A letétkezelő egy banki részleg, amely értékpapírok tárházaként működik. Ezenkívül néha a letétkezelő alatt olyan bank celláit értik, amelyben aranyat, pénzt, ékszereket és más értékes dolgokat tárolnak. De ez a cikk az első definícióra fog összpontosítani, azaz kb
A letétkezelő banki részleg felelős az értékpapírok, például részvények elszámolásáért és őrzéséért. Segít továbbá a tulajdonjogok egyik tulajdonosról a másikra történő átruházásának folyamatában. Vagyis, ha a brókerek és kereskedők maguk vesznek részt az ügyletekben, akkor a letétkezelő részlege rögzíti, hogy az ügylet megtörtént, és ezen értékpapírok tulajdonjoga az új tulajdonosra szállt.
Annak érdekében, hogy betétessé, azaz értékpapír -számla tulajdonosává váljon, letétkezelői szerződést kell kötnie egy pénzügyi intézménnyel. A depo számla az összes bejegyzés, amely egy adott betétes részvényeire, kötvényeire és egyéb értékpapírjaira vonatkozik. Ez lehet magánszemély vagy jogi személy. Egy ilyen számla feltünteti az összes olyan tranzakciót, amelyet valaha értékpapírokkal hajtottak végre.
Amikor valaki részvényeket vásárol, külön számlát hoznak létre az ő nevében lévő letétkezelőben, amelyben minden értékpapírja szerepel. Így figyelembe veszik és védik őket. Így a letétkezelő az ilyen nyilvántartások tárháza, amely minden személy vagy jogi személy tulajdonában lévő értékpapírt tartalmaz. Ezek lehetnek fizikai (papír) és elektronikus formátumúak.
A legalapvetőbb műveletek, amelyeket a depo számlát nyitó ügyfél végezhet, a tanúsítványok tárolásán és elszámolásán kívül a vásárlásukhoz, eladásukhoz és adományozásukhoz kapcsolódnak.
Ezenkívül az ügyfélnek lehetősége van értékpapírokat más letétkezelőkbe vagy nyilvántartásokba átruházni, valamint kérésre jelentést kapni megtakarításairól és osztalékáról. Az értékpapírokat biztosítékként lehet hagyni a hitelezéshez. Ezután a letétkezelő terheket róhat és távolíthat el az értékpapírokról.
A letétkezelő egyben az asszisztens is, aki az értékpapírok tulajdonosát az azokon lévő jövedelmével, azaz osztalékkal írja jóvá. Felelős a rábízott értékpapírok biztonságáért is, segít a lopások és csalások elleni védelemben.
Alap- és kísérőekre oszlanak. Az első magában foglalja a számítások tárolását, a részvénytársaságokra vonatkozó információk szolgáltatását, a tulajdonjogok újbóli bejegyzését, a jelentések és egyéb dokumentumok elkészítését.
A kísérő szolgáltatások a következők: piackutatás és elemzés, eszközhitelezés, jelentések készítése a befektetési tevékenységekről stb.
Az Orosz Föderációban mintegy félmillió szervezet rendelkezik engedéllyel, hogy professzionális résztvevői legyenek az egyre aktívabban növekvő értékpapírpiacnak. A letétbe helyezett értékpapírok összértéke alapján évente összeállítják a legnagyobb és legmegbízhatóbb minősítéseket. A megbízhatóság legmagasabb fokát az "AAA" három betű jelzi.
Ezenkívül a letétkezelőket céljuk szerint különböző típusokra osztják.
Az elszámoló letétkezelő az értékpapír -piacon végrehajtott ügyletek elszámolásával foglalkozik.
A letétkezelő csak közvetlenül az eszköztulajdonosoknak nyújt szolgáltatásokat. Már szakosodott és nem szakosodott letétkezelőre oszlik. Az első a befektetési alapok, valamint a különböző vállalatok magánnyugdíjpénztárainak elszámolásával és ellenőrzésével foglalkozik. A második a szokásos és alapvető funkcióinak ellátása mellett közvetítő lehet az ezen letétkezelőre bízott értékpapírok kezelésében.
Van egy központi értéktár. Ellenőrzi az ország vagy bármely régió teljes értékpapírpiacát, elvégzi az összes pénzügyi számítást. Vannak ilyen letétkezelők külföldön és Oroszországban is. Különböző kritériumok szerint ezt az állapotot csak az ország vagy régió egyetlen jogi személyéhez rendelik hozzá. Oroszországban a központi letétkezelő nemrégiben jelent meg a Nyugathoz képest, és Moszkvában található. 2012 óta a Nemzeti Elszámolási Letéti CJSC. Ügyleteket folytat értékpapír -tulajdonosok értékpapírszámláin, amikor ezek a résztvevők az értékpapír -piaci kereskedés különböző szervezőin keresztül hajtanak végre tranzakciókat, azaz amikor
Azok a hallgatók, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist használják tanulmányaik során és munkájuk során, nagyon hálásak lesznek Önnek.
Közzétéve: http://www.allbest.ru/
TÉMA: TÁROLÁSI TEVÉKENYSÉGEK AZ ÉRTÉKPAPÍROK PIACÁN
Bevezetés
Következtetés
Bibliográfia
Bevezetés
letéti tevékenység biztonsági szerződése
Jelenleg a fejlett piacgazdasággal rendelkező vezető nyugati országokban három értékpapírpiac van, működik és fejlődik: 1) tőzsdén kívüli (elsődleges); 2) másodlagos (tőzsde); 3) utcai piac, vagy piac "a pult felett" (a pult felett).
Az értékpapírpiacon három fő tevékenységi forma létezik: 1) állam; 2) szakmai; 3) magán.
Az értékpapír -piaci állami tevékenységeket az Orosz Föderáció elnöke, a Föderációs Tanács, az Állami Duma, az Orosz Föderáció kormánya, a Szövetségi Pénzügyi Piac, a Központi Bank, a Pénzügyminisztérium stb. regionális közigazgatások. Más piaci szereplők, akik nem tartoznak a szakmai résztvevők közé, és nem rendelkeznek engedéllyel a szakmai tevékenység folytatására a piacon, magánvállalkozásokat folytatnak az értékpapírpiacon. A szakmai tevékenység magában foglalja a tőzsdék, árutőzsdei és devizatőzsdei részvényosztályok, befektetési alapok és társaságok, brókerek, kereskedők, speciális nyilvántartók, letéti tevékenységet végző személyek, elszámolás, értékpapír -ügyletek ellenőrzése stb.
Funkcióik jellegéből adódóan a tőzsde szakmai résztvevői a következő nagy csoportokra oszthatók: piaci szereplők (főcsoport), akik értékpapírok adásvételére vonatkozó ügyleteket hajtanak végre. Ezeket a műveleteket tőzsdei kereskedési szinteken végzik; infrastruktúra - elszámoló szervezetek, bankok és letétkezelők, amelyek nyilvántartást vezetnek a kölcsönös kötelezettségekről, valamint a pénzeszközök mozgásáról és az értékpapírok tulajdonjogáról az ügyletben részt vevő felek között; anyakönyvvezetők (nyilvántartók), akik megfelelő bejegyzéseket tesznek az értékpapír -tulajdonosok nyilvántartásában; a kereskedőtermek szervezői.
Ennek a munkának a célja az értékpapírpiaci letétkezelési tevékenység mérlegelése.
1. A letétkezelési tevékenység fogalma
Az Art. Az 1996.4.22-i szövetségi törvény 7. §-a N 39-FZ "Az értékpapírpiacról" letétkezelői tevékenység az értékpapír-bizonyítványok tárolására és / vagy az értékpapírok elszámolására és átruházására vonatkozó szolgáltatások nyújtása.
Az értékpapírpiac letéti tevékenységet végző szakmai résztvevőjét letétkezelőnek nevezik. Csak jogi személy lehet letétkezelő.
A letétkezelő szolgáltatásait értékpapírok megőrzésére és / vagy értékpapírokhoz való jog elszámolására igénybe vevő személyt betétesnek nevezik.
A letétkezelő és a betétes közötti megállapodást, amely szabályozza kapcsolataikat a letétkezelői tevékenység folyamatában, letétkezelői megállapodásnak (megállapodás a depo számláról) nevezik. A letéti szerződést írásban kell megkötni. A letétkezelő köteles jóváhagyni a letétkezelői tevékenység végrehajtásának feltételeit, amelyek a megkötött letétkezelői megállapodás szerves részét képezik.
A letéti szerződés megkötése nem vonja maga után a betétes értékpapírjainak tulajdonjogának a letétkezelőhöz történő átruházását. A letétkezelőnek nincs joga rendelkezni a betétes értékpapírjaival, kezelni azokat, vagy bármilyen műveletet végrehajtani értékpapírokkal a betétes nevében, kivéve azokat, amelyeket a letétkezelő nevében hajtanak végre a letétkezelői szerződésben meghatározott esetekben. A letétkezelőnek nincs joga megkötni a letétkezelővel kötött megállapodást a betétessel, ha ez utóbbi lemond az értékpapírokban rögzített jogok legalább egyikéről. A letétkezelő polgári felelősséggel tartozik a nála elhelyezett értékpapír -bizonyítványok biztonságáért.
A betétesek értékpapírjai nem vethetők ki a letétkezelő kötelezettségeire.
A letétkezelőnek joga van a más letétkezelőkkel kötött megállapodások alapján bevonni őket az értékpapír -tanúsítványok megőrzésére és / vagy a betétesek értékpapírjaira vonatkozó jogainak nyilvántartására vonatkozó kötelezettségei teljesítésébe (azaz más letétkezelő letéteményesévé válni, vagy más letétkezelőt elfogadni betétesként), kivéve, ha ez kifejezetten tiltott letétkezelői megállapodás.
Ha egy másik letétkezelő egy letétkezelő letéteményese, akkor a köztük lévő letéti szerződésnek rendelkeznie kell az Orosz Föderáció jogszabályaiban előírt esetekben az értékpapírok tulajdonosaira vonatkozó információk megszerzésének módjáról, valamint a betétes letétkezelőiben.
A letéti szerződésnek a következő alapvető feltételeket kell tartalmaznia: a) a megállapodás tárgyának egyértelmű meghatározása: értékpapír -bizonyítványok tárolására és / vagy értékpapírokhoz való jog elszámolására irányuló szolgáltatások nyújtása; b) a betétes által a letétkezelő részére a letétkezelőnél letétbe helyezett értékpapírokról szóló információk átadására vonatkozó eljárás; c) a szerződés időtartama; d) a megállapodásban előírt letétkezelői szolgáltatásokért fizetendő összeg és fizetés módja; e) a letétkezelő jelentésének formája és gyakorisága a betétes felé; f) a letétkezelő kötelezettségei.
A letétkezelő feladatai közé tartozik: a betétes értékpapírjainak kötelezettséggel terhelt tényeinek nyilvántartása; a betétes külön depo számlájának vezetése, feltüntetve a számlán végrehajtott minden művelet dátumát és alapját; a letétkezelőnek a kibocsátótól vagy az értékpapír -tulajdonosok névjegyzékének tulajdonosától kapott minden, az értékpapírokra vonatkozó információ átadása a betétesnek.
A letétkezelőnek joga van regisztrálni az értékpapír -tulajdonosok nyilvántartásának vezetési rendszerében, vagy egy másik letétkezelőnél, mint jelölt tulajdonos, a letétkezelői megállapodásnak megfelelően.
A letétkezelő felelősséggel tartozik az értékpapírokhoz fűződő jogainak nyilvántartására vonatkozó kötelezettségeinek nem teljesítéséért vagy nem megfelelő teljesítéséért, beleértve az értékpapír-számlákon szereplő bejegyzések teljességét és helyességét is.
A letétkezelő szolgáltatásokat nyújthat a betétesnek az értékpapírokból származó bevételek beérkezésével és az értékpapírok tulajdonosainak járó egyéb kifizetésekkel kapcsolatban.
Ha a betétesnek szolgáltatásokat nyújtanak az értékpapírokból származó jövedelem bevételével és az értékpapírok tulajdonosainak járó egyéb kifizetésekkel kapcsolatban, akkor a betétes pénzeszközeit a hitelintézet letétkezelője által nyitott (nyitott) külön bankszámlán (számlákon) kell tartani. (speciális letéti számla (számlák)) ... A letétkezelő köteles nyilvántartást vezetni az egyes betétesek pénzeszközeiről a speciális letéti számlán (számlákon), és jelentést tenni neki. A betétesek pénzeszközei a speciális letéti számlán (számlákon) nem terhelhetők a letétkezelő kötelezettségeire. A letétkezelő nem jogosult saját tőkéjének jóváírására a speciális letéti számlán (számlákon), kivéve a betétesnek történő kifizetés eseteit, valamint saját érdekeinek felhasználására a speciális letéti számlán (számlákon) lévő pénzeszközöket.
Az Art. Követelményei A külön bankszámla (számlák) vezetéséről szóló 7. cikk nem vonatkozik a hitelintézetekre.
A nonprofit partnerség formájában létrehozott letétkezelők részvénytársasággá alakíthatók. Az ilyen átalakításról szóló határozatnak tartalmaznia kell: a) az átalakítás eljárását és feltételeit, ideértve a létrehozandó részvénytársaság részvényeinek a letétkezelő tagjai közötti felosztására vonatkozó eljárást is; b) az alapító okirat mellékletével létrehozandó utasítás a részvénytársaság alapító okiratának jóváhagyásáról; c) utasítás az átruházási okirat jóváhagyásáról az átruházási okirat csatolásával; d) az igazgatótanács (felügyelőbizottság) tagjainak listája és a létrehozandó részvénytársaság kollegiális végrehajtó testületének tagjainak listája, ha az alapokmánynak megfelelően létezik kollegiális végrehajtó szerv és annak a választás a létrehozandó részvénytársaság részvényesei közgyűlésének hatáskörébe tartozik; e) a könyvvizsgáló bizottság tagjainak listája vagy utasítás a létrehozandó részvénytársaság könyvvizsgálójáról; f) a létrehozandó részvénytársaság kizárólagos végrehajtó szervének feladatait ellátó személy megjelölése.
Azok a letétkezelők, amelyek nyilvántartást vezetnek a minősített befektetőknek szánt értékpapírokhoz fűződő jogokról, csak akkor jogosultak jóváírni ezeket az értékpapírokat a tulajdonos letéti számláján, ha az utóbbi minősített befektető, vagy nem minősített befektető, de ezeket az értékpapírokat egyetemes öröklés eredményeként szerezte meg, átalakítás, beleértve az átszervezést is, a felszámolt jogi személy vagyonának felosztása, valamint a szövetségi végrehajtó szerv által az értékpapírpiacra megállapított egyéb esetekben.
Az Orosz Föderációban a letétkezelési tevékenységről szóló rendelet, az 1996. április 22-i 39-FZ szövetségi törvénnyel összhangban "Az értékpapírpiacról" meghatározza az Orosz Föderációban folyó letétkezelői tevékenység végzésének feltételeit, meghatározza a letétkezelő végrehajtására vonatkozó követelményeket. tevékenységét, szabályozza a letétkezelői számvitel általános szabályait, és meghatározza a letétkezelői tevékenység állami szabályozásának és felügyeletének eljárását is.
A rendelet minden olyan szervezetre vonatkozik, amely az Orosz Föderáció területén letéti tevékenységet végez.
Az Orosz Föderáció Szövetségi Pénzügyi Piaci Szolgálatának 2007. 04. 05-i végzése N 07-39 / pz-n jóváhagyta a részvények visszaváltása esetén a bejegyzett értékpapír-tulajdonosok nyilvántartásában végrehajtandó változtatások és a letétkezelői számvitel eljárásáról szóló rendeletet. részvénytársaság részvényesek kérésére.
Az Orosz Föderáció Szövetségi Pénzügyi Piaci Szolgálatának 2006. július 11-i végzése N 06-74 / pz-n jóváhagyta a szabályzatot a bejegyzett értékpapír-tulajdonosok nyilvántartásának vezetésére és a letétkezelési tevékenység végzésére vonatkozó eljárásról, ha több mint 30 ügyletet szerzett. nyitott részvénytársaság részvényeinek százaléka.
A rendelet a befektetési alapok speciális letétkezelőjeként folytatott tevékenységekre vonatkozik abban a részben, amely nem mond ellent a Szövetségi Értékpapír -piaci Bizottság azon intézkedéseinek, amelyek szabályozzák a befektetési alapok speciális letétkezelői tevékenységeinek végrehajtásának eljárását és feltételeit.
Az Orosz Föderáció kormányának 2006. július 14-i rendelete N 432 jóváhagyta a befektetési alapok, befektetési alapok, nem állami nyugdíjalapok speciális letétkezelői tevékenységeinek engedélyezéséről szóló rendeletet.
A rendelet nem szabályozza az Orosz Föderációban a letétkezelői tevékenységek engedélyezésének eljárását és feltételeit. A letétkezelői tevékenységek engedélyezése az "Értékpapírpiacról" szóló szövetségi törvénnyel és az Értékpapír -piaci Szövetségi Bizottság szabályozási jogszabályaival összhangban történik, amelyek meghatározzák az engedélyezési eljárást és feltételeket, beleértve a letétkezelői tevékenységek más típusú kombinálásával kapcsolatos korlátozásokat is. szakmai tevékenységek az értékpapírpiacon.
2. Értéktári tevékenység és számviteli rendszer az értékpapírpiacon
Az értékpapírpiac számviteli rendszerét számviteli intézmények halmazaként értjük: letétkezelési tevékenységet végző szervezetek és értékpapír -tulajdonosok nyilvántartását vezető szervezetek. Az értékpapírpiaci számviteli rendszer ellátja az értékpapírokhoz való jogok megerősítésének, valamint az értékpapírokban rögzített jogok megerősítésének feladatait e jogok átruházása és gyakorlása érdekében.
A letétkezelői tevékenység az értékpapírpiacon folytatott szakmai tevékenység, az "Értékpapírpiacról" szóló szövetségi törvénynek megfelelően. A letéti tevékenységet végző személyt letétkezelőnek nevezik.
Az értékpapír -tanúsítványok tárolása, amelyet nem kísér az ügyfelek (betétesek) értékpapírokhoz való jogainak nyilvántartásba vétele és igazolása, nem letétkezelési tevékenység, és az Orosz Föderáció tárolására vonatkozó polgári jogszabályok normáival összhangban történik. .
A letétkezelési tevékenység magában foglalja az ügyfelek (betétesek) számára kötelező szolgáltatások nyújtását az értékpapírokhoz való jog elszámolásához és igazolásához, az értékpapírok átruházásának elszámolását és igazolását, beleértve az értékpapírok kötelezettséggel terhelt eseteit is.
Az értékpapír -tanúsítványok letéteményesben történő megőrzésre történő átadása, valamint az ezekhez az értékpapírokhoz való jogok letétkezelői nyilvántartásba vétele és igazolása kíséri az értékpapírokhoz való jogok igazolásának módjának megváltozását: a jogok tanúsítvánnyal történő igazolását felváltja a jogokat a letétkezelőkben nyitott értékpapírszámlán lévő bejegyzéssel.
Az értékpapírok átruházása a nyilvántartási rendszerből az értékpapírok névleges tulajdonosaként eljáró letétkezelőhöz megváltoztatja az értékpapírokhoz való jogok igazolásának módját: a jogok igazolása a nyilvántartási rendszer személyes számláján lévő bejegyzéssel (valamint tanúsítvány, ha van ilyen) helyébe a jogosultságok igazolása lép, amely a letétkezelővel nyitott depo számla bejegyzésével történik.
A letétkezelő által az értékpapírokhoz fűződő jogok nyilvántartása igazolja az értékpapírokhoz való jogokat, kivéve, ha a bíróság másként rendelkezik.
A letétkezelőbe átruházott névre szóló értékpapírokhoz való jogokat a bejegyzett értékpapír -tulajdonosok nyilvántartásában szereplő bejegyzések nem igazolják. Az értékpapírok tárolásakor és (vagy) az értékpapírokhoz való jogok elszámolásakor az értéktárban bármikor csak egy bejegyzés történhet a letétkezelő részéről, és igazolja az értékpapírra vonatkozó jogokat.
A letétkezelési tevékenység magában foglalja az ügyfél (betétes) számára a letétkezelői szerződésben előírt módon történő kötelező biztosítását is, olyan szolgáltatásokat, amelyek megkönnyítik az értékpapírok tulajdonosainak értékpapírhoz fűződő jogainak gyakorlását, beleértve a részvénytulajdonosok kezelésében való részvétel jogát. részvénytársaságok, osztalékok, jövedelmek és egyéb értékpapírok kifizetései.
A letétkezelő jogosult az ügyféllel kötött megállapodás alapján a szabályzatban előírt kapcsolódó szolgáltatások nyújtására, amelyek javítják a letétkezelési szolgáltatások minőségét.
A letétkezelő ügyfele (betétese) lehet jogi személy vagy magánszemély, aki az értékpapírokat tulajdonjoggal vagy más tulajdonjoggal birtokolja (az értékpapírok tulajdonosa), valamint egy másik letétkezelő, beleértve a saját értékpapírjainak névleges tulajdonosát is. ügyfelek.
A letétkezelő ügyfelei (betétesei) értékpapírok zálogkötelezettei és értékpapír -vagyonkezelői is lehetnek.
Hacsak a szövetségi törvények és más szabályozó jogszabályok másként nem rendelkeznek, az ügyfél (betétes) más személyre ruházhatja át a felhatalmazást az értékpapírok feletti rendelkezésre és a tárolt értékpapírokkal kapcsolatos jogok gyakorlására. a számla vagyonkezelője. Az értékpapírpiac hivatásos résztvevőjeként engedéllyel rendelkező személyek a letétkezelőnél nyitott ügyfél (betétes) számlák vagyonkezelői lehetnek.
Megállapodást kell kötni a vagyonkezelő és a letétkezelő között, amelyek meghatározzák kölcsönös jogaikat és kötelezettségeiket, ideértve a kötelezettségeket is, hogy letétkezelői megállapodásokat kötnek a betétesekkel, és össze kell egyeztetni az ügyfél (betétes) értékpapírjait.
Ha a számla vagyonkezelője van, az ügyfélnek (betétesnek) nincs joga önállóan utasításokat átadni a letétkezelőnek a tárolt értékpapírokkal és (vagy) a letétkezelőben rögzített jogokkal kapcsolatban, kivéve a a letétkezelői megállapodás által előírt esetekben. Egy értékpapír -számlán nem lehet több vagyonkezelő.
A számlakezelő által a letétkezelőnek továbbított minden megbízásnak az ügyfél (betétes) által a számlakezelőnek adott megbízáson kell alapulnia. A számlakezelő köteles az ügyfélnek (betétesnek) átadni a letétkezelőnek az ügyfél (betétes) letéti számláján végzett műveletekről szóló beszámolóit és a letétkezelő által kibocsátott, az ügyfél (betétes) értékpapírjogát igazoló dokumentumokat. A számlakezelő köteles megtartani a betétes kezdeti utasításait, amelyek alapul szolgáltak a vagyonkezelő által a letétkezelőhöz továbbított utasítások elkészítéséhez. A számlakezelő köteles nyilvántartást vezetni az ügyfél (betétes) értékpapír -számláján végrehajtott tranzakciókról, amelyek vagyonkezelője.
A számla vagyonkezelője nem igazolja az értékpapírokhoz fűződő jogokat, azonban a számlakezelő által tett bejegyzések felhasználhatók az értékpapírokhoz fűződő jogok bizonyítékaként.
A letétkezelő nem felel az ügyféllel (betétessel) szemben a számlakezelő cselekedeteiből eredő veszteségekért, kivéve, ha a letétkezelő és az ügyfél (betétes) közötti megállapodás másként rendelkezik.
A számla vagyonkezelője nem felel az ügyfél (betétes) felé a veszteségekért, ha bizonyítja, hogy a veszteségeket a letétkezelő cselekedetei okozták, amit a számlakezelő nem láthatott előre vagy akadályozhatott meg.
3. A letétkezelési tevékenység tárgya. A letétkezelői tevékenységek végrehajtásának feltételei
A letétkezelési tevékenység tárgya az Orosz Föderáció lakosai által kibocsátott értékpapírok. A szövetségi törvények és más szabályozási jogszabályok követelményeinek megfelelően a nem rezidensek által kibocsátott értékpapírok is a letétkezelési tevékenység tárgyát képezhetik annak az államnak a jogszabályai szerint, amelynek joghatóságában találhatók, ha ez nem mond ellent a követelményeknek a szövetségi törvények és más szabályozói jogi aktusok.
A letétkezelési tevékenység tárgya lehet bármilyen típusú részvény -értékpapír: hitelesítés nélküli, dokumentumfilm kötelező központosított tárolással, dokumentumfilm kötelező központi tárolás nélkül. A letétkezelési tevékenység tárgyai lehetnek a törvényben meghatározott formának és eljárásnak megfelelően kibocsátott, nem saját tőke értékpapírok is.
A letétkezelési tevékenységet csak olyan jogi személyek végezhetik, akik az értékpapírpiacon hivatásos résztvevő engedélyével rendelkeznek letétkezelői tevékenység végzésére.
A letétkezelési tevékenységeket a szövetségi törvényeknek és más jogi aktusoknak, a Szabályzatnak, valamint az ügyféllel (betétessel) kötött letétkezelői megállapodásnak megfelelően végzik.
A letétkezelő köteles kidolgozni és jóváhagyni a letétkezelői tevékenység végzésének feltételeit, amelyeknek tartalmazniuk kell az alábbiakra vonatkozó információkat: az ügyfelek (betétesek) és a letétkezelő személyzet intézkedéseinek eljárása ezen műveletek végrehajtása során; a műveletek indokai; a letétkezelő ügyfelei (betétesei) által kitöltendő dokumentumok mintái; dokumentumminták, amelyeket az ügyfelek (betétesek) kézhez kapnak; a műveletek időzítése; a letétkezelői szolgáltatások díjai; az értékpapír -kibocsátás letétkezelő általi kiszolgálásának elfogadására és a szolgáltatás befejezésére vonatkozó eljárások; az eljárást az ügyfelek (betétesek) számláikról származó kimutatások biztosítására; az ügyfelek (betétesek) számára az elvégzett műveletekről szóló jelentések benyújtásának eljárása és feltételei, valamint az ügyfelek (betétesek) értékpapírokhoz való jogot igazoló dokumentumok átadásának módja és feltételei.
A letétkezelési tevékenységek végzésének feltételeinek nyitottnak kell lenniük, és azokat minden érdekelt fél kérésére meg kell adni.
A letétkezelő által a letétkezelő által jóváhagyott feltételek az ügyféllel (betétessel) kötött letétkezelői megállapodás szerves részét képezik. A letétkezelő legkésőbb tíz nappal azok hatálybalépése előtt köteles értesíteni az ügyfeleket (betéteseket) a letétkezelői tevékenység végzésének feltételeinek minden változásáról.
A letétkezelő köteles továbbá olyan belső dokumentumokat kidolgozni és jóváhagyni, amelyek meghatározzák: az ügyletek végrehajtásának és a letétkezelő dokumentumforgalmának eljárását, ideértve a letétkezelő belső dokumentumaiban végrehajtott összes művelet tükrözésére vonatkozó eljárásokat, valamint a dokumentumok osztályok általi feldolgozásának eljárását. a letétkezelő, amely meghatározza a dokumentumok feldolgozására, tárolására és későbbi felhasználására vonatkozó hatásköröket; a letétkezelési műveletek nyilvántartásának szabályai és a megfelelő eljárások, amelyek biztosítják és támogatják az értékpapírok elkülönített tárolását és (vagy) az egyes ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival kapcsolatos jogok nyilvántartását, valamint az értékpapírok és (vagy) elkülönített tárolását az ügyfelek (betétesek) és a letétkezelő tulajdonában lévő értékpapírokhoz fűződő jogok nyilvántartása; belső ellenőrzési szabályok az adatok integritásának biztosítása érdekében, beleértve a vészhelyzeteket, a hozzáférési jogok lehatárolását és az információk bizalmasságának biztosítását, amelyek nem teszik lehetővé, hogy a letétkezelő, a letétkezelő alkalmazottak és harmadik felek ezeket az információkat saját érdekükben használják fel az ügyfelek (betétesek) érdekeinek sérelme; az ügyfelek (betétesek) panaszainak és kérdéseinek kezelésére szolgáló eljárás.
Abban az esetben, ha a letétkezelői tevékenységet az értékpapírpiacon végzett egyéb szakmai tevékenységgel kombinálják, a letétkezelő köteles értesíteni ügyfeleit (betéteseit) az ilyen kombinációról. A letétkezelő ügyfelévé (betétesévé) szándékozó személyt a letétkezelői megállapodás megkötése előtt értesíteni kell az ilyen kombinációról.
Amikor a letétkezelői tevékenységeket más típusú szakmai tevékenységekkel kombinálják az értékpapírpiacon, valamint abban az esetben, ha a letétkezelési tevékenységet bank vagy más hitelintézet végzi, a letétkezelési tevékenységet a jogi személy külön alosztályának kell elvégeznie. amelyet ez a tevékenység kizárólagos. Ezenkívül a meghatározott jogi személynek jóvá kell hagynia és be kell tartania azokat az eljárásokat, amelyek megakadályozzák a letétkezelői tevékenységek végrehajtása során szerzett információk felhasználását a meghatározott tevékenységekkel nem összefüggő célokra. A szabályozási jogi aktusok további követelményeket írhatnak elő az ilyen kombinációt végrehajtó jogi személyek számára az összeférhetetlenség megelőzése érdekében.
4. A letétkezelői tevékenységek végrehajtásának követelményei. A birtokában lévő értékpapírok és (vagy) jogaik átruházása a letétkezelőben
Az értékpapírok ügyfél (betétes) általi letétkezelő általi átruházása és a letétkezelői szerződés megkötése nem vonja maga után az ügyfél (betétes) értékpapírjainak tulajdonjogának átruházását a letétkezelőre. A letétkezelőnek nincs joga rendelkezni az ügyfél (betétes) értékpapírjaival, valamint az ügyfél (betétes) értékpapírjaival kapcsolatos jogait gyakorolni, kivéve az ügyfél (betétes) vagy az általa felhatalmazott személy írásbeli utasítását, beleértve a számlát is vagyonkezelő, a letétkezelői megállapodás által előírt módon.
A letétkezelőnek nincs joga feltételezni, hogy letétkezelői megállapodást kössön az ügyféllel (betétessel) azáltal, hogy ez utóbbi lemond a letétkezelőre átruházott értékpapírban foglalt legalább egy jogról.
A letétkezelőben lévő ügyfelek (betétesek) értékpapírjai nem róhatók le a letétkezelő saját kötelezettségeire. A letétkezelő csődje esetén az ügyfelek (betétesek) értékpapírjai nem számítanak bele a csődvagyonba.
Az ügyfelek értékpapírjainak biztonsága érdekében a letétkezelő köteles biztosítani az értékpapírok elkülönített tárolását és (vagy) az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaihoz fűződő jogok elszámolását a letétkezelőhöz tartozó értékpapírokból. Ebből a célból a letétkezelő köteles az értékpapírok tulajdonosainak nyilvántartásában vagy más letétkezelőnél az ügyfelek értékpapírjainak jelölt tulajdonosaként eljárni, és gondoskodni a névre szóló értékpapírok tulajdonosainak nyilvántartásában vagy más letétkezelővel nyitott számlák megosztásáról számla saját értékpapírjaira és számla betétesek (ügyfelek) értékpapír -értékpapírjaira.
A letétkezelő továbbá köteles biztosítani az értékpapírok elkülönített tárolását és (vagy) az egyes ügyfelek (betétesek) értékpapírjaihoz fűződő jogok elszámolását a letétkezelő más ügyfelei (betétesei) értékpapírjaiból, különös tekintettel külön lerakat megnyitására. számla minden ügyfél (betétes) számára.
A letétkezelő köteles biztosítani a szükséges feltételeket az értékpapír -tanúsítványok és az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaihoz fűződő jogok nyilvántartásának biztonságához, többek között az értékpapírokra vonatkozó információk sokszorosítására szolgáló rendszerek és a nyilvántartások biztonságos tárolása révén.
A letétkezelőnek joga van egy másik letétkezelő letéteményesévé válni a vele kötött megállapodás alapján az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival kapcsolatban, amelyek letéti szerződései nem tartalmazzák az ilyen megállapodás megkötésének tilalmát. Ha a letétkezelő egy másik letétkezelő letéteményesévé válik, akkor felel az ügyfélnek (betétesnek) a tetteiért, akárcsak a sajátjáért, kivéve azokat az eseteket, amikor egy másik letétkezelővel kötött megállapodás közvetlen írásbeli alapon történt. utasítást az ügyfél (betétes).
Ha a letétkezelő egy másik letétkezelő letéteményese, ezek a letétkezelők kötelesek összeegyeztetni az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival és az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival kapcsolatos ügyletek adatait. Az egyeztetés a letétkezelői megállapodás által meghatározott módon és feltételekkel történik.
Ha a letétkezelő önállóan tárolja az értékpapír -igazolásokat, akkor rendelkeznie kell egy speciális tárolóhellyel az értékpapír -igazolások tárolására, amely megfelel a jogszabályi előírásoknak.
A letétkezelő köteles biztosítani az értékpapírok tulajdonosai által az értékpapírjaikhoz fűződő jogok gyakorlásához szükséges információk és dokumentumok továbbítását a kibocsátóktól vagy az értékpapír -tulajdonosok névjegyzékének tulajdonosaitól az értékpapír -tulajdonosokhoz, valamint az értékpapír -tulajdonosoktól a kibocsátókhoz, ill. az értékpapír -tulajdonosok nyilvántartásainak tulajdonosai, többek között az értékpapírok tulajdonosaira vonatkozó információk megszerzése révén, amelyek az értékpapírokkal kapcsolatos jogaik gyakorlásához szükségesek, a letétkezelőktől - e letétkezelő betéteseitől, akik ügyfelei (betétesei) az értékpapírok tulajdonosai.
A letétkezelő köteles továbbá az ügyféllel (betétessel) kötött letétkezelői szerződésben előírt módon gondoskodni arról, hogy az értékpapírok tulajdonosai gyakorolják a hozzájuk tartozó értékpapírokhoz fűződő jogokat.
A letétkezelő köteles haladéktalanul átruházni az ügyfélre (betétesre) a hozzá tartozó értékpapírokat az első kérésére, valamint a letétkezelési szerződés felmondása vagy a letétkezelő felszámolása esetén: a tulajdonos a bejegyzett értékpapírok tulajdonosainak nyilvántartásában vagy az ügyfél által meghatározott más letétkezelőben (a betétes által); az értékpapírokról szóló igazolások visszaküldése az ügyfélnek (betétes) vagy átruházása az ügyfél (betétes) által meghatározott másik letétkezelőbe.
A letétkezelő köteles jelentést adni az ügyfélnek (betétesnek) az ügyfél (betétes) értékpapírjaival végrehajtott tranzakciókról, amelyeket tárolnak, és (vagy) amelyekhez a jogokat a letétkezelőben rögzítik. A jelentéseket és a dokumentumokat a letétkezelői megállapodás által meghatározott határidőn belül nyújtják be.
A letétkezelő az ügyfél (betétes) írásos hozzájárulása nélkül nem jogosult: zálogjogot vagy visszatartási jogot szerezni az ügyfél (letétbe helyezett) értékpapírjaival kapcsolatban, és (vagy) azon jogokkal kapcsolatban, amelyeket a letétkezelőben rögzítenek. ); meghatározza és ellenőrzi az ügyfelek (betétesek) értékpapírjainak felhasználási irányait, korlátokat állapít meg, amelyeket az Orosz Föderáció jogszabályai vagy a letétkezelői megállapodás nem ír elő az értékpapírok saját belátása szerint való rendelkezési jogáról; válaszoljon az ügyfél (betétes) értékpapírjaival saját kötelezettségeire, valamint használja azokat biztosítékként saját kötelezettségeinek, más ügyfelek és más harmadik felek kötelezettségeinek teljesítéséhez; feltételes letétkezelői szerződés megkötését az ügyféllel (betétessel) azáltal, hogy az lemond az értékpapírokban rögzített jogairól; az utasítások nélkül rendelkezni az ügyfél (betétes) értékpapírjaival.
A letétkezelő köteles megtéríteni az ügyfélnek (betétesnek) az utóbbi számára okozott veszteségeket abban az esetben, ha a letétkezelő nem teljesíti vagy nem megfelelően teljesíti az értékpapírok megőrzésére és (vagy) az értékpapírokhoz fűződő jogainak nyilvántartására vonatkozó kötelezettségeit az értékpapír -számlán lévő nyilvántartásokról, valamint a letétkezelői megállapodásból eredő egyéb kötelezettségek nem megfelelő teljesítése esetén, kivéve, ha ez bizonyítja, hogy a veszteségek vis maior körülmények, az ügyfél (betétes) szándékának vagy súlyos gondatlanságának a következményei. A letétkezelő és a letétkezelő (ügyfél) közötti bármely megállapodás, amely korlátozza a letétkezelő felelősségét, semmis.
A birtokában lévő értékpapírok és (vagy) jogaik átruházása a letétkezelőben
A letétkezelő csak ezen ügyfelek (betétesek) vagy az általuk felhatalmazott személyek, köztük a számlakezelők nevében, és a letétkezelői szerződésben meghatározott határidőn belül köteles ügyleteket végrehajtani az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival. A letétkezelő csak akkor köteles bejegyzéseket tenni az ügyfél (betétes) depo számláján, ha vannak olyan dokumentumok, amelyek a Szabályzatnak, más szabályozási jogszabályoknak és a letétkezelői megállapodásnak megfelelően az ilyen bejegyzések megtételének alapját képezik.
Az ügyfél (betétes) depo számláján történő bejegyzések indokai: az ügyfél (betétes) vagy az általa felhatalmazott személy, beleértve a számlakezelőt is, a letétkezelői szerződésben előírt követelményeknek megfelelő végzése; az értékpapírokhoz való jogok nem polgári - jogi tranzakciók eredményeként történő átruházása esetén - az értékpapírokhoz való jogok átruházását igazoló dokumentumok a vonatkozó jogszabályoknak és más szabályozási jogi aktusoknak megfelelően.
A letétkezelő köteles az ügyfelek (betétesek) értékpapírjainak zálogjoggal terhelt tényeit, valamint harmadik felek egyéb jogait a letétkezelői szerződésben előírt módon nyilvántartásba venni.
A tárolt értékpapírokhoz fűződő jogok és (vagy) a letétkezelőben rögzített jogok attól a pillanattól kezdve tekinthetők átruházottnak, amikor a letétkezelő megfelelő bejegyzést tesz az ügyfél (betétes) depo számláján. Az értékpapír -számlán történő bejegyzés hiányában azonban az érdekelt személyt nem fosztják meg attól a lehetőségtől, hogy más bizonyítékokra hivatkozva bizonyítsa az értékpapírhoz fűződő jogait.
Annak érdekében, hogy az ügyfelek (betétesek) gyakorolhassák értékpapírokkal kapcsolatos jogaikat, a letétkezelőnek:
1. Tegyen meg minden, a szövetségi törvényekben és más szabályozási jogszabályokban előírt intézkedést annak érdekében, hogy megvédje a jóhiszemű felvásárlónak a hozzá tartozó értékpapírokhoz fűződő jogait, és megakadályozza az értékpapírok jóhiszemű megszerzőtől való lefoglalását.
2. Annak biztosítása, hogy az ügyfél (betétes) nevében, a letétkezelői megállapodással összhangban, az értékpapíroknak az ügyfél (betétes) által meghatározott letéti számlákra történő átutalását biztosítsák mind ebben, mind bármely más letétkezelőben.
Ebben az esetben az ügyfél (betétes) értékpapírjainak az ügyfél (betétes) által meghatározott másik letétkezelőbe történő átruházása nem történik meg olyan esetekben, amikor a jogszabályi előírásoknak megfelelően egy másik letétkezelő nem tudja kiszolgálni ezt az értékpapír -kibocsátást szabályozó jogi aktusokkal vagy más jogalapokkal összhangban.
A regisztrált értékpapírok tekintetében biztosítsa az ügyfél (betétes) nevében az értékpapírok átutalását a nyilvántartott értékpapírok tulajdonosainak nyilvántartásában szereplő személyes számlára.
Biztosítani kell az értékpapírok elfogadását az ügyfelek (betétesek) számlájára más letétkezelőktől vagy a nyilvántartótól.
Biztosítsa az értékpapír -tanúsítványok tárolásának elfogadását. Ugyanakkor a letétkezelő köteles gondoskodni a tárolásra elfogadott tanúsítványok hitelességének ellenőrzéséről, valamint annak ellenőrzéséről, hogy a letétbe helyezett tanúsítványokat ne nyilvánítsák érvénytelennek és (vagy) ellopták, nem kívánták vagy nem vették be a stoplistek a kibocsátók, a bűnüldöző szervek vagy az értékpapírpiac kormányzati szabályozó szervei által.
Biztosítsa az ügyfél (betétes) kérésére az értékpapír -tanúsítványok kibocsátását.
5. Számviteli rendszer. Letétkezelési megállapodás. Segítségnyújtás a tulajdonosoknak az értékpapírokkal kapcsolatos jogok gyakorlásában
Annak érdekében, hogy hatékonyabban gyakorolhassák értékpapírjaikra vonatkozó tulajdonosi jogaikat, és biztosítsák az értékpapírok átruházását, a számviteli intézmények szerződéses jogviszonyokat köthetnek azzal a céllal, hogy intézkedéseket hozzanak az értékpapírok tulajdonosainak jogainak gyakorlására és az értékpapírok átruházására a különböző számviteli intézmények között.
A névleges számla nyitását a letétkezelő a bejegyzett értékpapír -tulajdonosok nyilvántartásában a szövetségi törvényeknek és más szabályozási jogszabályoknak megfelelően hajtja végre, és nem tehető függővé a jegyzővel kötött megállapodás megkötésétől.
A letétkezelőnek és a nyilvántartónak jogában áll megállapodást kötni egymással, beleértve azokat a feltételeket, amelyek nem mondanak ellent a szövetségi törvényeknek és más szabályozási jogi aktusoknak, és további garanciákat állapít meg az értékpapír -tulajdonosok jogainak biztosítására, beleértve az értékpapírok adatainak rendszeres egyeztetésének feltételeit. .
Letétkezelési megállapodás
A letétkezelési megállapodás az alapja az ügyfél (betétes) és a letétkezelő jogainak és kötelezettségeinek megjelenéséhez, amikor a letétkezelő biztosítja az ügyfélnek a Szabályzatban előírt szolgáltatásokat.
A letétkezelői megállapodás tárgya az, hogy a letétkezelő az ügyfél (betétes) részére szolgáltatásokat nyújt értékpapír -tanúsítványok tárolására, értékpapírokhoz való jogok nyilvántartására és igazolására az ügyfél (betétes) depo számla nyitásával és vezetésével a letétkezelő részéről, és ezzel műveleteket hajt végre. fiókot. A letétkezelői megállapodás tárgya továbbá a letétkezelő által nyújtott szolgáltatások, amelyek megkönnyítik az értékpapírok tulajdonosainak értékpapírjaikhoz való jogának gyakorlását.
Ugyanakkor a letétkezelő szolgáltatásokat nyújt az értékpapír -bizonyítványok tárolására, az elszámolásra és az értékpapírokhoz való jogok igazolására, amennyiben az értékpapírokat dokumentum formában bocsátják ki. Ha az értékpapírokat nem dokumentum formában bocsátják ki, a letétkezelő szolgáltatásokat nyújt az értékpapírokhoz való jogok elszámolására és igazolására.
A letéti szerződést egyszerű írásos formában kell megkötni.
A letétkezelői megállapodásnak a következő feltételeket kell tartalmaznia: a megállapodás tárgyának egyértelmű meghatározása; az ügyfél (betétes) által a letétkezelő részére átadandó utasítások az ügyfél (betétes) értékpapírjainak rendelkezésére bocsátásáról, amelyeket tárolnak, és (vagy) amelyek jogait a letétkezelőben rögzítik; a letétkezelő kötelezettségei az ügyfél (betétes) utasításainak teljesítésére, az utasítások végrehajtásának határideje; a letétkezelő által az értékpapírokhoz fűződő jogok gyakorlásában nyújtott segítséggel kapcsolatos szolgáltatások nyújtására vonatkozó eljárás, beleértve a vonatkozó információk és dokumentumok átadását a tulajdonostól a kibocsátóhoz és a nyilvántartóhoz, valamint a kibocsátótól és a nyilvántartótól a tulajdonoshoz; a megállapodás időtartama, annak módosításának és megszüntetésének indokai és eljárása, beleértve az ügyfél (betétes) jogát a letétkezelővel kötött megállapodás egyoldalú felmondására; a letétkezelőnek az ügyfél (betétes) felé történő jelentésének módja és formája; a letétkezelő szolgáltatásaiért fizetendő összeg és fizetés módja.
A letétkezelői megállapodás szerves részét képezik a letétkezelő által jóváhagyott feltételek a letétkezelői tevékenységek végzéséhez.
A letétkezelői megállapodás a fenti feltételek mellett egyéb feltételeket is tartalmazhat, amelyek nem mondanak ellent a szövetségi törvényeknek és más szabályozási jogi aktusoknak, valamint e rendeletnek.
A letéti szerződés megkötésekor az ügyfél (betétes) nem köteles az értékpapírokat azonnal letétbe helyezni.
Ha a letétkezelő ügyfele (betétese) egy másik letétkezelő, akkor a köztük levő letétkezelői megállapodást megállapodásközi megállapodásoknak nevezik.
Ha a letétkezelő ügyfele (betétese) egy másik letétkezelő, akkor a letétkezelő ügyfelei (betétesei) - a betétes - értékpapírjainak elszámolása és hitelesítése a teljes adathalmazon keresztül történik, az egyes ügyfelek (betétesek) szerinti bontás nélkül, és a letétkezelő - a betétes látja el ügyfelei (betétesei) értékpapírjainak névleges tulajdonosának feladatait.
Az interpozíciós kapcsolatokról szóló megállapodásnak - a fent meghatározott feltételek mellett - rendelkeznie kell a szövetségi törvények és más szabályozó jogszabályok által előírt esetekben a betétes letétkezelőjében tárolt értékpapírok tulajdonosaira vonatkozó információk megszerzésére vonatkozó eljárásról. Ebben az esetben az a letétkezelő, amelyben egy másik letétkezelő számláját nyitják meg, nem felelős ezen információk helyességéért és megbízhatóságáért, hanem csak a harmadik félnek történő átadás helyességéért.
A tárhelyközi kapcsolatokról szóló megállapodásnak rendelkeznie kell a letétkezelők azon kötelezettségéről is, hogy össze kell egyeztetniük az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival kapcsolatos adatokat, valamint az egyeztetési eljárást és időzítést.
Letétkezelő - a betétes csak akkor köteles utasításokat adni arra a számlára, amelyen ügyfelei (betétesei) értékpapírjait nyilvántartásba veszik, és amelyet egy másik letétkezelőben nyitnak meg, csak akkor, ha indokolt egy művelet végrehajtása az ügyfél (betétes) depo számláján, amely ebben az értéktárban nyitva tart.
Segítségnyújtás a tulajdonosoknak az értékpapírokkal kapcsolatos jogok gyakorlásában
Annak érdekében, hogy az értékpapírok tulajdonosai megfelelően gyakorolhassák értékpapírjaikhoz fűződő jogaikat, a letétkezelő köteles:
1. Tegye meg a letétkezelői megállapodásban előírt valamennyi intézkedést, amely szükséges az értékpapír tulajdonosának jogainak gyakorlásához.
2. Fogadja el a kibocsátótól vagy a nyilvántartótól az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival kapcsolatos információkat és dokumentumokat, és adja át azokat az ügyfeleknek (betéteseknek) a letétkezelői szerződésben meghatározott módon és feltételekkel.
3. Információk és dokumentumok továbbítása az ügyfelektől (betétesektől) a kibocsátóhoz vagy a nyilvántartóhoz a letétkezelői szerződésben meghatározott módon és feltételekkel.
4. Tegyen meg minden, a szövetségi törvényekben és más szabályozási jogszabályokban előírt intézkedést az ügyfelek (betétesek) érdekeinek védelme érdekében, amikor a kibocsátó vállalati intézkedéseket hajt végre.
5. Amikor a kibocsátó összeállítja a bejegyzett értékpapírok tulajdonosainak listáját, adja át a kibocsátónak vagy a nyilvántartónak az ügyfelekkel (betétesekkel) és az ügyfelek (betétesek) értékpapírjaival kapcsolatos minden információt, amely a tulajdonosok jogainak gyakorlásához szükséges: értékpapírokból származó jövedelem, részvétel részvényesek közgyűlései és egyéb jogok; átadni a kibocsátónak az ügyfelek (betétesek) számláján rögzített bemutató vagy megbízó értékpapírokra vonatkozó minden információt a letétkezelői szerződésben előírt módon, ami szükséges az értékpapírok tulajdonosainak gyakorlásához.
A letétkezelő által szolgáltatott információknak meg kell egyezniük a letétkezelő nyilvántartásainak adataival a megfelelő listák összeállításának időpontjaként megállapított időpontban.
A letétkezelő felelős a megadott információk pontosságáért és azok átadásának időszerűségéért.
6. Gondoskodjon az értékpapír -bizonyítványok és a letétkezelői számviteli dokumentumok megfelelő tárolásáról, amelyek megőrzése szükséges ahhoz, hogy a tulajdonosok gyakorolni tudják az értékpapírokkal kapcsolatos jogaikat.
7. Ha szükséges, hogy a tulajdonosok gyakorolják az értékpapírokkal kapcsolatos jogaikat, biztosítsák a kibocsátónak vagy a nyilvántartónak az értékpapír -tanúsítványokat, ideértve a visszaváltási igazolásokat, a kuponokat és egyéb, a bemutatáskor fizetést biztosító jövedelemigazolásokat.
8. Biztosítsa a tulajdonosok számára a szavazati jogok gyakorlását a részvényesek közgyűlésein a letétkezelői megállapodás által előírt módon.
6. A letétkezelő kapcsolódó szolgáltatásai
A letétkezelőnek jogában áll az ügyféllel (betétessel) kötött megállapodás alapján neki kapcsolódó szolgáltatásokat nyújtani, beleértve:
1. A szövetségi törvényekkel és más szabályozási jogszabályokkal összhangban az ügyfelek (betétesek) pénzforgalmi számláinak vezetése az értékpapírokkal kapcsolatos ügyletekhez és az értékpapírokból származó bevételekhez kapcsolódóan.
2. Az ügyfelek (betétesek) devizával és multivalutával kapcsolatos számláinak vezetése a szövetségi törvényekkel és más szabályozási jogszabályokkal összhangban, az értékpapírokkal folytatott tranzakciókkal és az értékpapírokból származó bevételekhez kapcsolódóan.
3. Az értékpapír -bizonyítványok hitelességének és kifizetésének ellenőrzése.
4. Értékpapír -bizonyítványok gyűjtése és szállítása.
5. A szövetségi törvényekkel és más szabályozási jogi aktusokkal összhangban a forgalomból való kivonás, az értékpapír -bizonyítványok visszaváltása és megsemmisítése, a szelvények elkülönítése és visszaváltása.
6. A tulajdonos nevében, érdekeinek képviselete a részvényesek közgyűlésein.
7. Az ügyfelek (betétesek) tájékoztatása a kibocsátók, bűnüldöző szervek vagy az értékpapírpiac kormányzati szabályozó szervei által érvénytelennek nyilvánított és (vagy) eltulajdonított, keresett vagy egyéb okok miatt a stoplistákban szereplő értékpapírokról.
8. A kibocsátó vállalati cselekvéseinek nyomon követése, az ügyfél (betétes) tájékoztatása ezekről a cselekvésekről és a lehetséges negatív következményekről. Ha a megállapodásnak megfelelő rendelkezései vannak - az ügyfél (betétes) kárainak minimalizálása érdekében végrehajtott intézkedések végrehajtása a kibocsátó vállalati intézkedéseinek végrehajtásával kapcsolatban.
9. Az ügyfelek (betétesek) tájékoztatása a letétkezelő rendelkezésére álló kibocsátókról, beleértve a kibocsátó státuszára vonatkozó információkat is.
10. Az ügyfelek (betétesek) tájékoztatása az értékpapírpiac állapotáról.
11. Segítségnyújtás az értékpapírokból származó jövedelem adóztatásának optimalizálásában.
12. Befektetési és adótanácsadás szervezése, az ügyfelek (betétesek) tájékoztatása az értékpapírok tulajdonjogának regisztrálására vonatkozó orosz és nemzetközi rendszerekről, valamint tanácsadás e rendszerek működési szabályairól.
13. Egyéb szolgáltatások nyújtása, amelyeket nem tiltanak a szövetségi törvények és más szabályozói jogi aktusok a betétesek számlavezetésével és az értékpapírokhoz való jogok gyakorlásában való segítségnyújtással kapcsolatban.
Titoktartás
A letétkezelő gondoskodik a letétkezelő ügyfelei (betétesei) letétkezelési számláira vonatkozó információk titkosságáról, beleértve a számlákon végrehajtott műveletekre vonatkozó információkat és az ügyfelekkel (betétesekkel) kapcsolatos egyéb, a letétkezelői tevékenységek végrehajtásával összefüggésben ismertté vált információkat.
Az ügyfelek (betétesek) depo számláival kapcsolatos bizalmas információk nyilvánosságra hozatala esetén azok az ügyfelek, akiknek jogait megsértették, jogosultak az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt módon kártérítést követelni a letétkezelőtől.
Az ügyfelek (betétesek) depo -számláiról szóló információk csak maguknak az ügyfeleknek, meghatalmazott képviselőiknek, az engedélyező hatóságnak adhatók át a letétkezelő tevékenységének ellenőrzése során a hatáskörében. Ilyen információkat csak a szövetségi törvények által előírt esetekben lehet átadni más állami szerveknek és tisztviselőiknek.
Az Orosz Föderáció jogszabályainak megsértéséért való felelősség az értékpapírok vásárlására vonatkozó korlátozások tekintetében az értékpapírok tulajdonosát terheli.
7. Értéktári számvitel. Őrzési műveletek
A letétkezelő tulajdonában lévő és ügyfelei (betétesek) tulajdonában lévő értékpapírok nem jelennek meg a letétkezelő általános mérlegében. A főmérlegről számolják el. Ha a letétkezelő az általa is elszámolt értékpapírok egy részének tulajdonosa, akkor ezeknek az értékpapíroknak a pénzbeli értéke megjelenik a mérlegben, és maguk az értékpapírok nem szerepelnek a mérlegben.
A letétkezelési anyagok közé tartoznak: utasítások, amelyek a letétkezelési műveletek végrehajtásának alapjául szolgálnak; a letétkezelő számviteli nyilvántartásai - a letétkezelői anyagok, amelyek célja a letétkezelőben rögzíteni a letétkezelői tárgyak adatainak aktuális értékeit és a letétkezelőnek a letétkezelési műveletek végrehajtásával kapcsolatos intézkedéseit; kivonatok és jelentések - a letétkezelő dokumentumai, amelyek információkat tartalmaznak a megbízások teljesítésének eredményeiről és a letétkezelő számviteli nyilvántartásának állapotáról.
Az értékpapírok letéti elszámolása darabokban történik. Az értékpapírok részvénykönyvi elszámolásának vezetése mellett megengedett az értékpapírok nyilvántartása azokban az egységekben, amelyekben az adott kibocsátás értékpapírjainak névértéke meghatározott, valamint a letétkezelőben tartott értékpapírok piaci értékének tükrözése.
A letétkezelői számvitel céljából egy értékpapírt (egy darabot) kell tekinteni a kibocsátott forgalomban lévő értékpapírok minimális névértékének, hacsak az értékpapírok kibocsátási és forgalmazási feltételei másként nem rendelkeznek.
A letétkezelő a letétkezelési nyilvántartás vezetése érdekében letétkezelői számlát és egyéb számviteli nyilvántartásokat vezet, valamint tárolja a szükséges dokumentumokat és egyéb letétkezelési anyagokat.
Az értékpapírszámlákon lévő értékpapírokat kettős könyvelés alapján kell elszámolni. Minden értékpapírt kétszer kell tükrözni a letétkezelői elszámolásban: egyszer a betétes depo számláján, másodszor pedig a tárolás helyének számláján.
A letétkezelőben nyilvántartott értékpapírok minden egyes kibocsátásakor egyensúlyt kell betartani: az egyik kibocsátásnak a betétesek értékpapírszámláján nyilvántartott összes értékpapírjának meg kell egyeznie a tárolóhelyek számláján nyilvántartott e kibocsátású értékpapírok teljes számával.
Az ügyfelek (betétesek) értékpapírjainak a letétkezelőben történő elszámolása a következő módokon történhet: nyílt számviteli módszer; zárt elszámolási mód; megjelölt számviteli módszer.
Az értékpapírokhoz való jog elszámolásának nyílt módszerével az ügyfél (betétes) csak a letétkezelési számlán elszámolt bizonyos számú értékpapír vonatkozásában adhat utasításokat a letétkezelőnek, anélkül, hogy megjelölné azok egyedi jellemzőit (például szám, sorozat, kategória), és anélkül, hogy megjelölnék az egyes jellemzőket igazoló tanúsítványokat.
Az értékpapírokra vonatkozó jogok nyilvántartott zárt rögzítési módja esetén a letétkezelő vállalja, hogy elfogadja és végrehajtja az ügyfél (betétes) utasításait a depo -számláján rögzített konkrét értékpapírokkal vagy a depo -számláján rögzített és a speciális tanúsítvány.
Az értékpapírokhoz fűződő jogok elszámolásának megjelölt módszere esetén az ügyfél (betétes) a megbízás során az értékpapírok számán kívül feltünteti annak a csoportnak a jellemzőjét, amelyhez ezeket az értékpapírokat vagy tanúsítványaikat hozzárendelték. Azokat a csoportokat, amelyekbe egy adott kibocsátás értékpapírjait felosztják, a kibocsátási feltételek vagy az egyes értékpapír -csoportok, és (vagy) az azokat igazoló tanúsítványok tárolási (elszámolási) sajátosságai határozhatják meg.
A letétkezelőnek jogában áll önállóan meghatározni az általa használt értékpapírokhoz való jogok nyilvántartásának módszereit, kivéve, ha egy speciális módszer alkalmazása előfeltétele a letétkezelő által kezelt értékpapírok kibocsátásának elszámolásának megszervezéséhez.
A letétkezelői nyilvántartásokat kérdőívek vagy folyóiratok formájában szervezik.
A kérdőívek a letétkezelő számviteli nyilvántartásai, amelyekben csak a letétkezelési tárgyak adatainak aktuális értékei tükröződnek.
A folyóiratokat letétkezelői nyilvántartásoknak nevezik, amelyek egymást követő bejegyzésekből állnak.
A letétkezelőknek jogukban áll önállóan megválasztani a letétkezelő anyagok tárolási formáját, ha azt nem határozzák meg a letétkezelési eljárást szabályozó jogszabályok.
A letétkezelői számviteli anyagoknak a következő számviteli nyilvántartásokat kell tartalmazniuk: a letétkezelési számla működési naplója; depo számla kérdőív; ügyfél (betétes) kérdőív; értékpapír -kibocsátási kérdőív; az elfogadott rendelések naplója; tranzakciós napló; az elküldött jelentések és kimutatások naplója.
Őrzési műveletek
Letétkezelési művelet - a letétkezelő által a számviteli nyilvántartásokkal, valamint az értéktárban tárolt értékpapír -tanúsítványokkal és a letétkezelési egyéb anyagokkal végzett műveletek összessége.
A letéti ügyleteknek három fő osztálya van: készlet; közigazgatási; tájékoztató jellegű.
A leltározási műveletek olyan letétkezelési műveletek, amelyek megváltoztatják a letétkezelőnél vezetett személyes számlákon lévő értékpapírok egyenlegét.
Adminisztratív műveletek - letétkezelési műveletek, amelyek az értékpapírszámlák kérdőíveinek, valamint a letétkezelő egyéb számviteli nyilvántartásainak tartalmának megváltoztatásához vezetnek, kivéve a személyes számlákon lévő értékpapírok egyenlegeit.
Tájékoztatási műveletek - letétkezelési műveletek, amelyek jelentések és tanúsítványok elkészítésével kapcsolatosak a letétkezelői számlák, személyes számlák és a letétkezelő egyéb számviteli nyilvántartásai állapotáról, vagy a letétkezelői műveletek elvégzéséről.
A komplex letétkezelési műveletet olyan műveletnek nevezik, amely alkotóelemként különféle típusú műveleteket tartalmaz - leltár, adminisztratív, információ.
A globális tranzakció olyan letéti ügylet, amely megváltoztatja a letétkezelő adott értékpapír -kibocsátáshoz kapcsolódó számviteli nyilvántartásainak egészét vagy jelentős részét. Általános szabály, hogy a globális műveleteket a kibocsátó kezdeményezi, és társul a vállalati tevékenységekhez.
A letétkezelési művelet végrehajtásának alapja a megbízás - a művelet kezdeményezője által aláírt és a letétkezelőnek átadott dokumentum.
A művelet kezdeményezőjétől függően a következő típusú megbízásokat lehet megkülönböztetni: ügyfélmegbízások - a kezdeményező az ügyfél (betétes), az általa megbízott személy, a számlakezelő; szolgáltatás - a kezdeményező a letétkezelő tisztviselői; hivatalos - a kezdeményező az engedélyezett állami szervek; globális - a kezdeményező általában a kibocsátó vagy a regisztráló a kibocsátó nevében.
A műveletek végrehajtására vonatkozó megbízásnak papír alapú dokumentumnak kell lennie. A dokumentumok elektronikus formában történő elfogadása utasításként megengedett az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt esetben és módon, vagy a felek megállapodása alapján.
A letétkezelő által elfogadott összes megbízásra vonatkozó információt be kell írni a megbízási naplóba.
A letétkezelő által végrehajtott és végrehajtott összes ügyletre vonatkozó információt tükrözni kell a letétkezelő ügyleti nyilvántartásában.
A letétkezelési művelet befejezése a művelet végrehajtásáról szóló jelentés továbbítása minden személynek, aki a művelet végrehajtására vonatkozó szabályzatban a jelentés címzettjeként szerepel. A jelentést kötelező megküldeni a művelet kezdeményezőjének.
A letétkezelői művelet befejezéséről szóló jelentés, amelyet a címzettnek továbbítanak, a letétkezelő hivatalos dokumentuma. Az értékpapírszámlán végrehajtott művelet letéteményes általi végrehajtásáról szóló jelentés képezi az alapot a jelentés befogadójának számviteli rendszereibe történő bejegyzésekhez.
A letétkezelő által a címzettnek átadott összes jelentéssel kapcsolatos információt rögzíteni kell a jelentés kibocsátó naplójában.
A szövetségi törvények és más szabályozó jogszabályok által előírt esetekben a letétkezelő köteles végrehajtani az állami szervek írásos utasításait: igazságügyi, vizsgáló és előzetes vizsgálati szervektől. Az állami szervek utasításait csatolni kell a vonatkozó dokumentumokhoz: bírósági határozathoz, végrehajtási okirathoz, elfogatóparancshoz stb.
8. A letétkezelési tevékenységek ellenőrzése
Az engedélyező hatóságok a letétkezelési tevékenységek ellenőrzését a következő formákban végzik: a letétkezelő rendszeresen benyújtja a letétkezelési műveletekről szóló jelentéseket a jogszabályi előírásoknak megfelelően; az engedélyező hatóság kérésére benyújtott letétkezelői dokumentumok ellenőrzése; a letétkezelő tevékenységének az engedélyező hatóság által felhatalmazott személyek általi ellenőrzése.
Az engedélyező testületnek joga van saját kezdeményezésére ellenőrizni a letétkezelő tevékenységét.
Az ellenőrzés során a letétkezelő köteles az engedélyező szerv által felhatalmazott személyeket a letétkezelői tevékenységek végrehajtásával kapcsolatos dokumentumokkal és információkkal ellátni.
Az értékpapírpiac monetáris szabályozásának mechanizmusának tanulmányozása. A kereskedelmi bankok pénzügyi közvetítői tevékenysége. Bankok kereskedői műveletei az értékpapírpiacon. Kereskedelmi bankok letéti tevékenységének szervezése, szabályozása.
teszt, hozzáadva 2010.06.22
Az orosz értékpapírpiac lényege. A kereskedelmi bankok helye és szerepe a tőzsdén. A Sberbank tevékenysége az értékpapírpiacon az értékpapírok kibocsátása tekintetében. A Sberbank értékpapír -piaci befektetési tevékenységének jellemzői.
dolgozat, hozzáadva 2010.06.14
Az értékpapír -piaci szakmai tevékenységek típusainak leírása: brókercég, kereskedő, elszámolás, letétkezelő. A kereskedő cégek jellemzői és funkciói. A bróker és az ügyfél közötti interakció szakaszai. A részvényenkénti nettó eszközök értékének kiszámítása.
teszt, hozzáadva 2011.10.10
A CJSC "VTB 24" bank fejlődésének és tevékenységének története az értékpapírpiacon. Közvetítési szolgáltatások a részvény- és a globális pénzügyi piacokon. Kölcsönös befektetési alapok. Eurókötvények és külföldi részvények. Letéti szolgáltatások, letéti kölcsön.
teszt, hozzáadva 2015.06.15
Letétkezelési műveletek, a bank vagy más hitelintézet által a letétkezelési tevékenység keretében végzett műveletek. A letétkezelői tevékenység a letétkezelő által nyújtott szolgáltatások értékpapír -igazolások tárolására, számvitelre, jogok átruházására.
szakdolgozat, hozzáadva 2008.07.06
Értékpapír -kibocsátási szabványok. Kiadási eljárás és jellemzői. Az értékpapírokhoz való jogok igazolásának formája. Az értékpapírok elhelyezésének szabályai. Jelentés a részvénypapírok kibocsátásának eredményeiről. A kibocsátó által közzétett információk az értékpapírok kibocsátásáról.
teszt, hozzáadva 2010.08.08
Az értékpapírok megjelenése és fejlődése Oroszországban. Az értékpapírok fogalmai és követelményei. Az értékpapírok típusai. A bankok befektetési társaságként végzett tevékenysége. Orosz vállalatok tőzsdeindexei. A vállalati kötvénypiac.
kurzus, 2014.05.25
Az értékpapírok bizalmi kezelése, mint az értékpapírpiaci tevékenységek egyik fajtája. Az orosz tőzsdén végzett tevékenységek elemzése. Az értékpapír -portfólió fogalma: az értékpapírok típusainak és befektetési tulajdonságainak jellemzői.
kurzus, hozzáadva 2009.11.11
A kereskedelmi bankok, mint az értékpapírpiac résztvevői. Bankok által nyújtott szolgáltatások. A bankok befektetői tevékenysége. A banki szolgáltatások fejlődésének elemzése az értékpapírpiacon és fejlődési kilátásaik. A bróker hitelből kapott eszközökkel végzett műveletek.
szakdolgozat hozzáadva 2016.07.10
Az értékpapír -piaci szakmai tevékenységek engedélyezésének eljárása. Az engedély feltételei és feltételei. Pénzügyi stabilitási követelmények. Az értékpapír -piaci tevékenységek kombinációja. Az engedély megszerzéséhez szükséges dokumentumok.
Értéktári tevékenységek szolgáltatásnyújtás értékpapír-bizonyítványok tárolására és / vagy könyvelésére és a dokumentumok és nem dokumentumok formájában kibocsátott értékpapírok jogainak átruházására.
A letéti tevékenységet csak jogi személyek végezhetik engedély alapján, és tagjai az értékpapírpiac szakmai résztvevőinek önszabályozó szervezetének.
Az értékpapírpiac szakmai résztvevőjét, aki az értékpapírpiacon letéti tevékenységet folytat, ún letétkezelő... A letétkezelő köteles jóváhagyni a letétkezelői tevékenység végrehajtásának feltételeit, amelyek a megkötött letétkezelői megállapodás szerves részét képezik.
A letétkezelő funkcióit kereskedelmi bankok és speciális letétkezelők láthatják el, amelyek számára a letétkezelési tevékenység kizárólagos.
A letétkezelők tevékenységének szabályozását az "Értékpapírpiacról" szóló törvénnyel együtt az "Orosz Föderáció Értékpapírpiaci tevékenységére és engedélyezési eljárására vonatkozó ideiglenes szabályok" alapján végzik. Egy speciális önszabályozó szervezet, a Regisztrátorok, Átigazolási Ügynökök és Letétkezelők Szövetsége (PARTAD) tanúsítja a szoftvert a letétkezelők számára.
A letétkezelő szolgáltatásait értékpapírok megőrzésére és (vagy) elszámolására és értékpapírokhoz való jogátruházásra igénybe vevő személyt betétesnek nevezik. A letétkezelő és a betétes közötti megállapodást, amely szabályozza kapcsolataikat a letétkezelői tevékenység folyamatában, letétkezelői megállapodásnak (megállapodás a depo számláról) nevezik, amelyet írásban kell megkötni. A megállapodásnak meg kell határoznia: a megállapodás tárgyát, a megállapodás időtartamát, a betétes által a letétkezelő részére történő információtovábbítási eljárást a letétkezelőnél letétbe helyezett értékpapírok elidegenítéséről, az összeget és a fizetési módot a letétkezelő szolgáltatásait, a letétkezelő jelentésének formáját és gyakoriságát a letétkezelő felé, a letétkezelő kötelezettségeit. A letétkezelő minden betétes számára nyit egy depo számlát, amelyen a betétes értékpapírjait rögzítik és mozgásukat nyomon követik.
A letéti szerződés megkötése nem vonja maga után a betétes értékpapírjainak tulajdonjogának a letétkezelőhöz történő átruházását. A letétkezelőnek nincs joga rendelkezni a betétes értékpapírjaival, kezelni azokat, vagy bármilyen műveletet végrehajtani értékpapírokkal a betétes nevében, kivéve azokat, amelyeket a letétkezelő nevében hajtanak végre a letétkezelői szerződésben meghatározott esetekben. A betétesek értékpapírjai nem vethetők ki a letétkezelő kötelezettségeire. A letétkezelő polgári felelősséggel tartozik a nála letétbe helyezett értékpapír-bizonyítványok biztonságáért, az értékpapírokhoz fűződő jogok nyilvántartására vonatkozó kötelezettségeinek nem teljesítéséért vagy nem megfelelő teljesítéséért, beleértve az értékpapír-számlákon szereplő bejegyzések teljességét és helyességét is. A letétkezelőnek a letétkezelői megállapodással összhangban joga van arra, hogy számláján jövedelmet kapjon a betétes számlájára történő utalás céljából tartott értékpapírokról.
A letétkezelő feladatai közé tartozik:
A letétkezelőnek joga van regisztrálni az értékpapír -tulajdonosok nyilvántartásának vezetési rendszerében, vagy egy másik letétkezelőnél, mint jelölt tulajdonos, a letétkezelői megállapodásnak megfelelően. Jogában áll továbbá más letétkezelőkkel kötött megállapodás alapján bevonni őket az értékpapír -igazolások tárolásával és (vagy) a betétesek értékpapírjaival kapcsolatos jogainak elszámolásával kapcsolatos feladatai ellátásába (azaz letétbe helyezni őket) másik letétkezelőt, vagy fogadjon el másik letétkezelőt betétesként), ha ezt a letétkezelői megállapodás kifejezetten nem tiltja. Ha egy másik letétkezelő egy letétkezelő letéteményese, akkor a köztük lévő letéti szerződésnek rendelkeznie kell az Orosz Föderáció jogszabályaiban előírt esetekben az értékpapírok tulajdonosaira vonatkozó információk megszerzésének módjáról, valamint a betétes letétkezelőiben.
Koncepció. A letétkezelési tevékenység az értékpapír -tanúsítványok tárolására és / vagy elszámolására és az értékpapírokra vonatkozó jogok átruházására irányuló szolgáltatások nyújtása.
Az értékpapír -tanúsítványok, illetve az értékpapírok dokumentum formában történő megőrzése önálló tevékenységként nem minősül szakmai tevékenységnek az értékpapírpiacon, és azt más résztvevők is végezhetik.
Például az okmányos értékpapírokat gyakran személyes (egyéni) banki széfekben tárolják, vagyis ez a fajta szolgáltatás piacközi, mivel mindig szükség van az anyagi értékek széles skálájának tárolására (megőrzésére). Értékeket tárolhat raktárban, kereskedelmi bankban, ügyvédi irodában, múzeumban stb.
Modern körülmények között, amikor a részvénypapírok többségét nem dokumentum formában bocsátják ki, a letétkezelési tevékenység elsősorban az értékpapírokra vonatkozó jogok (tulajdonjog) elszámolására és átruházására vonatkozó szolgáltatások nyújtása.
A letétkezelő inkább a másodlagos értékpapírpiac résztvevője, szemben a regisztrátorral, amely elsősorban az elsődleges piac résztvevője. A tény az, hogy a nyilvántartó felelős a kibocsátó és a befektetők közötti kapcsolat rögzítéséért, fenntartásáért és frissítéséért, amely az elsődleges értékpapírpiac kapcsolati körébe tartozik. A letétkezelő ezzel szemben rögzíti a befektetők közötti kapcsolatot az értékpapírok tulajdonjogának megváltoztatásakor, ami a másodlagos piacon történik. Feladata, hogy gyors és olcsó módot biztosítson a jogok értékpapírra történő átruházására az egyik piaci szereplőről a másikra.
A letétkezelői szolgáltatások felhasználóját betétesnek, a letétkezelőben nyitott számlát letétkezelői számla néven hívják.
Változások a letéti értékpapírokhoz való jogok igazolásának módjában. Az értékpapírok könyvelésének átadása a letétkezelőhöz:
1) amikor egy értékpapír -bizonyítványt letétbe helyeznek. Ebben az esetben az értékpapírhoz fűződő jogok igazolásának dokumentációs módszerét felváltja egy nem dokumentum módszer, azaz az ezekkel az értékpapírokkal folytatott tranzakciókat utólag a depo számlákon történő bejegyzések formájában rögzítik új igazolások kibocsátása nélkül (a helyzet különböző változatai) az okmánypapír kibocsátásának feltételeitől függően lehetségesek - függetlenül attól, hogy az értékpapírok magántulajdonosai számára állítanak -e ki tanúsítványokat, vagy csak az értékpapír egészének kibocsátására vonatkozó igazolás létezik);
2) amikor a letétkezelő névleges értékpapír -tulajdonosgá válik a tulajdonosok nyilvántartásában. Ebben az esetben a megfelelő értékpapírok könyvelésének egyszerű átvitele a nyilvántartóból (azaz tulajdonosaik személyes fiókjaiból) a letétkezelőbe (azaz ugyanazon tulajdonosok letéti számlájára) történik.
Hasonlóképpen, a letétkezelő lehet egy másik letétkezelő betétese, vagy más letétkezelők lehetnek betétesei.
Letétkezelési megállapodás. A letétkezelő szolgáltatásait a betéteseivel kötött letétkezelői megállapodás alapján nyújtja. Ennek a megállapodásnak megfelelően:
A letétkezelő nem rendelkezhet a betétesek értékpapírjaival, kivéve az ezen értékpapírokkal kapcsolatos utasításaik teljesítését;
A betétesek értékpapírjai nem zárhatók ki a letétkezelő kötelezettségeire;
A letétkezelő felelős a hozzá átruházott értékpapír -tanúsítványok megőrzéséért.
A letétkezelői megállapodás vagy a depo -számlára vonatkozó megállapodás a következőket határozza meg:
A megállapodás tárgya (értékpapírokhoz való jogok tárolása és / vagy elszámolása);
A letétkezelési tevékenységekre vonatkozó általános szerződési feltételek;
Szerződési idő;
Az értékpapírok elidegenítésével kapcsolatos információknak a letétkezelő általi letétkezelő részére történő továbbítására vonatkozó eljárás;
Letétkezelői szolgáltatások kifizetésének eljárása;
Az értékpapír -kibocsátótól a betétes részére történő információ- és jövedelemátviteli eljárás;
A betétesnek a részvénytársaság vezetésében való részvételhez való jogának gyakorlására vonatkozó eljárás (részvények esetén) vagy azok átruházása.
A letétkezelők típusai. A letétkezelési céloktól függően a letétkezelők a következőkre oszlanak:
Becsült;
Ügyfél ("letétkezelő").
Az elszámolás egy letétkezelő, amely a szervezett tőzsde szakmai résztvevőit szolgálja. Szétválaszthatatlan egységben működik a forgalomban lévő (tranzakciók megkötése), elszámolási és elszámolási rendszerekkel.
Az elszámoló letétkezelő tevékenységei csak az alábbi típusú szakmai tevékenységekkel kombinálhatók az értékpapírpiacon: elszámolási és kereskedelemszervezési tevékenységekkel.
Az ügyfél letétkezelő, amely mindenféle szolgáltatást nyújt az értékpapírok közvetlen tulajdonosainak. A világ gyakorlatában az ügyfél (letétkezelő) letétkezelői tevékenységek valójában összeolvadnak a regisztrátorok tevékenységével, de Oroszországban az ilyen típusú szolgáltatásokat még nem kombinálják.
Az ügyfél -letétkezelő tevékenysége csak az alábbi típusú szakmai tevékenységekkel kombinálható az értékpapírpiacon: közvetítői, kereskedői és értékpapír -kezelési tevékenységekkel.
Az ügyfelek letétkezelői specializálódhatnak bizonyos típusú értékpapírok elszámolására. Például a befektetési alapok által kibocsátott befektetési jegyek könyvelését speciális letétkezelők végzik.
Az ügyfél letétkezelő fő funkciói. Az ügyfél -letétkezelő funkciói nagyon sokfélék lehetnek, és ami a legfontosabb, folyamatosan fejlődnek az értékpapír -piaci szereplők igényeinek változó és növekvő sokféleségével együtt. A modern letéti funkciók a következők lehetnek:
Részvétel a tranzakció elszámolásában az ügyfelek értékpapírjainak átadása vagy elfogadása tekintetében, ezen értékpapírok ügyfél -depo számlákon történő jóváírásával;
Az ügyfelek értékpapírjainak elszámolása és tárolása két formában:
1) nyílt tárolás, azaz az értékpapírok elszámolása anélkül, hogy azokat meghatározott ügyfelekre bontanák le az értékpapírok jellemzői (sorszámok és az értékpapírok egyéb egyedi jellemzői) szempontjából;
2) zárt tárolás, amelyben az értékpapírok elszámolása közvetlenül az ügyfelek regisztrált depo számláin történik;
Jövedelem kifizetése az ügyfelek értékpapírjaiból (osztalék, kamat);
A kibocsátó vállalati intézkedéseinek jogi támogatása a következő esetekben:
Bónusz kibocsátás és jogok kibocsátása;
Részvények felosztása (felosztása) és konszolidálása;
Értékpapírok átváltása;
Változások a kibocsátó nevében;
A kibocsátó felszámolása;
Akvizíciók és egyesülések;
Kötvények visszaváltása vagy részvények visszaváltása a kibocsátó részéről;
Osztalék újrabefektetése (osztalék kifizetése részvények formájában) stb.
Az ügyfelek értékpapírokkal kapcsolatos adófizetéseinek kezelése:
Változatos szakmai segítség az ügyfeleknek az adófizetésben;
Az ügyfelek által történő fizetésük helyességének és időszerűségének nyomon követése stb.
Mindenféle információs szolgáltatás nyújtása az ügyfeleknek a letétkezelési számlákon tartott értékpapírokkal kapcsolatban, például információszolgáltatás:
Kibocsátók és cselekedeteik;
Értékpapírpiacok, beleértve a globális piacot is;
Változások az értékpapírokkal kapcsolatos ügyletek elszámolási és beszámolási eljárásaiban stb.
Főbb különbségek a letétkezelői tevékenységek és a nyilvántartási rendszer tevékenységei között. Ezeket a különbségeket a táblázat foglalja össze. 5.4.
| Mutatók | Anyakönyvvezető | Letéteményes |
| Szerződés típusa | Megállapodás az értékpapír -nyilvántartás vezetéséről | Letétkezelési megállapodás |
| Ügyfél típusa | Kibocsátó | Befektető (az értékpapírpiac résztvevője, mint tulajdonos) |
| A szakmai tevékenység lényege | Egy adott kibocsátó értékpapír -tulajdonosainak elszámolása | Egy adott befektető tulajdonában lévő értékpapírok könyvelése |
| Fiók Típus | Személyes fiók | Depo számla |
| Szolgáltató fizető | Alapvetően - a kibocsátó | Főleg - értékpapírok tulajdonosai |
| Értékpapír -tanúsítványok tárolása | Hiányzó | Szolgáltatásokat nyújt értékpapír -tanúsítványok tárolására |
A letétkezelők és a nyilvántartók közötti interakció alapjai. A letétkezelő és a nyilvántartó közötti kölcsönhatás három fő pontra terjed ki:
1) a letétkezelő a letétkezelői szolgáltatásokra vonatkozó ügyfélszerződéseknek megfelelően regisztrálja magát a nyilvántartónál egyes kibocsátók értékpapírjainak névleges tulajdonosaként, amelyeket korábban a letétkezelő ügyfelei nevére jegyeztek be;
2) ügyfelei értékpapírjainak tulajdonjogának átruházása anélkül, hogy újra regisztrálták volna őket a nyilvántartónál vezetett személyes számlákon (mivel azok már nincsenek ott); az újbóli regisztrációt most értékpapírok átruházásával hajtják végre
a letétkezelői letéti számlákon. Az értékpapírokkal folytatott ügyletek tömeges volta esetén a tulajdonosi jogok ilyen módon történő átruházása a leggyorsabb és legolcsóbb;
3) a regisztrátorral folytatott interakció megújítása. Ez a letétkezelő nyilvántartónál vezetett személyes számlájának megváltozása esetén következik be, amelyre csak akkor kerül sor, ha az adott kibocsátó letétbe helyezett értékpapírjainak összértéke megváltozik.
A letétkezelői számviteli előnyök az értékpapírok nyilvántartónál történő elszámolásához képest. A letétkezelő használata egy bizonyos kibocsátó értékpapírjainak névleges tulajdonosaként lehetővé teszi, hogy az értékpapír tulajdonosának cseréjének időpontját és helyét a lehető legközelebb hozza a vele kötött ügyletek helyéhez. Ennek eredményeképpen a letétkezelői elszámolás következő tagadhatatlan előnyei merülnek fel:
Nincs szükség értékpapírok fizikai áthelyezésére;
A „szállítás versus fizetés” elv megvalósításának lehetősége;
A tőzsdei tőke mozgásának "technikai" határainak megszüntetése.
A letétkezelő rendszerek egyszerűsítették az értékpapírok újbóli nyilvántartásba vételének folyamatát. Korábban az értékpapírokat csak dokumentum formában bocsátották ki, ennek megfelelően minden ügylet után új igazolást kellett kiállítani, ami a tőzsdén történt spekulatív ügyletek esetén teljesen ésszerűtlen volt. A letétkezelő intézmény lehetővé tette az értékpapírok fizikai mozgásának elkerülését a piaci szereplők között, ezért nem követelte meg új tanúsítványok szisztematikus kibocsátását.
Az értékpapírok letéti elszámolása egy másik előnnyel is jár: lehetővé teszi az értékpapírok átruházásának folyamatát (új nyilvántartásba vételét új tulajdonosoknak) a pénzeszközök piaci szereplők közötti mozgásával. Ezt a folyamatot nevezzük kézbesítés versus fizetésnek. A pénz mozgása a vevőtől az értékpapír eladójáig egyidejűleg történik az értékpapír tulajdonjogának az eladótól a vevőre történő átruházásával. Ellenkező esetben, ha ezek a folyamatok nincsenek szinkronban, mindig fennáll annak a veszélye, hogy vagy pénzt kapnak, de értékpapírokat nem, vagy fordítva.
TÁROLÁSI TEVÉKENYSÉGEK
szolgáltatások nyújtása értékpapír -tanúsítványok tárolására és (vagy) könyvelésére és értékpapírokhoz való jogok átruházására.
Csak jogi személy lehet letétkezelő (ebben az értelemben). Letéteményes. polgári jogi felelősséget visel a nála letétbe helyezett értékpapír -bizonyítványok biztonságáért. A betétesek (a letétkezelő szolgáltatásait igénybe vevő személyek) értékpapírjai nem terhelhetők a letétkezelő kötelezettségeire. A letétkezelőnek joga van más letétkezelőkkel kötött megállapodás alapján bevonni őket az értékpapír -tanúsítványok vezetésére és (vagy) a betétesek értékpapírjaival kapcsolatos jogainak nyilvántartásba vételére vonatkozó kötelezettségei teljesítésébe (azaz egy másik letétkezelő letéteményesévé válni, vagy más letétkezelőt elfogadni letétkezelőként), ha ezt a letétkezelői megállapodás kifejezetten nem tiltja. A letétkezelő feladatai közé tartozik: a betétes értékpapírjainak kötelezettségekkel terhelt tényeinek nyilvántartása: a betétes külön értékpapír -számlájának vezetése, a számlán végrehajtott minden művelet dátumának és alapjának feltüntetése; a letétkezelőnek a kibocsátótól vagy az értékpapír -tulajdonosok névjegyzékének tulajdonosától kapott minden, az értékpapírokra vonatkozó információ átadása a betétesnek. A letétkezelőnek joga van regisztrálni az értékpapír -tulajdonosok nyilvántartását vezető rendszerben, vagy egy másik letétkezelőnél, mint jelölt tulajdonos, a letétkezelői megállapodásnak megfelelően. A letétkezelő felelősséggel tartozik az értékpapírokhoz fűződő jogainak nyilvántartására vonatkozó kötelezettségeinek nem teljesítéséért vagy nem megfelelő teljesítéséért, beleértve az értékpapír-számlákon szereplő bejegyzések teljességét és helyességét is. A letétkezelőnek a letétkezelői megállapodással összhangban joga van arra, hogy számláján jövedelmet kapjon az általa tartott értékpapírokról, hogy azt a betétesek számlájára utalja. D. d. kötelező engedélyköteles.
Szükség van D.D. a szervezett tőzsdei műveletek felgyorsításának szükségessége kapcsán merült fel. Az első letétkezelő rendszereket a letétkezelő dokumentumok karbantartására hozták létre. az értékpapír -kereskedésben résztvevők elszámolásainak kiszolgálására.
D. d. lehetővé tette, hogy felhagyjon az értékpapírok papírforgalmú papírforgalmával, és a készpénzen, értékpapíron, értékpapíron alapuló forgalomra váltson, miután megkapta az összes előnyt. Az értékpapírokhoz való jogok tanúsítása egyre inkább a letétkezelési számlákon található nyilvántartások segítségével történik. Sok országban jogilag elismerték az értékpapír tulajdonosának megállapítására szolgáló módszerek jogi egyenértékűségét.
A fő feladatok D. d. viszonyul:
a jogviszonyok létezésének és jellegének megerősítése. amelybe belépnek az értékpapírok vonatkozásában a polgári forgalom alanyai (értelemben az értékpapírokhoz mint tulajdonhoz fűződő jogokhoz és az értékpapírokban rögzített jogokhoz kapcsolódó kapcsolatok). Ebben az esetben a letétkezelő által elvégzett megerősítést a bizonyítási rendszerben vélelmezni kell minden más megerősítési módszerrel kapcsolatban. Ilyen értelemben D. d. megegyezik az értékpapír -tulajdonosok nyilvántartásának vezetésével: a letétkezelők és a nyilvántartók végzik a D. (értékpapírokhoz és értékpapírokhoz fűződő jogok elszámolása). Ezért például sok európai országban nincsenek nyilvántartók, mint szakosodott szervezetek - minden funkciójukat a letétkezelő struktúrák látják el, míg az Orosz Föderációban (az USA mintáját követve) megkülönböztetik ezeket az intézményeket.
A letétkezelők számos további szolgáltatást is nyújtanak ügyfeleiknek, segítve az értékpapírok hitelezői és az értékpapírok tulajdonosaként (és más tulajdonjogok tulajdonosai) való jogaik gyakorlását. A letétkezelők megszervezik a tulajdonjogok értékpapírokra történő átruházását (átruházásokat), megerősítik az értékpapírok használatához és elidegenítéséhez kapcsolódó különféle korlátozások és terhek meglétét, közvetítenek az értékpapírok kibocsátója és a betétesek között az értékpapírokról szóló információk, dokumentumok és jövedelmek továbbításában , az értékpapírok megterheléséről és a rendelkezésükre álló korlátozásokról információkat vezetnek be a számlájukra a betétestől kapott, meghatározott formájú végzés (végzés) vagy illetékes állami szerv intézkedése (bírósági határozat, öröklési bizonyítvány, végrehajtási okirat, határozat a letartóztatás kiszabásáról stb.). Ezenkívül ellátják a letétkezelőt kísérő funkciókat is, amelyek célja a betétesek szolgáltatásminőségének javítása, mint például: szolgáltatások értékpapír -bizonyítványok tárolásához, szállításához és hitelesítéséhez, tanácsadás az ügyfeleknek az értékpapírok forgalmával és a tranzakciók megadóztatásával kapcsolatban. értékpapírokkal, papírokkal stb.
Az értékpapírok letétbe helyezésétől kezdve a hozzájuk fűződő jogokat kizárólag a letétkezelő számlái és az általa tárolt igazolások (ha vannak) erősíthetik meg. Az ügyfelet ki kell zárni a tulajdonosok nyilvántartásából, ehelyett a letétkezelőt kell névleges tulajdonosként nyilvántartani. Ennek eredményeként a letétkezelő ügyfele az értékpapírok jogosult tulajdonosaként csak az utóbbi segítségével legitimálható. Kapcsolódó szolgáltatások nélkül
a letétkezelő, az értékpapírok valódi tulajdonosa nem gyakorolhatja értékpapírjaihoz fűződő jogait. Ezért a letétkezelői szerződésben (vagy külön megállapodásban) meg kell határozni azt az eljárást, amellyel a letétkezelő az értékpapírok valódi tulajdonosa felé „közvetít” az alá tartozó jogokat (az értékpapírok, információk stb. további részleteket lásd a jelölttartóban).
Tartalmi szempontból a letétkezelési műveleteket általában három fő csoportba sorolják: leltározási, adminisztratív és információs. A leltározási műveletek során a letétkezelőnél vezetett személyes számlákon lévő értékpapírok egyenlege megváltozik. Az adminisztratív ügyletek nem befolyásolják az egyenlegeket; csak az értéktárban tárolt információ változik az értékpapír -kibocsátás paramétereiről, az ügyfelekről stb. Az ilyen műveletek elvégzésének szükségessége megjelenik például az értékpapírok felosztásával, összevonásával vagy törlésével kapcsolatban, az értékpapír -betétes vagy -kibocsátó azonosító jellemzőinek (név, cím, cím) megváltozásával kapcsolatban. Az információs rádiók jelentéskészítéshez és információkhoz kapcsolódnak a letétkezelői letéti számlák, személyes számlák és egyéb számviteli nyilvántartások állapotáról vagy a letétkezelői műveletek végrehajtásáról. Az információs tranzakciók leggyakoribb típusa a CQ depo számlakivonat kibocsátása.
A letétkezelő és ügyfele között létrejött megállapodásnak megfelelően depo számlát nyitnak az ügyfél számára. Az ügyfél -depo számlák személyes fiókokból állnak, amelyeket szakaszokra lehet összevonni. A személyes számlán csak egy (azonos kibocsátású), azonos státuszú értékpapírokat vesznek figyelembe. A depo számlák passzív jellegűek; rajtuk az értékpapírokat a tulajdonosok számolják el. A letétkezelők úgynevezett aktív számlákat is vezetnek, ahol az értékpapírokat fizikai tárolási helyeik szerint számolják el. Minden rögzített értékpapír kétszer tükröződik a számlán: az eszközben és a kötelezettségben. Ebben az esetben a letétkezelő köteles biztosítani az értékpapír -számlák egyenlegét, azaz az aktív számlákon lévő értékpapírok számának meg kell egyeznie a passzív számlákon lévő azonos kibocsátású értékpapírok számával. A biztosítékot, amelynek igazolását átadják a betétesnek, eltávolítják a letéti számláról.
Vannak nyitott és zárt módszerek az értékpapírok tárolására. Nyílt (összevont) tárolóban egy kibocsátás összes értékpapírjának tanúsítványát személytelenítik. Ez a módszer lehetővé teszi a leghatékonyabb módszert az értékpapírok készpénz nélküli elszámolásának megszervezésére. Zárt tárolás esetén a letétkezelő rögzíti, hogy mely értékpapírok tartoznak egy adott betéteshez, feltüntetve például a megfelelő tanúsítványok számát. A letétkezelő mindenesetre köteles gondoskodni a számára átadott tanúsítványok biztonságos tárolásáról a speciális tárolók hálózatán keresztül. Biztonságuk érdekében az értékpapírok letéti tárolását meg kell különböztetni az értékek (beleértve az értékpapír -bizonyítványokat) egyszerű tárolásától (széf). A biztonságos tárolás az értéktárgyak elfogadásának, tárolásának és a betétesnek történő kiadásának műveleteire korlátozódik, míg a letétkezelő értékpapírokkal történő elszámolási és egyéb műveletek elvégzését jelenti az ügyfél nevében. Az ügyfél úgy rendelkezhet értékpapírjaival, hogy tranzakciót hajt végre azok elidegenítésére, zálogba adására stb. E műveletek végrehajtásának formalizálásához a betétesnek megfelelő írásbeli utasítást kell adnia a letétkezelőnek, feltüntetve a művelet tartalmát és végrehajtásának alapját. A letétkezelő köteles eleget tenni ennek a rendelésnek azáltal, hogy a megadott időszakon belül könyvelést tesz a számlákon. Dokumentumpapírok tárolásakor D. magában foglalja a tanúsítványok fogadására és kibocsátására irányuló szolgáltatásokat a valódi tulajdonosok kérésére. Ezenkívül a letétkezelő önállóan vagy más szervezeten (nyilvántartó, átutalási ügynök) keresztül igazolásokat állíthat ki és adhat ki az okmánypapírok vásárlóinak.
Az Orosz Föderáció történelmileg első értékpapír -letétkezelői a speciális befektetési privatizációs alapok (utalványos befektetési alapok) letéteményesei voltak. Egyebek mellett az alaphoz tartozó értékpapírok, valamint az alap által kibocsátott részvények megőrzésével és elszámolásával kapcsolatos feladatokat láttak el. A befektetési alapok letétkezelői az Orosz Föderáció elnökének 1992. október 7 -i, 1186. sz., "Az értékpapírpiac állami és önkormányzati vállalatok privatizációs folyamatában történő megszervezésére irányuló intézkedésekről" szóló rendelete alapján jártak el.
A D.D. szabályozásának alapja jelenleg az Orosz Föderáció 1996. április 22-i szövetségi törvénye, az 39-FZ "Az értékpapírpiacról".
Részletes kérdések D. d. az FCSM alapszabálya szabályozza.
D. d. külföldön speciális letétkezelők vagy letétkezelő és klíring szervezetek létrehozása a jellemző, amelyek tagjai az értékpapírpiac résztvevői. Ugyanakkor, mint például az USA -ban, az egyes résztvevők hozzájárulása a letétkezelő tőkéjéhez a szolgáltatások igénybevételének mennyisége alapján határozható meg. A mai napig sok fejlett ország úgynevezett központi letétkezelőket hozott létre, amelyek az összes nemzeti értékpapír vagy azok egyes csoportjainak forgalmát szolgálják.
Lit .. \ "Ivanov AN Az értékpapírpiac professzionális résztvevői // A corporatizáció műhelye. 6. szám;
Rubtsov B.B. Külföldi tőzsdék: eszközök, szerkezet, működési mechanizmus. M., 1996; Értékpapírpiac: Tankönyv / Szerkesztette V. A. Galanov, A. I. Basov. M., 1996.
Krylova M.A.
Ügyvédi enciklopédia. 2005 .
Szolgáltatások nyújtása értékpapír -tanúsítványok tárolására és / vagy könyvelésére és értékpapírokhoz való jogok átruházására. Lásd még: Értéktári tevékenységek Szakmai tevékenységek az értékpapírpiaci pénzügyi szótárban Finam ... Pénzügyi szókincs
Értéktári tevékenységek Pénzügyi szolgáltatások az értékpapír -bizonyítványok tárolásával és / vagy az értékpapírokhoz való jogok elszámolásával és átruházásával kapcsolatban. Az értékpapírpiac letéti tevékenységet végző professzionális résztvevőjét ... ... Wikipédiának hívják
Jogi szótár
Szolgáltatások nyújtása értékpapír -tanúsítványok tárolására és / vagy könyvelésére és értékpapírokhoz való jogok átruházására Üzleti feltételek szótára. Academic.ru. 2001 ... Üzleti szószedet
Értéktári tevékenységek- (angol letétkezelői tevékenység) az Orosz Föderációban, értékpapír -tanúsítványok tárolására és (vagy) elszámolására és értékpapírokra vonatkozó jogok átruházására vonatkozó szolgáltatások nyújtása. A D. végrehajtásának szabályai. amelyet az "Értékpapírpiacról" szóló szövetségi törvény ** hozott létre, és számos ... Jogi enciklopédia - A letétkezelői tevékenység az értékpapír -tanúsítványok tárolására és / vagy elszámolására és az értékpapírokra vonatkozó jogok átruházására irányuló szolgáltatások nyújtása ... Letéti feltételek
Az egyik típusú szakmai tevékenység az értékpapírpiacon DD. az értékpapír -tanúsítványok tárolására és (vagy) elszámolására és az értékpapírokhoz való jogok átruházására vonatkozó szolgáltatások elszámolása történik. Az értékpapírpiac professzionális résztvevője, aki DD ... Encyclopedic Dictionary of Economics and Law
letéti tevékenységek- az értékpapírpiacról szóló, 1996. április 22 -i szövetségi törvénnyel összhangban az értékpapír -piaci szakmai tevékenység egyik fajtája, amely értékpapír -bizonyítványok tárolására és (vagy) számvitelre és jogok átruházására irányuló szolgáltatások nyújtását jelenti az értékpapírokhoz ....... Nagy törvény szótár
