A Bank tevékenységeinek sajátossága az, hogy a túlterhelt rész erőforrásai nem a saját költségeire vannak kialakítva, hanem a felvetett pénzeszközök miatt. A bankok vonzerejének lehetőségeit a CBD szabályozza, és a mérettől függ saját tőke Bank és szervezeti jogi formája.
A piacra való áttérés feltételei mellett az erőforrás-képződés problémája rendkívüli jelentőséggel bír a bankok számára. A jelenlegi helyzetet jellemzi, hogy a banki források nemzeti alapja élesen csökkent. Ezért a bankok a feltételek a kereskedelmi függetlenség és a verseny sok erőfeszítést és időt fordítsanak a formáció saját és vonzza források. Kereskedelmi Bank erőforrások általában halmazának, a saját és a vonzott forrásoknak a Bank és az általuk használt aktív műveleteket.
A szavatolók összetétele magában foglalja: alapok - engedélyezett, tartalék, különleges, gazdasági ösztönzés; Tartalékok a hitelkockázatokra és az értékpapírok értékvesztésére; az ipari és társadalmi fejlődésre vonatkozó pénzeszközök; A jelenlegi év nyeresége és az elmúlt évek megmaradt bevétele.
Az engedélyezett tőke a Bank gazdasági fenntarthatóságának garanciája.
Saját pénzeszközök a kereskedelmi bank részvényesei, azaz A bank tiszta költsége. Ezért mozgásuk a nemzetközi szabályok által összeállított átfogó pénzügyi beszámolási komplexumban külön jelentés tárgyát képezi.
Az orosz gyakorlatban a kereskedelmi bankok passzív működése:
Betétek (betétek) orosz és devizában;
Az ügyfélszámlák felfedezése és karbantartása, beleértve a Loro-fiókokat a levelező bankok orosz és devizában;
A saját értékpapírok (részvények és kötvények) kiadása, valamint az értékpapírok pénzügyi instrumentumok (számlák, betéti és megtakarítási bizonyítványok) kiadása orosz és devizában;
A bankközi hitelek beszerzése, beleértve az aukciókon szerzett központosított, vagy az Orosz Föderáció központi bankjában szerzett, az Orosz Föderáció központi bankjából kapott hitelek mellett.
A sürgős betéteket jóváírják a betétszámlák egy bizonyos időszakra, és kamatfizetésre kerülnek. A befizetett tulajdonos befizetési bizonyítványt kap, amelyen a befektetett összeg megjelölt, a kamatláb, a visszafizetési időszak és a szerződés egyéb feltételei. A kamatlábak a betét méretétől és időtartamától függenek. A megtakarítási betétek az egyének százalékos betétei, akik azonnal visszavonhatók.
A banki erőforrások egyéb forrása olyan pénzeszközök szolgálja, hogy a bank önállóan vonzza a likviditását. Köztük vannak kölcsönök más bankokból; A fordított visszaváltási megállapodások alapján értékesített értékpapírok. A kezelt kötelezettségek nevét kapták. E kötelezettségek adnak a bankok a lehetőséget, hogy pótolja betét veszteségek, készüljön fel előre nem látható körülmények (például, hogy egy váratlan betét kiáramlását, váratlan alkalmazások nyújtása kölcsön).
Hitel megszerzése a központi tartalékbankban - hagyományos a kereskedelmi bankok passzív működésea központi banknak a tartalékok ideiglenes hátrányával kapcsolatos segítségnyújtáshoz kapcsolódik.
A fordított visszaváltási megállapodások új forrásokként merültek fel a kereskedelmi bankok forrásai. Egy ilyen megállapodás megköthető a bank és a cég között (vagy az állami értékpapírok kereskedője) között. Amikor egy bizonyos vállalat nagy mennyiségű készpénzt szeretne befektetni nagyon rövid időre, fordított váltságszerzési megállapodásra fektet be, mivel magas likviditása van. A Társaság másnap visszatérhet pénzeszközöket, és kamatot kap mindössze kissé alacsonyabb, mint a betétigazolások. Ezek a megállapodások fontos csatornává váltak ideiglenesen szabad források kiküldéséhez.
Az egyes kereskedelmi bankok banki erőforrásainak szerkezete a specializáció vagy az univerzalizáció szintjétől, tevékenységük jellemzőitől függ (lásd a 2. ábrát).
Nem a bankban mozgósított pénzeszközök szabadon kötelezhetik a bank aktív működését, de csak a hitelpotenciálját. A kereskedelmi bank hitelpútjai a bankban mobilizált pénzeszközök értéke a likviditási tartalékhoz.
Figyelembe véve azt az elvet a likviditás, az összes alap a hitel lehetséges a kereskedelmi bank oszthatók aszerint, hogy milyen mértékben stabilitását: teljesen stabil, stabil és instabil eszközökkel.
Az abszolút stabil eszközök összetétele magában foglalja: a Bank saját forrásai; egy bizonyos időszakra letétbe helyezett pénzeszközök; Más bankoktól kapott pénzeszközök. A stabil alapok mind letétbe helyezték a bank bizottságainak bemutatását, amelynek dinamikáját a Bank tanulmányozza; Ugyanakkor az átlagos pénzeszközök átlagos összege, amelyet a banknak bármikor el kell helyezni, hogy bizonyos eszközökre küldje el őket. Az instabil eszközök olyan letétbe helyezett pénzeszközöket hoznak létre, amelyek rendszeresen megjelennek, és amelyeknek dinamikája nehéz előre látni.
2. ábra. A vonzott I. struktúrája. kölcsönzött pénz Kereskedelmi Bank
Ezeket a mintákat kell használni a megfelelő politikák kidolgozására a hitel potenciáljának és a bank likviditásának terjesztésének területén. A hitelpusztító pénzeszközök forgalmazásában a banki politikák egyik fő célja, hogy biztosítsák a pénzforrások szerkezetének megfelelőségét a Bank eszközeinek szerkezetével.
Abban az esetben, ha a Bank átlagosan hosszabb ideig forrásokat ad, mint a hitelpotenciál-alapok sürgőssége, sürgető pénzeszközöket végezhet. Az átalakulás lehetősége annak a ténynek köszönhető, hogy a bemutatásra való betétek eszközei a különböző betétesekből származó bankban koncentrálódnak, amelyeket különböző dinamikával használnak. Az átalakulás mértékének meg kell felelnie a források átalakulásának időpontjában a likviditás szintjének.
A külföldi tapasztalatok azt sugallják, hogy a hitelpotenciál-alapok átalakulása a banki likviditás problémájának súlyosbodásának egyik fő oka. A sürgős átalakulás kockázatának felmérése érdekében tanácsos szabályozni az aktívabb és passzívabb műveletek elszámolásának visszaverését.
Az egyes kereskedelmi bankok banki forrásainak összetétele és szerkezete a bankok méretétől függ, szakterületüket vagy univerzalizációjuk szintjét, tevékenységük jellemzőit, a régiót és a piacot.
A Bank aktív működésének elvégzéséhez csak a hitelpotenciál használható, amelyet a mozgósított nagyságrendként definiálnak nak nekaz alapok bankja mínusz likviditási tartalék.
Figyelembe véve a likviditás elvét, a Kereskedelmi Bank összes vonzott alapja a stabilitási fokozatra osztható, stabil, stabil és instabil. Ez a stabil és instabil források aránya meghatározza a bankok aktív politikáját. A külföldi tapasztalatok azt sugallják, hogy a hitelpotenciál-alapok átalakulása a banki likviditás problémájának súlyosbodásának egyik fő oka. A bank likviditásának fenntartásának gyakorlatában fontos tényező a dagály és az alacsony-kvantitatív egyensúly.
A vonzott alapok olyan pénzeszközök, amelyek állandó jelleggel rendelkeznek, amely szerint ezeknek az alapoknak a tulajdonosai fizethetők (osztalék, százalékos formában), és amelyek gyakorlatilag nem térhetnek vissza a tulajdonosoknak.
Köztük lehet hívni: a részvénykibocsátásból származó pénzeszközök; további hozzájárulások (PAI) az engedélyezett tőkében; Szintén célzott kormányzati finanszírozás ingyenes vagy egyenlő alapon.
A kölcsönzött pénzeszközök a kölcsönben kapott monetáris erőforrások egy bizonyos időszakra, és a százalékos fizetéssel visszaadják. A kölcsönzött alapok közé tartozik: a kötvénykérdésekből, más adósságkötelezettségekből, valamint a banki hitelek, más pénzügyi és hitelintézetek, államok által kapott pénzeszközök.
A vonzott és kölcsönzött pénzeszközök mobilizálása különböző módon történik. A legfontosabbak a tőke vonzereje az értékpapírpiacon, a hitelforrások piacán, a kormányfinanszírozáson keresztül.
Az értékpapírok kibocsátásának és elhelyezésének eredményeként adományozott pénzeszközök a befektetési finanszírozás egyik fő forrásaként szolgálnak.
Részvények kibocsátása. A részvények kibocsátásának pénzeszközei az egyik legszélesebb körben használják a források befektetéseinek finanszírozására, amelyet aktívan alkalmaznak a részvénytársaságok, hogy vonzzák a részvénytőke. A részvények kibocsátásával a részvények kibocsátásán keresztül történő növekedése lehetséges, ha egy olyan céget konvertál, amely a pénzügyi forrásokat egy részvénytársasághoz tartozó pénzügyi források szükségességét tapasztalja, vagy az új részvénytársaságok kiállítása, amelyek mind az előzőek között is elhelyezhetők az új részvényesek között. Az utóbbi esetben a korábbi részvényesek általában az új részvények arányának preferenciális jogait nyújtják, amely megfelel a meglévő részvénytőke részesedésének részesedésének, mielőtt az új részvényeket harmadik fél befektetőknek javasolják. Ez a gyakorlat lehetővé teszi a részvényesek számára, hogy bizonyos szinten fenntartsák részesedését tőkéjében, miközben fenntartják az ellenőrzést a Közös-tőzsdei Társaság tevékenységével kapcsolatban. A korábbi részvényesek további részvényeinek megvásárlására vonatkozó pénzeszközök elégtelensége esetén a részvényeket az új tulajdonosok közé sorolják, amelyek objektíven csökkenti a részvények részvényeinek részesedését a részvényesekből, és ennek megfelelően a tőkében való részvételük mértékét a részvénytársaságból.
Kötvények kibocsátása.
A beruházási finanszírozás egyik forrása lehet kötvénykibocsátás, amelynek célja a lakossági és kereskedelmi struktúrák átmenetileg szabad készpénzének vonzása. A kötvényhitel, mint általában nem lehet kevesebb, mint a befektetési projekt átlagos megvalósítása, annak érdekében, hogy a befektetett alapok megtérülését követően kötelezettségvállalási kötelezettségek visszafizetése a befektetett alapok megtérülése után történt.
A potenciális befektetők kötvényeinek vonzerejét nagyrészt az elhelyezésük feltételei határozzák meg. A kötvényhitel feltételei: az összeg és a hitelezési időszak; Kibocsátott kötvények száma; kamatláb; a kamatfizetések feltételei; dátum; űrlap és visszafizetési eljárás; fenntartások a kötvények átalakításáról; A hitelezők érdekeinek védelme stb. A javasolt feltételeknek kellően előnyösnek kell lenniük a befektetők számára, és biztosítják a kötvények likviditását, egyes esetekben - az értékesítés időtartama időtartama előtt a kötvények időtartamának lejárta előtt a tőzsdéken vagy a szabadtéri piaci befektetési intézeteken keresztül.
A befektetési források forrásainak kiválasztásakor fontos figyelembe venni a különböző módon jellemző előnyöket és hátrányokat a tőke vonzására.
A fő előnye, hogy a részvénykibocsátás, mint módszer mobilizálására pénzügyi fuvarozók részvénytársaság egy kisebb mértékű kockázat, mint a használata hitelek, amely kifejezett, a következő: -
a közös-tőzsdei finanszírozás lehetővé teszi, hogy hosszú távon növelje a részvénytőkét. A vonzott pénzeszközöket csak akkor kapják meg a tulajdonosuknak, ha a részvénytársaság felszámolódik, míg a kölcsönzött tőke a megállapodás szerinti időszakban visszatér; A részvények elhelyezése, a hitelkapcsolatokkal ellentétben, nem igényel kártérítés vagy garanciák használatát; -
a közös-tőzsdei társaság nem fizethet osztalékot a törzsrészvények hiányában a nyereség hiányában, és a részvényesek ülésén - ha van nyereség, míg a kötvényfinanszírozás használatakor meg kell felelnie a fizetés elvének meg kell felelnie: -
amikor finanszírozása nagyberuházási projektek, tőkevonzó a részvénykibocsátás lehetővé teszi, hogy a pénzösszegeket az időszak, amikor a projektek már bevételt.
Vonzotta a pénzügyi forrásokat - a vállalkozás által folytatott folyamatos alapon nyújtott pénzügyi források, amelyekre a jövedelem az alapok tulajdonosai számára fizethető.
A vonzott pénzügyi források fő forrásai a következők:
Kölcsönzött pénzeszközök - a kölcsönre kapott pénzeszközök egy bizonyos időszakra, és visszatérítik a százalékos fizetéssel. A kölcsönzött alapok tartalmaznak banki kölcsönt, költségvetési kölcsönt, kötvényeket.
Az adófizetőknek joga van befektetési adójóváírást kapni az Orosz Föderáció adókóddal (NK RF) által megállapított feltételek szerint.
A befektetési adóhitel olyan változás a fizetési határidő az adó, mely szervezetek megkapják a lehetőséget, hogy csökkentsék az adófizetés egy bizonyos időn belül, és bizonyos határokon belül, hogy csökkentsék az adók és a felhalmozott kamatot.
A jövedelemadó, valamint a regionális és helyi adók számára legfeljebb öt évig nyújtható.
A szervezet, amely megkapta a befektetési adóhitel jogosult a kifizetéseket az érintett adó időtartama alatt a beruházási adókedvezmény megállapodást. A megfelelő adó minden díjának csökkenése, amely szerint minden egyes jelentési időszakra befektetési adójóváírás áll rendelkezésre, amíg a szervezet által nem fizetett összeg mindegyike csökken (felhalmozott hitelösszeg) nem egyenlő a vonatkozó szerződés által előírt kölcsön összegéhez. Az adófizetések csökkentésére vonatkozó konkrét eljárást a beruházási adóhitel-megállapodásról szóló megállapodás határozza meg.
A befektetési adójóváírást olyan szervezet biztosítja, amely a megfelelő adó adófizetője, ha a következő okok közül legalább az egyik:
A befektetési adóhitel megszerzésének indokait az érdekelt szervezetnek dokumentálnia kell. Ezt a szervezet nyilatkozata alapján biztosítják, és a megfelelő hivatalos szerv és a szervezet között létrejött formanyomtatvány kiállítja.
A befektetési adóhitel megszervezésére vonatkozó döntés egy hivatalos szerv a pénzügyi hatóságokkal (állami extrabudetáris alapok hatóságainak) összehangolása a kérelem kézhezvételétől számított egy hónapon belül.
A késleltetési, részletfizetési vagy befektetési adó-hitel a megfelelő döntés vagy szerződés lejárta után megszűnik, vagy abbahagyható az ilyen időszak lejárta előtt más esetekben az Orosz Föderáció adókódja.
A késedelem, a részletfizetések vagy a befektetési adójóváírás megszűnik abban az esetben, ha az adófizető az adó és a gyűjtés teljes összegével és a határidő lejárta előtt a megfelelő kamatot fizet.
Az érintett arcfeltételek megsértése esetén a késedelem, a részletek, a késedelem, a részletek korai lehetnek, hogy dönthetnek az engedélyezett szerv határozatáról, amely a kötelezettségvállalási kötelezettség végrehajtásának határidejére vonatkozó határozatot hozott fizetni az adót és a díjat. A halasztás korai megszüntetése esetén a részletek az adófizetőnek egy hónapon belül, miután megkapja őket, hogy megkapják számukra a fizetés nélküli adósság, valamint az egyes naptári napi szankciókat az e határozat kézhezvételének napját követő nap óta Az összeg befizetése befogadó.
A pénzügyi források különböző források rovására kerülnek kialakítva.
A pénzügyi források kialakulásának forrásai a következő időszakra vonatkozó további szükségletének megelégedésére szolgáló források készlete, amely biztosítja a vállalkozás fejlődését. Ezek a források saját (belső) és kölcsönzöttek (külső).
Saját pénzeszközök tartalmazza:
alaptőke,
extra tőke,
megtartott jövedelem.
Először is, a szervezet a belső (saját) finanszírozási források használatára összpontosít.
Az engedélyezett tőke megszervezése, hatékony felhasználása, kezelése a szervezet pénzügyi szolgáltatása egyik legfontosabb és legfontosabb feladata.
Alaptőke - a szervezet saját forrásainak fő forrása. A részvénytársaság részvénytőkéjének összege tükrözi az általa kiadott részvények összegét, és az állami szervezet az engedélyezett tőke értéke. A vállalkozás engedélyezett tőkéjének változásai, általában a munkájának eredményei szerint egy évvel az alkotmányos dokumentumok módosítása után.
Növelje (csökkentse) az engedélyezett tőke a további részvények kibocsátását (vagy bizonyos összegek kezelésétől függően), valamint a névleges részvények növelésével (csökkenti).
NAK NEK kiterjesztési tőke viszonyul:
az állóeszközök átértékelésének eredményei;
a részvénytársaság bevétele;
ingyenes készpénz és anyagi értékek a termelési célokhoz;
a tőkebefektetések finanszírozására szolgáló költségvetésből származó juttatások;
pénzeszközök a jelenlegi források feltöltésére.
Nem korlátozott nyereség - Ez elért nyereség egy bizonyos időszakban, és nem irányul a folyamat eloszlása \u200b\u200ba fogyasztás a tulajdonosok és a személyzet. A nyereség ezen része a tőkésítésre szolgál, azaz A termelés újbóli befektetéséhez. Gazdasági tartalma tekintetében a vállalkozás saját pénzügyi forrásainak tartalékának egyik formája, amely a közelgő időszakban termelését biztosítja.
Bizonyos esetekben az alap- és a jelenlegi pénzeszközök szükségességét fedezi, szükség lesz arra, hogy vonzza a kölcsönzött tőkét. Ilyen szükség lehet okokból. Lehetnek Választható partnerek, sürgősségi körülmények között, az újjáépítés és a műszaki újra berendezések gyártási, nincs elegendő kezdőtőkét, a jelenléte a szezonalitás a termelés, munkadarabok, feldolgozása, szállítása és forgalmazása termékek és egyéb okok miatt.
Ilyen módon kölcsöntőke, hitelek vonzódnak fejlesztése támogatásával a vállalkozás a visszaváltható készpénz és egyéb vagyontárgyak. A kölcsönzött tőke fő típusai: banki hitel, pénzügyi lízing, kereskedelem (kereskedelmi) kölcsön, kötvénykibocsátás és mások.
A kölcsönzött tőke megosztott:
Rövid.
Hosszútávú.
Rendszerként legfeljebb egy évig tartó tőke vonatkozik rövid távú, és több mint egy évig - hosszú távon. A szervezet bizonyos eszközeinek finanszírozásának kérdése - rövid távú vagy hosszú távú tőke miatt minden esetben meg kell vitatni. A kölcsönzött tőke befektetésének hatékonyságát a fő vagy működő tőke visszatérésének mértéke határozza meg.
A külső finanszírozási források lehetnek hitelek vagy értékpapírok (állományok, vállalati kötvények), azok kiadása.
A pénzügyi források kialakulásának külső forrása a saját és kölcsönzött pénzeszközöktől vonzható a szervezet fejlődésének biztosítása érdekében (a részvények és kötvények kibocsátásának kérdése, pénzügyi és árutovábbítási kölcsön stb.).
A Bank tevékenységeinek sajátossága az, hogy a túlterhelt rész erőforrásai nem a saját költségeire vannak kialakítva, hanem a felvetett pénzeszközök miatt. A Banknak a pénzeszközök vonzerejének lehetőségeit a CBD szabályozza, és a bank saját tőkéjétől és szervezeti és jogi formájától függ.
A piacra való áttérés feltételei mellett az erőforrás-képződés problémája rendkívüli jelentőséggel bír a bankok számára. A jelenlegi helyzetet jellemzi, hogy a banki források nemzeti alapja élesen csökkent. Ezért a bankok a kereskedelmi függetlenség és a verseny feltételeiben sok erőfeszítés és idő fizet a méltányosság és az erőforrások vonzásáért. A kereskedelmi banki erőforrásokat általában a Bank rendelkezésére álló és vonzott pénzeszközökhöz határozzák meg, és az aktív működéshez használják.
Saját pénzeszközök az engedélyezett tőke és más alapok, amelyek a pénzügyi fenntarthatóság, a kereskedelmi és gazdasági tevékenységek, valamint a bank által a folyó évben és az elmúlt években kapott nyereséget nyújtják.
A szavatolók összetétele magában foglalja: alapok - engedélyezett, tartalék, különleges, gazdasági ösztönzés; Tartalékok a hitelkockázatokra és az értékpapírok értékvesztésére; az ipari és társadalmi fejlődésre vonatkozó pénzeszközök; A jelenlegi év nyeresége és az elmúlt évek megmaradt bevétele.
Az engedélyezett tőke a Bank gazdasági fenntarthatóságának garanciája.
Saját pénzeszközök a kereskedelmi bank részvényesei, azaz A bank tiszta költsége. Ezért mozgásuk a nemzetközi szabályok által összeállított átfogó pénzügyi beszámolási komplexumban külön jelentés tárgyát képezi.
Az orosz gyakorlatban a kereskedelmi bankok passzív működése:
Betétek (betétek) orosz és devizában;
Az ügyfélszámlák felfedezése és karbantartása, beleértve a Loro-fiókokat a levelező bankok orosz és devizában;
A saját értékpapírok (részvények és kötvények) kiadása, valamint az értékpapírok pénzügyi instrumentumok (számlák, betéti és megtakarítási bizonyítványok) kiadása orosz és devizában;
A bankközi hitelek beszerzése, beleértve az aukciókon szerzett központosított, vagy az Orosz Föderáció központi bankjában szerzett, az Orosz Föderáció központi bankjából kapott hitelek mellett.
A sürgős betéteket jóváírják a betétszámlák egy bizonyos időszakra, és kamatfizetésre kerülnek. A befizetett tulajdonos befizetési bizonyítványt kap, amelyen a befektetett összeg megjelölt, a kamatláb, a visszafizetési időszak és a szerződés egyéb feltételei. A kamatlábak a betét méretétől és időtartamától függenek.
A megtakarítási betétek az egyének százalékos betétei, akik azonnal visszavonhatók.
A banki erőforrások egyéb forrása olyan pénzeszközök szolgálja, hogy a bank önállóan vonzza a likviditását. Köztük vannak kölcsönök más bankokból; A fordított visszaváltási megállapodások alapján értékesített értékpapírok. A kezelt kötelezettségek nevét kapták. Ezek a kötelezettségek lehetővé teszik a bankok számára, hogy letiltják a betétet, és előzetesen előre nem látható körülményekre (például egy váratlan betéti kiáramlásra, a hitelnyújtásra vonatkozó váratlan alkalmazásokhoz). A központi tartalékban tartott kölcsön megszerzése a kereskedelmi bankok passzív működése a központi banknak a tartalékok ideiglenes hátrányával kapcsolatos segítségnyújtáshoz kapcsolódó kereskedelmi bankok.
A levelezési megállapodások új források forrásaként merültek fel. Egy ilyen megállapodás megköthető a bank és a cég között (vagy az állami értékpapírok kereskedője) között. Amikor egy bizonyos vállalat nagy mennyiségű készpénzt szeretne befektetni nagyon rövid időre, fordított váltságszerzési megállapodásra fektet be, mivel magas likviditása van. A Társaság másnap visszatérhet pénzeszközöket, és kamatot kap mindössze kissé alacsonyabb, mint a betétigazolások. Ezek a megállapodások fontos csatornává váltak ideiglenesen szabad források kiküldéséhez.
Az egyes kereskedelmi bankok bankforrásainak szerkezete a specializáció vagy az univerzalizáció szintjétől, tevékenységük jellemzőitől függ.
Nem a bankban mozgósított pénzeszközök szabadon kötelezhetik a bank aktív működését, de csak a hitelpotenciálját. A kereskedelmi bank hitelpútjai a bankban mobilizált pénzeszközök értéke a likviditási tartalékhoz.
Figyelembe véve a likviditás elvét, a kereskedelmi bank hiteles potenciáljának összes pénzát a stabilitásuk mértéke szerint oszthatjuk meg: teljesen stabil, stabil és instabil eszközök.
Az abszolút stabil eszközök összetétele magában foglalja: a Bank saját forrásai; egy bizonyos időszakra letétbe helyezett pénzeszközök; Más bankoktól kapott pénzeszközök. A stabil alapok mind letétbe helyezték a bank bizottságainak bemutatását, amelynek dinamikáját a Bank tanulmányozza; Ugyanakkor az átlagos pénzeszközök átlagos összege, amelyet a banknak bármikor el kell helyezni, hogy bizonyos eszközökre küldje el őket. Az instabil eszközök olyan letétbe helyezett pénzeszközöket hoznak létre, amelyek rendszeresen megjelennek, és amelyeknek dinamikája nehéz előre látni.
Ezeket a mintákat kell használni a megfelelő politikák kidolgozására a hitel potenciáljának és a bank likviditásának terjesztésének területén. A hitelpusztító pénzeszközök forgalmazásában a banki politikák egyik fő célja, hogy biztosítsák a pénzforrások szerkezetének megfelelőségét a Bank eszközeinek szerkezetével.
Abban az esetben, ha a Bank átlagosan hosszabb ideig forrásokat ad, mint a hitelpotenciál-alapok sürgőssége, sürgető pénzeszközöket végezhet. Az átalakulás lehetősége annak a ténynek köszönhető, hogy a bemutatáson feltétlen betétek a különböző betétesekből származó bankban koncentrálódnak, amelyeket különböző "dinamikával használnak. Az átalakulás mértékének meg kell felelnie a likviditás szintjének az átalakulás időpontjában pénzeszközöket.
A külföldi tapasztalatok azt sugallják, hogy a hitelpotenciál-alapok átalakulása a banki likviditás problémájának súlyosbodásának egyik fő oka. A sürgős átalakulás kockázatának felmérése érdekében tanácsos szabályozni az aktív és passzív műveletek elszámolásának tükrözését. A bank likviditásának fenntartásának gyakorlatában fontos tényező a dagály és az alacsony-kvantitatív egyensúly.
A banki kötelezettségek volumenének, szerkezetének és dinamikájának elemzése lehetővé teszi a vonatkozó kötelezettségek általános növekedésének meghatározását vagy csökkentését, és a Bank belső helyzetének további elemzését és az általános gazdasági helyzetet, amely befolyásolja a tényezőket Ez a dinamika, és így kifejlesztett intézkedéseket az aktuális dinamika kijavítására. A vonzerőcsökkentés típusának elemzése lehetővé teszi, hogy a kamatköltségek meghatározása (fizetett) meghatározza a csoportokban és általában a bank valamennyi erőforrásainak értékét.
következtetések
A passzív műveletek segítségével a bankok alkotják erőforrásaikat. Történelmileg, passzív műveletek játszanak elsődleges és meghatározó szerepe van az aktív, mivel azok végrehajtására van szükség, hogy elegendő mennyiségű források. A banki források saját és vonzott alapok.
Saját pénzeszközök az engedélyezett tőke és más alapok, amelyek a pénzügyi fenntarthatóság, a kereskedelmi és gazdasági tevékenységek, valamint a bank által a folyó évben és az elmúlt években kapott nyereséget nyújtják. A saját alapok fő eleme az engedélyezett tőke, amely a Bank gazdasági fenntarthatóságának garanciáját szolgálja.
Vonzott alapok: a jogi személyek elszámolási számlái; az orosz és devizában sürgős betétek és sürgősek; Az adósságkötelezettségek letéti igazolások formájában, megtakarítási bizonyítványok, kötvények, saját számlák orosz és devizában; bankközi hitelek; Az aukciókon szerzett központi erőforrások, vagy az Orosz Föderáció központi bankjában szerzett, továbbá az Orosz Föderáció központi bankjából kapott hitelek; A levelezővel és a bankközi számlákon tárolt egyéb bankok pénzeszközei.
Előadás 15. A kereskedelmi bankok eszközei.
Kereskedelmi bankok hitelkerete.
A kereskedelmi bankok pénznemei.
Értékpapír-műveletek
A Bank kereskedelmi vállalkozásként, a saját nevében vonzza az erőforrásokat, és saját kockázatukat a jövedelem megszerzésére.
A Kereskedelmi Bank aktív működésének alapja a hitelezési műveletek. A bankhitel területén a hitelkapcsolatok tárgyai a hozergánok, a lakosság, az állam és a bankok maguk.
A bank, független hitelintézet, hitelpolitikáját, figyelembe véve a politikai és gazdasági feltételeket, a banki jogszabályok, a bankközi verseny, a banki infrastruktúra fejlesztésének mértékét stb.
A bank stratégiája és taktikája a hitelek megszerzésének és biztosításának területén a hitelpolitikának lénye.
A Bank hitelpolitikája a következő elemeket tartalmazza:
A célok meghatározása, amelyen a bank hitelállománya alakul ki (fajok, határidők, méret és minőség);
A Bank megosztottságának hatáskörének leírása a kölcsön kiadása, fenntartása és visszafizetése során;
A szükséges dokumentumok listája;
A befogadás, a hitel támogatásának befogadására és végrehajtására vonatkozó alapvető szabályok;
A hitelezési műveletek korlátozása;
A kölcsönök kamatlábak megállapítására irányuló politikák;
A hitelkérelmek értékelésének módszerei;
A problémás hitelek diagnózisának jellemzői, elemzésük és a feltörekvő nehézségek kilépésének módjai. A források jelenléte a bankból és struktúrájából meghatározza a hitelpolitikák magatartását. A hitelpolitika nagymértékben függ a bank likviditásától.
A témától függően a hitelezés megkülönbözteti az állami és nem állami vállalkozások és szervezetek, az egyes munkaügyi tevékenységek, más bankok, egyéb gazdaságok, beleértve a hatóságok, a közös vállalkozások, a nemzetközi egyesületek és szervezetek közötti kölcsönöket.
A rendeltetési hely, a hitelkeret, az ipari, a kereskedelem, a mezőgazdasági, a beruházások, a költségvetés megkülönböztethető. Az alkalmazás körében a hitelek kölcsönökre oszthatók a forgalomba hozatal hatályainak előállítására. A Használat szempontjából a hitelek igényei és sürgősek, amelyek rövid távú, középtávú és hosszú távúak. A méretkülönbségek nagyok, közepesek és kicsiek.
A fizetésképességtől függően a bankhitelek piaci, emelkedett és preferenciális kamatlábú hitelekre vannak osztva. Vannak magán- és kumulatív hitelezési tárgyak.
A bankhitelek a hitelezésben alkalmazott valutától függően vannak felosztva (rubel, amerikai dollár, német márkák, francia frank stb.). A hitelek osztályozásának fontos kritériuma a biztonságuk. A biztonság széles körben a garanciák jelenléte, amelyek bizalmat adnak arról, hogy a kölcsönt időben visszaküldik, és a megállapított díjat a hitelfelvevőből kapják meg.
A banki hitelezés szigorú betartással történik a hitelezési elvek: sürgősség, visszafizetés, biztonság, fizetés és differenciálás.
A banki hitelezés minden alapelveinek kumulatív alkalmazása lehetővé teszi, hogy betartsák a hitelügylet mindkét alanyainak érdekeit: a bank és a hitelfelvevő.
A hitelezés módja szerint általában olyan technikákat értünk, amellyel a kölcsönt adják ki és visszafizetik. Az ilyen módszerek három: a maradékhoz való kölcsönzés; forgalomból való kölcsönzés; hitelkeret.
A vállalat csak egy speciális hitelszámlát nyithat, de ez nem zárja ki a párhuzamos egyszerű hitelszámlák megnyitásának lehetőségét.
Hitelképességének a hitelfelvevő képességét jelenti, hogy fizetni teljes egészében és időben fizetni az adósságát kötelezettségek, és az egyik fő tárgya az értékelés meghatározásában megvalósíthatóságát és formák hitel kapcsolatok.
A hitelezés több szakaszban történik: előkészítő; hitelprojekt megfontolása; A hiteldokumentáció nyilvántartása, a kölcsön és a későbbi ellenőrzés a hitelezési folyamatban történő felhasználásának szakaszában.
Még mindig vannak a következő típusú hitelek: az űrlapkölcsön - nem rendelkezik meghatározott biztosítékkal, ezért első osztályú hitelképességgel rendelkezik az ügyfelek számára, amellyel a bank támogatja a hosszú távú, és nincs panasza a korábban hitelekről. Hitel rövid távú (1-3 hónap). A kamatláb magasabb szinten van beállítva, mint más hitelek.
A Lombard kölcsönt értékpapírok biztosítják. A hitelfelvevő különböző típusú értékpapírok által képviselhető: promóciók, kötvények, rövid távú kincstári kötelezettségvállalások, számlák, betétigazolások. Az ígéret elfogadott mind a névleges értékpapírok, mind a hordozó. A nem hiányzó adósság hitelfelvevővel az előírt határidőn belül a megállapított eljárásnak megfelelően értékpapírokat a Bank tulajdonja hozta létre.
A Bill Hitel - A Promissory számlákhoz tartozó kölcsönök két típusra oszlanak: a számlák és a befizetés összegének elszámolása.
Számviteli számlák - Ez a Bank által megvásárolta őket, amelynek eredményeképpen teljes mértékben mozognak, és velük együtt, valamint a számlázók kifizetésének joga.
A számlák biztonságának kölcsönzései eltérnek a számlák számvitelétől, amelyeket a Tőzsilházban lévő törvényjavaslatot nem újítanak meg - csak a számla birtokosa egy bizonyos időszakra, majd a hitel visszafizetése után, a kölcsön visszafizetése után: míg a hitel nem a számla teljes összegén belül, de csak 60-90% -a névértéke. A számlákért felelős bankokat a jogi és gazdasági végzésnek ugyanazokkal a követelményekkel mutatják be, mint az elszámoltatható.
Hitel - folyószámlahitel - Többcélú rövid távú karaktert visel. Az ügyfél fizetési forgalmának szakadéka esetén a jelenlegi pénzügyi igényei meghaladják saját forrásaikat.
A hosszú lejáratú hitelt az, hogy a befektetési alapok befektetési igények formájában hosszú lejáratú hitel nagyobb mértékben felelős az elvek a munka piaci feltételek, mint finanszírozó tőkebefektetések más forrásokból.
A befektetési szükségletekre vonatkozó állami kölcsönöket a befektetők vállalkozásai biztosítják az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumában a kereskedelmi bankokon keresztül. A hitelforrások a kereskedelmi bankokhoz tartoznak az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumával kötött megállapodás által meghatározott időszakra. A befektetőkkel terhelt margó mérete legfeljebb 3%.
A fogyasztói hitel a lakosság számára nyújtott hitelek. Oroszországban a fogyasztói hitelek közé tartoznak a lakosság számára nyújtott bármely típusú hitelfajta, beleértve a hosszú távú áruk vásárlására szolgáló kölcsönöket, a jelzáloghitelek, a sürgős igények és más visszafizetések kölcsönzésére vonatkozó kölcsönöket két csoportra oszthatók.
Az első csoportban lehetőség van arra, hogy a második - hitelkockázatokra visszafizetendő hitelek is legyenek.
Rendszerként a jogi személyek rövid távú hitelezésével és a készpénzre szoruló lakossággal, hogy fedezze a jelenlegi igényeket, az egyszerre visszafizetett hitelek nyújtása gyakorolja. A legfontosabb adósság visszafizetése és a teljes összeg százaléka a hitel időtartamának végén.
A részletekben történő visszafizetésű hitelek hitelek, amelynek visszafizetése két és több kifizetés történik (általában, havi, negyedévente vagy fél év). Ez a csoport számos fajta hitelek, köztük: márkás (kereskedelmi), nyílt fiók, számla, lízing, faktoring, erődítmény stb.
A kamatlábak típusa szerint a bankhitelek két csoportra oszthatók: Hitelek fix vagy lebegő kamatlábakkal.
A kölcsönöket rögzített kamatlábon lehet kiadni, amelyet az egész hitelezési időszakra hoztak létre, és nem vonatkoznak a felülvizsgálatra.
A hitelfelvevő ebben az esetben vállalja, hogy kamatot fizessen a hitel felhasználásának következetes mértékéről, függetlenül attól, hogy a piacok piacaiban bekövetkező változások változásai. Mind a hitelező, mind a hitelfelvevő számára előnyös, hiszen mindkét félnek lehetősége van arra, hogy pontosan kiszámítsák bevételeiket és költségeiket a nyújtott hitel használatával kapcsolatban. A fix hitelsebességeket általában rövid lejáratú hitelezéssel alkalmazzák.
Oroszországban jelenleg a jelenlegi kamatlábak uralják.
Ugyanakkor a rögzített és lebegő kamatlábakkal ellátott hitelek nyújtása széles körben gyakorolható a piacgazdaságokban.
A lebegő kamatlábak olyan mértékek, amelyek folyamatosan változóak attól függően, hogy milyen helyzetben vannak a hitelpiacokon, amelyekkel összekapcsolódnak.
A bankok különböző módon alkalmazzák a kölcsönök kamatlábak kiszámítását. Az éves kamatláb, az egyszerű százalék, a diszkontráta és a kiegészítés leggyakoribb módszerei a leggyakoribbak.
Az éves kamatláb módszere megmutatja, hogy a kölcsön teljes kifizetései a kölcsön összegéig, azaz Nyereségességet biztosít. Ő veszi figyelembe, hogy milyen gyorsan hitelt visszafizetik, és milyen mennyiségben használja ténylegesen a hitelfelvevő során a kölcsön futamideje alatt.
Az egyszerű százalékos módszer a hitel tényleges használatának időtartamára is előírja. Ha a hitelfelvevő fokozatosan visszafizeti a kölcsönt, az egyszerű százalékos módszer lehetővé teszi az adósságegyenleg csökkenését és a fizetett kamat összegét. E módszer alkalmazásakor a hitelfelvevő százalékos kifizetéseket takarít meg, mint a hitel visszafizetési időszak megközelítése.
Diszkontráta módszer. Abban az időben, a legtöbb hitel biztosítja annak lehetőségét, részleges visszafizetése a kamatot és a tőketartozás alatt a hitel időtartama, a diszkontálás eljárás során az előleget az érdeklődés. Ebben az esetben a hitelfelvevő konzisztens összegét kapja, mínusz érdeklődés. Az érettség után az ügyfél köteles visszaadni a megállapodásban meghatározott teljes hitelösszeget.
Vannak más módok a kamatlábak kiszámítására.
A hitelek egy bankkal való ellátásának gyakorlata a legnagyobb elosztás volt.
Az egyes országok és az integrációs csoportok gazdaságaként azonban kidolgozott, hogy az egyes bankok képességei meghaladja a nagy hitelek szükségességét. A bankok egyesíti a csoportokat, és kidolgozzák a szindikált hitel elveit. A szindikált kölcsön egyfajta hitel, amely két vagy több hitelezővel van ellátva, egy szindikátus (konzorcium), egy hitelfelvevő. A hitelezői bankok (konzorcium) csoportja átmenetileg ingyenes pénzügyi forrásokat hoz létre egy bizonyos tárgyra vagy hitelfelvevőre történő hitelezés céljából. Az egyik vagy egy kis csoport vezető koordinátor bankok nevében a teljes szindikátus (konzorcium) tárgyalásokat folytat a hitelfelvevővel a kölcsönszerződés feltételei szerint biztosítja a szükséges összegek mobilizálását. A koordinátorok ellenőrzik a kölcsön biztosítását, használatát és visszafizetését.
A gyakorlatban vannak olyan esetek, amikor két bank vagy több bank biztosítja a hitelfelvevő párhuzamos kölcsönöket. Ellentétben a szindikált hitel, tárgyalások az ügyfél ebben az esetben mindkét bank egyedileg végezzük, majd egyeztetés után az Adós, a feltételek Transaction általános kölcsönszerződés. A bank hitelezési műveleteinek fenti besorolása (mint bármely más) összefoglalja az orosz és a külföldi tapasztalatot ezen a területen, de nem tekinthető kimerítőnek. Folyamatosan új típusok és formák a banki hitelek. Ez a besorolás nagyon feltételes a természetben, mint a gyakorlatban, minden kölcsön nem válaszol egy, de több kritériumot, és több besorolási csoportra is ábrázolhat.
A Kereskedelmi Bank hitelpolitikája a Bank tevékenysége, amelynek célja a hitelezési műveletek jövedelmezőségének növelése és a hitelkockázat csökkentése.
A hitelpolitika kialakításában a Banknak számos objektív és szubjektív tényezőt kell figyelembe vennie.
Az ország gazdasági monetáris politikájának általános állapota Oroszországban. Makrogazdasági. Az orosz kormány pénzügyi politikája a Bank által szervezett régiók és iparágak gazdaságának állama. Regionális és ágazati. Ügyfélösszetétel, kölcsön szükségessége. A versenyző bankok jelenléte. A saját források nagysága. A személyzet képessége és tapasztalata.
A Bank hitelpolitikája meghatározza a banki alkalmazottak által irányított szabványokat, paramétereket és eljárásokat, amelyek tevékenységük során megtervezhetik a hiteleket és irányításokat. A hitelpolitikát rendszerint egy rögzített dokumentum formájában készítik el, amely magában foglalja a kölcsön kibocsátásának előzetes munkáját, valamint a hitelezési folyamatot.
A hitelezési műveletek méretét meghatározó legfontosabb mutató a Bank saját forrásainak összege (tőkéje); Az 1997. október 1-jétől kezdődően az utasításokban szereplő kötelező gazdasági normák nagy része az 1. október 1-jétől kezdődően. a tőke tőkéje és a kockázattal felfüggesztett eszközök (beleértve a kibocsátott és pontos számlákat is).
Belül a szabályozási korlátozások által létrehozott Bank of Russia, a KB függetlenül határozza meg a kör jövő hitelfelvevők típusú hitelek képez hitelállomány, és meghatározza a kamatlábak alapján gazdaságossági okokból.
A hitelezési műveletek jövedelmezőségének növelése és a kockázatcsökkentés rájuk - két ellentétes cél. Mint minden területén a pénzügyi tevékenységek, ahol a legnagyobb jövedelem befektetők hozzák műveletek kockázata fokozott, megnőtt az érdeklődés a hitel egy „kockázati fizetés” a banki szolgáltatások. Amikor alkotó hitelállomány, a bank köteles betartani azt az elvet minden befektető számára -, hogy összekapcsolják a magas hozamú és kellően kockázatos befektetések kevésbé kockázatos hitelezési irányban.
A hitelkockázat csökkentésének egyik kötelező feltétele a hitelportfólió diverzifikálása. A diverzifikáció szabályai: a különböző vállalkozásoknak a gazdaság különböző szektoraiból származó kölcsönök kibocsátása kisebb összegű, rövidebb időtartamú és több hitelfelvevő számára. További kockázatcsökkentési állapotként a hitel diverzifikációt kell alkalmazni.
Az ügyfelek jóváírása mellett a kereskedelmi bankok egymásnak jóváírják, a bankközi hitelek kiadása vagy fogadása.
A Bank aktív műveleteinek figyelembevétele során meg kell beszélni a kibocsátott bankközi hitelről (MBC). A túlzott erőforrásokkal az MBC megvalósítható a bankközi piacon. A kötelezettségvállalások időben történő kifizetéseinek időszerű biztosítására szolgáló pénzeszközök hiányossága esetén a Bank további forrásokat vonz. Az ilyen mozgósítás legmodernebb módjai közé tartozik a bankközi hitel.
A hitelezés fő célja a bankok által a fizetési forgalomban szünet. A kivétel az Orosz Föderáció központi bankja központosított hitelek.
Munka a rövid és ultrashort pénz piacán, azaz. Az egy nap, amely egy napig, és többet kölcsönözhet az új banki szolgálatnak, amely Oroszországban 1991-1992-ben jelent meg.
Győződjön meg róla, hogy a tevékenység hatékonysága, nagyon óvatosan a bankok elkezdték ezt a szolgáltatást nyújtani. A vezető bankjait az élőhely alkotja, amely azt sugallja, hogy az MBC-piac kellően stabil piacvé vált, és lehetővé teszi a szükséges tranzakciók előállítását, amelyek jelentős napi forgalmat biztosítanak.
A bankközi hitelezési piac a legtöbb médium, amely lehetővé teszi, hogy pénzt helyezzen és kölcsönözzen.
Ezt a környezetet jellemzik az a tény, hogy szabadon beléphet és kimenet bármikor, amikor szükséges. Az MBC piac számos funkcióval rendelkezik:
A piaci szereplők kivétel nélkül minden munkakörülmények;
A piac a számláló kifizetések használatára összpontosul (az ellentételezések alkalmazása lehetővé teszi a bank erőforrásainak leghatékonyabb felhasználását, másrészt pedig a fizetési lánc kockázatához vezet a kiszámításban legalább az egyik piaci partnerek);
Az MBK piac szorosan összefügg az egyéb pénzügyi eszközök piacához (ezt a kapcsolatot elsősorban az MBC piac magas likviditása határozza meg, amely az erőforrások leggyorsabb erőforrás-mozgósítása a leginkább jövedelmező eszközökbe történő szivattyúzáshoz;
A piacot magas likviditás jellemzi;
A piac mobil, és az egyes tranzakciók ügyfeleinek azonnali döntéshozatalát érinti;
A piac az MBC-t főként 1-3 napos, a hosszú MBC-k gyakorlatilag nem biztosítják;
Piaci instabilitás, azaz Jelentős kibocsátás és ellátás cseppek, ezért éles változások a kamatlábak egy naptól a másikig, sőt egy nap alatt;
Nagyon magas fokú piaci személyiség, vagyis Az egyesítés hiánya (szakosodott tőzsdei csere vagy kereskedési platformok hiánya az MBC számára, ezért az egységes normák, szabályok, tételek stb.
A fentiek alapján, és az összes bankár véleménye, amelynek lényege, hogy a kereskedelmi bank fő célja (vagy kell) hosszú ideig stabil és magas nettó nyereség megszerzéséhez, akkor felsorolhatja a konkrét A rubel MBC piacon megoldott feladatok a célok elérése érdekében.
A rubel MBC piacon megoldott feladatok. A bank jelenlegi likviditásának (fizetőképességének) biztosítása.
Az MBC piac egyedülálló eszköz a gyors erőforráshoz, amely elegendő nagy mennyiségű nagy mennyiségű, így a likviditás biztosításának feladata ebben a piacon megoldódott a legtermészetesebb módon. Nem kell összezavarni azonban a "Latanium lyukak" feladata, hiszen, ha az MBC piacon vonzó források nem működnek elegendő hatékonysággal, a Bank az adósságszolgáltatási költségek növekedésének ördögi növekedésébe kerül , elveszíti a képet, és végül nem lesz oldószer. Más szóval, lehetséges, hogy "húzza a lyukakat" a bank mérlegében az MBC segítségével csak egy rövid és előre meghatározott időre.
2. A források felvétele a bank rövid távú és középtávú projektjeinek megvalósításához.
Fontos hangsúlyozni, két esetben: az érintett projektek kell egy viszonylag rövid megtérülési idő (nem több, mint egy év) és a magas hatásfok (legalábbis nem alacsonyabb, mint a MBC arányt, figyelembe véve annak lehetőségét, elkötelezettség, az egyik és a kamatláb "kamatláb" másrészt).
3. Számolja ki a nyereséget a bank átmenetileg ingyenes pénzforrásainak forgalomba hozatalával.
A feladat helyes megoldásához először is meg kell határozni az MBC kifejezését.
4. A spekulatív nyereség bevezetése az MBC piacon, azaz Az MBC megvásárlásának és értékesítésének egyidejű működése egy adott margóval (az úgynevezett választottbíráskodás). Itt a legjelentősebb körülmény a vonzott és kiküldött erőforrások határidejének levelezése.
5. Fizetés készpénzzel más piacokkal a rövid távú pénzügyi eszközökhöz.
Itt a legjelentősebb körülmények a műveleti időszakok összehangolása (figyelembe véve a duzzasztási dokumentumot), valamint a késedelmes fizetéshez szükséges egyenlő felelősségi körök rendelkezésre állása.
6. A bank pozitív képének létrehozása és fenntartása. Nyilvánvaló, hogy a Bank, aki folyamatosan hitelezőként működik az MBC piacon, egyértelműen bemutatja a fizetőképességét. Nem kevésbé fontos az MBC piacon végzett műveletek mennyisége és az MBC számításainak végrehajtásának pontossága. Az MBC piac nagyon közel van, és minden csúszás ismertté válik szinte minden aktív résztvevő a webhelyen.
7. A partnerségek telepítése más bankokkal.
Általában az MBC piacon történő kölcsönöket az úgynevezett "általános együttműködési megállapodások" keretében nyújtják. Számos ilyen megállapodás és rendszeres munka jelenléte elkerülhetetlenül a tényleges együttműködéshez, a kölcsönös bizalomhoz és a bankok közötti partnerséghez vezet.
8. A más bankok tevékenységéről és fejlesztéséről szóló információk kiválasztása.
A bankok közötti fent említett megállapodások rendszeres egyenlegcserét és egyéb dokumentumokat tartalmaznak, amelyek megfelelően jellemzik az ügyfelek tevékenységét. A bank aktívan működő MBC piac fokozatosan válik a tulajdonos egyedi információkat - ez csak akkor szükséges, hogy képes legyen hozzáértő feldolgozni.
9. Töltött nyereséget a nem hagyományos bankközi műveletek megtartásával.
Gyakran, a bankközi hitelek fátyolatlan formában járhatnak el: betéti alapok a Bank levelező számláján; Bankszámlák vásárlása és értékesítése, valamint a késedelmes és nem fázisú bankközi hitelek (ez általában a következő válságok után). Az ilyen műveletek lehetővé teszik bizonyos esetekben, hogy elkerüljék megsértése előírások vagy utasítások a központi bank csökkenti az adóalapot, miközben az összeg a nyereség, egyszerűen csak további nyereséget (néha, mivel a nem-triviális művelet - és superprovers).
A leginkább közelebb az MBC piac a bankközi piachoz kapcsolódik a pénznem eladására és értékesítésére (elsősorban az amerikai dollár). A piacok közötti szoros kapcsolat oka szinte teljes egybeesés a jellemző jellemzői. A korábban felsorolt \u200b\u200brubel MBC piac szinte minden megkülönböztető jellemzője tartalmazza a valutapiacot, nevezetesen:
Nagyszámú partner és jelentős mennyiségű művelet;
Piaci zárás;
Számláló kifizetések használata;
Piaci likviditás;
Mobilitás;
Instabilitás;
Megszemélyesítés.
Az alapvető különbség a devizapiacon a MBC piac jelenléte Központi Bank, amely ha szükséges, végzi nagyszabású beavatkozás itt teljesen változó aktuális trendeket és várakozásokat a piaci szereplők. Más szóval, valójában a jegybank készletei, vagy akár "előírja" a kurzust a devizapiacon.
Valószínűleg mindenki tudja, hogy a klasszikus működését egy kereskedelmi bank a devizapiacon, szorosan kapcsolódik az MBC piacon, egyidejű megkötése két ügylet - azaz a vételi (eladási) deviza számításokkal ma (Ma vagy TOD) és értékesítése (Vásárlás) Valuta számításokkal Holnap (holnap vagy Tom). Ezek a műveletek nem eredményez változást a nyitott deviza pozíció a bank, ami lehetővé teszi számukra, hogy kell elvégezni meglehetősen nagy mennyiségben. Az ilyen műveletből származó jövedelem két összetevőből áll: a kurzuskülönbség és a kamatbevétel a pénznem elhelyezéséből egy napra. A művelet elvégzésének költségeit a bank rubelforrásainak értéke határozza meg. Általános szabály, hogy ezeket a forrásokat külön vásárolt az MBC piacon, és a költség határozza meg a kamatláb az egynapos rubel MBC. Természetesen, a nyereség meglehetősen nagy normájával az ilyen műveleteket nagy mennyiségben végzik, ami a rubel egynapos MBK keresletének növekedését eredményezi, és értékük növekedését a nap folyamán. A negatív nyereség arányával az ilyen műveleteket az ellenkező irányban végezzük, azaz A pénznemet a "mai" számításokkal értékesítik, és a "holnap" számításokkal vásárolták meg. Ugyanakkor az MBC piacon a rubel erőforrások javaslata, és az árak csökkennek. Figyelembe véve először a rubel és valuta MBK reálkamatlábak közötti különbségeket, másrészt az egyik piacon lévő "folyó" források egyszerűségét, valamint a vizsgált piacok fent említett jellemzőit Nap Az egynapos rubelhitelek átlagos aránya százalékos különbséget keres az amerikai dollár értékének, a TOD számításokkal és kötetgel.
Így fel kell ismerni a könnyű szomorúsággal, hogy a központi bank a központi bank teljes mértékben ellenőrzi az MBC piac helyzetét.
A második legfontosabb és befolyásolja a rubel MBC piaci pénzügyi piacon a GKO piac. Bár most ez a hatás befolyásolja főleg nappal az árverés előtt, amikor félig állami bankok (Sberbank), és a nem rezidens bankok vonzza rubelt, hogy vegyenek részt az árverésen.
Az MBC piac erősen függ az állam politikájától (külső adósságok kifizetése, adófizetések, a kormányváltozás és más instabilitási pillanatok). A levelező számlákra vonatkozó kötelezettségek és a bankközi hitelek egységesek. Ezért számos kereskedelmi bank használja a levelezőszámlákat a hitelezéshez a pénzeszközök blokkolásával egy adott időszakra bankközi hitelként. Ezt hitelszerződés adja ki. Sok kereskedelmi bank teszik ki az ilyen kölcsönöket, mint sürgős bankközi betétek, amelyek nem változtatják meg a természetüket.
A hitelek lehetséges veszteségeinek fenntartásai célja a bank stabilitásának megerősítése, a likviditás növelése érdekében, megakadályozza annak lehetséges csődjét, hogy biztosítsa az ügyfelek kötelezettségeinek teljesítését. A tartalékba való levonás összege a kölcsönadósság kockázatától függ.
Pénznem műveletek KB.
A deviza műveletek alapja a nemzetközi kereskedelem, és ezért a tőke nemzetközi mozgása. Például a svájci exportőr a gépet a japán vevőre hajtja végre. Ehhez japán importőr jen forduljon svájci frankhoz egy termékszolgáltató számára.
A kereskedelmi bankok külföldi gazdasági tevékenysége a rubel és valuta banki műveletek végrehajtásával jár az áruk és szolgáltatások export-behozatalában, végrehajtása az Orosz Föderáció területén és a devizában, a nem fogadó jellegű tranzakciókban, az országon belüli külföldiek kezelése.
A deviza-jogszabályok fő okmánya az Orosz Föderáció joga, 1992. október 9., 3615-1. 8, 2001.). Megvédi az orosz rubelt a szabadon átváltható devizák párhuzamos keringésének feltételein. A CBD szükségessé teszi a szabályozás végrehajtását.
A devizával rendelkező banki műveletek a következők:
Az ügyfélkör pénznemi számláinak fenntartása;
Az orosz felhatalmazott és külföldi bankokkal való levelező kapcsolatok létrehozása;
Az áruk és szolgáltatások kivitelével és behozatalával kapcsolatos nemzetközi számítások;
Deviza vásárlása és értékesítése a hazai devizapiacon;
Az Orosz Föderáción belüli deviza alapok vonzereje és elhelyezése;
Hitelezési műveletek a nemzetközi pénzpiacokon;
Letéti és konverziós műveletek a nemzetközi pénzpiacokon.
A kereskedelmi bankok csak akkor hajthatják végre ezeket a műveleteket, ha megfelelő CBD-licenc: egyszeri, kiterjesztett és általános. Az engedélyezett bankok engedélyezettek.
Általános - lehetővé teszi, hogy a Bank devizaügyleteket végezzen az Orosz Föderáció területén és külföldön; Bővített - lehetővé teszi a levelezői kapcsolatok támogatását, legfeljebb hat külföldi bankot; Egyszer - engedélyt ad egy meghatározott banki működésre.
Minden ügyfél egy meghatalmazott bankban nyílik meg két párhuzamos a meglévő számlákkal: tranzit és áram. A devizában történő teljes ellátásban jóváírt árutovábbításról a jelenlegi - az Ügyfél rendelkezésére bocsátott pénzeszközöket a deviza bevételek kötelező értékesítése után kell figyelembe venni. Ma a kötelező értékesítés aránya 50%.
Ezt legkésőbb a bevételi átvétel időpontjától számított 7 naptári napon kell elvégezni.
A bank pénznem tranzakcióinak fő feladata az, hogy az ügyfelek olyan képességeket biztosítsák, hogy eszközeiket egy pénznemből a "Spot" vagy a "Forward" műveletek alapján konvertálják. A helyszíni működés egy pénznem vásárlása a jelenlegi piaci körülmények között. Ezen műveletek számításait "készpénz" alapon végzik, két munkanapon belül a tranzakciók megkötését követően, és mindkét kifizetést egyszerre kell elvégezni.
Az "Előre" adatbázisban végzett műveletek során a pénznem a jövőben meghatározott időpontra biztosított.
Ezeket a tranzakciókat a kereskedelmi és pénzügyi tranzakciókra vonatkozó deviza kockázatok fedezésére hajtják végre. A pénzpiacok betéti műveleteihez kapcsolódóan a swap műveletek gyakran megvalósulnak, amelyek a "előretekintő" kifejezések egyidejű megvalósításával és fordítva a "swap" feltételek mellett vásárolnak.
A pénzeszközök elhelyezése devizaeszközökön fedezi az adott pénznemet egy ideig történő értékesítésével; A külföldi kötelezettségek vonzásának kockázatát a megfelelő pénznem továbbításával fedezi.
Az engedélyezett bankoknak joga van megvásárolni és eladni a devizát a monetáris műveletek hazai valuta piacán (nem kereskedelmi műveletek).
A devizapiac a világ legjelentősebb pénzügyi piacán, amelyen egy ország pénznemét egy másik pénznemre értékesítik. A nemzetközi monetáris piac túlmenőpiac, a piac résztvevői a kereskedelmi és befektetési műveletek világszerte történő cseréjes műveleteket termelnek, számítógépes terminálok, telefonok, internet és egyéb kommunikációs eszközök segítségével. Például a deviza műveletek végrehajtására szolgáló kommunikációs hálózatok egyike az S.W.I.F.T (Society Worldwide Interbank Pénzügyi Telekommunikáció) belga nem kereskedelmi struktúrája.
A devizapiac fő résztvevői:
kereskedelmi bankok;
importőrök fizetnek a pénznemben;
exportőröket kapnak, amely pénznemet kap az exportált árukra, és átalakítja azt a nemzeti monetáris egységre;
portfólió befektetők vásárlása és eladása
külföldi promóciók és kötvények;
valutaváltók, amelyek megvásárolják és eladják a pénznemet az ügyfél megrendeléséről;
kereskedők, akik spekulatív tranzakciókat végeznek pénznemgel, a sebességkülönbségben játszanak;
kereskedők, akik a devizapiac marketingei.
Idézi az árfolyamot
Az árfolyam egy pénznem ára, amelyet egy másik ország pénznemében kifejtettek.
Van egy közvetlen árfolyam, vagy amerikai. Megmutatja, hogy hány dollárt lehet vásárolni egy másik ország monetáris egysége (a dollár árfolyama az ország pénzneméhez). Például az ausztrál dollár 0,7245 dollárba kerül. Ez azt jelenti, hogy 1 ausztrál dollár vásárolható 0,7245 dollárért. Fordított, vagy az európai árfolyam mutatja az 1 dolláros deviza számát. Az amerikai idézet idézete (országos devizaárfolyam a dollárra). Példánk folytatása: 1 amerikai dollár vásárolható (1: 0,7245) 1.3803 Ausztrál dollár.
1000 dollár, és szüksége van japán jenre. Hány japán jen tud vásárolni, ha a jen árfolyama a dollár 105.15? Milyen tanfolyam van közvetlen vagy hátra használod?
1000 dollárért kapja meg:
1000 dollár x 105,15 jen 1 dollár \u003d 105150 jen.
Ha az autó 200 000 euróba kerül, mennyit kell dollárra vásárolni? Közvetlen vagy fordított tanfolyamot használsz a számításokhoz?
Ha az euró amerikai dollár aránya 0,8756, akkor megkapja:
200 000 euró x 0,8756 Euro \u003d 175120 amerikai dollár.
Kereszt tanfolyamok - Triple Arbitrálás
A keresztpálya egy nem-amerikai valutaváltási árfolyam egy másik nem amerikai valutában. A más pénznemek átmenetének kifejezésére szolgáló dollár használata jelentősen csökkenti a lehetséges keresztfolyások számát.
Például:
japán jen 1 dollárért \u003d 100,00; Mexikói peso $ 1 \u003d 3.00. Tegyük fel, hogy a keresztpálya: jen peso \u003d 25.00. Mit gondolsz róla?
A keresztpálya ebben az esetben nem kompatibilis az árfolyammal.
Tegyük fel, hogy 100 dollár van. Ha átalakítja őket mexikói pesók, akkor kap:
100x3 \u003d 300 pesos.
Ha cserél egy pesót a jenen, akkor kap: 300 x 25 \u003d 7500 jen.
Ha azonban dollárt közvetlenül a jenhez cseréli, akkor:
100 dollár x 100 jen \u003d 10 000 jen.
Kiderül, hogy a jen két különböző áron van: 75 jen dollár / dollár és 100 jen dollár / dollár, attól függően, hogy a csere művelet végrehajtott.
Ahhoz, hogy pénzt keressen, olcsóbb és drágább eladni pénznem eladni. Fontos, hogy a jen olcsóbb, ha dollárért vásárol, mivel 100 jenet kapsz egy lehetséges 90 helyett.
Tehát a következő műveleteket kell tenni.
1. Vásároljon 10 000 jen 100 dollárért.
2. 10.000 jen, hogy vásároljon mexikói pesót a keresztfogón. Mivel a pesók költsége 25,0 jen, akkor 10 000 / 25,0 \u003d 400 pesót kap.
3. A 400 PESO-nál dollárt vásárolhat. Pálya peso a dollárba - 3. Ennek megfelelően megkapja:
400 pesos: 3 \u003d 133,3 dollár.
Általában a műveletek nyeresége 33,3 dollár lesz.
Ezt az eljárást "hármas választottbíráskodásnak" nevezték, mivel az árfolyam műveletek folyamatában három különböző kurzuson cserélnek.
yen 100/1 dollár
peso 3 / 1dollar \u003d: 0,33 dollár / 1 peso
yen 25/1 peso \u003d 0,04 peso / 1 jen
Az ilyen tranzakciók megakadályozása érdekében keresztfogást kell hoznia, amellyel 100 jen egyenlő 3 pesóval: (100 jen / 1dollar): (Peso 3/1 dollár) \u003d 33,3 jen / 1 peso.
Így a peso jen aránya 33,3 jen a pesók számára. Bármely esetben a hármas választottbíráskodás lehetősége történik.
A nemzetközi pénzügyek egyik legjelentősebb összetevője a deviza cseréje. A nemzetközi valutaárfolyamok, a kamatlábak és az inflációs ráta általában nagyon szorosan kapcsolódnak egymáshoz.
A deviza műveletek végrehajtásakor szükséges a deviza jogszabályok betartása. E célból az Orosz Föderáció központi bankja pénznemellenőrzést végez, amely magában foglalja:
A jelenlegi valutaügyletek betartásának meghatározása a jelenlegi jogszabályokhoz, és tisztázza a szükséges engedélyek és engedélyek rendelkezésre állását;
Az állam előtti kötelezettségvállalások teljesítésének teljesítése, valamint az Orosz Föderáció belföldi devizapiacon történő eladási kötelezettségei;
A külföldi pénznemben történő kifizetések érvényességének ellenőrzése;
Ellenőrzése teljességének és objektivitását számviteli és beszámolási valuta tranzakciókat, valamint a nem-rezidens műveletek pénzneme az Orosz Föderáció.
Devizával az Orosz Föderáció végzi a kormány az Orosz Föderáció, a valuta ellenőrző szervek és devizával ügynökök jogszabályaival összhangban az Orosz Föderáció.
Pénznemellenőrzési hatóság - Az Orosz Föderáció központi bankja és a szövetségi végrehajtó testületek. A pénznemellenőrző ügynökök engedélyezett bankok. A KB befektetési kereskedelmi bankok befektetési tevékenységei eltérnek a hitelkeretektől számos rendelkezéshez. A hitelkölcsönök bizonyos viszonylag rövid időre történő felhasználását javasolják, feltéve, hogy azokat a hitel százalékos arányának kifizetésével előírt határidőn belül visszatérítik. A beruházások továbbá a pénzeszközök befektetését a hosszú távú időtartamra, mielőtt a bank befektetett pénzeszközei visszatérnek a tulajdonosukba. A banki hitelezéssel a kormányzó a hitelfelvevő iniciátor. A befektetés során a kezdeményezés egy kereskedelmi bankhoz tartozik, amely az értékpapírpiacon lévő eszközöket kíván vásárolni. A banki hitelezés közvetlenül kapcsolódik a hitelfelvevő bankkapcsolatokhoz. A befektetés a bank személytelen tevékenysége.
A kereskedelmi bankok befektetési tevékenységeinek célját meghatározó fő tényezők a jövedelem szükségessége és az eszközök egyes csoportjainak likviditásának biztosítása.
Az értékpapírokkal rendelkező bankok tranzakciói mind aktív, mind passzív.
Az orosz bankoknak joga van az állomány és a megbízható műveletek elvégzésére.
Ezek a műveletek a következők:
Az újonnan kibocsátott értékpapírok kibocsátása és elhelyezése;
Biztosított értékpapírok hitelezése;
Értékpapírok vásárlása és értékesítése a saját számláján és az ügyfél nevében;
Ügyfél értékpapírok tárolása és kezelése.
Így a műveletektől függően a kereskedelmi bankok az értékpapírok kibocsátójaként, a pénzügyi befektetőnek és a közvetítőnek a harmadik fél kibocsátói és befektetők kapcsolatában végezhetők. E műveletek tárgya értékpapír.
Típus szerint az értékpapírok oszlanak meg: az adósság (hitel) kapcsolata - adósságkötelezettségek vagy kötvények viszonya; Fényvisszaverő tulajdonságkapcsolatok - készletek.
Az adósságkötelezettségek állampapírokra (piacra és nem piaci) és vállalati kötvényekre (vállalati) vannak osztva. A piacokat szabadon értékesítik és megvásárolják a nyílt piacon, az állam által kibocsátott, nem-piacon, hogy vonzzák a kis egyedi befektetők pénzeszközeit, például megtakarítási bizonyítványokat.
A tőzsde fő értékpapírjaival együtt kiegészítik a kiegészítőt: jegyzetek, ellenőrzések és tanúsítványok.
A tanúsítványok leginkább a piacon vannak, a promóciókért - a részvényes tulajdonjogának igazoló dokumentumok:
Banking - írásbeli tanúsítvány a Bank a pénzeszközök hozzájárulásáról és a letét összegének megszerzésére vonatkozó jogot a megállapított időszak alatt;
Biztosítás - balesetek elleni biztosítás. A sürgős műveletek közé tartoznak a következő típusú értékpapírokkal rendelkező műveletek:
Varrant (sorrend) - A birtokos egy bizonyos áron bizonyos számú részvény megszerzésére való jogát.
Az opció értékes papír, amely lehetővé teszi tulajdonos számára, hogy bizonyos áron vásároljon vagy eladjon egy bizonyos áron egy bizonyos ideig vagy egy adott időpontban. Ez az opció vevő megszerzi a jogot, hogy vásárolni vagy eladni termékek (valódi áruk, biztosítás, szerződés, stb) bizonyos feltételek mellett, cserébe a fizetési az érintett díj (árak).
A határidős ügyletek olyan szerződés, amelyre egy olyan befektető, aki arra a következtetésre jut, hogy elkötelezi magát az elkötelezettségét a partnere (vagy megvásárolta tőle) egy bizonyos mennyiségű állományt vagy pénzügyi eszközt (értékpapírokat) ésszerű áron.
Mivel a gazdasági feltételek megváltoztak, a Bank aktív politikáját felülvizsgálták és frissítik az időszakos jelentések és a tervezett adatok alapján.
következtetések
A hitelezési műveleteket a banki eszközök cikkek szerkezetében a legnagyobb részesedés tartják. A bank erőforrásainak felépítése a hitelpolitika meghatározó pontja. A hitelpolitikát nagymértékben befolyásolja a bank likviditása.
A hitelosztályozás különböző kritériumokon alapulhat. A hitelezés és a méret használatával a hitelezés tárgyától függően osztályozhatják. A fizetésképességtől függően a hitelek piaci, emelkedett és preferenciális kamatlábú hitelekre vannak osztva. A hitelezési tárgytól függően a magán- és kumulatív hitelek különböznek egymástól. Ezenkívül a hitelek különböznek az általuk kiadott pénznemben. A hitelek osztályozásának fontos kritériuma a biztonságuk.
A hitelezés elvei sürgősek, visszafizetés, biztonság, pontosság és diverzifikálás.
A hitelezési módszer olyan technikákat tartalmaz, amelyekkel a kölcsönt adják ki és visszafizetik. Az ilyen módszerek három: a maradékhoz való kölcsönzés, a forgalom és a hitelkeret hitelezése.
A hitelezés szakaszai közé tartoznak: előkészítő szakasz - A hitelfelvevő hitelképességének meghatározása, a hitelprojekt figyelembevétele, a hiteldokumentáció kialakítása; A kölcsön és a későbbi ellenőrzés célzott felhasználása. Még mindig vannak a következő típusú hitelek:
Üres hitel - biztosíték nélkül, rövid távú, az első osztályú ügyfelek által kibocsátott magasabb kamatlábon;
lombard kölcsön - értékpapírok által biztosított;
bill kölcsön - vagy a jegyzetek biztonsága, vagy számviteli számlák;
a hitel-folyószámlahitel abban az esetben, ha a jelenlegi ügyfél pénzügyi igényei meghaladják saját forrásait;
befektetési cél hosszú távú hitel - a tőkebefektetések finanszírozására. Az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumának befektetőknek nyújtott állami kölcsönöket biztosítanak;
a lakosság számára nyújtott kölcsönöket fogyasztóknak hívják;
konzorciális hitel - A hitelfelvevő a bankforrások - konzorciumi résztvevők (szindikátus) kombinálásával rendelkezik;
a másik banknak kiadott kölcsön a bankközi hitelnek nevezik.
A hitelezés fő célja a bankok által a fizetési forgalomban szünet. A kivétel az Orosz Föderáció központi bankja központosított hitelek. Számos kereskedelmi bank használja a levelező számlákat a hitelezéshez, ha blokkolja a pénzeszközöket egy bizonyos időszakra a bankközi hitel- vagy sürgős bankközi betétként.
Bármely kölcsön kiadásakor a Bank köteles tartalékot teremteni a hitelek lehetséges veszteségére az ügyfelek likviditásának fenntartása érdekében. A tartalékba való levonások mennyisége a hitelezési tartozás kockázati csoportjától függ.
A nemzetközi tőke mozgását és a nemzetközi kereskedelem hazugság az alapja a deviza műveletek a Kereskedelmi Bank rubel és valuta az export-import áruk és szolgáltatások, azok végrehajtását a deviza területén az Orosz Föderáció nem gazdaszervezet ügyletek a külföldiek gazdasági gazdálkodása az országon belül.
Banki műveletek deviza tartalmazza: vezető valuta számlák az ügyfélkör, a létesítmény levelező kapcsolatokat az orosz engedélyezett és a külföldi bankok, nemzetközi export-import települések, a vételi és eladási deviza a hazai devizapiacon, vonzó és befogadása valuta alapjai között ország, hitelbetét és konverziós műveletek a nemzetközi pénzpiacokon.
A kereskedelmi bankok csak akkor hajthatják végre ezeket a műveleteket, ha megfelelő CBD-licenc van.
A devizában végzett műveletek analitikus elszámolása kettős értékeléssel történik: a PAR és a RUBLE ekvivalens a jelenlegi CBR kurzuson, azzal változva, hogy a pénznem cikkek átértékelésre kerüljenek.
A fedezeti deviza kockázatokkal kapcsolatos bankok biztosítják az ügyfelek számára, hogy eszközeiket egy pénznemből a másikra a "Spot" vagy a "előretekintő" műveletek alapján konvertálják eszközeiknek.
Az orosz bankok a tőzsdén végezhetik az értékpapírok kibocsátójaként és a pénzügyi befektető.
A tárgy e műveletek értékpapírok, beleértve az adósság kötelezettségek vagy kötvények és promóciókat, váltók, csekkek és az igazolásokat.
Az értékpapírokkal rendelkező sürgős műveletek: garancia, lehetőség és határidős. Ez a piaci szegmens fejlesztés alatt áll.
