A valuta-ellenőrző szerveket azért hozzák létre, hogy biztosítsák a külföldi pénzegységekben műveleteket végző szervezetek tevékenységének jogszerűségét. A nemzetgazdaságban rezidensek és nem rezidensek egyaránt ellenőrzés alá esnek.
A valutaszabályozásról és a valutaszabályozásról szóló szövetségi törvénynek megfelelően hajtják végre.
Az ellenőrzést ezen a területen a valutaellenőrzés testületei és megbízottjai végzik. A cél az országon belül és külföldön valutát mozgó résztvevők tevékenységének jogszerűségének biztosítása. Ezen akciók célja az ország gazdasági biztonságának biztosítása.
Az ilyen ellenőrzések jelentősége évről évre növekszik. Ennek oka a világgazdaság fejlődési ütemének növekedése. Ennek a fejlődésnek az eredménye, hogy elszigetelt nemzetgazdaságok ma gyakorlatilag nem léteznek a világon. Az egyes országok gazdasága mindenképpen a világgazdaság tárgya.
A világkereskedelem minden országot a kölcsönös befolyások és kölcsönös függőségek egyetlen szálával köt össze. Az országok közötti tranzakciók folyamatos áru- és szolgáltatáscserét biztosítanak, teljes mértékben kielégítve a lakosság szükségleteit. Ezek a műveletek képezik a globális pénzügyi piac alapját, amely a világgazdaság pénzügyi szektora. A nemzetgazdasági érdekeket sérti a transznacionális cégek terjeszkedése, amelyek egyszerre több ország rezidensei is lehetnek, de gyakran egy ország érdekeit tükrözik.
Az állandó nemzetközi fizetések egységes áramlásokká egyesülnek, amelyek jelentős hatással vannak a régiók, országok, államok és az egyes termelők állapotára. A nyitott piacgazdasággal rendelkező országok erős kockázatoknak vannak kitéve, amelyek két befolyási ágból állnak: az adott ország piacára behatolni kívánó külföldi termelőkből és az országon belüli feketepiacból.
Ebből az a következtetés következik, hogy az Orosz Föderációban a valutaszabályozás létezésének célja, hogy minimalizálja a más országokból, a transznacionális vállalatokból és az országon belüli ellenőrizetlen folyamatokból származó kockázatokat és fenyegetéseket.
Az Orosz Föderációban a valutaellenőrzés megszervezése három formában történik.
Ez a szerepmegosztás lehetővé teszi az állami struktúrák számára, hogy teljes hatalmukat felhasználják tevékenységük fő céljának – a gazdasági biztonság megteremtésének – elérése érdekében.
A valutaszabályozás a következő funkciókat látja el:
A gazdasági folyamatok minden résztvevője egyenlő jogi felelősséggel tartozik. A jogszabály a következő szankciók alkalmazását írja elő:
Felelősség merül fel a következő cselekményekért, valamint a nemzetgazdaság bármely alanya tétlenségéért:
Művészet. A „A valutaszabályozásról és a valutaszabályozásról” szóló szövetségi törvény 22. cikke kimondja, hogy a valutaszabályozás ügynökei a következők:
A szövetségi törvény ugyanezen része meghatározza, hogy a valutaellenőrző szervek:
Az ügynökök a következő jogokkal rendelkeznek:
A valutaellenőrzés testületei és megbízottjai meglehetősen széles körű információkat kérhetnek dokumentumokat szervezetektől vagy magánszemélyektől. A kötelező dokumentumok a következők lehetnek:
A valutaellenőrző szervek a következő hatáskörökkel rendelkeznek:
A valutaellenőrzés testületei és ügynökei a pénznemekkel végzett tranzakciók lebonyolítására irányuló jogellenes cselekmények azonosításakor a jogsértésekre vonatkozó információkat továbbítják a szankciók alkalmazására jogosult állami szerveknek.
Az inflációs ráta növekedésének megfékezése, valamint államunk gazdaságának fejlesztése érdekében valutaszabályozást végeznek. A valutaszabályozásról szóló törvényt 1992-ben fogadták el, ezt az ellenőrzést az állami hatóságok végzik, ennek az eseménynek a fő célja a nemzeti valuta Orosz Föderáción kívüli kiáramlásának ellenőrzése. A törvény megsértéséért magánszemélyeket és jogi személyeket is büntetnek. Tekintsük részletesebben, mi az a valutaszabályozás, és hogyan történik jelenleg.
Tehát a valutaszabályozás fő célja a jelenlegi jogszabályoknak való megfelelés biztosítása, beleértve a valutaszabályozásról és a valutaszabályozásról szóló törvényt. Előírásait később fogjuk megfontolni, kezdetben érdemes elemezni, hogy a valutaszabályozás milyen főbb funkciókat lát el, ezek a következők:
Felhívjuk figyelmét, hogy a fenti funkciók mindegyikét valutaellenőrző hatóságok és ügynökök látják el.
Ami a valutaellenőrző hatóságokat illeti, ezek a következők:
Más kérdés, hogy kik a valutaügynökök. Valójában a valutaellenőrző ügynökök más kereskedelmi szervezetek, amelyek az összes fenti kormányzati szervnek tartoznak felelősséggel. Ilyen szervezetek közé tartoznak a kereskedelmi bankok és a nem banki hitelintézetek, amelyek az Oroszországi Központi Bank engedélyével rendelkeznek devizaműveletek végrehajtására.
Tehát fentebb azt elemeztük, hogy mely állami szervek kapcsolódnak a valutaszabályozás végrehajtásához hazánk területén. Azonban bizonyos kötelezettségeket kötelesek teljesíteni:
Ha ugyanezt egyszerű szavakkal mondjuk, akkor hazánk minden állampolgárának, valamint más államok polgárainak, akik valutát importálnak vagy exportálnak, engedelmeskedniük kell a felügyeleti hatóságoknak, és biztosítaniuk kell számukra a teljes ellenőrzéshez szükséges összes dokumentumot. Vagyis minden tisztviselő első kérésére engedélyt kell adni a devizaügyletek végrehajtására, a tranzakciókra vonatkozó megállapodásokra és a jelentésekre, beleértve az adófizetést is. Egyébként van itt egy jelentős árnyalat, mégpedig az, hogy ha az oroszországi devizaforgalomra vonatkozó törvény megsértését észlelik, mind az Orosz Föderáció lakosai, mind a nem rezidensek elveszíthetik engedélyüket.
A fenti műveletek mindegyike a 173. számú „A valutaszabályozásról és a valutaszabályozásról” szóló szövetségi törvény alapján történik. Dióhéjban ez a törvény meghatározza:
Annak érdekében, hogy a lehető legpontosabban megértsük, mit szabályoz hazánkban a devizaügyletekről szóló törvény, érdemes utánajárni, mely ügyletek alkalmasak e törvény végrehajtására. Az ilyen műveletek közé tartozik a deviza, mint fizetőeszköz. Vagyis itt meghatározzák a szerződő felek közötti elszámolási eljárást a devizában, gyakran az ilyen szerződések különböző országokból származó partnerek közötti kapcsolatokban jönnek létre, például áruk exportálásakor. Ebből következik, hogy a törvény határozza meg a devizamozgás ellenőrzésének szükségességét államunkon belül. Egyebek mellett a szabályozó hatóságoknak nyomon kell követniük minden devizaszámlák közötti mozgást, hazánkban rezidensek és nem rezidensek között egyaránt. Mindenekelőtt a fenti intézkedések mindegyike szükséges ahhoz, hogy megerősítsük a hazai valuta pozícióját hazánk területén.
Megállapítottuk tehát, hogy hazánkban a devizaügyletek ellenőrzését felhatalmazott állami szervek és ügynökök egyaránt végezhetik. Először is elemezzük, hogy milyen funkciókat látnak el közvetlenül az állami szervek. Hiszen csak a jegybank, a pénzügyminisztérium, a VEC és a vámszolgálat által képviselt állami struktúrák kapcsolódnak közvetlenül hozzájuk. Egyébként az adószolgálat is szerepelhet az ilyen szabályozó hatóságok között, amennyiben minden művelet és ügylet adóztatásáért ő a felelős.
A jegybanknak tehát ellenőrző szervként mindenekelőtt figyelemmel kell kísérnie a devizában történő készpénzáramlást, valamint jogszabályi eszközökkel egyértelműen meg kell határoznia a külföldi bankjegyek kezelésének rendjét. E tekintetben hatáskörébe tartozik az Orosz Föderációban rezidensek és nem rezidensek közötti deviza elszámolási eljárás meghatározása. Az Orosz Központi Bank többek között meghatározza a szerződésekre vonatkozó követelményeket, a tranzakciók lebonyolításának eljárását stb. Leegyszerűsítve ebben az esetben a jegybank a fő szerv, amely szabályozza a szükséges dokumentumokat, a számlanyitási és számlanyitási eljárást, valamint korlátokat szabhat a szerződő felek közötti elszámolásoknak.
Egyébként fentebb is elhangzott, hogy a valutaszabályozás ügynökei a bankok és a nem banki hitelintézetek. Teljes jogukban áll devizában számlát nyitni és azokon keresztül pénzmozgást végrehajtani. De tény, hogy ezeknek a műveleteknek a végrehajtásához a Központi Bank engedélyét vagy más szóval engedélyt kell kiadni. Ilyen engedély hiányában szigorúan tilos devizában tranzakciókat lebonyolítani.
Az adóhatóságok közvetlenül kapcsolódnak a megállapodást kötő felek közötti devizaügyletekhez, amelyek lehetnek az Orosz Föderáció rezidensei és nem rezidensei is. Valójában áruk exportálásakor és importálásakor mindenki köteles adót fizetni a szövetségi költségvetésbe, itt az adószolgálatnak joga van felügyeletet gyakorolni a következő esetekben:
A Szövetségi Adószolgálat hatáskörét csak az adózás hatálya korlátozza, az adóhatóságnak joga van ellenőrizni a szerződéseket és az azokhoz kapcsolódó jelentési dokumentumokat, valamint követelni az adótörvények végrehajtását.
Az adószolgálatnak joga van ellenőrizni a devizaügyletekre vonatkozó engedélyt és engedélyt.
Az adószolgálat köteles értesíteni a szabályozó hatóságokat a devizában történő elszámolásról, például a számviteli bizonylatok ellenőrzésekor kiderült, hogy tranzakciókat hajtottak végre, ebben az esetben ellenőrizni kell a tranzakciót kísérő összes dokumentumot. és értesítse a Központi Bankot és a bűnüldöző szerveket az esetleges jogsértésekről.
Felhívjuk figyelmét, hogy a hatályos jogszabályokat megsértő személyekkel szemben az adófelügyelőség nem alkalmazhat szankciót, feladata az adóellenőrzés közvetlen lefolytatása, a kötelező befizetések önkéntes vagy kötelező beszedése, ezzel egyidejűleg csak adatot adhat át másoknak. szabályozó hatóságokat, ha bármilyen jogsértést találnak.
A vámtisztek közvetlenül kapcsolódnak a valutaellenőrzéshez, mivel ők ellenőrizhetik a hazai és külföldi valuta behozatalát és kivitelét az Orosz Föderáción kívülre. Hatáskörüket a 809. számú kormányrendelet rögzíti. Tehát milyen jogosítványokkal rendelkezik az Orosz Föderáció vámszolgálata a valutaellenőrzés területén:
Egyébként, ha figyelembe vesszük a vámszolgálat szerepét a valutaellenőrzés végrehajtásában, lehetetlen nem érinteni a vámunió témáját. Leegyszerűsítve a vámunió bizonyos országok (Kirgizisztán, Örményország, Fehéroroszország, Oroszország, Kazahsztán) közötti megállapodás az áruk vámfizetés nélküli behozataláról és kiviteléről. Vagyis az unió tagországai csak vámmentességet és egyéb könnyítést kapnak, ugyanakkor kötelesek betartani a valutaszabályozásról és valutaszabályozásról szóló törvényt is.
Mellesleg, az egyetlen különbség a CU résztvevői számára az, hogy egyszerűsített eljárást alkalmaznak az áruk Orosz Föderációba történő behozatalára. Az export kötelező okmánya a tranzakciós útlevél. Ennek a bizonylatnak tükröznie kell a devizában teljesített tranzakciókat. A dokumentumot felhatalmazott bank állítja ki. A tranzakciós útlevelet egyébként 2018. január 1. óta törölték.
Amennyiben az Orosz Föderációban a valutaellenőrzést nemcsak állami szervek, hanem ügynökök is végzik, a bankok szerepe ebben az esetben igen fontos. Ugyanakkor a bankok közvetlenül azok az ügynökök, akik a jogi személyek, egyéni vállalkozók és magánszemélyek számláival kapcsolatos összes információt birtokolják. Ebből következik, hogy a hitel- és pénzintézeteknek, valamint a nem banki hitelintézeteknek figyelemmel kell kísérniük az Orosz Föderáció rezidensek és nem rezidensek közötti devizaügyletek mozgását.
Tehát a lehető legrészletesebben mérlegelnie kell a banki és nem banki hitelintézetek kötelezettségeit:
A fenti műveletek mindegyike feltételesen a következőképpen magyarázható: bankok ügyfeleik nevében, amelyek lehetnek hazánk rezidensei és nem rezidensei is. Pénzt utalnak számláról számlára, míg bankon belül és más bankokba is átutalhatók, beleértve a külföldön bejegyzetteket is. A fenti műveletek mindegyikénél egy valutaellenőrző ügynöknek kell felügyelnie.
Kérjük, vegye figyelembe, hogy a devizaműveletek végrehajtására jogosult bankok csak az Oroszországi Központi Bank megfelelő engedélyével rendelkeznek.
Valójában a dokumentumok listája több tényezőtől függ, próbáljuk meg kitalálni, hogy mely dokumentumok szükségesek a pénzeszközök devizában történő átutalásához. Mindenekelőtt dokumentumokra van szükség: magánszemély útlevelére vagy igazolásra, amely megerősíti a jogi személyek és egyéni vállalkozók státuszát. Többek között engedély szükséges a deviza elszámoláshoz, átutaláshoz, ezt az engedélyt a deviza átutalást végző személynek kell megadnia.
Továbbá a dokumentumok listája így fog kinézni: az ügyfélnek tranzakciós útlevelet, banki és vámáru-nyilatkozatot kell benyújtania. Ezenkívül olyan dokumentumokra van szükség, amelyek megerősítik az átutalások indokait, például szerződések.
Tehát a fentiekből arra a következtetésre juthatunk, hogy minden állami szerv, valamint egy valutaellenőrző ügynök ellátja a feladatait, amelyek általában lehetővé teszik a külföldi és belföldi valuták mozgásának hatékony nyomon követését. Ugyanakkor a folyamat minden résztvevője bizonyos jogokkal és kötelezettségekkel rendelkezik:
Felhívjuk figyelmét, hogy a valutaszabályozási törvény megsértése közigazgatási és büntetőjogi felelősséget is ír elő.
A valutaellenőrző ügynökök feladata a következő:
Tehát a fentiek összefoglalását érdemes abból kiindulni, hogy a valutaellenőrzés fő feladata a devizaműveletek lebonyolítása során fellépő jogsértések azonosítása, valamint a hazai valuta hazánkon kívüli kiáramlásának megakadályozása. A valutaszabályozási munka eredményessége érdekében egyes állami struktúrákat, valamint kereskedelmi banki és nem banki szervezeteket vonnak be. Ezen események általános célja:
Ha tehát egy általános következtetést levonunk, akkor nálunk valutaellenőrzésre van szükség ahhoz, hogy a hatóságok meg tudják állapítani, milyen helyet foglal el a deviza a vállalkozók körében, mennyit kell közvetlenül devizában fizetni, illetve hogy megakadályozzák a tőke külföldre kiáramlását. Pontosabban, a folyamatban lévő műveletek ellenőrzésének szükségességének több fő oka is van, különösen az ellenőrzés segít megelőzni a vállalkozók reáljövedelmének eltitkolását és a pénzeszközök külföldi banki számlákon való tárolását. Ellenőrzésre többek között az adó formájában a költségvetésbe történő befizetések ellenőrzése érdekében van szükség, vagyis ebben az esetben olyan intézkedésekre van szükség, amelyek biztosítják, hogy a vállalkozók maradéktalanul fizessenek kötelezettségeiket, és ne bújjanak el az adózás elől. jogszabályokat.
Felhívjuk figyelmét, hogy a valutaszabályozás másik célja a hazai valuta devizához viszonyított pozíciójának erősítése, minél kevesebb devizában bonyolítanak le tranzakciót, annál kisebb a belföldi gazdaság dollárosodásának veszélye.
Összefoglalva tehát a valutaszabályozás az államunk területén devizában lebonyolított tranzakciók nyomon követését jelenti, és ehhez az eseménnyel kapcsolatban számos állami szerv, amelynek tevékenysége többé-kevésbé a pénzügyekhez kapcsolódik. A valutaszabályozás fő célja a hazai valuta védelme és megerősítése az orosz piacon, a gátlástalan vállalkozók azonosítása.
Az Orosz Föderációban a valutaellenőrzést az Orosz Föderáció kormánya, a valutaellenőrző szervek és ügynökök végzik a jelen szövetségi törvénynek és más szövetségi törvényeknek megfelelően.
Valutaellenőrző hatóságok az Orosz Föderációban az Orosz Föderáció Központi Bankja, az Orosz Föderáció kormánya által felhatalmazott szövetségi végrehajtó szerv.
A devizaellenőrző ügynökök az Orosz Föderáció Központi Bankjának jelentést tevő felhatalmazott bankok, valamint az értékpapírpiac szakmai szereplői, amelyek nem jogosultak bankok.
Beleértve az értékpapír-piaci szövetségi végrehajtó testületnek, a vámhatóságoknak és a szövetségi végrehajtó hatóságoknak a valutaellenőrző szerveknek elszámolt nyilvántartási tulajdonosait (nyilvántartókat).
Az Orosz Föderáció Központi Bankja ellenőrzi a hitelintézetek devizaműveleteinek végrehajtását, valamint a valutaváltásokat.
A devizaműveletek végrehajtásának ellenőrzését olyan rezidensek és nem rezidensek, akik nem hitelintézetek vagy valutaváltók, a szövetségi végrehajtó hatóságok, amelyek valutaellenőrző testületek és valutaellenőrző ügynökök, saját hatáskörükben végzik.
Az Orosz Föderáció kormánya biztosítja a valutaellenőrző szervek szövetségi végrehajtó testületei valutaellenőrzési tevékenységeinek összehangolását, valamint az Orosz Föderáció Központi Bankjával való együttműködésüket.
Az Orosz Föderáció kormánya biztosítja az értékpapírpiac hivatásos szereplőinek és a vámhatóságoknak, akik nem minősülnek felhatalmazott banknak, devizaellenőrző ügynökként az Orosz Föderáció Központi Bankjával.
Az Orosz Föderáció Központi Bankja együttműködik más valutaellenőrző szervekkel, és biztosítja velük az interakciót, valamint a felhatalmazott bankok vámhatóságaival, mint valutaellenőrző ügynökökkel az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelően.
A felhatalmazott bankok, mint valutaellenőrző ügynökök, az Orosz Föderáció Központi Bankja által meghatározott mennyiségben és módon továbbítják az információkat a vámhatóságoknak a valutaellenőrző ügynöki feladatok ellátása érdekében.
1.3 A nemzetközi pénzátutalási rendszerek típusai
A pénzátutalási rendszereket az ügynökbankok között közvetítő szolgáltatásokat nyújtó levelező bankok biztosítják. Ezek a levelező bankok ügynöki szerződést kötnek a nemzetközi átutalási rendszerek kiszolgálására különböző országok ügynökbankjaival. Az ügynöki szerződés alapján az ügynökbank küldhet vagy fizethet átutalást. Az ügynökbankban és a levelezőbankban számlákat nyitnak, ahová és ahonnan pénzátutalások történnek.
Az átutalások különböző pénznemekben küldhetők. Az elküldött pénznem típusától függetlenül annak az államnak a pénznemében kaphat átutalást, ahová az utalást küldték. Ugyanakkor, ha dollárban kapott átutalást, átválthatja az átutalás pénznemét egy másikra. Az átalakítás után azonban előfordulhat, hogy egy kis különbséget elveszítenek.
Az átutalások lehetnek célzottak és nem címzettek. A célzott átutalásoknál a címzett országa és városa szerepel. Cím nélküli - csak a címzett országa. A cím nélküli átutalás nagyon kényelmes, mert a címzett országának bármely városában kivehető.
Az az idő, amely után a címzett megkaphatja az utalást, a nemzetközi átutalások típusától függ, de általában azonnal megtörténik. Egy másik ok lehet a bank működését biztosító hálózati kommunikáció meghibásodása.
A díj a küldő/fogadó bankok országától függhet. Az átutalás nem küldhető olyan országba, amelyet a FATF (pénzmosás megelőzési szervezet) feketelistára helyezett, vagy az Egyesült Államok embargója alatt áll (például a Kanári-szigetekre, a Seychelle-szigetekre vagy offshore országokra).
A pénzátutalási rendszer kiválasztásának fő kritériumai a következők:
Pénzátutalás költsége
Pénzátutalási pénznem
· Pénzátutalási sebesség
Földrajz
A nyújtott szolgáltatások minősége
Valutaellenőrző ügynökök- az Orosz Föderáció Központi Bankjának jelentést tevő felhatalmazott bankok, valamint az értékpapírpiac szakmai szereplői, amelyek nem jogosultak bankok, ideértve az értékpapírpiac szövetségi végrehajtó testületének jelentést tevő nyilvántartás-tulajdonosokat (nyilvántartókat), valamint az értékpapírpiac területi szerveit. szövetségi végrehajtó testületek, mint valutaellenőrző szervek. 2004. 01. 07-től a vámhatóságokat és tisztségviselőit is megilletik a valutaellenőrző ügynöki jogok és kötelezettségek, amelyeket a Ptk. A 2003. december 10-i 173-FZ szövetségi törvény „A valutaszabályozásról és a valutaszabályozásról” 23. cikke többek között jogukban áll ellenőrizni, hogy a rezidensek és a nem rezidensek betartják-e a valutára vonatkozó jogszabályokat és a valutaszabályozási aktusokat. testek.1
Az a valutaellenőrző testület, amely jogosult szankciókat alkalmazni a valutára vonatkozó jogszabályok megsértése esetén az Orosz Föderáció kormányának 2004. június 15-i 278. számú, „A Szövetségi Pénzügyi és Költségvetési Szolgálat szabályzatának jóváhagyásáról” szóló rendeletével összhangban. Felügyelet”, az Orosz Föderáció FSFBN-je (Rosfinnadzor), amely a Roszfinnadzor területi ellenőrző és ellenőrző szerveihez, valamint az orosz pénzügyminisztérium területi valutaellenőrző szerveihez való átirányítás eredményeként jött létre.2 Kétségtelen, hogy a státusz változása a munka mennyiségének növekedésével jár. Bár a valutaellenőrzés egyes funkciói kikerültek a vámhatóságok alól, megjelentek más funkciók is, amelyeket a régiókban működő valutaellenőrzési egységek látnak el, beleértve egy bizonyos cselekvési láncot. Módszertani támogatást nyújtanak az áruk vámkezelési folyamatának devizaellenőrzésének kérdéseiben. A központi hivataltól kapott tájékoztatást követően kijelölik és lefolytatják a külföldi gazdasági tevékenység résztvevői által a devizajogszabályok vélelmezett megsértésének vizsgálatát. Továbbá az ellenőrzés eredményei alapján ellenőrzési jegyzőkönyv készül, amely alapján közigazgatási szabálysértési jegyzőkönyv készül, kivéve, ha természetesen a szabálysértés megerősítést nyer. Általános szabály, hogy a cselekmény végrehajtását követően további közigazgatási vizsgálatra kerül sor. Az utolsó szakasz - a határozat kibocsátása és a büntetés alkalmazása nem fáradságos, de ettől a vámszolgálat most „felszabadult”.
A belföldi és nem rezidensek által a devizaműveletek végzésekor az igazoló dokumentumok és információk devizaellenőrző ügynökökhöz történő benyújtására vonatkozó eljárást megállapították:
1) az Orosz Föderáció kormánya által a valutaellenőrző ügynököknek történő benyújtásra, kivéve az erre felhatalmazott bankokat;
2) az engedélyezett bankoknak történő bemutatásra - az Orosz Föderáció Központi Bankja által.
A devizaellenőrzési megbízottak a devizaellenőrzés gyakorlása céljából hatáskörükön belül jogosultak bekérni és átvenni a belföldi és nem rezidens személyektől a devizaműveletek lebonyolításával, számlanyitásával és vezetésével kapcsolatos alábbi dokumentumokat (okmánymásolatokat):
1) a magánszemély személyazonosságát igazoló dokumentumok;
2) a magánszemély egyéni vállalkozóként történő állami nyilvántartásba vételéről szóló dokumentum;
3) jogi személy státuszát igazoló dokumentumok - nem rezidensek számára, jogi személy állami nyilvántartásba vételére vonatkozó dokumentum - rezidensek számára;
4) adóhatósági nyilvántartásba vételről szóló igazolás;
5) a személyek ingatlanhoz fűződő jogait igazoló dokumentumok;
6) a nem rezidens személy devizaügyletek lebonyolításához, számlanyitáshoz (betéthez) való jogosultságát igazoló, a nem rezidens lakóhelye (bejegyzési helye) országa hatóságai által kiállított és kiállított okmányokat, ha az átvétel az ilyen okmány nem rezidenséről egy külföldi állam jogszabályai rendelkeznek;
7) a rezidens regisztrációs helye szerinti adóhatóság értesítése számla (betét) megnyitásáról az Orosz Föderáció területén kívüli bankban;
8) regisztrációs dokumentumok azokban az esetekben, amikor a szövetségi törvény előírja az előzetes regisztrációt;
9) a devizaügyletek lebonyolításának alapjául szolgáló iratok (okirat-tervezetek), ideértve a megállapodásokat (megállapodásokat, szerződéseket), meghatalmazásokat, a jogi személy közgyűlésének vagy egyéb ügyvezető szervének jegyzőkönyvi kivonatait; az aukció eredményére vonatkozó információkat tartalmazó dokumentumok (ha vannak); az áruk (munkavégzés, szolgáltatásnyújtás), információk és a szellemi tevékenység eredményei, beleértve az ezekre vonatkozó kizárólagos jogokat, állami szervek aktusai, átruházását igazoló dokumentumok;
10) hitelintézetek által készített és kiállított dokumentumok, ideértve a banki kivonatokat is; devizaügyletek teljesítését igazoló dokumentumok;
11) vámáru-nyilatkozatok, az Orosz Föderáció pénznemének, devizának, valamint külső és belső értékpapíroknak az Orosz Föderációba történő behozatalát igazoló dokumentumok okmányos formában;
12) tranzakciós útlevél.
A valutaellenőrző ügynökök csak azon dokumentumok benyújtását kérhetik, amelyek közvetlenül kapcsolódnak a folyamatban lévő devizaügylethez.
Minden dokumentumnak érvényesnek kell lennie a valutaellenőrző ügynökökhöz való benyújtás napján. A valutaellenőrző megbízott kérésére a teljes egészében vagy részben idegen nyelven elkészített dokumentumok megfelelően hitelesített orosz nyelvű fordítását benyújtják. A külföldi államok állami szervei által kiállított, a jogi személyek - nem rezidensek - jogállását igazoló dokumentumokat az előírt módon legalizálni kell. Külföldi hivatalos dokumentumok az Orosz Föderáció nemzetközi szerződésében meghatározott esetekben azok legalizálása nélkül is benyújthatók.
A dokumentumokat eredeti példányban vagy megfelelően hitelesített másolat formájában kell benyújtani a valutaellenőrző ügynökökhöz. Ha az okiratnak csak egy része releváns devizaügylet lebonyolítása vagy számlanyitás szempontjából, akkor abból hiteles kivonat nyújtható be.
A felhatalmazott bankok megtagadják a devizaügylet lebonyolítását, valamint a számlanyitást, ha valaki elmulasztja a dokumentumok benyújtását, vagy hamis dokumentumokat nyújt be.
Az eredeti dokumentumokat a valutaellenőrző ügynökök elfogadják megismertetés céljából, és visszaküldik az azokat benyújtó személyeknek. Ebben az esetben a valutaellenőrző ügynök által hitelesített másolatok kerülnek a valutaellenőrző anyagok közé. Devizaellenőrző ügynöknek minősülnek azok a felhatalmazott bankok, amelyek jogosultak devizában lévő pénzeszközökkel banki műveleteket végezni. Ellenőrzést gyakorolnak a valutajogszabályok betartása felett az exportált vagy importált áruk, elvégzett munkák, nyújtott szolgáltatások, továbbított információk és a szellemi tevékenység eredményei, ideértve az ezekre vonatkozó kizárólagos jogokat, a megkötött külkereskedelmi megállapodás (szerződés) alapján történő elszámolások és átutalások során. rezidens és nem rezidens között .
A bank külkereskedelmi műveletekben való részvétele nem korlátozódik a tranzakciós útlevél (TP) technikai lebonyolítására. Ez csak az egyik funkciója a valutaszabályozás területén. Az engedélyezett bank ellenőrzi:
A lebonyolított devizaműveletek megfelelése a hatályos jogszabályoknak;
Az áruexportból származó bevételek teljessége és időszerűsége;
A deviza értékesítésére vonatkozó kötelezettségek teljesítése az Orosz Föderáció belföldi devizapiacán;
A deviza rubelre történő megszerzésének érvényessége a hazai devizapiacon.
Ezenkívül az illegális bevételek "mosása" elleni küzdelem érdekében minden kereskedelmi banknak haladéktalanul jelentenie kell a Rosfinnadzornak az ügyfelek által végzett következő "gyanús" külkereskedelmi műveleteket:
Egy rezidens ügyfél által a termékértékesítési szerződés alapján korábban kifizetett előleg visszatérítése nem rezidensnek (beleértve a 600 000 rubelnek megfelelő összeget is), ha a tranzakció rezidens és nem rezidens között történik. egyszeri jellegű (legalább 6 hónapig nem ismétlődik) és (vagy) nem kapcsolódik az ügyfél főtevékenységéhez;
A szerződéses kötelezettségek elmulasztása miatti kötbér belföldi illetőségű személy általi fizetéséről, ha a kötbér összege meghaladja a szerződéses összeg 10%-át;
Olyan ügyletről, amelyben pénzeszközök, áruk vagy szolgáltatások címzettjévé olyan nem rezidens lesz, aki nem szerződő fél külgazdasági szerződésben;
Olyan szerződésről, amely előírja az áruk (szolgáltatások) rezidens általi kivitelét vagy az áruk (szolgáltatások) behozataláért fizetendő fizetést a kedvezményes adózási rendszert biztosító területeken bejegyzett nem rezidensek javára;
Olyan ügyletről, amikor a tulajdonjogot igazoló okmányokban, rakomány vámáru-nyilatkozatokban (CCD) és külgazdasági szerződésekben szereplő árucikkeket különböző névre adják ki, vagy ha a bankhoz beérkezett tulajdoni okmányok nem tartalmaznak egyértelmű (a TN VED-re hivatkozva) leírást. az árukról.
A devizaellenőrzési ügynöki funkció ellátása során a bank a megállapított követelményeknek megfelelően PS-t állít össze a benyújtott áruk (építési munkák, szolgáltatások) behozatali és kiviteli szerződései alapján. Tranzakciós útlevél - egy dokumentum, amely röviden tükrözi a szerződés főbb részleteit és feltételeit.
A PS-nek tartalmaznia kell:
A bank, exportőr, külföldi partner adatai;
A szerződés részletei és feltételei (szám, dátum, összeg, a szerződés pénzneme, utolsó dátum, fizetési mód, bevétel átvétele);
A szerződés speciális feltételei (bírságfizetési kötelezettség fennállása).
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának utasítása meghatározza, hogy ha a felek a külkereskedelmi szerződésben olyan változtatásokat vagy kiegészítéseket hajtanak végre, amelyek a TP-ben meghatározott információkat érintik, az exportőr köteles erről tájékoztatni a TP-t aláíró bankot. A pénzmosás elleni ellenőrzések szigorítása miatt célszerű lenne minden szerződésmódosításról tájékoztatni a bankot (függetlenül attól, hogy az érinti-e a TP-ben szereplő adatokat vagy sem).
A bankok azt javasolják, hogy a különösen jövedelmező ügyfelek számláinak kiszolgálásában részt vevő munkatársaik aktív levelezést folytassanak velük minden nem szokványos külgazdasági ügyletről. Az ügyfeleknek dokumentálniuk kell minden "eltérést". Hiszen annak az alapja, hogy a „furcsa” és atipikus külgazdasági ügyletekkel kapcsolatos információkat ne továbbítsák az illetékes hatóságoknak, végső soron az ügyfél-felmérések eredményei. Az ilyen kérdőívek célja, hogy meghatározzák a vállalat tevékenységének jellegét, leendő partnereit és a forgalom nagyságát. Ha a bank úgy ítélte meg, hogy az ügyfél cselekedeteiben semmi gyanús nincs, és minden "érthetetlen" külgazdasági műveletet teljesen érthetően elmagyarázott, akkor a bank nem köteles "jelzést adni".
Meggyőződésünk, hogy a felhatalmazott bankok devizaellenőrzési ügynöki státuszának felülvizsgálata már megérett. Elméleti szempontból a pénzügyi ellenőrzés, amelynek egy változata a valutaellenőrzés, önálló vállalkozói tevékenységet folytató jogalanyok által, az állam érdekében történő lebonyolítása hibátlanul elvégezhető. Ugyanakkor az ellenőrzött szervezettel szerződéses kapcsolatban álló jogalanyok nem vonhatók be a pénzügyi ellenőrzésbe. Engedélyezett bankoknál az ellenőrzés alanya egyúttal pénzügyi közvetítő is az ügyletben, pl. érintett személy, ezért a külső követelmények betartása mellett nem kell beszélni az állam érdekeinek sérelméről. Így az Orosz Föderáció Központi Bankja szerint a banki jogsértések több mint 10%-a szándékosnak minősül, míg a jogsértések 40%-a nem szándékos, a jogsértések 50%-a pedig nehezen minősíthető. A jogsértések több mint 50%-a „gyanús” tranzakciókra esik.
A fenti devizaműveletek elszámolása és végrehajtásuk ellenőrzése az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2004. június 1-i, 258-P sz. „A lakosok által felhatalmazott bankokhoz benyújtandó igazoló dokumentumok és információk benyújtására vonatkozó eljárásról” szóló, 2004. június 1-i 258-P. a devizaügyletek lebonyolítása nem rezidensekkel külkereskedelmi ügylet keretében, valamint a devizaügyletek feletti ellenőrzés meghatalmazott bankok általi végrehajtása” az a felhatalmazott bank végzi, amelyben a szerződés alapján a rezidens „tranzakciós útlevelet” állított ki. Ha a törvényben meghatározott esetekben a rezidens a szerződés szerinti összes devizaműveletet nem rezidens banknál nyitott számlákon keresztül hajtja végre, a tranzakciós útlevél bankjának feladatait az Oroszországi Bank területi hivatala látja el. a rezidens állami nyilvántartásba vételének helyén.
A valutaellenőrző ügynökök és tisztviselőik kötelesek:
1) ellenőrizni kell, hogy a rezidensek és nem rezidensek betartsák-e az Orosz Föderáció valutára vonatkozó jogszabályait és a valutaszabályozási testületek aktusait;
2) az Orosz Föderáció valutára vonatkozó jogszabályai és a valutaszabályozási testületek jogszabályai által előírt módon tájékoztatást ad a valutaellenőrző szerveknek a részvételükkel lebonyolított devizaműveletekről.
A Rosfinnadzor az Orosz Föderáció kormányának pénznemek ellenőrzésére és felügyeletére felhatalmazott szerve. A Szövetségi Pénzügyi és Költségvetési Felügyeleti Szolgálat az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumának fennhatósága alá tartozik. A Szövetségi Pénzügyi és Költségvetési Felügyeleti Szolgálatról szóló szabályzat értelmében a Rosfinnadzor közvetlenül és területi szervein keresztül végzi tevékenységét. Ezen kívül vannak valutaellenőrző ügynökök, amelyek közé tartozik a Szövetségi Vámszolgálat, és van egy valutaellenőrzési és -felügyeleti szerv is a bankszektorban - az Orosz Föderáció Központi Bankja és ügynökei - felhatalmazott bankok. A valutafelügyelet egyes funkcióit Oroszország korábbi Adóügyi Minisztériuma, jelenleg pedig a Szövetségi Adószolgálat látja el annak hatáskörében. Ez a szolgáltatás ellenőrzi az export-import műveletekre vonatkozó adófizetés teljességét és időszerűségét.
A Rosfinnadzor, részben hatáskörében, nem a bankok és valutaváltók működését ellenőrzi, hanem csak a rezidensek, vagyis a jogi személyek, valamint a vállalkozók működését jogi személy létrehozása nélkül. Ezzel egyidejűleg ellenőrzik, hogy a fenti személyek a devizaműveleteket, elsősorban az export-import tevékenységet és az orosz piacon belföldi műveleteket hajtották végre.
A jegybank felhatalmazott bankjain keresztül ellenőrzi a pénzmozgások okmányos lebonyolítását az úgynevezett vám- és banki nyilatkozatok szerint. A vámhatóság ennek megfelelően tájékoztatja a Központi Bankot, hogy ez a művelet az árut az Orosz Föderáción kívülre hagyta, vagy az országba lépett. A Központi Bank egyezteti ezeket az áruk fizikai mozgására vonatkozó adatokat, amelyek nem anyagi értékeket és különféle szolgáltatásokat egyaránt tartalmazhatnak. Összeegyezteti a fizikai mozgásadatokat a pénzforgalmi adatokkal. Ez egy számítógépes eljárás, és ha kiderül, hogy az árut az Orosz Föderáción kívülre szállították, és a megállapított időszak lejárta után ebből a műveletből nem érkezett devizabevétel, ez a tény ennek megfelelően szabálysértésnek minősül. A jogsértésről szóló anyagokat elküldik a Rosfinnadzornak, amely auditot végez, és megbünteti vagy nem bünteti meg ezeket a szervezeteket, amelyek megsértik a devizaügyletekre vonatkozó szabályokat. A jegybank ugyanezt fogja tenni a pénzintézetekkel is.
Az Orosz Föderációban devizaműveleteket végrehajtó rezidensek és nem rezidensek jogosultak:
1) a valutaellenőrzési szervek és megbízottak által végzett ellenőrzések megismerése;
2) fellebbezés a valutaellenőrző testületek és megbízottak, valamint tisztségviselőik határozatai és intézkedései (tétlensége) ellen az Orosz Föderáció jogszabályai által meghatározott módon;
3) az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően a valutaellenőrzést végző szervek és megbízottjaik és tisztviselőik jogellenes cselekményei (tétlensége) által okozott valódi károk megtérítése.
Az Orosz Föderációban devizaügyleteket végrehajtó rezidensek és nem rezidensek kötelesek:
1) a szövetségi törvény 23. cikkében előírt dokumentumok és információk benyújtása a valutaellenőrzést végző szerveknek és megbízottaknak;
2) a devizaügyleteiről a megállapított eljárási rend szerint, a vonatkozó iratok és anyagok biztonságát biztosítva nyilvántartást vezetni és jegyzőkönyvet készíteni a vonatkozó devizaügylet időpontjától számított legalább három évig, de legkorábban a devizaügylet időpontjától számított három évig. a szerződés teljesítése;
3) be kell tartania a valutaellenőrző testületek utasításait az Orosz Föderáció valutára vonatkozó jogszabályok és a valutaszabályozási testületek aktusainak azonosított megsértésének megszüntetésére.
A valutaszabályozás eszköze bármely állam monetáris politikájának iránya. Számos definíció létezik erre a műveletre, de mindez a pénznem szabályozása. Fő célja, hogy felügyelje, hogy az állami végrehajtó szervek szigorúan betartsák a külgazdasági és monetáris ügyletek terén előírt követelményeket. Az Orosz Föderáció devizaszabályozásának fő szerve a Központi Bank.
Ezt hajtják végre:
1. Pénzbeli elszámolások és más államok fizetési egységeivel végzett egyéb, az Orosz Föderáció területén végrehajtott műveletek esetében.
2. A bankjegyeknek az Orosz Föderáció államhatárán való átszállítására.
3. Oroszországgal és lakosaival szembeni kötelezettségek teljesítéséhez (pénzben kifejezve).
A 2003. december 10-i 173-FZ szövetségi törvény (az Orosz Föderáció valutaszabályozásáról szóló törvény, zn 173. sz.) 4. fejezete világosan meghatározza a valutaellenőrzést és az azt Oroszországban gyakorló szerveket, körvonalazza az ellenőrzés hatályát. kompetenciájuk a rájuk ruházott feladatok és funkciók végrehajtásában, megold néhány egyéb valutaszabályozási kérdést.
Művészet. A 173. törvény 122. §-a meghatározza a következő személyeket, akiket a valutaellenőrzés feladatával bíznak meg:
1. Oroszország kormánya.
2. A VC szervei.
3. VK ügynökök.
Az ilyen ellenőrzést a (2) bekezdéssel összhangban gyakorló szervek a következők:
1. Az Orosz Föderáció Központi Bankja.
2. Az Orosz Föderáció kormánya által számukra biztosított megfelelő hatáskörrel rendelkező végrehajtó szervek.
A 3. pont szerint valutaellenőrzést gyakorló ügynökök a következő jogi személyek:
1. Megfelelő hatáskörrel rendelkező bankok.
2. Résztvevők - az értékpapírpiac banki státusszal nem rendelkező hivatásos jogi személyei.
3. Állami Vnesheconombank (VEB).
Nem minden pénzpiaci tevékenység felel meg ennek a definíciónak. Az Orosz Föderációban csak bizonyos tranzakciókra vonatkozik a pénznem ellenőrzése.
Közöttük:
1. Devizaértékek adásvétele, fizetési eszközként való felhasználása, az ügylet felei rezidensek.
2. Nem rezidensek, rezidensek és nem rezidensek közötti megállapodások valuta és/vagy értékpapír eladására vonatkozóan (c / b) (beleértve a valuta és a c / b fizetési eszközként történő használatát).
3. Pénzeszközök más állam pénznemében történő mozgása az Orosz Föderációba és onnan kifelé egyaránt.
4. Valutaátutalások (tranzakciók) ugyanazon jogi személy elszámolási számláira, ha ezek a számlák különböző országokban találhatók, amelyek közül az egyik Oroszország.
5. Az Orosz Föderációban nyitott, nem rezidensek elszámolási számlái közötti pénzeszközök minden átutalása.
6. Átutalások mind az Orosz Föderáció területén tartózkodó, mind az országon kívüli orosz lakosok számláiról. 
Ez az a szerv, amely a valutaszabályozást gyakorolja. Az Orosz Föderáció kormánya felhatalmazta Oroszország monetáris szabályozója feladatainak ellátására. Ezt a feladatot a legmagasabb szinten bízzák rá. Az Orosz Föderáció valutaszabályozásának jogi szabályozása a 173. számú törvény és az Art. Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról szóló törvény 2002. július 10-i 86-FZ 54. cikke.
Ez az Orosz Föderáció valutaszabályozásának fő szerve, felügyeli a pénzáramlásokat. Az ellenőrzés különösen a külföldi államok bankjegyeinek forgalomba hozatalát érinti.
A Központi Bank hatásköre a következő:
1. Szabályozza a bankok közötti deviza monetáris tranzakciók végrehajtását.
2. Megállapítja az átvételi bizonylatokra vonatkozó kötelező követelményeket külföldi bankjegyek hitelintézeti vásárlásakor.
3. Szabályozza a nem rezidensek számlanyitási tevékenységét.
4. Kapcsolódó funkciókat lát el a valuta mozgásának teljes körű ellenőrzése érdekében.
5. Korlátozásokat vezet be a külföldi pénzeszközök átutalására, beleértve az összeget is.
A felügyeleti szerveket az Art. (2) bekezdése határozza meg. A 173. törvény 22. §-a, amely az Orosz Föderáció deviza-tevékenységének jogi szabályozását írja elő. A főbbek a kormány által felhatalmazott végrehajtó struktúrák. Ez a lebegő érték arra enged következtetni, hogy a lista meglehetősen nagy lehet. A kormány döntésével a VC feladatait különböző szervekre és személyekre ruházhatja, attól függően, hogy milyen műveleteket kell végrehajtani.
2016 februárjáig ezeket a feladatokat a Szövetségi Pénzügyi és Költségvetési Felügyeleti Szolgálatra ruházták. Ezt azonban megszüntették, és funkcióit újra felosztották a két struktúra között. Ma az Orosz Föderáció valutaszabályozási szervei a következők:
1. Adószolgáltatás.
2. Vámszolgálat. 
Az erre a közhatalomra vonatkozó szabályozást a 2004. szeptember 30-i 506. számú rendelet hagyta jóvá. Rögzítette a VC végrehajtásának jogát. A Szolgáltatás a hatáskörébe tartozó devizaforrásokkal végzett műveletek egy részét nyomon tudja követni.
A Szövetségi Adószolgálat, mint az Orosz Föderáció valutaszabályozási szerve, ellenőrzi:
1. Jogi és magánszemélyek általi megfelelés a valutára vonatkozó jogszabályok követelményeinek, függetlenül attól, hogy az objektum rezidens-e vagy sem. Az adózás hatálya ilyen esetekben korlátozza a Szövetségi Adószolgálat hatáskörét.
2. Az engedélyek és engedélyek megfelelése a polgárok és jogi személyek által végrehajtott valutatranzakcióknak.
3. A Szövetségi Adószolgálat értesítése külföldi bankokban történő számlák nyitásáról/lezárásáról. Tovább figyeli a lezárásukat megelőző műveleteket.
A felügyeletet pontosan azon a részen hajtják végre, amelyet a jogalkotási aktusok rá ruháznak, anélkül, hogy az más ellenőrző szervek hatáskörébe tartozó területeket érintené. Például minden pénzmozgással kapcsolatos tranzakció az Orosz Föderáció vámhatóságainak joghatósága alá tartozik. Az általános felügyeleti rendszerbe is beletartoznak.
Ez az Orosz Föderáció valutaszabályozásának egyik állami szerve, amely jogosult a VC végrehajtására, a hozzá rendelt funkcióknak megfelelően. Minden jogkörét a 2013. szeptember 16-i 809. számú határozat tartalmazza, amely jóváhagyta az FCS-ről szóló rendeletet.
A Vámszolgálat feladatai:
1. A termékeknek a Közös Gazdasági Unió határain keresztül történő mozgására vonatkozó összes devizaügylet ellenőrzése.
2. Az áruknak és járműveknek az Orosz Föderáció területére történő behozatalát kísérő műveletek ellenőrzése.
3. Oroszország területéről történő kivitel felügyelete.
4. A kiadott jogosítványok és engedélyek megfelelése az összes felsorolt műveletnek, az államhatár átlépésével együtt.
Ezen szerkezetek listája meglehetősen kiterjedt. A valutaszabályozás főbb szereplői az Art. (3) bekezdése szerint. A 173. törvény 22. §-a szerint ezek olyan bankok és hitelintézetek, amelyek megfelelnek a következő követelményeknek:
1. Az Orosz Föderáció szabályozási jogi aktusainak és törvényeinek megfelelően készült.
2. Rendelkezik a jogszabályban meghatározott eljárás szerint kiadott banki engedéllyel.
3. Jogosult külföldi államok bankjegyeivel kapcsolatos műveletek végzésére.
Az Orosz Föderáció devizaszabályozási szervei vagy az ilyen ellenőrzést gyakorló ügynökök közé tartoznak a szakmai jogi személyek is - az értékpapírpiac résztvevői. A 173. számú törvényben ezek nincsenek teljesen lezárva, a pontosításokat az 1996. április 22-i 39-FZ szövetségi törvény „Az értékpapírpiacról” tartalmazza.
Az Art. 2. pontja egyértelművé teszi, hogy résztvevő lehet minden olyan, a szabályozási jogszabályoknak megfelelően létrehozott szervezet, amely az alábbi tevékenységeket végzi:
1. Részvény- és értékpapír-tulajdonosi nyilvántartás vezetése.
2. Letétkezelő.
3. Értékpapírok kezelése.
4. Kereskedés (beleértve a forex kereskedőket is).
5. Közvetítés.
A Vnesheconombank nagyhatalmú állami vállalat a pénzforgalom feletti devizaellenőrzés harmadik ügynöke. A hatáskört és a hatásköröket a 2007. május 17-i, „A Fejlesztési Bankról” szóló 82-FZ szövetségi törvény határozza meg. A VEB VC ügynöki jogállására vonatkozó szabályokat az Art. (3) bekezdésének (5) bekezdése határozza meg. A VEB-ről szóló törvény 3. cikke.
Az oroszországi jogi aktusok meglehetősen pontosak. A 173. számú törvény egyértelműen megkülönböztet két fogalmat. Az első a „valutaszabályozás”. A második jelentésében közel áll, de nem azonos, a "valuta szabályozás". A legáltalánosabb értelemben a valutaellenőrzés olyan tevékenység, amelynek célja a jogszabályi követelmények által meghatározott szabályok szigorú betartásának felügyelete. Ez az első meghatározás. A devizaszabályozás magában foglalja a devizaügyletek lebonyolítására vonatkozó szabályokat meghatározó szabályozási keretek és törvények közzétételét is. Ez a második meghatározás.
Az Orosz Föderációban a valutaszabályozás és -ellenőrzés főbb szervei azonosak:
1. Oroszországi Központi Bank.
2. Oroszország kormánya.
A monetáris szabályozási intézkedések végrehajtását általában szimbolikusan 2 szintre osztják:
1. Szabályozási. Lényege az Orosz Föderáció területén lebonyolított devizaügyletek szabályozására vonatkozó jogi keret kidolgozása, valamint ennek későbbi jóváhagyása és gyakorlati végrehajtása.
2. Egyéni. Ez a meglévő jogi aktusok és a jogszabályi keret közvetlen alkalmazása a devizapiaci akciókból adódó konkrét helyzetekre.
Kormány és az Orosz Bank. Ezek a szervek játszanak vezető szerepet az Orosz Föderáció valutaszabályozásában. Ezen a területen látják el az állami politika végrehajtásával kapcsolatos feladatok végrehajtását.
Az Orosz Föderáció minden valutaszabályozási szerve, egy ügynök jogosult:
1. Ha szükséges, vagy a végrehajtó szervek beavatkozását igényli, ellenőrizni kell, hogy a személyek - a devizaügyletek résztvevői a devizapénzforgalom területén betartják-e a jogalkotási aktusok követelményeit.
2. Ellenőrizze a rezidensek és nem rezidensek által a végrehajtott monetáris tranzakciókról benyújtott dokumentumokat azok megbízhatóságának és átfogóságának megállapítása érdekében.
3. Megfelelően teljesített kérések küldése rezidensektől vagy nem rezidensektől a számlanyitás és a monetáris tranzakciók lebonyolítása közötti kapcsolat magyarázatához és megértéséhez szükséges információk vagy dokumentumok megszerzésére.
A kockázatitőke-testületek számára biztosított további jogosítványok:
1. A szabálysértések meghatározott határidőn belüli kötelező megszüntetésére vonatkozó utasítások kiadása az elkövetők felé. Erre akkor van szükség, ha olyan illegális tranzakciókat észlelnek, amelyek devizaellenőrzés alá esnek.
2. Az elkövetők közigazgatási vagy büntetőjogi felelősségre vonása a pénznemre vonatkozó jogszabályok súlyos megsértése esetén.
Ezeket a szerkezeteket a következőkre tervezték:
1. Végezzen felügyeleti intézkedéseket a valutajogszabályok valamennyi résztvevője számára.
2. Adjon tájékoztatást a kockázatitőke-hatóságoknak az Orosz Föderáció területén és külföldön lebonyolított devizaügyletekben való részvételükről.
A fentieket összegezve arra a következtetésre jutunk, hogy az ipari rendszer minden része különálló struktúrákra osztható. Ezek a valutaszabályozást gyakorló szervezetek, ugyanazt a tevékenységet végző ügynökök, a pénzmennyiség minden mozgásával kapcsolatos műveletek monetáris szabályozó hatóságai. Ezen elemek mindegyike saját hatáskörrel és egyértelműen korlátozott hatáskörrel rendelkezik. De az Orosz Föderáció egyetlen közös valutaszabályozási rendszerébe tartoznak. Ismételjük, az Orosz Föderáció valutaszabályozásának fő szervei az Orosz Bank és az Orosz Föderáció kormánya. Fő különbségük a rendszer többi részétől, hogy kötelező erejű jogi aktusokat bocsáthatnak ki. 
A Szövetségi Adószolgálat és a Szövetségi Vámszolgálat saját törvényi hatáskörrel rendelkezik. Szerintük ezeknek a szervezeteknek joguk van nemcsak a hatáskörükbe tartozó szabályozó jogszabályokat kiadni, hanem teljes körűen felügyelni azok szabályszerű végrehajtását, ha a valutajogszabályok megsértése történik, joguk van megfelelő felelősségi intézkedéseket alkalmazni a bűnösökkel szemben. magánszemélyek és jogi személyek a szabályozási jogalapnak megfelelően.
A VC-ügynökök a fent említett VC-struktúrákkal ellentétben nem rendelkeznek ilyen kiterjedt hatáskörrel. Tevékenységük célja a szükséges operatív információk összegyűjtése és továbbítása a VC-szervekhez, valamint a Szövetségi Adószolgálat - a főbb szervek, amelyek fő tevékenysége a valutaellenőrzés végrehajtása Oroszországban - figyelemmel kísérésére. De ez még nem minden. A devizaügynökök a fenti szervek segítségére vannak: bankok, szakmai jogi személyek - értékpapírpiaci szereplők, VEB.
