A vagyonbiztosítás az egyik legnépszerűbb biztosítási forma. Lényegét tekintve szinte megegyezik a személyi (kockázati) biztosítással, de vannak eltérései. Nézzünk meg néhányat közülük.
Az első eltérés a biztosítási érték és a biztosítási összeg megállapítását érinti, melyeket az ingatlan tényleges értéke alapján számítanak ki. A biztosítási összeg nem haladhatja meg a tényleges értéket.
A biztosítási díjak számítása módszertanilag megegyezik a személybiztosításéval, de egyéb kockázati tényezőket is figyelembe veszünk.
További lényeges eltérések a kárrendezéssel kapcsolatosak. A vagyonbiztosításnál (ingó és ingatlan esetén) a biztosítási díj a biztosítási szerződés megkötésének időpontjában érvényes tényleges érték különbözeteként kerül kiszámításra, csökkentve a természetes elhasználódással és a további fogyasztásra alkalmas maradványokkal, és hozzáadva az esetleges költségeket. a biztosított vagyon megmentéséről. Ebben az esetben a biztosítási szerződésben előírt biztosítási kártérítési rendszert veszik figyelembe. A termésbiztosításnál, a kárrendezésnél figyelembe veszik a gabona/zöldség/gyümölcs értékesítési értékét, a vetésterületet, a várható termésszintet. Az állatok biztosításakor figyelembe lehet venni az állatok természetes szaporodási mutatóinak normáit.
A biztosítási díj összegének meghatározásakor figyelembe veszik a franchise meglétét a biztosítási szerződésben és a biztosítási kártérítés rendszerét. Vannak feltételes és feltétel nélküli franchise-ok. Feltételes önrész esetén a kár teljes megtérítése megtörténik. A feltétel nélkülinél a teljes kárösszeg csökken a feltétel nélküli önrész nagyságával. Ha a kár kisebb, mint a feltételes vagy feltétel nélküli önrész, akkor nem történik fizetés.
5.1. példa. A biztosított berendezés ára 10 millió rubel, a biztosítási összeg 8 millió rubel, a biztosított kára 7 millió rubel. Számítsa ki a biztosítási kártérítést az arányos felelősségi rendszer és az első kockázati rendszer szerint!
Megoldás:
A biztosítási kompenzáció az arányos rendszer szerint: 7 millió x (8/10 millió) = 5,6 millió, az első kockázati rendszer szerint pedig 7 millió rubel.
5.2. példa. A biztosítási összeg 95 ezer rubel. A veszteség 12 760 rubelt tett ki. A megállapodás értelmében 10%-os feltétel nélküli önrész kerül megállapításra. A biztosítási díj összege: 12 760 - (95 000 x 10%) = 3 260 rubel.
Vagy: A biztosítási összeg 75 ezer rubel. A veszteség 12 százalék volt. A megállapodás 10%-os feltételes önrészt állapít meg. A biztosítási befizetés a következő lesz: 75 000 x 12% = 8 400, mert a kár összege nagyobb, mint a feltételes önrész nagysága (azaz a teljes kifizetés).
5.3. példa. A biztosítási tárgy tényleges értéke a biztosítási szerződés megkötésekor 10 millió rubelt tett ki. Az objektum értékcsökkenési leírása havi 1%. A 10. hónapban biztosítási esemény következett be és az objektum 20%-ban megsérült. A biztosítási eseményből eredő veszteségek minimalizálása érdekében intézkedéseket tettek, amelyek költsége 500 ezer rubel volt. Számítsa ki a biztosítási kártérítés összegét.
Megoldás.
A biztosítási kártérítés a következő lesz: (10 millió - 10%) x 20% + 0,5 millió = 2,3 millió rubel.
Az alábbi feladatok segítenek a vagyonbiztosítási szakma mélyebb megismerésében.
ÜZLETI JÁTÉKOK AZ 5. TÉMÁBAN
Üzleti játék 5.1.
Ön egy olaj- és zsírtermékek előállításával foglalkozó holding társaság egyik tulajdonosa (és vezetője). A gazdaság egy olaj- és zsírüzemből (több műhely, alapanyag- és késztermékraktár), több állati és növényi eredetű alapanyag beszerzésére alkalmas mezőgazdasági vállalkozásból áll.
Cége saját értékesítési (és szállítási) szolgáltatással rendelkezik a termékekhez. Az alapanyagok és késztermékek egy részét külföldi vállalkozóknak szállítják.
Határozza meg, milyen típusú vagyonbiztosítások védhetik üzeme vállalkozásait. Adj indoklást. Néhány feltételezés megengedett.
Feladatok és célok. Elemezze a termelő vállalkozás tárgyainak összetételét, és javasoljon egy ésszerű védelmi programot a vagyonbiztosítási típusokhoz.
Összegzés. Az a csapat számít nyertesnek, amelyik a legteljesebb, legkevesebb logikai pontatlansággal rendelkező javaslatot készít a holding vállalkozásainak vagyonának védelmére.
Gyors. A vállalkozási kockázatelemzés eredményeit és ennek megfelelően a vagyonbiztosítási fajtákat célszerű mátrix formájában bemutatni, ahol a vagyonbiztosítások típusai horizontálisan kerülnek bemutatásra, illetve az ezeken belüli vállalkozások, vagyoncsoportok. függőlegesen kell bemutatni. A fajok osztályozásaként célszerű az Art. osztályozását használni. Az Orosz Föderációban a biztosítási üzletág megszervezéséről szóló törvény 32.9. pontja a megfelelő kiadásban.
TESZTEK AZ 5. TÉMÁBAN
Teszt 5.1
| Kérdések és válaszok | Válaszlehetőségek |
| 1. A vagyonbiztosítás segít az embernek... | a) meggazdagodni b) pénzt takarít meg c) birtokot tartani |
| 2. Részt vehet-e a biztosított a neki okozott kár megtérítésében? | a) igen b) nem |
| 3. Biztosított kár az | a) veszélyes esemény következtében a biztosított vagyonában okozott kár b) biztosítási esemény következtében a biztosított vagyonában okozott kár c) a megrongálódott vagyontárgyra vonatkozó biztosítási szerződésben meghatározott biztosítási esemény következtében a biztosított vagyontárgynak okozott károkat. |
| 4. Kinek kell igazolnia a kár összegét | a) biztosító b) biztosított c) független szakértő |
| 5. Mit nevezünk jogcímkockázatnak? | a) az ingatlan tulajdonjogának hibás bejegyzésének kockázata b) ingatlan elvesztésének kockázata c) a biztosított vagyoni érdekeinek sérelmét az ingatlanhoz fűződő vagyoni jogok elvesztése esetén |
| Kérdések és válaszok | Válaszlehetőségek |
| 1. A vagyonbiztosítás biztosítási összege ... | a) az ingatlannak a biztosítás időpontjában érvényes, a biztosítási szerződésben meghatározott tényleges értéke b) a biztosítási szerződésben meghatározott pénzösszeg, amelyre az ingatlan ténylegesen biztosított |
| 2. Jogszerű-e az elveszett biztosított vagyontárgy biztosítási kártérítési összegét az erre az ingatlanra vonatkozó biztosítási szerződésben meghatározott biztosítási összeg felett túllépni? | a) igen b) nem |
| 3. Lehetséges-e természetbeni biztosítási kártérítés? | a) igen b) nem |
| 4. Megtérítik-e a katonai akciókból eredő károkat a vagyonbiztosítás általános szabályai szerint? | a) igen b) nem |
| 5. Meghaladhatja-e a vagyonbiztosítási szerződésben szereplő biztosítási összeg annak biztosítási értékét? | a) igen b) nem |
| 6. Joga van-e a szerződőnek további kártérítést követelni a biztosítótól, ha az a biztosítási összeget teljes egészében kifizette, de ez az összeg kisebb, mint a biztosítási eseményben bekövetkezett tényleges kár? | a) igen b) nem |
| 7. Köteles-e adót fizetni az állampolgár a biztosítási kártérítés és az elveszett vagyon forgalmi értéke közötti különbözet után? | a) igen b) nem |
| 8. Milyen összegben kerül kifizetésre a biztosítási díj? | a) a teljes kár összegében b) a teljes kár mértékében, de legfeljebb a biztosítási összegnél c) a biztosítási összegnek a biztosítási értékhez viszonyított arányában, ha a biztosítási szerződés eltérően nem rendelkezik |
- Szerzői jog - Agrárjog - Ügyvédi tevékenység - Közigazgatási jog - Közigazgatási eljárás - Részvényjog - Költségvetési rendszer - Bányászati jog - Polgári eljárás - Polgári jog - Külföldi polgári jog - Szerződési jog - Európai jog - Lakásjog -
1 oldal
Az ingatlan tényleges értéke a biztosítási szerződés érvényességi ideje alatt felfelé és lefelé is változhat. Ha ez kisebb lesz, mint a biztosítási összeg, akkor az Art. 951. §-a alapján, kivéve azt az esetet, amikor a biztosítási érték a szerződésben szerepel. Ez utóbbi esetben a biztosító vállalja az ingatlan értékcsökkenésének kockázatát.
Az ingatlan tényleges értékét a szerződéskötés napján annak helyén kell meghatározni. Mivel a fenti norma elengedhetetlen, a biztosítás az ún. pótlási költség, amely a biztosítási esemény bekövetkezésének napján meghaladhatja a biztosítási szerződésben meghatározott, a szerződéskötés napján meghatározott tényleges értéket. A pótlási költségbiztosítás azonban a Ptk. 929. §-a szerinti egyéb vagyoni érdek biztosítás, ahol a biztosítás tárgya a biztosítási esemény napján megnövekedett biztosítási érték miatt a biztosítottnál felmerült többletköltség vagy veszteség.
Ha a biztosított vagyontárgy tényleges értéke növekszik, de a biztosítási összeget nem emelik és a biztosítási többletdíjat nem fizetik meg, a 4.5. jelen Feltételek 4. bekezdése.
Az ingatlan tényleges értékének meghatározásakor azt a Ptk. normáival analóg módon kell alkalmazni. 424 GK. Amennyiben a szerződő rendelkezik iratokkal (számlák, leírások stb.) Bizonyos esetekben, például az ingatlanok biztosításánál célszerű a valós piaci értékből kiindulni, mivel az jelentős piaci ingadozásoknak lehet kitéve.
Az ingatlan tényleges értékére történő biztosításkor a biztosítási kártérítés összege az ingatlan szerződéskötés napján érvényes tényleges értéke alapján kerül megállapításra. A biztosítási fedezet a kár összegével egyenlő.
Az ingatlan tényleges értékére történő biztosítás esetén a biztosítási díjat az ingatlannak a szerződéskötés napján érvényes tényleges értékeként számítják ki. A biztosítási fedezet megegyezik a kárral.
Biztosítási érték - - a biztosított vagyontárgy tényleges értéke, az adott országban hatályos jogszabályoktól és a biztosítás tárgyától függően eltérően számítva. Ha a biztosítási összeg megegyezik a biztosítási értékkel, akkor az ingatlan teljes körűen biztosított, ha kevesebb, akkor a felelősség egy része a biztosított saját kockázatára marad.
Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 947. §-a szerint az ingatlan tényleges értékét a biztosítási szerződés megkötésének napján, annak helyén határozzák meg. Innen különösen az következik, hogy a biztosítási szerződésben (kötvényben) egyértelműen fel kell tüntetni a biztosított vagyontárgy helyének címét (telephelyét) a szerződés időtartama alatt.
A biztosítási összeg nem haladhatja meg a biztosított vagyontárgy szerződéskötéskori tényleges értékét. Ez az összeg azonban kisebb is lehet ennél az értéknél. Ebben az esetben hiányos vagyonbiztosításról van szó, amelyet az Art. 949 GK.
A vagyonbiztosításban a biztosítási összeg általában nem haladja meg az ingatlan tényleges értékét.
A legtöbb vagyonbiztosítási típusban azonban a kár kisebb is lehet, mint a nem megsemmisült, csak biztosítási esemény következtében megrongálódott vagyontárgy tényleges értéke. Az ilyen károsodást részleges károsodásnak nevezzük.
A legtöbb vagyonbiztosítási típusban azonban a kár kisebb is lehet, mint az ingatlan tényleges értéke, amely a biztosítási esemény következtében nem semmisült meg, csak megrongálódott. Az ilyen károsodást részleges károsodásnak nevezzük.
A szerződésben rögzített értéket az ingatlan biztosítási vagy tényleges értékének nevezzük. Ha a szerződésben meghatározott biztosítási összeg meghaladja a biztosítási értéket, a szerződés érvénytelennek minősül a biztosítási összegnek a tényleges értéket meghaladó részében. Ha a biztosítási összeg alacsonyabb, mint a biztosítási érték, a biztosítási kártérítés összege a biztosítási összeg és a biztosítási érték arányában csökken.
Ha az általa megjelölt C, és nyilvánvalóan nem felel meg a keresett ingatlan tényleges értékének, azt a bíró határozza meg.
Olyan eset a kockázati biztosításban, amikor a kockázat az ingatlan tényleges értékénél kisebb összegre biztosított. Ilyen esetekben a kártérítési kifizetések a kockázat valós és biztosítási értéke közötti különbözet arányában csökkennek.
Az ingatlan biztosítási értékétől függően kerül kiszámításra a díj és a kártérítés összege. De a kötelező típusoknak már megvan a saját árbázisuk.
A kötvény aláírásakor fontos előre tudni, hogy a cég mennyit követel az ügyféltől, és az megfelel-e a piaci realitásoknak.
A biztosítás ma a gazdaság külön területe. A cég ügyfele fizet azért, hogy ez utóbbi vállalja kockázatait. Ekkor a biztosított nyugodtan alhat, és nem kell aggódnia az esetleges bajok miatt.
Bármire biztosítható.
A biztosított és ügyfele kölcsönös előnyökkel jár az ügyletből. Ha pedig a cég betartja piacán a "játékszabályokat", akkor egyre több vásárló fog beruházni. A lényeg az, hogy a két fél konszenzusra jusson a kártérítés összegét illetően. A helyes számításhoz szükséges az ingatlan felmérése, vagyis a biztosítási érték meghatározása.
Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint a kötvényben meghatározottak bekövetkezésekor a biztosító köteles bizonyos összeget kiadni az ügyfélnek. Ez az összeg a szerződéskötés kulcsfontosságú mozzanata, ezt a cég számolja ki, és az ügyféllel történt egyeztetés után illeszkedik a személy- vagy vagyonbiztosítási szerződésbe. Ez a biztosítás összege.
A biztosítási összeg és a biztosítási érték azonban nem azonos fogalmak. A biztosítási érték megegyezhet az összeggel, azonban a gyakorlatban az a pénzösszeg, amelyet az ügyfél kéznél kaphat, kevesebb, mint a tárgy valós piaci értéke. A biztosítás összege nem haladhatja meg az Art. (2) bekezdésében megállapított költséget. 10. §-a alapján, mivel a biztosítás célja a kár megtérítése, nem pedig a tőkeemelés.
Mi a biztosítás értéke? Ennek meghatározása az ingatlan vagy a biztosító által vállalt kockázat felmérése után történik. A legtöbb esetben ez a piaci érték.
Megjegyzendő, hogy csak önkéntes biztosítás esetén a kártérítés összege alkuképes. Abban az esetben, ha a kötvény aláírása kötelező, az összeget törvény állapítja meg.
A biztosítás összege néha fix összegű. És néha a költségek egy bizonyos százaléka alapján határozzák meg.
A leggyakoribb biztosítás a vagyonbiztosítás. A vagyonbiztosítás költségeit, mint már említettük, különböző módszerekkel számítják ki. E módszer megválasztása alapján a következő biztosítási értéktípusokat különböztetjük meg:
A tarifaszámítás jellemzőitől függően egyedi biztosítási kockázatot és tömeges kockázatot különböztetnek meg. A tömeges kockázat alatt a természeti katasztrófák elleni biztosítást értjük. A biztosítási érték itt külön díjszabás szerint kerül kiszámításra.
A biztosítás költségének meghatározásához először ki kell választania a biztosítás tárgyának értékelési módszerét. Ez lehet összehasonlító, bevétel vagy kiadás. A legtöbb esetben az összehasonlító módszert alkalmazzák. A költség a korábbi tranzakciók és a piaci helyzet elemzése alapján kerül meghatározásra. Ezt követően kerül meghatározásra a kártérítés összege.
A biztosítási kártérítés számítási képlete az arányos számítási rendszer alkalmazásakor mindenhol ugyanaz. Csak az arány változik.
A képlet a következő: Q = T · S/W.
Az ingatlanértékelést általában a Rostekhinventarizatsiya fióktelepén vagy bármely engedéllyel rendelkező magántulajdon-értékelő cégnél végzik.
Számos tényező befolyásolja a költségbecslést:
Nagyon fontos szempont a kockázat kategóriája. nem fog veszteséggel dolgozni. Az ügylet megkötésével kapcsolatos összes kockázatot a legmagasabb szakemberek - biztosítók - ellenőrzik. Ők a felelősek, osztályozzák a kockázatokat, és eldöntik, hogy melyiket fogadják el és melyiket utasítják el. A fő kockázati kategóriák a következők:
Ebben a tekintetben számos paramétert elemzünk. Ha ingatlan van biztosítva, akkor ennek az épületnek a helyét és az elhasználódás mértékét ellenőrzik. A biztosítási érték kiszámításakor az értékbecslő az ingatlan leltári és kataszteri értékét is elemzi.
Ha egy jogi személy biztosított, a díjszabást a vállalkozás mérete alapján választják ki. A középvállalkozásokra egy tarifa vonatkozik, a nagyokra - mások. Az értékelés során mindent figyelembe vesznek: befektetett eszközöket, forgótőkét, raktári készleteket, sőt azon épületek bekerülési értékét is, amelyek befejezetlenek.
A kockázatok elemzésekor minden rendelkezésre álló információt felhasználunk, mivel az ilyen típusú biztosításokban az összegek nagyok. Ügyeljen arra, hogy vegye figyelembe a többi vállalattól elérhető összes statisztikát.
Nem túl gyakori Oroszországban. A gazdaság instabil állapota nem teszi vonzóvá.
A szabályzat aláírása után annak feltételei nem módosíthatók. De van néhány árnyalat. A biztosítási összeget maga a cég vagy az adóhatóság vitathatja, ha kétségek merülnek fel a biztosítási érték számításának helyességével kapcsolatban. Ha pedig a biztosítónak sikerül a bíróságon bizonyítani, hogy megtévesztették, jogában áll csökkenteni a kártérítés összegét.
Egy másik árnyalat az elfogadás - belső ellenőrzés a biztosítótársaságban. Ha az ellenőrzés során kiderül, hogy a kártérítés összege túl magas, a biztosító értesíti az ügyfelet az elfogadásról, és a szerződést átírják és újratárgyalják.
A politika megkötésének kétségtelenül megvannak az előnyei. Miután biztosított, egy magánszemély vagy szervezet garanciát kap a pénzeszközök visszafizetésére. De a számítási elvek túlságosan zavarosak, és a legtöbb biztosító nem érti ezt a rendszert. Ezért az államnak ellenőriznie kell a biztosítást.
A vagyonbiztosításban a kártérítés összege, feltételei és módja a biztosítási felelősség rendszerétől függ.
A biztosítási felelősség rendszere határozza meg a biztosított vagyontárgy biztosítási összege és a tényleges kár arányát, vagyis az ebből eredő kár megtérítésének mértékét. A következő biztosítási felelősségi rendszert alkalmazzuk: a tényleges érték rendszere; arányos felelősségi rendszer; első kockázati rendszer; törtrendszer; csereköltség rendszer; végső felelősség rendszere.
1. Az ingatlan tényleges értékére történő biztosításkor a biztosítási kártérítés összege az ingatlan szerződéskötés napján érvényes tényleges értéke alapján kerül megállapításra. A biztosítási kártérítés a kár összegével egyenlő. Itt a teljes kamat biztosított.
Példa. A biztosítási tárgy költsége 5 millió rubel. A tűz következtében vagyon pusztult el, vagyis a biztosítottak kára 5 millió rubelt tett ki. A biztosítási kártérítés összege is elérte az 5 millió rubelt.
2. Az arányos felelősség rendszere szerinti biztosítás a tárgy értékének hiányos biztosítását jelenti. A biztosítási kártérítés összegét ebben a rendszerben a következő képlet határozza meg:
CB = SS*U/SO, ahol CB a biztosítási kártérítés összege, dörzsölje.
SS - a szerződés szerinti biztosítási összeg, dörzsölje.;
Y - a tényleges kár összege, dörzsölje.;
SO - a biztosítási tárgy értékelése, dörzsölje.
Példa. A biztosítási tárgy költsége 10 millió rubel, a biztosítási összeg 5 millió rubel. A biztosított elvesztése az objektum károsodása miatt - 4 millió rubel. A biztosítási kártérítés összege: 5x4: : 10 = 2 millió rubel.
Az arányos felelősség rendszere szerinti biztosítás során a biztosított kártérítésben való részvétele nyilvánul meg, azaz a biztosított vállalja a kockázatot. Minél nagyobb a biztosított kockázatára eső kártérítés, annál alacsonyabb a biztosítási kártérítés mértéke. Vagyis a részleges kamat itt biztosított.
3. Az első kockázati rendszer szerinti biztosítás a kár mértékében, de a biztosítási összegen belüli biztosítási kártérítés kifizetését írja elő. Ebben a rendszerben a biztosítási összegen belüli minden kár (az első kockázat) teljes mértékben megtérítésre kerül.
A biztosítási összeget meghaladó kár (második kockázat) nem téríthető meg.
Példa. Az autó az első kockázati rendszer szerint 50 millió rubelben biztosított. A baleset következtében az autóban keletkezett kár elérte a 30 millió rubelt. A biztosítási kártérítést 30 millió rubel összegben fizetik ki.
Példa. Az ingatlan az első kockázati rendszer szerint 40 millió rubel értékben biztosított. A biztosítási kártérítés összege 40 millió rubel.
4. Törtrendszerű biztosításnál kettő
Biztosítási összegek:
Biztosítási összeg;
Érték megjelenítése.
A látszólagos költségen a biztosított általában kockázati fedezetet kap, természetes értékben vagy százalékban kifejezve. A biztosító felelőssége a töredék nagyságára korlátozódik, így a biztosítási összeg annak látszólagos értékénél kisebb lesz. A biztosítási kártérítés megegyezik a kárral, de nem haladhatja meg a biztosítási összeget.
Abban az esetben, ha a látszólagos érték megegyezik a tárgy tényleges értékével, a törtrész-rendszer szerinti biztosítás az első kockázat biztosításának felel meg.
Ha a látszólagos érték kisebb, mint a tényleges érték, a biztosítási kártérítést az alábbi képlet szerint számítják ki:
SV=P*U/SO, ahol SV - biztosítási kártalanítás, dörzsölje;
P - látszólagos költség, dörzsölje.;
Y - a tényleges kár összege, dörzsölje.;
SO - a biztosítási tárgy értékelése, dörzsölje. Példa. A biztosított ingatlan költsége 4 millió rubel, a tényleges érték 6 millió rubel. A lopás következtében a kár elérte az 5 millió rubelt. A biztosítási kártérítés összege 3,3 millió rubel.
5. A csereköltség-rendszer szerinti biztosítás azt jelenti, hogy a tárgy biztosítási díja megegyezik a megfelelő típusból származó új ingatlan árával. Az ingatlan értékcsökkenését nem veszik figyelembe. A pótlási költségű biztosítás megfelel a biztosítási fedezet teljessége elvének.
6. A végső felelősség rendszere szerinti biztosítás azt jelenti, hogy a biztosítási kártérítés összegének meghatározott korlátja van. Ebben a biztonsági rendszerben a megtérített kár összegét egy előre meghatározott limit és az elért jövedelemszint különbségeként határozzák meg. A limit-felelősségbiztosítást általában nagy kockázatú biztosításoknál, valamint jövedelembiztosításoknál alkalmazzák. Ha egy biztosítási esemény következtében a biztosított jövedelmi szintje nem éri el a megállapított határt, akkor a limit és a ténylegesen megszerzett jövedelem különbözete kártérítési kötelezettség alá esik.
Az Orosz Föderáció kormányának 1998. november 27-i 1399. számú, „A mezőgazdasági termelésre vonatkozó biztosítás állami szabályozásáról” J. rendelete megállapította, hogy:
A terménybiztosítási szerződéseket legalább 5 éves időtartamra kötik;
A biztosítási érték évente kerül megállapításra a vetésterület, az elmúlt 5 év során kialakult terméshozam, valamint a mezőgazdasági termények adott évre várható piaci ára alapján, a biztosítási összeg a biztosítási érték 70%-a;
A terménybiztosítás biztosítási díjait 5 évre határozzák meg, figyelembe véve a terméshozamok évenkénti, időjárási és egyéb természeti körülményektől függően fennálló ingadozásait;
Az államilag támogatott terménybiztosítás biztosítási díjának összegét meghaladó biztosítási díj (a biztosítási tevékenység fenntartási költségeit is figyelembe véve) teljes egészében a biztosítók rendelkezésére áll, és a következő években kizárólag a mezőgazdasági termelők biztosítási díjának kifizetésére szolgál. , ha a tárgyévi befizetések nem elegendőek. A termésveszteség megtérítésekor figyelembe kell venni, hogy annak 30%-os (azaz 70%-ot meghaladó) kára nem a biztosítási eseményhez kapcsolódik, hanem a termelési technológia megsértését jelenti a biztosított részéről.
Példa. A sárgarépa betakarításának átlagos költsége összehasonlítható árakon 320 ezer rubelt tett ki. 1 ha-tól. A tényleges hozam 290 ezer rubel. A kárt 70%-ban megtérítik. Számítsa ki a betakarításból származó veszteséget: 320 - 290 \u003d 30 ezer rubel. Ezért a biztosítási kártérítés összege 21 ezer rubel. 1 ha-tól.
Személybiztosítási szerződésben a biztosítási összeget a biztosított állapítja meg a biztosítóval egyeztetve.
A biztosítási összeget a biztosítottnak vagy harmadik személynek fizetik ki, tekintet nélkül az egyéb biztosítási szerződések, valamint a társadalombiztosítás, a társadalombiztosítás és a károk megtérítésére járó összegekre. Ugyanakkor a biztosított halála esetén a kedvezményezettet megillető személybiztosítás biztosítási fedezete nem számít bele az örökös vagyon összetételébe.
A biztosítási szerződésbe különféle záradékok és feltételek kerülhetnek be, melyeket záradéknak (latin clausula - következtetés) nevezünk. Az egyik egy franchise.
A franchise (francia franchise - előny, kiváltság) a biztosító felmentése a bizonyos összeget meg nem haladó veszteségek megtérítése alól. Az önrész a kárnak azt a részét jelenti, amelyet a biztosító nem térít meg. A kár ezen részét a biztosítási szerződés határozza meg. Franchise alapítható:
A biztosítási összeghez képest abszolút vagy relatív értékben
Vagy a biztosítás tárgyának értékelése;
A kár százalékában. A franchise kétféle:
Feltételes;
Feltétlen.
Feltételes vagy integrált (nem önrészes) önrészen a biztosító kártérítési felelősségének elengedését értjük az önrész által megállapított összeget meg nem haladó mértékben, és annak teljes fedezetét, ha a kár összege meghaladja az önrészt.
A feltételes önrész a biztosítási szerződésbe az "X%-tól mentes" bejegyzéssel kerül rögzítésre, ahol X a biztosítási összeg százalékos aránya. Ha a kár meghaladja az önrész mértékét, a biztosító a megkötött kikötéstől függetlenül köteles a biztosítási díjat teljes egészében kifizetni.
Példa. A biztosítási szerződés "1%-tól mentes" feltételes önrészt ír elő. A biztosítási összeg 100 millió rubel. A tényleges kár 0,8 millió rubel volt. Ez kevesebb, mint a levonható összeg, amely 1 millió rubelnek felel meg, ezért nem térítik vissza.
Példa. A biztosítási szerződés feltételes önrészről rendelkezik "1 millió rubeltől mentesen". A tényleges kár 1,7 millió rubelt tett ki, vagyis több, mint az önrész. Ezért a biztosítási kártérítést 1,7 millió rubel összegben fizetik ki.
A feltétel nélküli, vagy többlet (levonható) franchise azt jelenti, hogy ezt a franchise-t feltétel nélkül, feltétel nélkül alkalmazzák. Feltétel nélküli franchise esetén a kárt minden esetben megtérítik, levonva a megállapított franchise-t.
A biztosítási szerződésben feltétel nélküli önrész kerül kialakításra a következő bejegyzéssel: „az első X%-tól mentes”, ahol X 1,2,3 stb. százalék, melynek összege minden esetben levonásra kerül a biztosítási kártérítés összegéből. , függetlenül a kár mértékétől.
Feltétel nélküli önrész esetén a biztosítási térítés egyenlő a kár összegével mínusz a feltétel nélküli önrész összege.
Példa. A biztosítási szerződés a kárösszeg 1%-ának megfelelő feltétel nélküli önrészt biztosít. A tényleges kár 5000 ezer rubel volt. A franchise összege: 1x5000/100= 50 ezer rubel. A biztosítási kártérítést 4950 ezer rubel összegben fizetik ki. (5000 - 50).
Aktuáriusi számítások és a tarifák meghatározásának módszerei
A biztosító által a biztosítottnak nyújtott szolgáltatások költségét biztosításmatematikai számításokkal határozzák meg.
Az aktuáriusi számítások elnevezésüket a „biztosításmatematikus” szóból kapták.
Az aktuárius (ang. actuara, lat. actuarmiis - írnok, könyvelő) biztosítási szakember, aki tudományosan megalapozott módszereket dolgoz ki a hosszú távú életbiztosítások tarifáinak kiszámítására: a biztosítási díjtartalék képzésével, a visszaváltási összegekkel és a csökkentett biztosítási összegekkel kapcsolatos számításokat. összegeket.
A csökkentés (németül reduktion - csökkentés, csökkentés) a hosszú távú életbiztosítási vagy nyugdíjszerződés alapján az induló biztosítási összeg összegének csökkentése. A havi járulékfizetés idő előtti megszüntetésével jár, amikor a biztosítottnak joga van a visszaváltási összegre.
A visszaváltási összeg a hosszú távú életbiztosítási szerződés alapján képzett díjtartalék azon része, amelyet a szerződőnek a havi biztosítási díjfizetés megszűnésének időpontjával kell megfizetni. Ha a szerződő a szerződés időtartama alatt leállítja a havi díjfizetést, a szerződés érvényét veszti. Ezzel egyidejűleg jogosult az elmúlt időszakra vonatkozó megállapodás alapján felhalmozott járuléktartalék egy részét megkapni, amely a visszaváltási összeg.
A visszaváltás összege a lejárt biztosítási időszak időtartamától és a szerződés megkötésének időtartamától függ. Tehát ötéves biztosítási futamidő esetén a visszaváltási összeg 6 hónap biztosítás után a szerződés alapján képzett díjtartalék 75%-a, 4 év 6 hónap után pedig 98,5%. Az aktuáriusi számítások a tarifák kiszámítására, valamint a biztosító és a biztosított közötti pénzügyi kapcsolat meghatározására szolgáló statisztikai és gazdasági-matematikai módszerek rendszere.
A biztosításmatematikai számítások tükrözik a biztosítási alap kialakulásának és kiadásának mechanizmusát a lakosság várható élettartamával kapcsolatos hosszú távú biztosítási műveletekben (azaz életbiztosításokban és nyugdíjakban).
Aktuáriusi számítások alapján kerül meghatározásra az egyes biztosítottak részvételi aránya a biztosítási alap létrehozásában (azaz a tarifák nagysága, az egyes életbiztosítási vagy nyugdíjszerződésekre vonatkozó járuléktartalék összege, a teljes tartalék összege). a biztosító, a visszaváltás összege, csökkentett fizetendő biztosítási összegek), az életbiztosítási szerződés feltételeinek megváltoztatásakor a biztosítási díj újraszámítása történik.
Azt a formát, amellyel a biztosító által a biztosítottnak nyújtott szolgáltatások költségét kiszámítják, aktuáriusi költségszámításnak nevezzük.
Az aktuáriusi költségszámítás lehetővé teszi a szerződéshez kapcsolódó biztosítási kifizetések meghatározását. A fizetendő biztosítási díj összege magában foglalja a biztosító által vállalt kockázat mérését. A biztosításmatematikai számítás tükrözi a biztosítási szerződés kiszolgálásához szükséges ügy fenntartásának költségeit is.
A biztosításmatematikai számítások a biztosítás sajátosságait figyelembe véve készülnek. Ezek a következők: - az értékelt események valószínűségi jellegűek. Ez tükröződik a fizetendő biztosítási díjak összegében; - a biztosító által a biztosítottnak nyújtott szolgáltatás költségének meghatározása a teljes biztosítási aggregátumra vonatkoztatva történik; - a biztosító biztosítási tartalékának felosztásának és optimális nagyságának meghatározásának szükségessége; - a biztosítási szerződések visszafordulásának előrejelzése, értékük szakértői értékelése; - a kamatláb és annak időbeli változásának tendenciáinak tanulmányozása; - a biztosítási eseményhez kapcsolódó teljes vagy részleges kár megléte, amely előre meghatározza annak szükségességét, hogy az időben és térben eloszlásának értékét speciális táblázatok segítségével módosítani kell; - a biztosított biztosítási díjai és a biztosító által a befolyt biztosítási díjak miatt nyújtott biztosítási fedezet közötti egyensúly elvének betartása; - kockázati csoport felosztása az adott biztosítási összességen belül.
Az aktuáriusi számítások feladatai: - a kockázatok tanulmányozása, osztályozása bizonyos jellemzők (csoportok) szerint a biztosítási populáción belül; - a biztosítási esemény bekövetkezésének matematikai valószínűségének számítása, a károkozás következményei gyakoriságának és súlyosságának meghatározása mind az egyes kockázati csoportokban, mind a teljes biztosítási populációban; - a biztosítási folyamat megszervezéséhez szükséges kiadások matematikai indoklása; - a biztosító szükséges tartalékkeretének és képződésének forrásainak matematikai indoklása; - a tőkebefektetési ráta (kamatláb) vizsgálata, amikor a biztosító a beszedett biztosítási díjakat befektetésként használja fel, és ezek változásának alakulása meghatározott időintervallumban, meghatározva a kamatláb és a tarifa értéke közötti összefüggést.
A biztosítási tartalékok fedezetre vagy készletek biztosítására szolgáló eszközök. A biztosítási tartalékok elhelyezése a biztosítási tartalék fedezésére (biztosíték) elfogadott eszközökre vonatkozik. Elhelyezésük az Orosz Föderáció pénzügyminiszterének 1999. február 22-i 16. számú rendeletével jóváhagyott, a biztosítási tartalékok biztosítók általi elhelyezésére vonatkozó szabályok alapján történik.
A biztosítási tartalék fedezésére elfogadott eszközöknek meg kell felelniük a diverzifikáció, a törlesztés, a jövedelmezőség és a likviditás feltételeinek.
A következő típusú eszközöket fogadják el a biztosítási tartalékok fedezésére: 1) az Orosz Föderáció állampapírjai; 2) az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok állampapírjai; 3) önkormányzati értékpapírok; 4) bankjegyek; 5) részvények; 6) kötvények; 7) lakhatási bizonyítványok; 8) kölcsönös befektetési alapok befektetési jegyei; 9) bankbetétek (betétek), ideértve a letéti jegyekkel igazolt betéteket is; - igazolások a banki menedzsment általános alapjaiban való részesedésről; - korlátolt felelősségű társaságok jegyzett tőkéjében lévő részesedések és betéti társaságok alaptőkéjébe történő hozzájárulások; - ingatlan; - a viszontbiztosítók részesedése a biztosítási tartalékokból; - a viszontbiztosításba átvett kockázatokra vonatkozó díjraktár; - kötvénytulajdonosok, viszontbiztosítók, viszontbiztosítók, biztosítók és biztosításközvetítők követelései; - készpénz; - készpénz bankszámlákon; - deviza a bankszámlákon; - arany és ezüst tuskó.
A biztosítási tartalék fedezésére ingatlant fogadnak el, kivéve az egyes lakásokat, valamint a légi és tengeri hajókat, a belvízi hajókat és az állami nyilvántartásba vételhez kötött űrobjektumokat.
A biztosítási tartalékok fedezésére nem fogadják el a biztosítók letétbe helyezett vagy jegyzett tőkéjében lévő részvényeket, hozzájárulásokat és részesedéseket.
A biztosítási tartalék fedezetére átvett vagyon nem szolgálhat zálogtárgyként vagy fizetési forrásként a kezes (garanciavállaló) kötelezettségei teljesítésére a hitelezőnek.
A biztosítási tartalék fedezetére csak az alábbiak fogadhatók el: - az illetékes szerv által banki tevékenységre kiadott engedéllyel (engedéllyel) rendelkező bankok részére befizetés (betét); - olyan értékpapírok, amelyek megfelelnek a következő követelményeknek:
a) jóváhagyták az Orosz Föderáció területén történő kibocsátásra és forgalomba hozatalra, amelyek az Orosz Föderáció törvényei és egyéb jogi aktusai által meghatározott szervekben állami nyilvántartásba vétellel rendelkeznek, és az előírt módon megkapták az állami regisztrációs számot, hacsak másképp nem az Orosz Föderáció jogszabályai előírják;
b) az értékpapír-piaci kereskedés szervezésére vonatkozó engedéllyel (engedéllyel) rendelkező, tőzsdére vagy más értékpapír-piaci kereskedést szervező külföldi kibocsátó által kibocsátott, az illetékes szerv által kibocsátott; - az illetékes szerv által kiállított banki műveletekre engedéllyel (engedéllyel) rendelkező bankok váltói; - befektetési alapok befektetési jegyei, amelyek befektetési jegyek kibocsátására vonatkozó tájékoztatót és szabályait a Szövetségi Értékpapírpiaci Bizottság veszi nyilvántartásba, amelyek vagyonának összetételét a kibocsátásra vonatkozó szabályzat és tájékoztató határozza meg. befektetési részvények; - a bank letéti igazolásai, amelyek kibocsátásának és forgalomba hozatalának feltételeit a kibocsátó bank hagyta jóvá és az Orosz Föderáció Központi Bankjában nyilvántartásba vették; - a szerzõdõk, viszontbiztosítók, viszontbiztosítók, biztosítók és biztosításközvetítõk követelései, amelyek kifizetése a fordulónapot követõ három hónapon belül várható, és amely nem lejárt és biztosítási és viszontbiztosítási tevékenység eredményeként keletkezett; - az Orosz Föderáció Központi Bankjában szabályszerűen bejegyzett banki alapokban való részesedés igazolásai; - korlátolt felelősségű társaságok jegyzett tőkéjében lévő részesedések és betéti társaságok alaptőkéjébe történő hozzájárulások, amelyek létesítő okiratai nem tartalmaznak olyan jogalapot, amely megakadályozná a pénzeszközök ésszerű rövid időn belüli kivonását; - az Orosz Föderáció területén található arany- és ezüstrudak; 10) azon viszontbiztosítók aránya, akik az Orosz Föderációban rezidensek, és rendelkeznek engedéllyel biztosítási tevékenység folytatására, és akik nem rezidensek az Orosz Föderációban, és képviselettel rendelkeznek az Orosz Föderáció területén.
Aktuáriusi számítások alapján meghatározzák azokat a tarifákat, amelyeket hosszú távú pénzügyi tanulmányok segítségével előre alábecsülnek annak a bevételnek az összegével, amelyet a biztosító a szerződő felhalmozott befizetéseinek befektetésként történő felhasználásából kap. .
A biztosításmatematikai számítások során a valószínűség elméletét alkalmazzák, mivel a tarifák nagysága elsősorban a biztosítási esemény valószínűségétől függ.
Biztosítás csak abban az esetben köthető meg, ha előre nem ismert, hogy az adott évben ez vagy az esemény bekövetkezik-e vagy sem.
A valószínűség fogalmát egy biztosítási esemény kapcsán két jellemző jellemzi.
Először a valószínűség megállapítása a biztosított és a biztosító számára bekövetkező nemkívánatos események számának (tűz, árvíz, lopás stb.) számával történik.
Másodszor, a biztosítás során bizonyos számú tárgy van, amelyek egy része biztosítási eseménynek van kitéve, azaz a biztosítási kockázat realizálódik.
A vagyonbiztosításban a biztosítási esemény valószínűsége tükrözi az előző időszak biztosítási eseményeinek gyakoriságát, vagyis az esemény által érintett tárgyak összlétszámhoz viszonyított arányát.
Példa. Ha egy adott területen több év alatt 10 000 házból átlagosan 100 házat rongált meg a tűz, akkor a biztosítási esemény valószínűsége 0,01 * (100: 10 000).
A balesetek miatti rokkantság valószínűségét a biztosítók bejelentési adatai alapján számítják ki.
A személybiztosításban a biztosítási esemény valószínűségének meghatározásához a lakosság halálozási és várható élettartamának mutatóit használják, amelyeket a halálozási táblázat szerint számítanak ki. Ugyanakkor a tarifák a személy életkora szerint differenciáltak.
A díjtételek differenciálása az életbiztosításban és a nyugdíjban biztosítottak életkora szerint a demográfiai információk és módszerek, azaz a népességtudomány és annak változása segítségével történik. Tehát a népesség halandóságára vonatkozó statisztikai megfigyelések (demográfiai statisztika) alapján kiszámítják a különböző életkorúak élet-halálozási valószínűségét, amely alapján halandósági táblázatot készítenek.
A halandósági táblázat olyan számított mutatókat tartalmaz, amelyek jellemzik a népesség bizonyos életkorú halandóságát és a túlélést az egyik életkorból a másikba való átmenet során. Megmutatja, hogy az életkor növekedésével fokozatosan csökken az egy időben születettek generációja (ezt hagyományosan 100 000-nek vesszük).
(c) Abracadabra.py::Szponzorált Invest Open
Nem kis jelentőségű a biztosítási elmélet és gyakorlat szempontjából a " biztosítási összeg"Sőt, a biztosítási összegre vonatkozó szerződéses feltétel lényeges feltétel (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 942. cikkének 1. pontja). Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 947. cikke szerint a biztosítási összeg az az összeg, amelyen belül a biztosító a vagyonbiztosítási szerződés alapján biztosítási kártérítést vállal a biztosított és a biztosító megállapodása szerint.
Ugyanakkor az Art. A biztosítási törvény 10. §-a szerint a biztosítási összeg a szövetségi törvény által megállapított és (vagy) a biztosítási szerződésben meghatározott pénzösszeg, amely alapján a biztosítási díj (biztosítási díjak) és a biztosítási kifizetés összege. a biztosítási összeg bekövetkezésekor állapítják meg. A biztosítási kifizetés a szövetségi törvényben és (vagy) biztosítási szerződésben megállapított pénzösszeg, amelyet a biztosító fizet a szerződőnek, a biztosítottnak, a kedvezményezettnek biztosítási esemény bekövetkeztekor (1., 3. pont).
Így a biztosítási törvényben a „biztosítási összeg” fogalma mellett a „ biztosítási fizetés". Miben különböznek ezek a feltételek törvény vagy szerződés), amelyet a biztosító biztosítási esemény esetén a biztosítottnak kifizetni vállal, a biztosítási kifizetés pedig a biztosítási esemény bekövetkeztekor a biztosítottnak ténylegesen kifizetett pénzösszeg. A 10. sz. A biztosítási törvény alapján megállapíthatjuk, hogy a biztosítási összeget a biztosítási összeg összege alapján állapítják meg.
Yu.B. Fogelson ebből az alkalomból megjegyzi, hogy a vagyonbiztosításnál a személybiztosítással ellentétben lehetőség van a biztosítási esemény bekövetkezésével okozott kár közvetlen pénzbeli megítélésére. Ezért a biztosítási kötelezettség teljesítése (biztosítási kifizetés) vagyonbiztosítás esetén kártérítés jelleggel bír, és ezt biztosítási kártérítésnek nevezik.
