A gazdasági tanulmányok eredményei szerint jelenleg Oroszország összes cselekvőképes polgárának csak 1/3-a rendelkezik megtakarításokkal. 40%-uk inkább otthon tart pénzt, 60%-uk pedig a kereskedelmi bankokban bízik.
A betétszámla nyitása a pénzbefektetés legmegbízhatóbb módja. Ez a meggazdagodás passzív módja, de hatékonynak bizonyult, különösen instabil gazdasági helyzetben.
A betétek előnye, hogy a számlán elhelyezett összeget 1 400 000 rubelig az állam biztosítja, így váratlan bankcsőd esetén az ügyfél nem veszít semmit. Az oroszországi bankbetétek átlagos kamatlába 2018-ban 6,2%, míg a maximális kamatláb 8,6%.
|
A betétek mennyisége per 2017. december 1. ezer |
A betétek mennyisége per 2018.01.01., ezer |
Változás (+,-), |
A változás, % |
|
|
Sberbank |
||||
|
Rosselkhozbank |
||||
|
Gazprombank |
||||
A 2. táblázat az orosz Sberbank betéteire vonatkozó javaslatokat tartalmazza. 2. táblázat - Ajánlatok az orosz Sberbank betéteire
|
A minimális összeg |
Betéti futamidő |
Kifizetés % |
||
|
megment |
1 hónaptól legfeljebb 3 évig |
havi |
||
|
Feltöltés |
1 hónaptól legfeljebb 3 évig |
havi |
||
|
hajtás |
3 hónapos kortól legfeljebb 3 évig |
havi |
||
|
Társadalmi |
negyedévenként |
|||
|
ajándék egy életet |
negyedévenként |
|||
|
nyugdíj |
negyedévenként |
A maximális kamatláb 5,5%, a minimális betét összege 1 rubel. A betétek utáni kamatfizetés havonta és negyedévente is biztosított. Kezelési, Szociális és Nyugdíj Plusz betéteknél részleges felvétel lehetséges. Minden betétet feltölthet, kivéve a "Mentés" és az "Életet ad". A meghosszabbítás a Sberbank vonal összes betétére vonatkozik. A Sberbank a bankpiacon a legszélesebb körű betéteket kínálja.
A 3. táblázat az Orosz Mezőgazdasági Bank betéteire vonatkozó javaslatokat tartalmazza. 3. táblázat – Az Orosz Mezőgazdasági Bank betéteire vonatkozó ajánlatok
|
A minimális összeg |
Betéti futamidő |
Kifizetés % |
||
|
Spórolj rá |
havi |
|||
|
nyugdíj |
395/730 nap |
havi |
||
|
91 és 1460 nap között |
opcionálisan hozzájáruló |
|||
|
Jövedelmező |
31-től 1460 napig |
opcionálisan hozzájáruló |
A maximális kamatláb 7,25%, a minimális betét összege 500 rubel. A kamatfizetés a betétes választása szerint lehetséges. A részleges pénzfelvétel tilos minden típusú betétnél. Két befizetésre van lehetőség feltölteni - "Save for a Dream" és "Pension plus". A meghosszabbítás minden betétre vonatkozik, az "Arany Prémium" kivételével.
A 4. táblázat a Gazprombank betéteinek adatait mutatja be. 4. táblázat - A Gazprombank betéteire vonatkozó ajánlatok
|
A minimális összeg |
Betéti futamidő |
Kifizetés % |
||
|
A jövőre nézve |
91/181/367 nap |
a futamidő végén |
||
|
Megtakarítások és |
91/181/367 nap |
a futamidő végén |
|
Elektronikus |
91/181/367 nap |
a futamidő végén |
||
|
Beruházás |
91/181/367 nap |
a futamidő végén |
||
|
Nyugdíjazás megtakarítás |
91/181 nap |
a futamidő végén |
A Gazprombank a legmagasabb betéti kamatot kínálja - 8,6%, míg a minimális betét összege 15 000 rubel. Kamatfizetés csak a futamidő végén történik. A részleges kivonás tilos. Feltöltés csak az "Elektronikus" betétre lehetséges. A „Nyugdíjmegtakarítási” letétnél hosszabbítás biztosított.
A VTB ajánlatait az 5. táblázat mutatja be. 5. táblázat - A VTB betéti ajánlatai
|
A minimális összeg |
Betéti futamidő |
Kifizetés % |
||
|
Jövedelmező |
havi |
|||
|
újratölthető |
havi |
|||
|
Kényelmes |
havi |
A bank három betétet kínál, míg a maximális kamatláb 7%, a minimális összeg pedig 30 000 rubel. A részleges kifizetés csak a „Kényelmes” befizetés esetén lehetséges. Feltöltés minden betétnél lehetséges, kivéve a Jövedelmező betétet. A meghosszabbítás kivétel nélkül minden betétre vonatkozik. A VTB Bank rendelkezik a legmagasabb minimális betéti összeggel.
Az Orosz Központi Bank felelős a betétek maximális kamatlábának kiszámításáért. A Központi Bank kiszámítja az oroszok orosz valutában elhelyezett betéteinek kamatlábának legmagasabb pontját. A Központi Bank megköveteli minden banktól, hogy szigorúan tartsa be a fő feltételt - ne lépje túl a jegybank által biztosított árfolyamot 3,5%-nál nagyobb mértékben. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának előrejelzése a betétek maximális kamatlába 2018-ra 7,9%, 2019-re 6,7%.
Az elemzői előrejelzések szerint 2019-ben csökkenni fog a rubelbetétek jövedelmezősége. A visszaesés fő oka az infláció mérséklődése és az orosz jegybank irányadó rátája.
Bevezetés
1. Betéti műveletek szervezése kereskedelmi bankban
1.1 A betéti műveletek lebonyolításának elméleti alapjai
1.2 Betétbiztosítás
1.3 Betét- és takaréklevelek
2. Betéti tranzakciók elszámolása hitelintézetben
2.1 Betéti műveletek nyilvántartása a bankokban
2.2 Jogi személyek ügyleteinek elszámolási eljárása
2.3 Magánszemélyek betéteinek és betéteinek elszámolása
3. FEJLŐDÉSI TRENDEK AZ OROSZORSZÁGBAN A BETÉTPIACON
Következtetés
Bibliográfiai lista
BEVEZETÉS
A betéti piac a monetáris rendszer egyik legfontosabb eleme, ő biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök bankok általi vonzását, ami meghatározza az utóbbiak gazdaságba való befektetési képességét. A gazdaság reálszektorába történő beruházások növelésének politikájának kell a kormány makrogazdasági politikájának alapjává válnia. A gazdasági befektetések növekedésének egyik összetevője a betéti piac volumennövekedésének ösztönzése a gazdaság megtakarítási rátájának emelésével és a társadalom megtakarítási kultúrájának kialakításával. A befektetési volumen növekedése az anyagi alapja a lakosság és a vállalkozók monetáris jövedelmének növekedésének, így végeredményben a betétszámlákon lévő források növekedéséhez vezet. Ezáltal a betéti piac bekerül a piaci mechanizmus gazdasági rendszerébe, amely a szerkezeti elemei és az önszabályozási mechanizmus közötti kapcsolat elvein alapul.
A megtakarítások éves növekedése ellenére azonban jelentős tartalékok vannak a betéti piac növekedésére a jövőben. A Nemzeti Pénzügyi Kutatási Ügynökség szerint 2010. július 13-án az oroszok körülbelül fele minden pénzét folyó fogyasztásra költi, és nem takarít meg semmit. Ahhoz, hogy az oroszok eltávolodjanak ettől a fogyasztási modelltől, olyan képet kell kialakítani a fogyasztóban a betétről, mint a pénzeszközök kezelésének hatékony, ugyanakkor egyszerű és kockázatmentes eszközéről. A betét maximális vonzerejének biztosítása kötelező, ugyanakkor a betétnek teljesítenie kell fő feladatát - a megtakarítások fenntartását, nem pedig bevételi forrásként. A vonzerő és a jövedelmezőség közötti kompromisszum az, hogy a betéti szerződésbe belefoglalják a kiegészítő szolgáltatások kedvezményes nyújtásának lehetőségét.
A betéti piac azért érdekes, mert folyamatosan számos makrogazdasági tényező befolyásolja. Mindenekelőtt a banki betétek mennyiségét befolyásolja az ország gazdasági helyzete, valamint a jegybank és az állam politikája. Emellett a társadalomban lebegő hangulatok is fontosak. Ez utóbbit nem olyan egyszerű kezelni. Mindezek a tényezők együttesen nem teszik lehetővé, hogy a betétkínálat állandó maradjon.
Ennek a kurzusnak az a célja, hogy megvizsgálja a hitelintézeti betéti műveletek megszervezését, azok könyvelését, valamint az oroszországi bankbetéti piac fejlődésére vonatkozó előrejelzéseket és kilátásokat.
A kurzusmunka első fejezete a kereskedelmi banki betéti műveletek elméleti alapjaival foglalkozik. A második fejezet a betéti tranzakciók hitelintézeti könyvelésben történő rögzítésének eljárását tárgyalja. A harmadik fejezet az oroszországi betéti piac jelenlegi helyzetét, problémáit és fejlődési kilátásait mutatja be.
A szakdolgozat megírásához az információs bázist jogi aktusok, tankönyvek, valamint internetes források képezték.
1. BETÉT MŰVELETEK SZERVEZÉSE KERESKEDELMI BANKBAN
1.1 A betéti műveletek lebonyolításának elméleti alapjai
A bankbetéti (betéti) szerződés alapján az egyik fél (bank), amely a másik féltől (betétestől) átvett vagy érte kapott pénzösszeget (betétet) átvette, kötelezettséget vállal arra, hogy a betét összegét visszafizeti és utána kamatot fizet. a megállapodásban előírt feltételekkel és módon A betéti tranzakciókra vonatkozó előírások: - Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve: art. 834-844 (44. fej.), art. 845-860 (45. fejezet), art. 395, 809, 818 2. rész - Az Orosz Föderáció szövetségi törvénye a bankokról és a banki tevékenységekről, 1990.12.02., 395-1. sz. 2002. március 21-i keltezésű; - Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 1998. június 26-i 39-P számú rendelete „A bankok pénzeszközök bevonásával és elhelyezésével kapcsolatos műveletekre vonatkozó kamatszámítási eljárásról”.
A hitelintézetek forrásszerkezetében és tevékenységében a betéti források foglalják el a fő helyet. Ugyanakkor jelentős diverzitásban különböznek egymástól, ami szükségessé teszi osztályozásukat. Az osztályozás kritériumaiként a következőket emeljük ki:
a kereslet időtartama;
az alkalmazott szerződés típusa;
a betét állapota;
kereskedelmi bank költségszintje.
Ennek megfelelően a bevont pénzeszközöket a vonzás feltételei szerint osztják fel:
igény szerinti alapok;
lekötött betétek és betétek.
A bank mérlegében a betétek a megfelelő betéti pénznemben jelennek meg: nemzeti valuta - orosz rubel vagy deviza - dollár vagy euró. Az ügyfél készpénzt helyez be a bank pénztárába, vagy bankon belüli másik számláról vagy másik bankból utal át pénzt.
A betétes szerződést köt a bankkal, melynek értelmében a bank kötelezettséget vállal a betét összegének és a felhalmozott kamatok visszafizetésére a szerződésben rögzített feltételek szerint. Az ilyen megállapodás nyilvánosnak minősül, i.e. a bank nem tagadhatja meg a betét elfogadását az ügyféltől, a bank nem jogosult egyes betéteseket előnyben részesíteni másokkal szemben, például magasabb kamatot számítani alkalmazottai betéteire (más állampolgárok betéteihez képest). Ez a szabály az azonos feltételekkel átutalt betétekre vonatkozik. A Banknak jogában áll a szerződések futamidejétől, a betétek összegétől és a visszatérítési feltételektől függően eltérő mértéket megállapítani. A bankbetétek nómenklatúrájában általában többféle betét található, eltérő futamidejű, kamatozású és egyéb feltételekkel.
A bankbetéti szerződést írásban kötik, a betétet személyre szabott takarékkönyvvel vagy bemutatóra szóló takarékkönyvvel igazolják. Ez utóbbi értékpapír. Fel kell tüntetni és a bank által hitelesíteni kell a bank (fiók) nevét és székhelyét, a betéti számlaszámot, valamint a számlán jóváírt és levont pénzösszegeket, a számlán lévő pénzeszköz egyenlegét az átvétel időpontjában. takarékkönyvet mutatnak be a banknak.
A bankbetétszerződés megkötésének időtartamától függően van látra szóló betét, lekötött betét és takarékbetét.
Az ügyfelek látra szóló betétei magukban foglalják az ügyfelek elszámolási és folyószámláinak egyenlegét, valamint a tényleges látra szóló betéteket. Ezeket a készpénzegyenlegeket a bank ügyfelei igény szerint be- és felvehetik, és általában alacsony bevételt jelentenek az ügyfélnek.
A lekötött betétek bank és természetes vagy jogi személy közötti szerződésben meghatározott időtartamra elhelyezett pénzeszközök. A hitelintézetek magánszemélyekkel is köthetnek takarékbetét-szerződést, azonban a magánszemélyekkel kötött bankbetéti szerződések esetében a törvény rögzíti a betétes határidő előtti pénzigénylési jogát, de a pénzeszköz egészének vagy egy részének idő előtti kivonása esetén, kamatot általában a látra szóló betéti kamattal fizetnek. Éppen ellenkezőleg, a jogi személyeknél lekötött betétek esetében az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve értelmében a bank a letéti időszak lejártakor visszaküldi a pénzeszközöket, hacsak a felek közötti megállapodás másként nem rendelkezik. Ha a betétes a betétet a futamidő végén nem veszi fel, az akár látra szóló betét, akár a mindenkori szerződés feltételei szerint meghosszabbítható (meghosszabbítható). A szerződés véges vagy számtalan számú meghosszabbítást írhat elő.
Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 83. cikke előírja, hogy a bankbetét összegére kamat a bankhoz való beérkezés napját követő naptól számítva a betétesnek való visszaküldés napjáig számítható fel. A betét tőkeösszegéhez kamatot lehet hozzáadni (kamattőkésítés), vagy átutalni látra szóló számlára, ahonnan a betétes felveheti. A betét feltételeitől függően az egyik vagy másik lehetőség kiválasztását a megállapodás határozza meg, vagy a betétes belátása szerint dönti el.
A megállapodás különböző kamatszámítási rendszereket ír elő. Így például a kamat felhalmozható a betéti futamidő végén, havonta vagy naponta. Havi elhatárolás esetén a betéti kamat számítása a kamatos kamatképlet szerint történik.
A megállapodás a betét tőkeösszegének letételén túl további hozzájárulás lehetőségét is előírhatja a betéthez. Ez lehetővé teszi a betétes számára, hogy a hosszabb betéteknél érvényes árfolyamon rövidebb időtartamra szabad pénzt helyezzen el, és vonzóbbá teszi a betéteket az ügyfelek számára. Az ilyen lehetőséget általában korlátozza a minimálisan megengedhető pótlólagos hozzájárulás mértéke és a hozzájárulások engedélyezésének határideje (például legkésőbb a nyitás időpontja és a betét vége között).
A betéti adatok képezik a bank és a betétes közötti betételszámolás alapját. A betét kibocsátását, a kamatfizetést, valamint a betétes betétszámláról más személyek részére történő pénzeszközök átutalására vonatkozó megbízásainak teljesítését a bank a takarékkönyv felmutatásával végzi.
A lekötött betétek jellemzői:
Elszámolási célú felhasználásuk és elszámolási bizonylatok kiállításának ellehetetlenülése;
Lassú pénzáramlás
költségüket - a banknak és jövedelmezőségüket - az ügyfélnek.
A takarékbetéteket csak magánszemélyek számára nyitják meg. A betétesért folyó versenyben a kereskedelmi bankok eltérő feltételeket kínálnak a betét megnyitására és fenntartására, a fizetett kamat mértékére.
A forrásbevonás betéti forrásainak osztályozási kritériumai között a következők is megkülönböztethetők:
A bank költsége
a hitelintézet likviditására gyakorolt hatás;
a korai visszavonás kockázata.
A banknál a betétek kiszolgálásával kapcsolatban felmerülő költségek szempontjából a legdrágábbak a lekötött betétek, amelyek formai előjelek szerint pozitívan hatnak a hitelintézet likviditására, mivel azokat az ügyfél nem követelheti. a szerződésben meghatározott futamidőnél korábban (kivételt képeznek a magánszemélyek betétei). Ennek az előnynek a ellenére azonban a betéti források e csoportja nagyon érzékeny a piaci kamatlábak változásaira, mivel az ügyfél pénzelhelyezés iránti érdeklődése a bevételszerzési vágynak köszönhető. Ebből az következhet, hogy rugalmatlan kamatpolitika esetén, amikor például a bank az infláció emelkedése és a korlátozott forráskínálat mellett nem emel le betéti kamatot, ügyfelei nem hosszabbíthatják meg szerződésüket. kapcsolat vele a lejáratkor. Egy ilyen politika minden bizonnyal a hitelintézet kamatkiadásainak növekedéséhez vezet, mivel a lekötött betétekből kiáramló forrásokat új forrásokból, általában a bankközi piacon kell bevonni. Megjegyzendő, hogy a lekötött betétek formálisan, tekintettel arra, hogy jogi személyek a szerződésben rögzített futamidőnél korábban nem igényelhetnek pénzeszközt, pozitív hatással vannak a hitelintézet likviditására. Fenntartásuk (az ügyfél részére kamatfizetés) azonban meglehetősen költséges, és a lekötött betét megújításának ügyfél általi megtagadása (elsősorban nagy összegű betétek esetében) hátrányosan érintheti a hitelintézet likviditását.
A látra szóló betétek az ügyfél számára magas, a bank számára alacsony likviditásúak. A banki ügyfelek bármikor igényt tarthatnak pénzükre, a bank pedig teljesítheti megbízásaikat. Ez a kapcsolati feltétel formálisan negatívan befolyásolja a kereskedelmi bank likviditását, mivel a felvett pénzeszközöket, beleértve a keresletet is, már aktív műveletekbe helyezték, amelyek futamideje általában hosszabb, mint a bevont források futamideje. . A látra szóló betétek ugyanakkor az ügyfelek elszámolási és folyószámláinak egyenlegét is tartalmazzák, és a hitelintézet igyekszik ezekből a számlák közül minél többet nyitni. Emlékezzünk vissza, hogy a folyószámla az ügyfél főszámlája, amely minden tranzakcióját (pénzforgalmát) tükrözi. Vagyis előre jelezhető a pénzmozgás az ügyfél folyószámláján, hiszen a bank rendelkezik minden szükséges információval az ügyfél vevőiről és eladóiról, a fizetések, adólevonások ütemezéséről és összegéről. Ebből az következik, hogy összességében a banki ügyfelek elszámolási és folyószámláinak egyenlege előre jelezhető, sőt a hitelintézet általában az ügyfelek minden elszámolási számlájára számolhat minimális minimális egyenleget, pl. ezen egyenleg szintje alatt nincs pénzkiáramlás a bankból. Ez azt jelenti, hogy a minimális minimális egyenleg nincs negatív hatással a hitelintézet likviditására, ráadásul ezen források fenntartása minimális költségekkel jár.
A bevont betéti források speciális csoportját a magánszemélyek betétei alkotják, amelyek a kivonás időpontja szerint mind lehívásra, mind lekötött betétek lehetnek. Az ilyen betétek fenntartása költséges a hitelintézet számára. A hitelintézet által a magánbetétesektől bevont pénzösszeg likviditási problémákhoz vezethet, azok kivonásának kockázata magas, és különböző okok, pl. nem gazdasági jellegű (például hírnévvesztés, piaci pánik stb.). annak megakadályozása érdekében, hogy a magánbetétesek világszerte spontán pénzfelvételt vegyenek fel hitelintézeti számlákról, beleértve a hazánkban pedig intézkednek érdekeik védelmében. Ilyen intézkedések közé tartoznak az olyan speciálisan elfogadott jogalkotási aktusok, amelyek garantálják a magánszemélyek számára a bankcsőd esetén a törvényben meghatározott összegű kártérítés kifizetését. Emellett a hitelintézetek magánszemélyek betéteinek önkéntes biztosítását is végezhetik.
1.2 Betétbiztosítás
A lakossági betétek kötelező biztosítási rendszerének kialakítása az állam és a banktársadalom által megvalósított speciális program az állampolgárok bankrendszerbe vetett bizalmának erősítése, a lakossági megtakarítások gazdaságba vonzásának ösztönzése, valamint a belső stabilitás megőrzése érdekében. a bankszektorban.
A fő szabályozási jogi aktusok a 2003. december 23-i 177-FZ „Az Orosz Föderáció bankjaiban lévő magánszemélyek betéteinek biztosításáról” szóló szövetségi törvény, az Orosz Föderáció szövetségi törvénye „A bankokról és a banki tevékenységről” 2.12. .1990 No. 395-1, in ed. 2002. március 21-én kelt, 2002. július 10-én kelt 86-FZ szövetségi törvény „Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank), az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve.
A magánszemélyek betéteiben és bankszámláin elhelyezett pénzeszközök biztosítás tárgyát képezik, az alábbi pénzeszközök kivételével:
jogi személy létrehozása nélkül vállalkozói tevékenységet folytató magánszemélyek bankszámlájára helyezve;
· magánszemélyek bemutatóra szóló bankszámláján elhelyezve, beleértve a takaréklevéllel igazolt bankszámlákat is;
magánszemélyek által bankoknak átadott vagyonkezelés céljából;
· Az Orosz Föderáció területén kívül található betétekbe helyezve.
A biztosító a „Betétbiztosítási Ügynökség” Állami Részvénytársaság, amely dönt a bank betétbiztosítási nyilvántartásba vételéről. Ezenkívül meghatározza a biztosítási díjak kiszámításának eljárását, figyelemmel kíséri azok beérkezését, megköveteli a bankoktól, hogy tegyenek közzé információkat a biztosítási rendszerről, jelentéseket tegyenek az Oroszországi Banknak (amely részt vesz a biztosítási rendszerben, de nem vesz részt a biztosítási kapcsolatokban).
Az Oroszországi Bank intézkedéseket tesz az engedély visszavonására a biztosítási rendszer szabályainak megsértése esetén, koordinálja a kereskedelmi bankok és az Ügynökség tevékenységét. A kormánynak nincs közvetlen felhatalmazása a biztosítási rendszer irányítására, hanem képviselőin keresztül befolyásolja az Ügynökség Igazgatótanácsát, és a 2003. december 23-i 177-FZ szövetségi törvény értelmében köteles fedezni a hiányt. Kötelező Betétbiztosítási Alapból (FOSF) a szövetségi költségvetésen keresztül.
A Bank, mint a betétbiztosítási rendszer tagja, köteles biztosítási díjat fizetni az SFSF-nek. A biztosítási díjak számítását a bank önállóan végzi el. A biztosítási díjszámítás számítási alapja a betétnyilvántartási számlákon lévő napi mérleg egyenlegeinek elszámolási időszakának időrendi átlaga.
A biztosítás mértéke jelenleg a számlázási időszakra (negyedévre) vonatkozó számítási alap 0,15%-a. A számítási alap kiszámítása a kronológiai átlag képletével történik.
A biztosítási díjak kifizetése az Orosz Föderáció pénznemében történik a számlázási időszak végétől számított öt napon belül a biztosítási alap számlájára történő átutalással. Késedelmes vagy hiányos járulékfizetés esetén minden késedelmes fizetési nap után kötbért kell fizetni a refinanszírozási ráta alapján.
Ha az Alap pénzeszközeinek összege az Ügynökségben meghaladja a banki betétek teljes összegének 5%-át, akkor a biztosítási díj mértéke nem haladhatja meg a 0,05%-ot az azt a számlázási időszakot követő számlázási időszaktól, amelyben az adott esemény bekövetkezett, és ha a biztosítási díj összege meghaladja a betétek teljes összegének 10%-át, akkor a járulékfizetés megszűnik .
Az Ügynökséghez (ügynökbank) betéti kártérítés fizetési felszólítása iránti kérelem benyújtásakor a betétes benyújtja: személyazonosságát igazoló okiratot, közjegyző által hitelesített meghatalmazást, amely megerősíti e képviselő betéti kártalanítási igényét, valamint kérelmet az Ügynökség által meghatározott formában. A bankban elhelyezett betétek kártalanítása, amelyek tekintetében biztosítási esemény történt, a betétesnek a bankban lévő betétek összegének 100 százalékában, de legfeljebb 700 ezer rubelben fizetendő. Ha a betétes több betéttel rendelkezik egy bankban, és a bank vele szemben fennálló kötelezettségeinek teljes összege meghaladja a biztosítási kifizetések összegét, akkor a betétenkénti kártérítést azok méretének arányában kell fizetni. Ha a betétet külföldi pénznemben helyezik el, a betétek kártalanításának összegét rubelben számítják ki, az Oroszországi Bank által a biztosítási esemény napján megállapított árfolyamon. A betétek után fizetendő kártérítés rubelben történik.
Ha a bank hitelezőként is eljárt a betétessel szemben (kölcsönt, kölcsönt stb. bocsátott ki a betétesnek), akkor a betétek után járó kártalanítás mértékét a bank betétessel szembeni kötelezettségei összegének különbözete alapján határozzák meg. valamint a bank betétessel szembeni viszontköveteléseinek összege.
1.3 Betét- és takaréklevelek
Különféle lekötött betétek a betét és a takaréklevél. A takarékpénztári (betéti) igazolás olyan értékpapír, amely a hitelintézetnél elhelyezett betét összegét, valamint a betétes (az igazolás birtokosának) azt a jogát, hogy a betét összegét és az igazolásban meghatározott kamatokat az igazolást kibocsátó hitelintézetnél átvegye. vagy annak bármely fiókjában a megállapított időszak lejárta után.
A tanúsítványok egy megrendelésben és sorozatban is kiállíthatók. A tanúsítványok lehetnek névre szólóak vagy bemutatóra szólóak. Az igazolás nem szolgálhat elszámolásként vagy fizetőeszközként az eladott árukért vagy nyújtott szolgáltatásokért.
A letéti jegyek vásárlásakor és eladásával kapcsolatos készpénzes elszámolások, az azokon lévő összegek kifizetése készpénzmentesen, a takaréklevelek esetében - készpénzmentesen és készpénzben egyaránt - történik.
A tanúsítványokat az Orosz Föderáció pénznemében állítják ki. Az igazolások devizában történő kibocsátása nem megengedett. A tanúsítvány tulajdonosai lehetnek nem rezidensek és rezidensek az Orosz Föderáció hatályos jogszabályai és az Oroszországi Bank szabályozása szerint.
Az igazolások kibocsátásából és forgalomba hozatalából eredő monetáris kötelezettségeket a nem rezidensek csak az arra feljogosított bankoknál nyitott rubelszámlákról fizethetik az Orosz Bank „A rezidensek és nem rezidensek speciális számláinak típusairól” keltezésű utasítása szerint. 2004. június 7. 116-I.
A tanúsítványoknak aktuálisnak kell lenniük. Az igazolások kamatait a hitelintézet erre felhatalmazott szerve állapítja meg. A forgalomba hozatali időszak lejárta után (amikor a tanúsítvány tulajdonosa letéti vagy letéti igénylési jogot kap a tanúsítvány tulajdonosa) a tulajdonost az igazolás kibocsátásakor eredetileg megállapított mértékű kamatot a hitelintézet fizeti, függetlenül a vásárlás időpontja. Takarékpénztári (betéti) igazolás fizetésre történő idő előtti bemutatása esetén a hitelintézet a betét összegét és a látra szóló betétek kamatai szerinti kamatot fizeti, kivéve, ha az igazolás feltételei eltérő kamatösszeget írnak elő.
Ha az igazolás szerinti betét (betét) átvételének határideje lejárt, akkor a hitelintézet, majd a hitelintézet köteles az igazolásban feltüntetett betét- és kamatösszegeket tulajdonosának első kérésére megfizetni. Az igazolás szerinti összegek igénylésének napjától a fizetési igazolás tényleges bemutatásának napjáig tartó időszakra kamat nem jár.
A hitelintézet az igazolásban meghatározott, az igazolás kiállításakor megállapított kamatlábat egyoldalúan nem módosíthatja (csökkentheti vagy emelheti). A Bank a megtakarítási (betéti) igazolásokra kamatot számít fel a főtartozáson fennálló tartozás egyenlegére, amelyet a munkanap elején a megfelelő személyi számlán nyilvántart. Az igazolás után a hitelintézet legalább havonta egyszer, de legkésőbb a tárgyhónap utolsó munkanapjáig kamatot számít fel. Az igazolás utáni kamatfizetést a hitelintézet az igazolás bemutatása esetén az igazolás visszaváltásával egyidejűleg teljesíti.
2. BETÉTI MŰVELETEK SZÁMVITELI HITELSZERVEZETEKBEN
2.1 Betéti műveletek nyilvántartása a kereskedelmi bankokban
A betéti műveletek a bankok passzív műveletei közé tartoznak. Ezek képezik a banki gyakorlat alapját, és tükrözik a bank tevékenységét a bank erőforrásbázisának kialakításában. Betéti tranzakciók elszámolására szolgáló számlák: jogi személyek - 410-422, 425, magánszemélyek - 423, 426, egyéb bevont pénzeszközök - 427-440.
A másodrendű számla passzív számlára vonatkozik (kivéve a bankkártyás elszámolási számlákat), és az alábbi vonzási feltételek szerint jön létre: igény szerint legfeljebb 30 napos időtartamra, 31-90 napos időtartamra, 91 naptól 180 napig terjedő időtartamra, 181 naptól 1 évig terjedő időtartamra, 1 évtől 3 évig terjedő időtartamra, 3 évnél hosszabb időtartamra.
Által hitelszámlák tükröződik:
· a betét tulajdonosától (betétes), egyéb pénzeszközöktől vagy a bankkártya birtokosától (a betétes vagy a bankkártya tulajdonosa) kapott összegek jóváírása a számláján;
Felhalmozott kamat, ha a szerződés feltételei a kamat hozzáadását írják elő a betét (betét) összegéhez;
· természetes személyek betéteinek (betéteinek) jóváírására nyújtott hitelek összege;
· felhalmozódott kamat a bankkártya birtokos számlájára, ha a szerződési feltételek a számlaösszeghez kamat hozzáadását írják elő.
Az átvett pénzeszközökkel kapcsolatos műveleteket a következő típusú számlákkal hajtják végre: levelező, ügyfelek, készpénz és felhalmozott kamat - a felhalmozott kamatok, költségek elszámolására szolgáló számlákkal.
Által terhelési számlák tükröződik:
· kifizetett (átutalt) betétek (betétek), egyéb pénzeszközök;
· fizetett kamat, ha a szerződésben foglaltak szerint azt hozzáadták a betét (betét) összegéhez;
· A magánszemélyek betéteinek (betéteinek) tulajdonosai nevében átutalt összegek a kölcsönök és a kamatok visszafizetése során;
bankkártya használatával felmerülő költségek.
A műveleteket az ügyfélpénzek elszámolására szolgáló számlákkal, a levelező számlával és a készpénzszámlával összhangban végzik.
Az analitikus számvitelben a személyes számlákat a betétesek vonzási feltételek (kivéve a bankkártya tulajdonosok), kamatlábak, devizatípusok szerint vezetik, minden számla passzív.
A betéti szerződések és betétek alapján történő számlanyitási munka a következő területeken történik:
peres eljárás megindítása a bank nem ügyfele számára;
letétre vonatkozó betéti szerződés készítése (betét);
kiválasztása és nyilvántartásba vétele a megfelelő egyenlegszámla nyitott számláinak naplójában;
A betéti és megtakarítási számlákon lévő pénzeszközök jóváírási és terhelési feltételeinek betartása;
· a betéti és befektetési alapok szerződéses feltételek szerinti felhasználása.
A befizetést (befizetést) igazoló főbb elsődleges okmányok a betét készpénz nélküli átutalására vonatkozó fizetési megbízás vagy készpénzes bizonylat - készpénzbefizetési hirdetmény, jóváírási megbízás - készpénzbefizetésre.
Valamennyi elsődleges dokumentumot a bank az elfogadott bankon belüli dokumentumáramlásnak megfelelően készít: a betétesek aláírási mintája; letéti számla nyitására vonatkozó megbízás; emlékparancsok; a letéti osztály utasításai; meghatalmazás a letét feletti rendelkezésre; a betétes írásbeli értesítése (kérelme) lejárat előtti kilépés esetén.
A betéti műveletek tárgyai a következők:
1. kormányzati szervezetek és vállalkozások;
2. szövetkezetek;
3. nyílt és zárt típusú részvénytársaságok;
4. vegyes vállalkozások külföldi tőke részvételével;
5. közpénzek;
6. pénzügyi és biztosító társaságok stb.
A betéti műveletek tárgyai azok a pénzösszegek, amelyeket az alanyok meghatározott időre és százalékban helyeznek el a bankban.
Gazdasági tartalom szerint a betéti műveletek sürgős és lehívásra oszlanak.
A betéti műveletek végzése során a hitelintézetnek az alábbi elveket kell betartania:
összhangban kell lennie a bank nyereségével;
fordítson különös figyelmet a lekötött betétekre;
· a betéti és hitelműveletek összekapcsolásának és összhangjának biztosítása a feltételek és az összegek tekintetében.
Számviteli nyilvántartások a betéti műveletek könyveléséhez:
1. A pénzeszközök jóváírása betéten (betét) történik a következő bejegyzéssel: Terhelés 20202 (A) "Hitelintézetek pénztára", 40702 (P) "Elszámolási számla" Hitel megfelelő betétszámla (410-423, 425, 426) .
2. betéti (betéti) pénzeszközök visszaadása: Betétszámla terhelése (410-423, 425, 426). Hitel 20202 (A) „Hitelintézeti pénztár”, 40702 (P) „Elszámolási számla”.
A betéti pénzeszközök visszatérítését a bank a betétes írásbeli rendelkezése alapján vagy a szerződés lejárta után hajtja végre. A kamat a pénz letétbe helyezésének teljes időtartamára attól a pillanattól számítva, amikor a pénz megérkezik a hitelintézet számlájára, a szerződés feltételeitől függően kerül kifizetésre. Korai pénzfelvétel esetén a betétes köteles erről 10 nappal korábban értesíteni a bankot. Minden változtatás vagy további megállapodás a felek megegyezésével vagy írásban jön létre.
A jogi személyek betéteinek nyilvántartására szolgáló számlákon csak jóváírási és elszámolási számlára történő visszajuttatási műveleteket végeznek. Tilos a betétszámlát a fizetési rend rovására pénzfelhalmozásra használni.
A passzív ügyletek analitikus elszámolása a bankbetéti szerződés szerint a betétes számára nyitott, elkülönített személyes számlákon történik a számlaki kamatszámításra. Az analitikus számvitelben külön személyi számlákat nyitnak, figyelembe véve a tárolási feltételeket és a kamatláb nagyságát.
2.2 A jogi személyek kereskedelmi bankokban végzett műveleteinek elszámolási eljárása
A számvitelben a jogi személyek betéti műveleteit az alábbiak szerint formalizálják:
1. A másik kereskedelmi bankkal kötött betéti szerződés alapján átvett pénzeszközök jóváírásra kerültek a bank levelező számláján: 30102 (A) „Hitelszervezetek levelezőszámlája az Orosz Banknál” Credit 31501 - 09 (P), 31601 - 09 (P).
2. A pénzeszközöket olyan jogi személyekkel kötött betéti szerződések alapján betétszámlákon írták jóvá, akiknek számlája más bankoknál van nyitott. Terhelés 30102 (A) "Hitelintézetek levelezőszámlája az Orosz Banknál" Credit 42101 - 07 (P), 42501 - 07 (P).
3. A kapott pénzeszközöket a kártyákkal történő elszámolásokhoz nyitott számlákon írták jóvá: terhelés (P) „Elszámolási számla”, 30102 (A) „Hitelintézetek levelező számlája az Orosz Bankban”, 20202 (A) „Hitelpénztár szervezetek", 40804 (P) Hitel 42101 (P), 42501 (P), 40817 (P), 40820 (P).
4. Az ebben a bankban nyitott jogi személyekkel kötött betéti szerződés alapján betétszámlákon jóváírt pénzeszközök: Terhelés (P) „Elszámolási számla” Jóváírás 42101 - 07 (P), 42501 - 07 (P).
5. A bankkártya birtokosának kiállított készpénz: Terhelés 42101 (P), 42501 (P), 40817 (P), 40820 (P) Credit 20202 (A) "Hitelintézetek pénztára".
6. A banki bevételek jóváírása miatt jutalékösszegeket írtak le: Terhelés 42101 (P), 42501 (P), 40817 (P), 40820 (P) Hitel 70601 (P) „Banki bevételek”.
7. A jogi személyek bankkártyával történő elszámolása céljából korábban a banknál elhelyezett és a bankszámlájukra visszaküldött nem készpénzes rubel pénzeszközöket vették figyelembe: 42101 (P), 42501 (P) Credit (P) "Elszámolás számla", 40804 (P ), 30102 (А) Hitelintézetek levelezőszámlája az Orosz Banknál.
8. A jogi személyeknek a vállalati hitel bankkártyával történő elszámolásokhoz nyújtott hitelösszegeket figyelembe vesszük: Terhelés 45203 - 08 (A) Jóváírás 40702 (P) „Elszámolási számla”.
A kereskedelmi bankok havonta (vagy a betéti szerződés szerint) kamatot fizetnek a bevont források után. A bank kamat- és kötelezettségvállalási követelményeinek elszámolása a 47426 (P) "A bank kamatfizetési kötelezettségei" számú egyenlegszámlákon történik.
Százalékos tükröződés:
· ha a kamatfelhalmozás időpontja és a fizetés napja a hónap eltérő időpontjára esik: Terhelés 70606 (A) „Banki kiadások” Jóváírás 47426 (P) „A bank kamatfizetési kötelezettségei”;
· kamatfizetéskor: Terhelés 47426 (P) „A bank kamatfizetési kötelezettségei” Hitel (P) „Elszámolási számla”, 30102 (A) „Hitelintézetek levelező számlája az Orosz Bankban”.
Kamat felszámításra és kifizetésre kerül, ha a felhalmozás és a fizetés időpontja egybeesik: Terhelés 70606 (A) „Banki kiadások” Jóváírás „Elszámolási számla”, „Levelező számla”.
A kamat felhalmozódik és hozzáadódik a betéthez (betét kapitalizáció):
· Terhelés 70606 (A) "A bank költségei" Credit 47426 "A bank kamatfizetési kötelezettségei";
· Terhelés 47426 (P) "A bank kamatfizetési kötelezettségei" Jóváírás "Elszámolási számla", "Levelező számla";
· Terhelés „Elszámolási számla” Jóváírás „Betétszámla”.
Megkötött betéti szerződés hiányában a betétbe utalt betéti pénzeszközök a 47422 (P) „Banki kötelezettségek egyéb műveletekre” számlán jelennek meg:
Terhelés 30102 (A) "Hitelintézetek levelező számlája az Orosz Banknál", 30110 (A) "Levelező számlák levelező hitelintézeteknél" Credit 47422 (P) "Banki kötelezettségek egyéb tranzakciókhoz".
A betéti szerződés megkötése és végrehajtása után letéti számla nyitásra kerül, és megnyílik a 47422 (P) "Banki kötelezettségek egyéb műveletekhez" Credit 410 - 426 (P) "Betétszámlák" számla.
2.3 Magánszemélyek betéteinek és betéteinek elszámolása kereskedelmi bankokban
A bankbetéti szerződés írásos formáját teljesítettnek tekintjük, ha a betét takarékkönyvben történik. A megállapodás a látra szóló letét (látra szóló letét) vagy meghatározott időtartamra (sürgős) visszafizetés feltételeire vonatkozik.
A magánszemélyek betéteit passzív számlákon tartják nyilván: 423 „Magánszemélyek betétei és egyéb bevont pénzeszközei”, 426 „Nem rezidens magánszemélyek betétei és egyéb bevont pénzeszközei”.
Számviteli nyilvántartások magánszemélyek betéteinek könyveléséhez:
1. A betétet banki átutalással átutaló magánszemélyekkel kötött betéti szerződések alapján a pénzeszközöket betétszámlákon jóváírták: 30102 (A) „Hitelintézetek levelező számlája az Orosz Banknál” Credit 42301 - 07 (P), 42310 - 15 ( P), 42601-07 (P), 42610-15 (P).
2. A bank pénztárába befizetett magánszemélyekkel kötött betéti szerződések alapján a pénzeszközöket betétszámlákon jóváírták: 20202 (A) terhelés "Hitelintézetek pénztára" Credit 42301 - 07 (P), 42310 - 15 (P), 42601-07 (P), 42610-15 (P).
3. Figyelembe vették az egyéni vállalkozók bankkártyával történő elszámolására a banknál elhelyezett nem készpénzes rubel pénzeszközök összegét: Terhelés 40802 (P), 40804 (P) Hitel 40817 (P), 40820 (P).
4. A könyvelés a magánszemélyeknek bankkártyás elszámolásokhoz nyújtott hitel összegét tartalmazza: Terhelés 45502 - 07 (A), 45701 - 06 (A) Hitel 40817 (P), 40820 (P).
5. A könyvelés tükrözi az egyéni vállalkozóknak bankkártyás elszámolásokhoz nyújtott hitel összegét: Terhelés 45403 - 08 (A) Hitel 40802 (P), 40804 (P).
Kamatfelhalmozás:
1. Kamat felszámításra kerül, ha a kamatfelhalmozás időpontja és a fizetésük időpontja különböző időszakokra esik:
Terhelés 70606 (A) „Banki kiadások” 47411 (P) jóváírás „Magánszemélyek bankszámláira felhalmozott kamatok és bevont pénzeszközök”
Kamatfizetéskor:
A) 47411 terhelés (P) „Magánszemélyek bankszámláira felhalmozott kamatok és bevont pénzeszközök” Credit 42301 - 15, 42601 - 15 (P);
kamatfelhalmozás:
A) Terhelés 70606 (A) „Banki költségek” Jóváírás 42301 - 15, 42601 - 15 (P);
B) 42301-15, 42601-15 terhelés (P) Credit 20202 (A) „Hitelintézetek pénztárai”;
a betéthez kamat hozzáadódik:
Kamatfelhalmozás: Terhelés 70606 (A) „Banki kiadások” Jóváírás 47411 (P) „Magánszemélyek bankszámláira felhalmozott kamatok és bevont pénzeszközök”;
Kamatfelvétel: 47411 (P) terhelés „Magánszemélyek bankszámláira felhalmozott kamatok és lehívott pénzeszközök” Credit 42301 - 15, 42601 - 15 (P);
Kamatfizetés lejáratkor: Terhelés: 42301 - 15, 42601 - 15 (P) Hitel 20202 (A) "Hitelintézetek készpénze".
2. Kamat felszámításra és kifizetésre kerül, ha a felhalmozás időpontja és a fizetés napja azonos időszakra esik (aktuális kamat): Terhelés 70606 (A) „Banki kiadások” Credit 42301 - 15, 42601 - 15 (P); fizetés: 42301-15, 42601-15 (P) Credit 20202 (A) „Hitelintézetek pénztára”.
A banki betétek után kapott kamatból származó bevételek tekintetében a megállapodás feltételei szerint felhalmozott kamattöbblet a rubelbetétekre az Oroszországi Bank aktuális refinanszírozási kamatlába alapján számított kamat felett, és devizabetéteknél - évi 9%-tól.
A magánszemélyek lekötött betétei a szerződés futamidejének lejártakor és betéteik kereslet hiánya esetén a lekötött számlákról látra szóló számlákra kerülnek átvezetésre. A betétszámlákat a banki tisztviselők speciális ellenőrzésnek vetik alá, és minden dokumentumot az adatkezelőnek alá kell írnia. A dokumentumokat a többi banki bizonylattól elkülönítve tároljuk.
A bank betéti műveleteihez speciális formában személyes számlát nyitnak, amely helyet biztosít az aláírási mintának és a meghatalmazásnak. A számla elején minden, ezen a számlán végrehajtott tranzakció rögzítésre kerül. A bejegyzések megegyeznek a szelvénykönyv bejegyzéseivel. A bejövő és kimenő tranzakciók végrehajtása bejövő és kimenő megbízásokkal történik. A betétes számlájáról történő készpénz nélküli pénzeszköz-átutaláshoz banki átutalási utasítást kell alkalmazni, amely két részből áll: a betétes utasításból és a felszólításból. A látra szóló betétek esetében a kamat évente egyszer, új év elején kerül felszámításra, és a számviteli és beszámolási (SPOD) fordulónap utáni eseményként jelenik meg.
letéti bankszámla
3. FEJLŐDÉSI TRENDEK AZ OROSZORSZÁGBAN A BETÉTPIACON
A magánszemélyek betéteinek volumene az orosz bankpiac folyamatosan növekvő értéke. A válság még a 2008. októberi pánik ellenére sem rendítette meg ezt a tendenciát. A magánszemélyek rubelbetétei az év első felében elérték a 6,63 billió rubelt – ez csaknem kétharmadával több, mint a 2009. januári válság mélypontja, sőt közel 30%, ha nem vesszük figyelembe az inflációs leértékelődést, magasabb, mint a a válság előtti 2008. augusztusi maximum (lásd 3. melléklet). A devizabetétek a tavaly ősz óta tartó válság közepette ugrásszerű, csaknem megduplázódó növekedés után folyamatosan csökkennek, bár a 2010 nyár eleji csökkenés mértéke valamelyest lassult.
Ez azt jelenti, hogy a hírhedt „nép jóléte” nem szenvedte el a válságot? Egyáltalán nem. Jelentősen beszűkült a betéti bázis – mára elsősorban azok visznek pénzt a bankokba, akik nem szenvedték el a válságot. Az orosz lakosság nagy részének még mindig nincs megtakarítása. A Nemzeti Pénzügyi Kutatási Ügynökség (NAFI) és az Expert RA minősítő ügynökség által végzett összoroszországi felmérés eredményei szerint a lakosság legtöbbször még mindig a matrac alatt tartja a pénzt. Ez igaz átlagosan Oroszországban (a válaszadók 39%-a pontosan ezt teszi), és a lakosság magas jövedelmű csoportjaira (30%). A bankbetét csak a második helyen áll a megtakarítási lehetőségek listáján (23%).
A bankbetétek népszerűségének hiányát Oroszországban a bankrendszerrel szembeni bizalmatlanság és a pénzvesztéstől való félelem, valamint az a tény magyarázza, hogy az orosz lakosság körében gyakoribb, hogy készpénzt tartanak otthon, mint betétben. .
A NAFI megjegyzi, hogy a befektetések jövedelmezősége és megbízhatósága összefügg a lakosság számára. A betétesek mindenekelőtt kiválasztják a legmegbízhatóbb bankokat, majd összehasonlítják ajánlataikat a jövedelmezőség szempontjából. És mellesleg egyre nehezebb kiválasztani a hozzájárulás típusát, sőt, minden részletet megérteni. Bonyolultabbak lettek a betétek: mára egy részük pótolható, míg a másik nem, számos program a visszavonási időtől és a befektetés nagyságától függően differenciált kulcsot biztosít stb. A szakértők szerint pedig még mindig nincs egyértelmű jogszabály arra vonatkozóan, hogy a bankbetétek mely feltételei legálisak és melyek nem.
Az "Oroszország" Regionális Bankok Szövetsége takaréklevelek létrehozására tett kezdeményezést, amelyek feltételei hasonlóak lesznek a lekötött betétek feltételeihez. Vagyis a takaréklevélből a határidő előtt nem lehet pénzt kivenni, de ezek az értékpapírok értékesíthetők és elzálogosíthatók. A kezdeményezést a Pénzügyminisztérium támogatta. A törvényjavaslatot jelenleg a kormány hagyja jóvá.
Eközben a betétek jelentősége a bankok számára a válság idején csak nőtt. Így a válság előtt a magánszemélyek betétei a kötelezettségek egyhatodát, most a negyediket tették ki (lásd 4. melléklet). Ez azt jelenti, hogy megnőtt a likviditási válság kockázata. Hiszen ha pánik támad és bankroham következik, akkor a következmények beláthatatlanok lehetnek. Sőt, sok bank már szinte felhagyott a tömeges forráskivonás veszélyével szembeni biztosítás mellett, lehetőséget kínálva az ügyfeleknek, hogy veszteség nélkül vagy csekély mértékű kamatveszteséggel a tervezett időpont előtti összeget kivegyék.
A bankran kezdetei 2008 végén jelentek meg, amikor a globális pénzügyi gondok még csak most kezdődtek. Ekkor a lakosság, féltve pénzeszközeinek biztonságát, szinte tömegesen vont le pénzt a számlájáról. De már 2009-ben fordulat következett be, amikor a polgárok meggyőződtek arról, hogy a pénz bankban tartása továbbra is nagyon biztonságos, és az infláció hatásának semlegesítése érdekében ismét pénzt vittek a bankokba.
Ráadásul az instabilitástól tartva az emberek többet kezdtek spórolni és kevesebbet költeni. Szakértők megfigyelései szerint a válság valóban megváltoztatta az állampolgárok költekezéshez és megtakarításhoz való hozzáállását. Az emberek felelősségteljesebben kezdtek hozzáállni az előre nem látható szükségletek tartalékainak képzéséhez, és a bankok játszották az ilyen "rejtőzés" szerepét, ahol nemcsak megtakaríthat, hanem növelheti megtakarításait is.
Maguk a bankok számára a betétek váltak a likviditáspótlás egyik fő eszközévé. Ezért a betéteket maximális százalékban fogadták el. 2010 eleje óta, amikor ismét napirendre került a hitelezési tevékenység élénkítése, már nincs szükség bármi áron betétre. A banki szolgáltatások olcsóbb betéteket igényelnek.
Ráadásul 2009-ben a Központi Bank úgy döntött, hogy ellenőrzés alá vonja a betéti kamatokat.
A rubelbetétek magas kamatai elleni küzdelem 2009 őszén kezdődött. És bár még mindig lehet találni akár évi 11%-ot is ígérő ajánlatokat, a legtöbb esetben a felére vagy háromszorosára estek az árak a 2009 tavaszán kínált évi 18-20%-hoz képest. A csökkenés gyors volt. Ha 2009 júliusában a lakossági betétek tekintetében a 10 legnagyobb bank átlagos rátája 14,85% volt, akkor 2010. június végén 9,28%.
Valószínűleg a jegybank a rubelbetétek kamatszintjének szigorítását követően a devizabetétekkel is foglalkozni kíván. Azok a bankok pedig, amelyek több mint évi 10,5%-ot kínálnak a devizabetétekért, fennáll annak a veszélye, hogy kilépnek a Betétbiztosítási Rendszerből.
Maga a Betétbiztosítási Rendszer azonban eltávolította a bizalom mértékének kérdését. Ma már minden betétet elfogadó bank szimmetrikus a megbízhatóság szempontjából.
A lényeg: egyrészt a betét ára megszűnt a fő tényező a betétesek vonzásában, másrészt a bankok megbízhatósága megegyezik, és azt állami garancia biztosítja.
Már csak egy lehetőség maradt - versenyezni a szolgáltatáson.
Sok bank az utóbbi utat választotta. A betéteseknek bónuszokat és ajándékokat kínáltak - például egy érdekes túrát stb. De nem ez lett az ügyfelek vonzásának fő módja. A NAFI és az Expert RA hitelminősítő felmérése szerint a lakosság mindössze 5%-a keres célirányosan ilyen ajánlatokkal betétet. Ha azonban 2008-ban még csak a válaszadók 8%-a jegyezte meg, hogy örülne egy ajándéknak, akkor 2010-ben ez a szám közel 3,5-szeresére nőtt, és elérte a 29%-ot. Ugyanakkor 2010-ben 13%-ra csökkent a 2008-as 23%-kal szemben azoknak a száma, akik úgy gondolják, hogy ha ajándékoznak, akkor a kamattal spórolnak.
Egyes bankok jól sikerült reklámkampányok révén tudtak forrásokat szerezni. A bankok pedig éppen az utóbbi időben kezdték el használni a számukra nem hagyományos csatornákat, különösen az interneten. Az internetes nagyszabású reklámkampányok közül az újévi programokra emlékszem, amikor a bankok olyan nagy internetes portálokkal tárgyaltak, mint a Yandex vagy a Mail.ru.
És itt egy érdekes kép rajzolódott ki. Amint a kamatláb nagysága miatti versenyt felváltotta a „reklám-marketing” verseny, azonnal hatalmas vezetők jelentek meg az orosz betéti piacon. Ráadásul korántsem a húsz legjobb orosz bank nehézsúlyúi voltak, hanem inkább azok a bankok, amelyeket „fiatal sárkányoknak” nevezhetünk a betétpiacon. Ők voltak azok, akik kiemelkedőnek mondható eredményeket mutattak be.
SMP-Bank - a betétállomány növekedése az év során közel 380%-kal. Master Bank - 175%-os növekedés ugyanebben az időszakban. Nemzeti Bank "Trust" - 167%. Lakáshitel - 143%
Mára kijelenthetjük, hogy e bankok betétbevonási marketingstratégiái – ha nem is utánzásnak, de tanulmányozásnak – példának tekinthetők. Sőt, e stratégiák egyik fő eszköze a betétvonal reformja volt.
Így az ügyfelek elégedettségének maximalizálása érdekében a tavalyi év végén - a folyó év elején a Trust Bank új betéteket vezetett be, és megváltoztatta a meglévők funkcionalitását. A bank ugyanakkor figyelemmel kísérte a piaci helyzetet, és aktív marketingtámogatást végzett a lekötött betétek vonatkozásában, melynek célja az ügyfelek tájékoztatása volt a betéti sor újdonságairól.
A betétesek vonzásának fő iránya 2009-10-ben az internet volt. A klasszikus vonzásmódok, mint például a kültéri reklámok, a tévé- és rádióreklámok magas költségük és túl alacsony hatékonyságuk miatt fokozatosan a múlté válnak. Minőségi elmozdulás is megfigyelhető - ha korábban a bankárok főként banner- vagy kontextuális reklámokat rendeltek, és csak hatalmas költségvetések terhére vonzották az ügyfeleket, ma már az interneten keresik célügyfelüket. És megtalálják. Ha megnézzük a kereskedelmi bankok betétvonzásának dinamikáját, akkor azoknál a bankoknál fogjuk látni a leggyorsabb kamatot, amelyek az interneten keresik betéteseiket.
Sok bankár, aki úgy gondolja, hogy az internet potenciálisan gazdag környezet az ügyfelek számára, csak az internetes szegmensben készíti el a reklám- és marketingköltségvetést, figyelmet fordít mind saját oldalaik fejlesztésére, mind a bankok képviseletére az internet más oldalain. Öt évvel ezelőtt például csak három-négy banknak volt online hiteligénylése. Ma már minden második bank rendelkezik ilyen alkalmazással a honlapján.
Az internethez való hozzáállás is megváltozott. Manapság a bankárok egyre inkább azon gondolkodnak, hogy a Hálózatba fektessenek be, ami hat hónapon vagy egy éven belül meghozza az eredményt, míg korábban mindenki egy hónapon belüli eredményre várt. Van egy másik tendencia az internettel kapcsolatban. Manapság sok banki marketinges fórumokon kommunikál, banki blogokat tart fenn, csoportokat hoz létre a közösségi hálózatokon, gyűjti össze a véleményeket értékelésekben, és minden lehetséges módon fejleszti az ügyfelekkel való kapcsolattartás minden formáját. Valószínűleg a jövő a bankmarketing ezen irányába tartozik.
Szükségük lesz-e a bankoknak a jövőben a betétbevonás új formáira?
Fontos megjegyezni, hogy az egyéni betétek az egyik legdrágább forrás a bankok számára. Sok hitelintézetnek azonban nincs lehetősége igénybe venni alternatíváit - bankközi hiteleket, kötvényhiteleket és forrásbevonást a jegybanktól vagy értékpapír-fedezetű kereskedelmi szervezetektől (REPO). Vagy egyszerűen inkább... nem vacakolnak ezekkel az alternatívákkal.
Ennek a megközelítésnek megvannak a maga kockázatai. Nem ritka, hogy egy bank meglehetősen drága rövid lejáratú betéteket vonz be a lakosságból, és hosszú lejáratú hiteleket ad ki az ipari vállalkozásoknak. Ebben a forgatókönyvben azonban a hitelintézet általában számíthat az állam támogatására. Voltak már ilyen előzmények. Tavaly például a moszkvai székhelyű BTA-Bank (ma AFT-Bank) először jelentősen növelte a lakosságtól bevont források összegét, majd a jegybanknál kellett kérvényeznie egy fedezetlen hitel meghosszabbítását. A szabályozó a bank felé fordult, a BTA sikeresen kiegyenlített a piacon. És általában, ha egy banknak sok magánszemély betétje van, akkor mindig van ok arra, hogy nehéz idők esetén állami segítséget kérjen.
A betétek tehát a jelek szerint a bankok egyik globális forrása volt és marad is. Ráadásul a válság utáni életben betöltött szerepük csak nőni fog. Továbbra is várni kell, hogy a betéti piacon milyen stratégiák kerülnek napirendre a közeljövőben.
KÖVETKEZTETÉS
A betét nem csak a megtakarítás, hanem a pénz gyarapításának egyik leggyakoribb módja. Ez különösen igaz Oroszországra, ahol az elmúlt évtizedben folyamatosan nőtt a kereskedelmi bankok betétállománya. A jelentős betétbeáramlás a lakosság megtakarítási aktivitásában bekövetkezett változások következménye volt. A volumen növekedésében fontos tényező volt a lakosság egy részének „biztonsági párna” kialakítására irányuló vágya az előre nem látható eseményekre, valamint az alternatív befektetési lehetőségek népszerűségének csökkenése a tőzsdén és az ingatlanpiacon. betétek. Emellett a lakosság jövedelmének növekedésével természetesen nő a megtakarítási hajlandóság. Ugyanakkor a pénzeszközök befizetése az egyik módja annak, hogy pénzt takarítson meg az infláció mellett. Mindez együtt vonzóvá teszi a betéteket mind a lakossági megtakarítások megtartására, mind a jogi személyek számára átmenetileg szabad pénzeszközökre.
A kereskedelmi bankok számára a betétek jelentik a vonzott források fő típusát. A bankok a betétes megszerzése érdekében különféle betéti vonalakat fejlesztenek ki, amelyek figyelembe veszik bármely betétes szükségleteit és az ügyfélkapcsolatok magas színvonalát. Ezek ma a piac vezető szerepének kulcstényezői. A kereskedelmi bankok az erőforrásbázis növelése érdekében nagy figyelmet fordítanak a marketingmixre, figyelmüket mind a már elsajátított tömegmédiák felé fordítják, mind pedig teljesen új hirdetési platformokat keresnek.
Az egyéni betétek mentőövvé váltak a bankok számára a válság idején. A betétdíjak önkényesen magas kamatai nélkül pedig a bankárok nem nyerték volna el az ügyfelek bizalmát, ha nem lett volna a Betétbiztosítási Ügynökség betétbiztosítása és ennek az állami vállalatnak a pontos munkája minden biztosítási eseményben. Megállapítható, hogy a magánszemélyek bankbetét-biztosítási rendszerének bevezetése következtében az orosz betétpiac érettebbé, versenyképesebbé és a külső hatásokkal szemben ellenállóbbá vált.
Az oroszországi betéti piac számos negatív tulajdonsággal jellemezhető. A betétnek hosszú távú finanszírozási forrásnak kell lennie, azonban az orosz törvények szerint a bank köteles a pénzt kérésre visszaadni a betétesnek. Így a kereskedelmi bankok instabil helyzetben vannak, amikor már csak a bank problémáiról szóló pletykák is elegendőek, mert ez azonnal betétkiáramláshoz vezet. Ezért a közelmúltban aktívan megvitatták a visszavonhatatlan betétekről szóló törvénytervezet elfogadásának lehetőségét.
Ráadásul a betéti piac jelentős tartalékokkal rendelkezik a jövőbeni növekedéshez, és a kereskedelmi bankok és a jegybank feladata, hogy ezeket a tartalékokat a forgalomban lévő pénzmennyiség növelésére, ezáltal az orosz bankrendszer megerősítésére használják fel. egy egész.
IRODALOM
"Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve (második rész)" 1996. január 26-án N 14-FZ (az Orosz Föderáció Szövetségi Közgyűlésének Állami Dumája 1995. december 22-én fogadta el) (a 2009. július 17-i módosítással) .
Banki / szerk. O.I. Lavrushin: tankönyv. Moszkva, 2007.
Gerasimova E.B. Számvitel a bankokban: tankönyv. Moszkva, 2009.
Zharkovskaya E.P. Bankügy: tankönyv. Omega-L, 2005.
Kapaeva T.I. Számvitel a bankokban: tankönyv. Infra-M, 2006.
Kurszov V.N., Jakovlev G.A. Számvitel kereskedelmi bankban: tankönyv, Infra - M, 2008.
T. Lanshina/ Rally győztesek/ Bankir.ru
Smirnova L.R. Számvitel a kereskedelmi bankokban: tankönyv. Pénzügy és statisztika, 2006
A.V. Turbanov / A Betétbiztosítási Ügynökség részvétele a hitelintézetek csődjének megelőzésében / / Pénz és hitel. - 2009. - 3. sz.
M. Talskaya/ Futás a betétes után// Szakértő. - 2010. - 34. sz.
A növekedés forrásai: támogatás szükséges / Expert RA Analytical Agency.
http://your-article.ru/2009-08-26-19-37-03/6-2009-08-27-19-07-05.html.
http://nacfin.ru/novosti-i-analitika/press/press/single/10408.html.
http://www.expert.ru/printissues/ukraine/2005/14/14uk-bankpodv/.
http://www.asv.org.ru/insurance/experience/.
Annak ellenére, hogy október van, a betéti piacot csak 2013 első félévére sikerült alaposan elemezni. Júniusi adatokkal zárul a jegybank által a honlapján rendszeresen közzétett, a bevont források mennyiségére vonatkozó legfrissebb hivatalos adatsor. A cikk a DIA szakértői által készített statisztikai elemzéseket is felhasználja.
Összességében tehát július 1-ig 15,63 billió rubelt tartottak az orosz bankok számláin. magánszemélyek rubelje, beleértve a rubel- és devizamegtakarításokat is (hasonlítsa össze a tavaly július 1-jei 12,83 billió rubelt). Ide tartoznak a „keresleti” számlák is, amelyek magukban foglalják az állampolgárok szokásos folyószámláit és a bankkártyákon lévő pénzeszközöket. Sőt, a lekötött betétek állománya 82,40%, a lejárat nélküli lehívásra 17,60%, ill.
A bankok rangsorolása
A befektetett források megoszlása az orosz bankok között a következő. Az első félévben 840 bank számláján tartottak pénzt a betétesek. A legtöbb betét 44,7%-át (pénzben kifejezve) a Sberbank tartotta. Ez 6981 milliárd rubelt jelent. július 1-től. A rangsorban a második a VTB 24, amelynek számláin a megtakarítások 7,3%-a, vagyis 1144 milliárd rubel halmozódott fel. A harmadik és negyedik helyen hagyományosan az Alfa-Bank és a Gazprombank osztozik. Itt mindegyik részaránya 2,13%, i.e. egyenként körülbelül 333 milliárd rubel.
Összességében a tíz legnagyobb bank vonzotta a háztartások megtakarításainak 64,1%-át. A fennmaradó 35,9%-ot a betéti piac többi szereplője között osztják fel.
Hozamdinamika
A DIA az Orosz Föderáció 100 legnagyobb bankjától kapott információk alapján figyeli a betéti kamatokat. Ebből kiderül, hogy az első félévben 62-nél esett vissza a betétek hozama, átlagosan 0,5-0,6%-kal. Ráadásul a kamatok a legszembetűnőbben a 2. negyedévben csökkentek. 21 bankban egyáltalán nem változtak a kamatok, 17-ben pedig még emelkedtek is. Az Ügynökség a kamatlábakat súlyozott és súlyozatlan mennyiségre osztja, így a bankok betéteinek átlagos megtérülési szintje a TOP-100-ból július 1-től 7,9%, illetve 9,2% (700 ezer rubel letéttel 1-re). év).
Növekedési dinamika
Nézzük meg a betétek növekedésének dinamikáját. A napi növekedés a DIA módszer szerint átlagosan 7,7 milliárd volt, és ez a szám lenyűgöző a tavalyi 5,3 milliárd rubelhez képest, ha csak az első félévet értékeljük.
Figyelemre méltó, hogy az első félévben a moszkvai régió bankjai vonzották a betétesek pénzét, ahol 17,4%-os volt a növekedés. A Sberbank egyébként ez alatt a 6 hónap alatt némileg csökkentette részesedését a betéti piacon, az év eleji 45,8%-ról a közepére 44,7%-ra csökkentette részesedését.
Hosszabb időszakot értékelve elmondható, hogy az előző két év éves növekedése (plusz évi 20-21%) a DIA 2013-as előrejelzéseivel (20-22%) meglehetősen összevethető.
Szerkezet méret szerint
A jegybank adatait strukturálva elmondható, hogy a nagy- és kisbetétek növekedési üteme ebben a fél évben az alábbiak szerint változott. A polgárok leggyorsabban növekvő betétei 700-1000 ezer rubelt tettek ki (+18,5%). Kissé lemaradva a több mint 1 millió rubel számláktól (+16,4%). A 400-700 ezres betétek állománya fél év alatt 8,8%-kal nőtt. A betétek lassabban növekedtek 100-400 ezer rubel között. (+3%). De megtakarítás akár 100 ezer rubel. mennyiségben még csökkent is 3,3%-kal, mennyiségben viszont 3,1%-kal nőtt.
Sajnos 2011 óta a DIA nem tesz közzé adatokat a betétek számáról "egységben", bár ilyen statisztikák biztosan léteznek. Ezért egy külső szemlélő nem tudja pontosan megbecsülni a milliomosok számát és vagyonuk koncentrációját az egyes bankokban. De az elmúlt évek dinamikája és a DIA töredékes információi alapján a független szakértők továbbra is levonják saját következtetéseiket.
Szakértői becslések szerint a milliomosok körülbelül másfél millió betétet tartanak az orosz bankokban, és egy ilyen betét átlagos nagysága 4,5 millió rubel. Tekintettel arra, hogy sok embernek egyszerre több betétszámlája van különböző bankokban, az újságíró úgy véli, hogy Oroszországban több százezer család teszi ki a hazai bankokban lévő összes betét több mint 40%-át. Ezen túlmenően, az egyes ilyen családi tőke teljes összege meghaladja a 10 millió rubelt. Nyilvánvaló, hogy a milliomos befektetők többsége Moszkvában él.
Felépítés kifejezésenként
Az oroszok hosszú lejáratú betétek iránti szeretete nőtt a rövid lejáratú betétek volumenének egyidejű csökkenésével. Az év elejétől 1,6%-kal 61,5%-ra nőtt az év elejétől az éven túli betétek aránya az összes befektetéshez viszonyítva. A DIA-ban a tendencia egyrészt a szezonális ünnepi akciók végével, másrészt a jövedelmezőbb betétek hagyományos preferálásával függ össze, amelyek mindig hosszabbnak bizonyulnak.
Szerkezet valuta szerint
A devizabetétek hat hónap alatti 17,9%-os növekedése nemcsak az oroszok deviza iránti megnövekedett érdeklődésével, hanem az árfolyam dinamikus növekedése miatti megtakarítások deviza átértékelődésével is összefügg. A július 1-i statisztika a következő: a magánszemélyek számláin 12,83 billió van tárolva. rubel nemzeti valutában és 2,80 milliárd rubel devizában.
Betéti kamatok előrejelzése: mire számíthatnak a betétesek az év végén?
Hagyományosan úgy tartják, hogy az ősz és a tél eleje (december) a szezonális banki akciók ideje a betéteknél. Tavaly ebben az időszakban lehetett betétet nyitni évi 12 százalékos és még ennél is magasabb hozam mellett. Idén ősszel nem kell ilyen nagylelkű ajánlatokra számítani.
A legtöbb szakértő, akivel az oldal képviselői kommunikáltak, egyetért abban, hogy az idei év 2-3 negyedévében kialakult kamatdinamika folytatódik. A kamatok csökkenő tendenciája elgondolkodtatja a betéteseket, hogy a magasabb kamat "rögzítésének" reményében válasszanak-e a bankok mai ajánlatai közül, vagy várjanak még egy kicsit. A már kialakult csökkenő tendencia mellett a nagy megbízható bankoktól nem szabad magasabb kamatot várni. Inkább még ma választja ki a maximális futamidőt, kamatozást és kényelmes feltételeket a korai felmondáshoz, mint néhány hét múlva, előfordulhat, hogy ezeket az ajánlatokat sem látja.
A szakértők véleményét megerősíti az Orosz Föderáció Top 10 bankjának rubelben elhelyezett betétekre vonatkozó maximális kamatának dinamikája, amelyet a Központi Bank tesz közzé: ha 2013 márciusának első tíz napjában ez 9,98% volt évi, 2013. június első tíz napjában - évi 9,45%, majd 2013 szeptemberének első tíz napjában már évi 8,89%, 2013 szeptemberének harmadik tíz napjában pedig évi 8,82%.
Oksana Lukyanets, a Vkladvbanke.ru szakértője
december 15 sajtótájékoztatót tartott: "A bankbetétek piaca: jelenlegi állapot és fogyasztói preferenciák", amelynek szentelt az Expert RA minősítő ügynökség és a Nemzeti Pénzügyi Kutatási Ügynökség (NAFI) azonos nevű közös kutatási projektjének eredményeit. Az IA "Prime-Tass" sajtótájékoztatójának szervezője. A projekt általános partnerei: „NOMOS”, „Russian Standard”, „Promsvyazbank”, MBRD bankok. Projektpartnerek: Uralsib bankok, JI Money Bank és Alfa-Bank.
A már az oroszországi pénzügyi válság idején megvalósult kutatási projekt részeként a lakosság megtakarítási magatartását, motivációját, a betéti termékek iránti igényeket és ismereteket, valamint a piac helyzetét és trendjeit, a vezetőket és a elemezték a piac jövőbeli fejlődésére vonatkozó előrejelzéseket.
„Az összoroszországi felmérés kimutatta, hogy a lakosság reálpénzből származó jövedelmének növekedése és az állami betétbiztosítási rendszer megjelenése ellenére a lakosság megtakarítási attitűdje nem változott jelentős mértékben. A korábbiakhoz hasonlóan az orosz lakosság csaknem háromnegyedének (73%) nincs megtakarítása – mondta Olga Kuzina, a NAFI vezérigazgatója. - Az elmúlt 18 évben az oroszok pénzügyi magatartására jellemző volt, hogy a lakosság túlnyomó többsége nem rendelkezik megtakarításokkal. Tehát az 1980-as években. Az emberek 70%-ának volt megtakarítása, de ma már 70%-ának nincs, és a lakosság reálpénzbeli jövedelmének 2000 óta bekövetkezett növekedése nem vezetett a megtakarításokkal rendelkező oroszok arányának növekedéséhez.” Oleg Ivanov, az Oroszországi Regionális Bankok Szövetségének alelnöke katasztrofálisnak tartja ezt a jelenséget, és olyan megtakarítási stratégiákra van szükség, amelyek minden állampolgár jövedelmének megfelelőek: például jelzáloglevelek.
Az Expert RA hitelminősítő szerint a megtakarítási rendszerben való ilyen alacsony részvétel ellenére a bankbetéti piacon az elmúlt négy év során először mutatkoztak a betéti pánik jelei: a szeptemberi volumencsökkenés elérte a 1,5%-ot. „A növekedés az állam aktív stratégiája mellett lehetséges. 2015-re a lakosságtól bevont források mennyisége eléri a 26 billió milliárdot. rubel – mondja Pavel Samiev, az Expert RA vezérigazgató-helyettese. - Egyébként csak 19500 milliárd. dörzsölés. A bankok már ma is hozzájárulhatnak ennek a folyamatnak a felgyorsításához.”
A bankok képviselői optimistábbak a jelent és a jövőt illetően. Albert Zvezdochkin, a Moszkvai Újjáépítési és Fejlesztési Bank vezető alelnöke így számol be: "2008-ban a betétállomány mintegy 15%-os (dollárban kifejezett) növekedésére számítunk, ezután pedig legalább 35%-kal." Jevgenyij Tutkevics, a Russian Standard Bank igazgatótanácsának alelnöke pedig 50%-ra becsüli a betétállomány növekedését a bankban 2009-ben. "Mivel a Russian Standard betétállományának alapértéke kicsi - körülbelül 500 millió dollár, ezért a relatív növekedés meglehetősen nagy - 50 százalék, és valószínűleg több is" - magyarázta. Elmondása szerint a bank a rövid lejáratú betétek nagyobb növekedésére számít - 90 és 180 napos futamidőre, amelyekre jelenleg a legnagyobb a kereslet. Ugyancsak Maria Voronina, a Promsvyazbank betéti termékek osztályának helyettes vezetője szerint nőni fog a devizabetétek aránya. Albert Zvezdocskin előrejelzése szerint jövőre 40 százalékra nőhet a devizabetétek aránya bankjuk portfóliójában.
Maguk a betétesek is készek megbízni a bankokban. A tanulmány részeként készült felmérés szerint a válság ellenére a banki betétesek többsége (70%) az egymilliós lélekszámú városok magas jövedelmű lakói közül a következő évben is folytatni kívánja a bankbetét használatát. A bankbetéti szolgáltatások iránti kereslet is nagy lehetőségeket rejt magában: az egymillió fő feletti városokban végzett felmérés szerint a jelenleg lekötött betéttel nem rendelkezők közel minden harmadik (28%) nyitását tervezi a következő évben. .
Az egyetlen dolog, ami negatívan befolyásolhatja a betétesek választását, az a visszavonhatatlan betétek bevezetése, vélekedik Pavel Samiev. „Ez az innováció az új betétesekre vonatkozik, és elriasztja a betétek beáramlását, új pánikhullámot okozva. Az ilyen intézkedéseket nyugodt időben kell végrehajtani, nem pedig instabil időszakokban” – jegyzi meg a szakértő.
Válaszok megoszlása a "Mondd, van-e Önnek (családjának) megtakarítása, megtakarítása?" Össz-oroszországi felmérések, az összes válaszadó %-a
FEJLŐDÉSI TRENDEK AZ OROSZORSZÁGI BETÉTPIACÁN
Palatova Jekatyerina Jurjevna
Állami Műszaki Egyetem igazgatósága
"Pénzügy és hitel" tanszék mesterhallgatója
AZ OROSZ BETÉTPIAC FEJLŐDÉSÉNEK TENDENCEI
Palatova Ekaterina Urevna
Don Állami Műszaki Egyetem
Pénzügyi és hiteltudományi mester
A sikeres bankpiaci tevékenységhez minden hitelintézetnek megbízható forrásbázisra van szüksége, amely a lakosság és az általa vonzott vállalkozások betétei. A bankok szavatoló tőkéje legfeljebb 20%-ban fedezi forrásellátottságukat, amit a globális és a hazai banki gyakorlatra vonatkozó tanulmányok is megerősítenek.
A betéti piac természetesen heterogén. Leggyakrabban a lakosság betéteinek piacára és a jogi személyek betéteinek piacára oszlik. Néha léteznek más megközelítések is, például a sürgősségi felosztás. A betéti piacot a 2008-tól 2016-ig terjedő időszakban különböző pozíciókból elemezzük, hogy maximalizáljuk a jellemzőinek feltárását.
A bankok betétpiaci tevékenységének, valamint az azt meghatározó tényezőknek a felméréséhez szükséges:
1) elemzi a bankok betéti műveleteinek szerkezetét és dinamikáját;
2) tanulmányozza a bankok egyes kategóriáinak betéti műveleteinek szerkezetének és dinamikájának jellemzőit;
3) azonosítsa azokat az okokat, amelyek meghatározzák a bankbetéti műveletek dinamikáját és szerkezetét.
A kitűzött célok eléréséhez szükség lesz a bankbetéti műveletek volumenének és szerkezetének elemzésére. A bankok által vonzott források dinamikája általában véve lehetővé teszi, hogy a banki szolgáltatások piacának ezen szegmensének aktív fejlődéséről beszéljünk. A gazdaság válságjelenségei azonban rányomják bélyegüket a piacon. Ezt igazolja a kereskedelmi bankok teljesítménye az orosz betéti piacon, amelyeket a táblázat mutat be. egy.
A számítások szerint a lakosság kilenc évre (2008-2016) elhelyezett bankbetétei 4,69-szeresére nőttek. Átlagos éves növekedésük a vizsgált időszakban 19,7% volt. A vállalati betétek kissé lassabban növekedtek; növekedésük 4,65-szeres volt, az éves növekedés átlagosan 18,1%-ot tett ki. Ebben az időszakban a bankrendszer eszközei/forrásai 3,98-szorosára nőttek, amit átlagosan 18,4%-os éves növekedés biztosított.
1. táblázat - A kereskedelmi bankok kötelezettségeinek és betéteinek növekedési dinamikája 2008-2016-ban
|
Mutatók |
||||||||||
| Kötelezettségek bankok, milliárd rubel |
||||||||||
| Növekedés | ||||||||||
| Betétek népesség |
||||||||||
| A háztartások betéteinek növekedése, % | ||||||||||
| Betétek vállalkozás |
||||||||||
| Vállalati betétek növekedése, % |
Az adatok jól mutatják a bankrendszer betétnövekedési kudarcait is a válságos időszakokban: 2008 végén, 2013-ban, 2014-ben mind a lakossági, mind a jogi személyek betétállományának növekedésében meredek csökkenés volt megfigyelhető. 2016. 2016 végén a vizsgált időszakban először történt jogi személyek betéteinek kiáramlása a bankokból. A lakosság betétállományának növekedése 2016-ban a minimális értéket mutatja a vizsgálat teljes időszakára vonatkozóan (4,2%). A lakossági betétállomány 2015. és 2016. évi dinamikáját összevetve megállapítható, hogy a lakosság reáljövedelme 2016-ban csökkent 2015-höz képest.
A betétek arányát az orosz bankok kötelezettségei között a vizsgált időszakban a táblázat tartalmazza. 2. Az elemzés megerősíti tézisünket, miszerint a betétek jelentik a bankok forrásbázisának legfontosabb elemét.
Az adatok azt mutatják, hogy a belföldi kötelezettségeken belül a betétek aránya nő. Ez a folyamat szinte állandó. Ez alól kivételt képeznek a 2008-as és 2014-es eredmények. A betétek aránya a bankok kötelezettségei között a tárgyidőszakban 7,6 százalékponttal (43,1%-ról 50,7%-ra) nőtt. A betétalap arányának növekedésében a lakosság betétei 4,6 százalékpontot (25,6-ról 30,2 százalékra), a jogi személyek betétei 3 százalékpontot (17,5-ről 20,5 százalékra) tettek ki.
2. táblázat - A betétek részesedése a kereskedelmi bankok kötelezettségei között 2008-2016
|
Mutatók |
||||||||||
| Betétek népesség, % |
||||||||||
| Betétek vállalkozások, % |
||||||||||
| Összes betét, % |
Megjegyzendő, hogy egyes régiókban a betétek szerkezete jelentősen eltér az országos átlagtól. Tehát Gasanov O.S. a szerzőtársak pedig a rosztovi régióban működő bankok betétbázisának szerkezetét vizsgálva megjegyzik, hogy a lakossági betétek aránya a regionális bankok kötelezettségeinek közel 72%-a.
Mely bankokban tartják szívesebben megtakarításaikat az emberek és a vállalkozások? Jelentős befolyást gyakorolnak az orosz betéti szolgáltatások piacára a legnagyobb bankok, amelyek a fő piaci részesedést irányítják. A piaci szegmentáció egy fontos jellemző, amely lehetővé teszi a piacon lezajló trendek és az egyes szereplők vagy csoportok rá gyakorolt hatásának értékelését. A lakossági betétek öt csoport szerinti megoszlását, amelyekre az Orosz Bank a piacot felosztja, a táblázat mutatja be. 3. Sajnos a bankcsoportokra vonatkozó konszolidált adatokat a Bank of Russia az éves áttekintésben teszi közzé, amelyet csak az elmúlt év alapján állítanak össze, ezért 2017. 01. 01-től. miközben nincs adat. A lakossági betétek bankcsoportonkénti megoszlásáról szintén nincs adat 2008 elején.
3. táblázat - A lakossági betétek megoszlása bankcsoportok szerint
|
Mutatók |
|||||||||
| Nagy magánbankok | |||||||||
A táblázatból látható, hogy 2016 elején a lakossági betétek több mint 63%-át állami részvétellel nagybankokban tartották. A betétbiztosítási rendszer sikeres működése ellenére Oroszország lakossága előnyben részesíti őket. A 2008-as pénzügyi válság előtt az állami tulajdonú bankok részesedése a betéti piacon csökkent. A piaci részesedés növekedésének folyamata a 2008-as pénzügyi válság beköszöntével kezdődött. Az elmúlt kilenc év során 4 százalékponttal nőtt e bankcsoport részesedése.
A válságról kiderült, hogy a külföldi tőke részvételével kiáramló bankok betétei kiáramlottak, ami már az oroszországi válság kezdete előtt arra kényszerítette a külföldi bankokat, hogy likvid forrásokat keressenek az orosz leányvállalatoktól. Ez utóbbiaknál likviditási és stabilitási problémákat okozott, ami tőlük forráskiáramláshoz vezetett az állami részvételű bankokba.
A versenyben a nagy magánbankok voltak sikeresebbek. Részesedésük is nőtt a vizsgált időszakban, de kisebb mértékben, mint az állami részvételű bankoké. A nagy magánbankok piaci részesedésének növekedése 2010-2014-ben 3,3 pont volt. 2015-ben azonban részesedésük 1 ponttal csökkent, és 27,2%-ot tett ki.
A jogi személyek betéteinek öt bankcsoport szerinti megoszlását a táblázat tartalmazza. 4. A jogi személyek pénzeszközei közé tartoznak többek között a nem hitelintézetnek minősülő pénzügyi intézmények betétei.
4. táblázat - A jogi személyek pénzeszközeinek megoszlása bankcsoportok szerint
|
Mutatók |
|||||||||
| A kormány által ellenőrzött bankok | |||||||||
| Külföldi tőkével rendelkező bankok | |||||||||
| Nagy magánbankok | |||||||||
| A moszkvai régió közepes és kis bankjai | |||||||||
| Regionális kis és közepes bankok |
A vizsgált időszak eredményei szerint az állami bankok által ellenőrzött piaci részesedés csaknem megduplázódott, és elérte a lakossági betétpiaci szintet (több mint 63%). Ez az egyetlen bankcsoport, amely növelte a jogi személyek alapjainak piaci részesedését. Az összes többi bankcsoport elvesztette részvényeinek egy részét. A külföldi tőkével rendelkező bankok piaci részesedése még nagyobb volt, mint a lakossági betétek piacán. Részesedésük 2,4-szeresére (20,1-ről 8,5%-ra) csökkent.
A nagy privát bankok is jelentős piaci részesedést veszítettek - részesedésük 1,7-szeresére csökkent, és 2016 elején a piac mintegy negyedét tette ki. A kis- és középméretű regionális bankok részesedése 2-szeresére csökkent - 1,8-ról 0,9%-ra csökkent. Az 1%-nál kisebb piaci részesedés azt jelzi, hogy ennek a banki kategóriának a jelentősége gyakorlatilag hiányzik a jogi személyek banki szolgáltatási rendszerének működése szempontjából.
Véleményünk szerint az állami részvétellel rendelkező bankok arányának meredek növekedése a források piacán mind a lakossági, mind a jogi személyek esetében két tényező miatt vált lehetővé:
1) a 2008-2009-es válság idején. és 2014-2015 a bajba jutott bankok és az engedélyt visszavont bankok eszközeit állami részvételű bankokba ruházták át, amelyek legtöbbször a csődbe ment versenytársak szanatóriumaiként működtek;
2) válság idején mind a lakosság, mind a jogi személyek áttekintették és újraértékelték a banki szolgáltatásokhoz kapcsolódó kockázatokat; a bank megbízhatóságának és stabilitásának mutatója került előtérbe az ár és a szolgáltatás minősége helyett.
Az orosz bankok betéteinek vonzáskör szerinti szerkezetében a vizsgált időszakot a lakosság pénzeszköztartási feltételeinek csökkenése, míg a vállalkozások pénzeszköztartási feltételeinek növekedése jellemzi. Megjegyzendő, hogy a 2001-től 2008-ig tartó időszakban a banki betétek tartási feltételei növekedtek. 2008 elejére az 1 évnél hosszabb lejáratú lakossági betétek aránya 62,4%, 2017 elejére 46,6%-ra csökkent.
5. táblázat - A háztartások betéteinek szerkezete az orosz bankokban
| Igénylésig és legfeljebb 30 napig | ||||||||||
| rubelben | ||||||||||
| devizában | ||||||||||
| 31 naptól 1 évig terjedő időtartamra | ||||||||||
| rubelben | ||||||||||
| devizában | ||||||||||
| 1 év felett | ||||||||||
| rubelben | ||||||||||
| devizában |
A lakossági betétek szerkezetében a hosszú lejáratú (1 éves vagy hosszabb lejáratú) betétek arányának csökkenése miatt változás következett be az 1-12 hónapos lejáratú betétek javára. A keresleti számlákon az ingadozások csekélyek voltak; arányuk gyakorlatilag változatlan maradt (kb. 18%). A változások általánosságban a kereskedelmi bankok betétbázisának javulását jelzik, ami kihat az ország gazdaságának növekedését biztosító hitelpolitikájuk stabilitására.
A válság tartós lefolyására jellemző másik jel a devizabetétek arányának növekedése a rubelben lekötött betétek csökkenése miatt. Ez a rubel tényleges leértékelése és a jövőbeni leértékelési várakozások hátterében történik. A vizsgált időszakban a lakossági devizabetétek aránya csaknem megkétszereződött (12,96%-ról 23,65%-ra). Ennek fényében a devizabetétek vonzási kamatai meredeken estek. Így 2017 elején a dollárban és euróban lekötött betétek átlagos kamatlábai évi 0,2-0,5% között voltak, szemben a rubelben mért 6-8% -kal. A betétek rubelre történő átalakítása csak akkor lehetséges, ha a rubel erősödésének stabil trendje kialakul.
A vállalkozások betéteinek szerkezete eltér a lakossági megtakarítások szerkezetétől (6. táblázat). Először is, az erőforrások időben egyenletesebb eloszlása van; másodszor, a devizaalapok összesített növekedése jóval kisebb. A jogi személyek számláin lévő devizaforrások arányának növekedése a tárgyidőszakban 7,5 százalékponttal (40,5-ről 45,0%-ra) nőtt.
A lakossági betétekhez képest a jogi személyeknél lévő látra szóló források aránya folyamatosan emelkedett, 13,1%-ról 20,8%-ra emelkedett. Az 1-12 hónapos lejáratú betétek aránya 38,2%-ról 28,4%-ra csökkent. Ezt elsősorban a rubelbetétek csökkenése biztosította (31,8%-ról 21,9%-ra).
A vállalkozások növelték az éven túli lejáratú számlákon tartott pénzeszközök arányát, különösen a devizabetétek szegmensében. Ez azt jelzi, hogy a vállalkozásoknak nincs étvágya az üzleti életbe fektetni, és nem bíznak a rubel árfolyamának stabilitásában.
6. táblázat - Jogi személyek alapjainak szerkezete az orosz bankokban
| Igénylésig és legfeljebb 30 napig | ||||||||||
| rubelben | ||||||||||
| devizában | ||||||||||
| 31 naptól 1 évig terjedő időtartamra | ||||||||||
| rubelben | ||||||||||
| devizában | ||||||||||
| 1 év felett | ||||||||||
| rubelben | ||||||||||
| devizában |
Általánosságban elmondható, hogy az orosz bankok betétbázisának szerkezetében a vizsgált időszakban bekövetkezett változások a következő következtetéseket teszik lehetővé:
1) az ország gazdaságának 2008 közepe óta fennálló tartós válsága csökkentette a lakosság rendelkezésre álló reáljövedelmét, és csökkentette a polgárok bankrendszerbe történő beáramlását;
http://eee-region.ru/article/4910.
