 3. Varian dari dokumen PQS
Nama-nama dokumen mencerminkan esensinya dan memiliki pengaturan yang sesuai, misalnya Pengembalian yang dapat dipertanggungjawabkan secara default akan memiliki korespondensi dengan akun 71.
varian PKO paroki lain tampaknya universal, karena memungkinkan Anda untuk memilih akun apa pun dari bagan akun dan melakukan operasi apa pun. Tetapi ahli metodologi dari 1C menyarankan untuk menggunakannya hanya sebagai upaya terakhir, untuk operasi non-standar, mencoba, jika mungkin, untuk melakukan dokumen dengan jenis operasi No. 1-9.
Di bawah ini adalah tiga opsi untuk formulir input PKO. Aturan umum – bidang wajib disorot dengan garis merah.
Gambar 4. PKO - Pengembalian Dana dari Penanggung Jawab
Bab Detail formulir yang dicetak dapat diperluas atau diciutkan saat diklik.
Gambar 5. PKO - uang tunai dari bank. Detail formulir cetak ditampilkan
Jika dokumen melibatkan pemilihan rekanan yang bukan individu, maka wajib untuk mengisi kolom Perjanjian.
Gambar 6. PKO - Pembayaran dari pembeli
Jika Anda perlu menentukan lebih dari satu kontrak, gunakan fungsi Bagi pembayaran yang memungkinkan Anda untuk mengisi data untuk beberapa kontrak. Dalam hal ini, setelah memilih rekanan, Anda harus membuka bagian Tabel rincian pembayaran, pilih kontrak dan tentukan jumlahnya untuk masing-masing. Jumlah keseluruhan akan tercermin dalam PCP.
Gambar 7. Pengaturan PKO - pembayaran dalam konteks kontrak
Nilai bidang Artikel DDS diisi dari direktori. Panduan ini memungkinkan Anda untuk menambahkan Nama artikel DDS, dan ini dia artinya Jenis gerakan tidak tersedia untuk diedit. Jika ada terlalu banyak nama dan Anda ingin mengelompokkannya ke dalam folder, Anda harus menggunakan tombol "Buat grup". Nilai bidang yang diisi akan diperhitungkan di masa mendatang saat membuat formulir pelaporan No. 4 “Laporan arus kas”.
Gambar 8. Direktori - item arus kas
Kami akan mengisi PKO untuk penerimaan uang tunai dari bank.
Gambar 9. Contoh PQS . yang sudah diisi
Gambar 10. Postingan PKO
Perlu dicatat bahwa dalam hal ini, pergerakan uang tidak hanya tercermin di meja kas, tetapi juga di rekening giro. Untuk mencegah pendebetan ganda uang dari rekening bank, posting formulir Dt 50.01 - Kt 51 dibentuk dengan uang tunai, bukan dokumen bank.
Waran tunai akun, atau RKO, sebagian besar dibentuk menurut aturan yang sama dengan PKO. Di 1C, ada jenis RKO berikut:
Untuk pembayaran nomor 4-5, penggajian harus disiapkan terlebih dahulu, meskipun pembayaran dilakukan untuk satu karyawan.
Gambar 11. Opsi dokumen CSC
Kami akan mengeluarkan layanan penyelesaian tunai untuk pengeluaran dana kepada orang yang bertanggung jawab.
Gambar 12. Dokumen CSC lengkap
Setelah memposting dokumen, Anda dapat melihat postingan tersebut.
Gambar 13. Transaksi setelmen tunai
Pertimbangkan prosedur untuk melakukan pembayaran upah di 1C. Mari kita buat penggajian. Jika semua karyawan telah menerima gaji untuk itu, Anda dapat menggunakan tombol "Pernyataan Bayar" (di bagian bawah formulir), CRS akan dibuat secara otomatis.
Gambar 14. Varian dokumen kas berdasarkan penggajian
Mari kita simulasikan situasi di mana gaji disimpan untuk satu karyawan, dan sisanya dibayarkan. Dalam versi kertas dari pernyataan jumlah yang disetor, tanda yang sesuai ditempatkan. Di 1C, saat menghitung transaksi tunai, Anda harus membuka laporan dan menggunakan tombol Buat berdasarkan kemudian Setoran gaji. Untuk dokumen setoran, kami tinggalkan nama-nama yang kami butuhkan.
Gambar 15. Dokumen Setoran gaji
Setelah memposting dokumen, kami melihat postingan tersebut.
Gambar 16. Postingan saat menyetor gaji
Kami kembali ke daftar dan klik tombol Buat berdasarkan kami membentuk dokumen Tarik tunai. Jumlah tersebut akan dihitung ulang secara otomatis dan menjadi lebih kecil dari jumlah yang disetorkan.
Gambar 17. Dokumen penarikan tunai berdasarkan payroll
Postingan untuk pengeluaran gaji dibentuk untuk dua orang pegawai, sebagaimana mestinya.
Gambar 18. Postingan pada dokumen Penarikan Tunai
Jumlah yang disetor hanya dapat disimpan di kasir jika tidak melebihi batas penyimpanan dana. Jika tidak, mereka harus diserahkan ke bank. Kami membentuk RKO Setoran tunai ke bank.
Gambar 19. Mengisi dokumen setoran tunai ke bank
Hasil dari dokumen.
Gambar 20. Postingan pada dokumen Setoran tunai ke bank
Berdasarkan PKO dan RKO yang dilakukan pada siang hari, kami akan membentuk buku kas (Gambar 21), yang merupakan laporan transaksi tunai.
Catatan kecil: terkadang, saat mengotomatisasi, pemrogram bertanya kepada pengguna dalam bentuk apa untuk mengimplementasikan formulir ini atau itu - sebagai dokumen atau sebagai laporan. Seringkali pertanyaan ini membingungkan. Mari saya jelaskan perbedaannya menggunakan contoh dokumen tunai. PKO atau RKO adalah dokumen terpisah yang ada formulir inputnya. Jumlah di dalamnya, sebagai suatu peraturan, disumbangkan oleh pengguna sendiri, ia dapat mengubahnya jika diinginkan. Buku kas adalah laporan, tidak ada formulir entri untuk itu, diisi secara otomatis berdasarkan data yang dimasukkan dalam dokumen PKO dan RKO. Jika Anda membuat perubahan pada dokumen ini, laporan akan secara otomatis menghasilkan jumlah yang telah diubah saat dibuat.
Gambar 21. Tombol untuk membuat buku kas
Menurut laporan ini, Anda dapat mengatur pengaturan yang diperlukan.
Gambar 22. Pengaturan buku kas
Laporan siap.
Gambar 23. Laporan buku kas
Dokumen lain termasuk dalam blok Kasir dalam program 1C - Laporan awal
Gambar 24. Jalur menu ke dokumen Laporan lanjutan
Pertimbangkan contoh mengisi laporan muka.
Gambar 25. Membuat laporan awal
Bagian tabular berisi beberapa tab. Kami mengisi tab Uang Muka berdasarkan penyelesaian tunai yang dikeluarkan.
Gambar 26. Mengisi tab Advances
tab Produk kami mengisi data barang atau bahan yang dibeli. Jika PPN disorot dalam dokumen, kami menunjukkan data ini di laporan awal.
Gambar 27. Mengisi tab Produk
Gambar 28. Tab Produk, detail akun.
Di tab Pembayaran menunjukkan pembayaran untuk barang yang dibeli sebelumnya.
Gambar 29. Mengisi tab Pembayaran
Pelajari lebih lanjut tentang menggunakan tab Produk dan Pembayaran.
Jika Anda membeli satu item di toko ritel, catat pembelian tersebut di bagian Produk. Tetapi katakanlah Anda memiliki situasi di mana Anda membayar dengan pemasok yang sama baik secara tunai atau melalui transfer bank. Dan Anda ingin memiliki data yang benar tentang perhitungan, misalnya, untuk membuat laporan rekonsiliasi. Kemudian faktur dan faktur yang diterima dari pemasok ini pada hari pembelian secara tunai dapat diposting secara terpisah dari dokumen pembayaran di muka Tanda terima (akta, faktur), dan dalam laporan awal, mencerminkan rincian PKO, yaitu. dokumen pembayaran pada tab Pembayaran.
Setelah memposting dokumen, Anda dapat melihat postingan tersebut. Jumlah laporan muka adalah 10.180 rubel, mis. pengeluaran lebih dari 180 rubel harus dikeluarkan dari meja kas setelah persetujuan laporan muka.
Gambar 30. Postingan Laporan Muka BU dan NU
Gambar 31. JSC - pengurangan PPN
Pembayaran dengan kartu pembayaran, atau dengan cara lain memperoleh- metode pembayaran untuk barang atau jasa yang ada di mana-mana saat ini. Pertimbangkan prosedur untuk operasi seperti itu di 1C.
Jalur menu: Bank dan meja kas => Meja kas => Operasi dengan kartu pembayaran.
Gambar 32. Jalur menu - Operasi dengan kartu pembayaran
Dengan tombol Membuat Ada tiga versi dokumen. Memilih Pembayaran dari pembeli karena dokumen ini dikonfigurasi untuk mencerminkan pembayaran dari badan hukum dan pengusaha perorangan. Transaksi kartu pembayaran ritel berada di luar cakupan artikel ini.
Gambar 33. Memilih opsi dokumen
Kami mengisi dokumen, semuanya cukup sederhana di sini.
Gambar 34. Dokumen Transaksi Kartu Pembayaran yang sudah dilengkapi
Mari kita lihat kabelnya. Dana tercermin di akun 57.03.
Gambar 35. Postingan pada dokumen Transaksi Kartu Pembayaran
Untuk mencerminkan penerimaan dana ke rekening giro, Anda dapat membuat dokumen berdasarkan operasi yang dilakukan Tanda terima ke akun saat ini.
Gambar 36. Membuat dokumen Kwitansi ke rekening giro
Tanpa komisi bank, pembayaran tidak mungkin dilakukan, jadi kami membagi pembayaran menjadi jumlah pembayaran dan komisi bank, menunjukkan akun biaya untuk komisi ini.
Gambar 37. Dokumen yang sudah dilengkapi Tanda terima ke rekening giro
Mari kita lihat kabelnya.
Gambar 38. Postingan pada dokumen Kwitansi ke rekening giro
Pencatat fiskal adalah perangkat teknis untuk mencetak cek, memiliki memori fiskal, terhubung ke komputer dan dapat bekerja melalui jaringan. Jalur menu untuk terhubung Administrasi => Peralatan yang terhubung.
Gambar 39. Menu peralatan yang terhubung
Dalam bab Pencatat fiskal Anda harus menentukan driver perangkat.
Gambar 40. Memilih driver pencatat fiskal
Jika registrar asli tidak tersedia, emulator dari 1C dapat digunakan untuk tujuan pengujian. Contoh pengisian data ditunjukkan di bawah ini pada Gambar 41.
Gambar 41. Contoh kartu pengaturan pencatat fiskal yang lengkap
Setelah menghubungkan pencatat fiskal, menjadi mungkin untuk mencetak tanda terima, misalnya, dari dokumen PKO atau Transaksi kartu pembayaran.
Gambar 42. Mencetak cek pada program 1C
Ini menyimpulkan pertimbangan kami tentang topik mencerminkan pesanan kas masuk dan keluar dalam program 1C 8.3.
Untuk mengeluarkan uang tunai dari meja kas perusahaan - tampaknya sulit? Tetapi akuntan pemula juga memiliki pertanyaan di sini ketika datang ke situasi nyata dalam akuntansi. Apa yang harus ditulis di dasar, apa di lampiran... dan seterusnya.
Hari ini dalam pelajaran kita akan menganalisis situasi paling umum dalam praktik dalam program 1C: Akuntansi 8.3, edisi 3.0.
Agar tidak ketinggalan rilis pelajaran baru - ke milis.
Saya mengingatkan Anda bahwa ini adalah pelajaran, sehingga Anda dapat dengan aman mengulangi tindakan saya di database Anda (sebaiknya salinan atau pelatihan).
Jadi mari kita mulai
Surat perintah kas akun (disingkat RKO atau habis pakai) adalah dokumen yang mengeluarkan pengeluaran dana dari meja kas suatu organisasi.
Formulir konsumsi memiliki bentuk terpadu KO-2.
Penomoran bahan habis pakai dimulai lagi setiap tahun dari satu dan harus terus menerus: 1, 2, 3...
Penerima dana diminta untuk menunjukkan kartu identitas (misalnya, paspor), yang rinciannya dimasukkan ke dalam mesin kasir.
Konsumsi ditandatangani:
Pada saat yang sama, jika tanda tangan kepala sudah ada di salah satu dokumen yang dilampirkan pada pesanan dan memberi wewenang untuk pengeluaran uang, maka tanda tangannya tidak diperlukan di RKO.
Catatan pengeluaran tidak distempel, tetapi stempel "Dibayar" dapat digunakan untuk mencegah pengeluaran kembali uang pada pesanan yang sama.
Surat perintah kas akun dikeluarkan dalam satu salinan dan tetap di meja kas.
Untuk mengeluarkan pesanan tunai keluar dalam program, buka bagian "Bank dan Meja Kas", item "Dokumen Tunai":
Di formulir yang terbuka, klik tombol "Masalah":
Formulir dokumen baru terbuka:
Mari kita menganalisis pengisiannya dalam berbagai situasi.
Pada 03/01/2016, 40.000 rubel (tidak termasuk PPN) dikeluarkan dari meja kas ke V.V. Petrov. sebagai pembayaran berdasarkan kontrak No. 48 tanggal 15 Februari 2016 untuk kursi sesuai dengan nota konsinyasi No. 351 tanggal 1 Maret 2016.
Petrov V.V. bertindak atas nama LLC "Pemasok" sesuai dengan surat kuasa No. 17 tanggal 20 Februari 2016.
Sebagai kartu identitas, Petrov V.V. menyerahkan paspor Federasi Rusia seri 12 23 No. 345621, yang dikeluarkan oleh Departemen Dalam Negeri distrik Primorsky Moskow tertanggal 21.01.2008.
Pesanan terisi dalam 1 detik:
Bentuk tercetaknya:
Pada 03/01/2016, 5.000 rubel dikeluarkan dari meja kas kepada karyawan Belkina Anna Grigorievna untuk pengeluaran rumah tangga, sesuai dengan aplikasi yang ditulis olehnya untuk pengeluaran uang dalam laporan tertanggal 03/01/2016.
Sebagai kartu identitas, Belkin A.G. menyerahkan seri paspor Federasi Rusia 12 23 No. 345621, yang dikeluarkan oleh Departemen Dalam Negeri distrik Primorsky Moskow tertanggal 21.01.2008.
Pesanan terisi dalam 1 detik:
Bentuk tercetaknya:
09/10/2016 kasir senior Fyokla E.B. dikeluarkan ke kasir Plyushkina I.V. 104.400 rubel untuk pembayaran upah kepada karyawan untuk Agustus 2016 sesuai dengan penggajian No. 1 tanggal 09/08/2016.
Pesanan terisi dalam 1 detik:
Bentuk tercetaknya:
03/01/2016 Plyushkina I.V. menerima uang tunai dari meja kas dalam jumlah 100.000 rubel untuk dikreditkan ke rekening penyelesaian LLC "Jupiter" di bank "BANK GPB (JSC)".
Sebagai kartu identitas Plyushkina I.V. menyerahkan seri paspor Federasi Rusia 12 23 No. 345621, yang dikeluarkan oleh Departemen Dalam Negeri distrik Primorsky Moskow tertanggal 21.01.2008.
Pesanan terisi dalam 1 detik:
Bentuk tercetaknya:
03/01/2016 450.000 rubel dikeluarkan dari meja kas ke Nesterenko L.P. sebagai pelunasan utang sesuai dengan perjanjian pinjaman No. 56 tanggal 20 Februari 2016.
Sebagai kartu identitas Nesterenko L.P. menyerahkan paspor Federasi Rusia seri 12 23 No. 345621, yang dikeluarkan oleh Departemen Dalam Negeri distrik Primorsky Moskow tertanggal 21.01.2008.
Pesanan terisi dalam 1 detik:
Bentuk tercetaknya:
Pada 03/01/2016, 3.500 rubel dikeluarkan dari meja kas ke karyawan Nestor Ivanovich Ivashchenko sebagai bantuan materi.
Aplikasi untuk penerbitan bantuan keuangan Ivashchenko N.I. tulis pada 03/01/2016.
Sebagai kartu identitas, Ivashchenko N.I. menyerahkan paspor Federasi Rusia seri 12 23 No. 345621, yang dikeluarkan oleh Departemen Dalam Negeri distrik Primorsky Moskow tertanggal 21.01.2008.
Pesanan terisi dalam 1 detik:
Bentuk cetakannya.
Kami berbicara tentang fitur bekerja dengan mesin kasir online dalam program 1C: Akuntansi 8 * dan memberikan rekomendasi yang berguna mulai dari pilihan peralatan, koneksi dan pengaturan programnya, hingga refleksi dari operasi penjualan ritel individu menggunakan mesin kasir online - bekerja dengan sertifikat, kembali barang dari pembeli.
Dalam "1C: Accounting 8" edisi 3.0, refleksi operasi penjualan grosir dan eceran dengan uang tunai dan kartu pembayaran didukung sesuai dengan persyaratan Undang-Undang Federal No. 54-FZ tanggal 22 Mei 2003. Program ini memungkinkan Anda untuk menghubungkan peralatan kas dari berbagai jenis.
Agar meja kas online dapat berfungsi dengan baik, disarankan untuk menggunakan meja kas bersertifikat. Pelajari tentang model peralatan bersertifikat yang didukung di 1C. Semua peralatan yang terdaftar telah diuji oleh 1C, sehingga kinerja kompleks Solusi Terapan - Pengemudi - Peralatan dijamin.
Pengiriman driver bersertifikat mencakup utilitas yang diperlukan, dll. untuk konfigurasi dan pengoperasian peralatan yang benar. Ada juga daftar tambahan model perangkat keras yang didukung oleh driver.
Anda dapat menghubungkan CCP dalam program dalam bentuk Menghubungkan dan mengonfigurasi peralatan dari bagian Administrasi - Peralatan yang terhubung(Gbr. 1) . Untuk setiap mesin kasir yang terdaftar untuk organisasi tertentu, Anda perlu membuat salinan Anda sendiri Peralatan yang terhubung.
Isi semua bidang formulir referensi secara berurutan. Harap perhatikan bidangnya Organisasi harus diisi dengan benar sesuai dengan data yang ditentukan pada saat pendaftaran perangkat fiskal.
Jika hanya ada satu organisasi di infobase, maka bidang dengan nama yang sama Organisasi tidak ditampilkan dalam bentuk Peralatan yang terhubung.
Peralatan dalam program ini juga dapat dihubungkan ke gudang.
Anda harus memilih gudang di bidang dengan nama yang sama jika Anda perlu membuat cek terkait dengan sistem perpajakan tertentu. Misalnya, ketika menggunakan OSNO dan UTII, program dapat dikonfigurasi untuk mencetak cek pada peralatan hanya untuk OSNO, karena menurut Undang-Undang No. 54-FZ untuk UTII, kewajiban untuk menggunakan mesin kasir online diperkenalkan mulai 01/07/2018 . Dalam kasus lain, tidak perlu menentukan gudang.
Beras. 1. Peralatan yang terhubung
Sebelum mulai bekerja, Anda harus menentukan individu - kasir untuk pengguna program saat ini di bagian Administrasi– Pengaturan hak pengguna dan buka shift (bagian Bank dan meja kas - Manajemen perangkat fiskal)
Menurut UU No. 54-FZ, kedudukan dan nama keluarga orang yang membuat penyelesaian dengan pembeli (klien) dan mengeluarkan tanda terima kas (klausul 1, pasal 4.7) adalah rincian wajib dari cek kasir.
Sesuai dengan perintah Layanan Pajak Federal Rusia tertanggal 21 Maret 2017 No. -7-20/ [dilindungi email]“Tentang Persetujuan Rincian Tambahan Dokumen Fiskal dan Format Dokumen Fiskal Wajib”, di antara keterangan tambahan yang harus ada pada tanda terima adalah Nomor Induk Kependudukan (TIN) kasir.
Untuk informasi lebih lanjut tentang apa yang harus ditunjukkan pada tanda terima tunai, lihat artikel.
Data ini akan ditampilkan pada cek jika kartu individu diisi dengan benar (buku referensi Perorangan) (Gbr. 2).
Beras. 2. Kartu individu
Harap dicatat bahwa untuk pengguna yang akan menghasilkan cek, informasi yang diperlukan diisi dengan kartu individu, program harus mengajukan perekrutan kasir yang menunjukkan posisi, NPWP, dll.
1C:NYA
Cara melamar pekerjaan di 1C:Enterprise 8, lihat referensi"Akuntansi dan penyelesaian personalia dengan personel dalam program 1C" di bagian Sumber Daya Manusia dan Kompensasi.
Nomor pesanan. [dilindungi email] tiga versi format dokumen fiskal telah disetujui - 1.0, 1.05 dan 1.1. Format 1.0 menjadi tidak valid mulai 01/01/2019.
NPWP harus ditransfer ke Layanan Pajak Federal melalui operator data fiskal (FDO) jika format data fiskal (FFD) digunakan mulai dari versi 1.05 dan hanya jika tersedia. Jika kasir tidak memiliki NPWP atau tidak dikenal, maka Anda tidak dapat menunjukkannya.
Sistem perpajakan untuk refleksi dalam cek ditentukan oleh: Akun akuntansi barang(Gbr. 3). Akun dapat diatur sebagai Organisasi, Gudang, kelompok atau jenis Nomenklatur secara umum adalah dan untuk setiap item individu Nomenklatur.
Beras. 3. Menyiapkan "Akun untuk akuntansi barang"
Dalam satu cek, Anda dapat memasukkan barang yang dijual hanya di bawah satu sistem perpajakan (misalnya, OSNO atau UTII).
Jika Anda perlu menjual produk yang diperhitungkan di bawah sistem perpajakan yang berbeda, maka ini dibuat dengan cek yang berbeda, sambil menggunakan sub-akun yang berbeda dari akun 90 "Penjualan".
Mulai dari FFD versi 1.05, program mendukung refleksi operasi dengan barang (jasa) pengirim. Agar program dapat menentukan item komisi dengan benar, Anda juga perlu mengatur akun akuntansi untuk barang-barang tersebut menggunakan hyperlink Akun akuntansi barang. Dalam hal ini, rekening 004 harus bertindak sebagai rekening pembukuan.Pada saat cek dicetak, barang harus diterima untuk komisi dan tercermin dalam rekening pembukuan.
Untuk pendaftaran penjualan eceran di "1C: Accounting 8" edisi 3.0, dokumen yang digunakan Penjualan eceran (cek) dari bagian Penjualan. Di dalamnya, Anda dapat membuat cek sesuai dengan persyaratan Undang-Undang No. 54-FZ, termasuk menunjukkan kisaran barang dan semua jenis pembayaran, serta mencetak kwitansi Penjualan, menentukan nomor untuk menginformasikan pembeli melalui SMS atau e-mail menggunakan operator data fiskal (kemungkinan tersebut harus diatur dalam perjanjian dengan OFD).
Jika gudang ditentukan dalam pengaturan peralatan yang terhubung, maka itu harus ditentukan di bidang dokumen yang sesuai (lihat di atas). Setelah menambahkan produk dan menentukan harga, klik tombol Terima pembayaran (Uang tunai atau kartu), kemudian - Cetak tanda terima.
Layanan agen yang direalisasikan dalam cek harus ditunjukkan pada tab "Layanan agen". Jika organisasi bertindak sebagai agen pembayaran, ini harus dicatat secara terpisah dalam kartu kontrak.
Jika dalam kontrak dengan pemandangan Dengan komitmen (prinsipal) untuk dijual ditunjukkan bahwa organisasi bertindak sebagai agen pembayaran, maka daftar perincian akan ditawarkan.
Perhatikan bahwa dalam format FFD 1.05, tanda terima tidak dapat menggabungkan layanan agen pembayaran dengan barang lain. Dalam format 1.1, tidak ada batasan seperti itu. Informasi tentang agen pembayar, serta pemilik barang untuk format 1.1, dapat ditunjukkan pada setiap baris tanda terima.
Jika barang (jasa) adalah komisi, maka operator data fiskal (OFD) akan menerima informasi tentang komitmen tersebut. Untuk format dokumen fiskal 1,05 - untuk cek secara keseluruhan, untuk FFD 1.1 - untuk setiap item secara terpisah.
Untuk mendaftarkan penjualan sertifikat, gunakan dokumen Penjualan Eceran, Cek di bookmark Penjualan sertifikat(Gbr. 4).
Sertifikat untuk tujuan transmisi informasi tentang penjualan FDO dalam versi 1.0 dari format dokumen fiskal tercermin sebagai penjualan barang, dan dalam FFD 1,05 dan lebih tinggi - sebagai pembayaran di muka.
Penerimaan sertifikat untuk pembayaran tercermin dalam dokumen yang sama pada tab Pembayaran tanpa uang tunai.
Pembayaran sertifikat untuk:
Beras. 4. Penjualan barang menggunakan sertifikat hadiah
Ada dua cara untuk menutup shift:
Jika organisasi memiliki penjualan eceran selama shift, maka opsi pertama direkomendasikan, karena program akan secara otomatis membuat semua dokumen dan posting yang diperlukan . Perlu diketahui bahwa shift harus ditutup oleh pengguna kasir yang datanya akan ditransfer ke OFD.
Beras. 5. Menutup shift
Jika shift ditutup dari item menu Manajemen registrar fiskal, maka Laporan Penjualan Ritel (RSR) tidak dibuat. Dalam hal ini, Anda dapat mengisi PPR secara manual.
Agar kwitansi dicetak dengan komposisi komoditas, pertama-tama perlu dibuat Faktur pembeli(Gbr. 6). Faktur dapat dibuat berdasarkan dokumen Implementasi.
Beras. 6. Dokumen "Faktur ke pembeli"
Berdasarkan yang terbentuk Akun sebuah dokumen dibuat Arus kas(Gbr. 7). Setelah memposting dokumen menggunakan perintah "Cetak tanda terima", Anda dapat mencetak tanda terima.
Jika beberapa perangkat fiskal terdaftar di sistem, maka ketika Anda menekan tombol Cetak tanda terima program akan meminta Anda untuk memilih perangkat di mana tanda terima akan dicetak.
Perangkat harus didaftarkan ke organisasi tempat dokumen dicetak.
Beras. 7. Jendela "Cetak tanda terima"
Jendela Pencetakan tanda terima akan terlihat berbeda tergantung pada versi format dokumen fiskal. Jika format 1.0 diterapkan, tidak akan ada kolom Tanda metode perhitungan dan Tanda subjek perhitungan. Kolom yang ditentukan akan menjadi jika format 1,05 diterapkan (lihat Gambar 7).
Tanda metode perhitungan tergantung pada rasio jumlah pembayaran, pengiriman dan jumlah faktur, pembayaran di muka penuh atau sebagian. Jika pembayaran belum ditautkan ke akun sebelumnya, maka jumlah pembayaran di muka dapat dimasukkan secara manual di kolom Dibayar lebih awal.
Jika nama lengkap kasir dan NPWP-nya tidak disebutkan sebelumnya, mereka dapat dimasukkan untuk operasi tertentu secara langsung dalam formulir (Gbr. 8). Ini dapat dilakukan untuk semua versi FFD.
Berbeda dengan dokumen Resi di jendela Pencetakan tanda terima dimungkinkan untuk memilih sistem perpajakan yang akan ditampilkan di tanda terima (bidang Cek Perpajakan).
Beras. 8. Memasukkan detail kasir untuk transaksi tertentu
Dalam bentuk Pencetakan tanda terima Anda dapat menentukan apakah Anda menjual barang Anda sendiri atau bertindak sebagai agen pembayaran atau perantara (dan tunjukkan detailnya) (Gbr. 9).
Beras. 9. Indikasi rincian agen pembayaran
Jika pembayaran dilakukan dalam beberapa tahap, maka untuk mencetak cek untuk pembayaran tambahan pada saat penjualan, buka Faktur pembeli dan buat berdasarkan itu Penerapan. Setelah implementasi, satu lagi penerimaan kas harus dibuat dengan biaya tambahan. bidang Pembayaran tunai dan Dibayar lebih awal otomatis akan terisi dengan jumlah yang sesuai, dan juga akan berubah Tanda metode perhitungan di Pembayaran pinjaman karena download sudah selesai. Jadi, jika semua dokumen terbentuk Berdasarkan, maka Anda dapat melihat seluruh struktur dokumen terkait - baik pengiriman maupun pembayaran.
Dalam bentuk Pencetakan tanda terima ada ikon untuk menentukan email dan SMS (Gbr. 10), yang dikirim ke pembeli melalui OFD.
Beras. 10. Memasukkan nomor telepon dan email pembeli.
Kemudian cek dicetak (Gbr. 11).
Beras. 11. Memasukkan data menginformasikan pembeli
Beras. 12. Mencetak cek dari dokumen "Cash receipt"
Saat mengembalikan uang kepada pembeli jika barang dikembalikan, Anda juga perlu mengeluarkan cek.
Agar pengembalian terbentuk dengan benar dalam program, itu harus dibuat berdasarkan dokumen Arus kas atau dokumen Pengembalian barang dari pembeli.
Tidak mungkin hanya membuat dokumen Tarik Tunai (bahkan dengan dokumen pengembalian yang ditetapkan sebagai dokumen pelunasan), karena nomenklatur dalam cek tidak akan diisi.
Untuk mengembalikan uang muka, Anda perlu mengeluarkan dokumen "Kas keluar" berdasarkan dokumen Arus kas" dan kemudian, saat mencetak cek, seluruh nomenklatur akan tercermin dalam formulir pratinjau "Akun untuk pembayaran" ditentukan dalam dokumen asli.
Beras. 13. Pendaftaran penarikan tunai pada saat pengembalian barang oleh pembeli
Untuk mengeluarkan uang tunai kepada pembeli yang mengembalikan barang, Anda harus membuat dokumen Tarik tunai(Gbr. 13) berdasarkan dokumen Pengembalian barang ke pembeli, tentukan jumlahnya, posting dokumen dan cetak cek (Gbr. 14).
Beras. 14. Mencetak cek saat mengembalikan uang tunai ke pembeli
Jika pengembalian dilakukan dengan kartu pembayaran (pembayaran non-tunai), maka Anda juga dapat mencetak tanda terima dari dokumen Transaksi kartu pembayaran dengan tombol Cetak tanda terima. Jenis pembayaran dalam hal ini adalah secara elektronik(juga ditentukan oleh basis dokumen).
Pengembalian uang kepada pembeli dilakukan dengan cara yang sama, berdasarkan dokumen Transaksi kartu pembayaran. Cek dicetak pada tombol Cetak tanda terima.
Dari editor: Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang penggunaan mesin kasir online dengan menonton video ceramah “UU No. 54-FZ: rekomendasi untuk beralih ke mesin kasir online, dukungan komprehensif dari 1C” tanggal 22-06/2017. Video tersedia untuk ditonton semua orang.BUKH.1C secara teratur memberi tahu pembaca tentang semua perubahan yang terkait dengan penggunaan mesin kasir online dengan transfer data ke Layanan Pajak Federal di bagian khusus
PKO dan RKO adalah dokumen utama yang digunakan untuk mencerminkan pergerakan uang tunai di tangan. Mereka dibutuhkan di hampir semua organisasi, dan dalam artikel ini saya akan memberi tahu Anda cara bekerja dengan mereka dalam program 1C: Enterprise Accounting 8 edisi 3.0. Selain itu, kita akan berbicara tentang cara memeriksa kebenaran dalam melakukan transaksi tunai dan cara menetapkan batas saldo kas di meja kas.
Jadi, untuk mencerminkan penerimaan dana di meja kas, Anda harus pergi ke tab "Bank dan meja kas" dan pilih item "Tanda terima kas (PKO)".
Tambahkan dokumen baru dengan mengklik tombol "Buat". Dalam formulir yang terbuka, Anda harus memilih jenis operasi dengan benar, komposisi bidang dokumen yang perlu diisi tergantung pada ini. Kami akan mencerminkan transaksi "Pembayaran dari pembeli."
Kemudian kami memilih organisasi (jika ada beberapa di database), rekanan (jika perlu, buat yang baru), tunjukkan jumlah dan akun akuntansi. Kami menambahkan baris ke bagian tabel dan menunjukkan kontrak, item arus kas, jumlah, tarif PPN, akun penyelesaian. Jika pembayaran perlu dikaitkan dengan kontrak yang berbeda, Anda dapat menambahkan beberapa baris. Bidang "Alasan" juga harus diisi agar informasi ini tercermin dalam bentuk cetak PQS.
Saat memposting dokumen, dalam kasus kami, gerakan terbentuk di akun Dt 50 Kt 62.
Untuk mencerminkan pengeluaran dana dalam program, perlu untuk memilih item "Penarikan tunai (RKO)" pada tab "Bank dan meja kas".
Dalam dokumen ini, Anda juga perlu memilih jenis operasi, kami akan mempertimbangkan operasi "Pembayaran upah sesuai dengan pernyataan".
Pilih organisasi dan tambahkan baris ke bagian tabel. Jika lembar penggajian telah dibuat, maka Anda harus memilihnya, atau Anda dapat membuat lembar baru langsung dari dokumen saat ini.
Lembar dapat diisi untuk semua karyawan secara otomatis dengan mengklik tombol yang sesuai, atau Anda dapat menambahkan orang yang diperlukan secara manual.
Kami menekan "Post and close", jumlah dalam dokumen "Penarikan tunai" dimasukkan secara otomatis berdasarkan pernyataan yang dibuat. Tetap hanya memilih item arus kas di bidang yang terletak di bawah bagian tabel.
Dokumen ini membuat kabel Dt 70 Kt 50.
Saya juga merekomendasikan pengaturan batas saldo kas dalam program, yang akan digunakan saat memeriksa kebenaran transaksi tunai. Jika melebihi pada salah satu hari, program akan melaporkannya. Tetapi operasi ini tidak boleh dilakukan oleh usaha kecil dan pengusaha perorangan, yang, sesuai dengan prosedur baru, yang mulai berlaku pada 1 Juni 2014, tidak memiliki kewajiban untuk mengendalikan batas.
Semua orang harus pergi ke tab "Utama", pilih item "Organisasi", klik tombol "Lainnya" dan "Batas saldo tunai".
Di tabel yang terbuka, klik tombol "Buat" untuk menentukan batas dan tanggal berlakunya.
Untuk memeriksa kebenaran akuntansi di meja kas, Anda harus menggunakan pemrosesan "Cek akuntansi cepat", yang terletak di tab "Laporan".
Dalam formulir pemrosesan, Anda perlu mengatur periode verifikasi, klik tombol "Tampilkan pengaturan" dan centang kotak "Operasi checkout". Kemudian klik "Lakukan verifikasi".
Program akan melaporkan apakah ada kesalahan di bagian akuntansi ini, dan juga meminta informasi tentangnya, jika ada.
Jika Anda memiliki pertanyaan, Anda dapat menanyakannya di komentar di artikel atau di forum kami.
Dan jika Anda membutuhkan informasi lebih lanjut tentang bekerja di 1C: Enterprise Accounting 8, maka Anda bisa mendapatkan buku kami secara gratis ditautan.
Pembuatan pesanan kas masuk (PKO) dan pesanan kas keluar (RKO)
Dokumen kas di departemen akuntansi disusun, sebagai suatu peraturan, dalam dua dokumen: Pesanan tunai masuk (selanjutnya PKO) dan pesanan tunai keluar (selanjutnya RKO). Ditujukan untuk penerimaan dan pengiriman uang tunai di meja kas (dari meja kas) perusahaan.
Mari kita mulai review dengan PKO. Sesuai dengan namanya, dokumen ini mendokumentasikan penerimaan uang di meja kas.
Dalam 1C Accounting 3.0, jenis operasi berikut dapat dikeluarkan dengan dokumen PKO:
Pembagian seperti itu diperlukan untuk pembentukan entri akuntansi yang benar dan pembukuan Pendapatan dan Pengeluaran.
Pertama-tama, kami akan mempertimbangkan Pembayaran dari pembeli, Pengembalian dari pembeli dan Penyelesaian pinjaman dan pinjaman, karena mereka serupa dalam struktur dan memiliki bagian tabel.
Ketiga jenis PQS memiliki kumpulan bidang yang sama di header. Ini adalah Nomor dan Tanggal (selanjutnya untuk semua dokumen), Counterparty, Rekening dan Jumlah.
Perhatikan pendaftaran jumlah uang yang disetorkan. Pembayaran dari pembeli, Pengembalian dari pembeli dan Penyelesaian untuk kredit dan pinjaman tidak dapat dikeluarkan tanpa menentukan kontrak. Selain itu, penerimaan dana dapat dilakukan secara bersamaan di bawah beberapa kontrak. Itulah gunanya spreadsheet. Jumlah pembayaran dibentuk dari jumlah di baris bagian tabel. Rekening Penyelesaian dan Rekening Uang Muka (rekening terkait) juga ditunjukkan di sana. Akun-akun ini dikonfigurasi dalam daftar informasi Akun penyelesaian dengan rekanan.
Jenis operasi lain seharusnya tidak sulit. Mereka tidak memiliki bagian tabular dan semua pengisian PKO sebagian besar tergantung pada pilihan Counterparty. Ini bisa menjadi orang yang bertanggung jawab, bank atau karyawan.
Operasi lain pada penerimaan dana mencerminkan penerimaan lain di meja kas perusahaan dan menghasilkan postingnya sendiri. Akun penyeimbang arbitrer dipilih secara manual.
Pendaftaran RKO praktis tidak berbeda dengan pendaftaran PKO. Dalam Akuntansi 1C, ada jenis penarikan tunai berikut dari kasir:
Secara terpisah, saya ingin fokus hanya pada penerbitan upah. Jenis operasi ini memiliki bagian tabular di mana satu atau lebih daftar gaji harus ditentukan. Jumlah total RKO akan dibentuk dari jumlah pernyataan. Tanpa menentukan setidaknya satu pernyataan, RSC tidak akan mungkin dilakukan.
Saat mengeluarkan upah, seorang karyawan juga harus menunjukkan pernyataan, tetapi hanya satu.
Saat mengeluarkan gaji yang disetor, pernyataan tidak diperlukan.
Untuk menetapkan batas saldo kas di 1C 8.3, Anda harus membuka direktori "Organisasi" dan memilih item "Batas" pada tab "Pergi ke".
Di mana mengklik tombol "Tambah", di mana menentukan dari tanggal berapa pembatasan itu berlaku dan ukurannya:
Sumber: programmer1s.ru
