يتم استخدام التخصيم من قبل أطراف تسليم (شراء وبيع) البضائع في الحالات التي يفرض فيها المشتري شروطه. لمعرفة ماهية العوملة بكلمات بسيطة ، دعنا ننتقل إلى ترجمة كلمة. في الترجمة من الإنجليزية ، كلمة "العوملة" تعني "الوساطة". الصفقة يحكمها Art. 824-832 من القانون المدني للاتحاد الروسي. هذه خدمة مالية مقدمة من بنك أو شركة تجارية للكيانات القانونية. يدفع البنك ثمن البضائع للمورد ثم يجمع الدين من المشتري. يسمح توريد البضائع بموجب اتفاقية التخصيم مع الدفع المؤجل للمورد بعدم صرف انتباه الأموال عن التداول لفترة طويلة.
بعبارات بسيطة ، يعتبر التخصيم طريقة لاستعادة رأس المال العامل للمورد بسرعة بمساعدة أحد البنوك أو شركة التخصيم في صفقة البيع والشراء. في عملية التخصيم ، يسلم البائع البضائع إلى المشتري على أساس الدفع المؤجل.
المدين (المدين) هو المتلقي للسلع ، والذي يقع عليه في النهاية التزامات بدفع ثمنها للوكيل المالي (العامل). جوهر هذه الصفقة هو أن العامل يمول المورد ، الذي يعطيه حق مطالبة نقدية ضد المشتري مع فترة إرجاع قصيرة. تحصل البنوك أو الشركات التجارية التي تمول الموردين على عمولة منهم مقابل الخدمة المقدمة والحق في طلب دين من المشتري.
الخدمة مشابهة للإقراض ، ولكن مع بعض الخصائص. على وجه الخصوص ، يمكن تأجيل الدفع لفترة تتراوح من عدة أيام إلى ستة أشهر. في الفن. 824 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، يُعرَّف العوملة على أنها اتفاقية تمويل مقابل التنازل عن مطالبة نقدية.
تُستخدم المصطلحات والتعريفات التالية في معاملات التخصيم:
بطاقة التقسيط "الضمير"
الحد الائتماني:
300000 روبل
فترة السماح:
365 يوما
من 10٪
من 18 إلى 70 عامًا
الاعتبار:
خدمة:
0 روبل
بطاقة ائتمان Halva من Sovcombank
الحد الائتماني:
350 ألف روبل
فترة السماح:
1095 يومًا
من 0٪
من 25 إلى 75 سنة
الاعتبار:
خدمة:
0 روبل
بطاقة التقسيط من بنك فريدوم بنك
الحد الائتماني:
300000 روبل
فترة السماح:
365 يوما
من 0٪
من 18 إلى 70 عامًا
الاعتبار:
خدمة:
0 روبل
تلجأ الشركات إلى خدمة التمويل كعامل من عوامل المعاملة في حالات الطوارئ ، ولكن عندها يصعب إقناعه. تسمح لك سلامة رأس المال العامل بزيادة أرباح الشركة ، والاستثمار الفوري للأموال المستلمة مقابل السلع قيد التطوير ، وعدم سداد الديون التي نشأت بعد التسليم.
في الاتحاد الروسي ، الخدمة مطلوبة في الحالات التالية:
لن يتم تقديم الخدمة من قبل:
لا يتم استخدامه:
في أغلب الأحيان ، يتم استخدام التخصيم من قبل الشركات المتوسطة والصغيرة التي تسعى إلى إقامة تعاون مع عملاء كبار وتطوير أعمالهم. يمكن أن تكون أسباب استخدام مثل هذا النظام التمويلي من قبل الشركات الصغيرة والمتوسطة كما يلي:
عند تمويل التسليم ، تقوم منظمة تجارية أو بنك بمراقبة أنشطة المستلم باستمرار. إنهم يحللون المعاملة نفسها وأداء الأطراف لشروطها ، ويتحققون أيضًا من امتثال المشتري لمتطلبات الوكيل المالي. إذا رأى العامل في تصرفات المشتري علامات على إفلاس وشيك ، وسحب الأصول عمداً ، فسوف ينهي العقد ويطالب بسداد المستحقات على الفور.
يقوم الوكيل المالي أيضًا بمراقبة المورد. إذا انتهك هو أو المستلم شروط العقد ، فيحق له تقديم مطالبة إلى كل منهما.
العامل لديه اتفاق مع المورد ، ويصبح المتلقي بموجب هذه الاتفاقية مدينًا له.
هناك الكثير من القواسم المشتركة بين الائتمان والتخصيم ، ولكن هناك اختلافات كبيرة بينهما.
| تنسب إليه | |
| تمويل قصير الأجل (من عدة أيام إلى ستة أشهر) | قدمت لفترة طويلة |
| أمن غير مؤمن | أعط بكفالة أو كفالة |
| يتم تحديد المبلغ حسب قيمة معاملة اتفاقية التوريد | يتم تحديد المبلغ مقدمًا |
| يتم توفير الأموال لتجديد رأس المال العامل | صدر لأغراض تطوير الأعمال أو غيرها |
| سوف يعطون المبلغ (أحيانًا في أجزاء) مطروحًا منه العمولة | سيتم تسليم المبلغ بالكامل بالكامل على الفور |
| مجموعة المستندات أصغر (عقد ، فاتورة ، فاتورة). يمكنك إبرام عقد غير محدد المدة واستلام الأموال بموجبه على الفواتير والفواتير. | لإكمال العقد ، يجب عليك جمع حزمة من المستندات. لن يكون سداد القرض هو الأساس للحصول على قرض ثان. مطلوب عقد جديد. |
| طرف ثالث يسدد الديون | يسدد الدين من أخذ القرض |
وفقًا لشكل توزيع المخاطر ، يمكن أن يكون التخصيم مع أو بدون الانحدار.
تحظى خدمة الاستعانة بشعبية كبيرة. فوائده واضحة للموردين ، لأنه رسميًا هو تأمين في حالة رفض المستلم ، لأي سبب من الأسباب ، الدفع أو تأخيره. تنص خدمة الرجوع على أن العامل له الحق في إعادة جميع الفواتير التي لم يدفعها المشتري إلى المورد والمطالبة بإعادة الأموال الصادرة إذا كان الأخير ينتهك شروط العقد ولا يدفع الفواتير.
يتم استخدام خدمة عدم الرجوع في كثير من الأحيان. في هذا النوع من المعاملة ، يفترض عامل (شركة أو بنك) جميع المخاطر المتعلقة بعدم السداد المحتمل وتغطية جميع تكاليف العميل ، بما في ذلك تحصيل الديون القضائية. يتم تضمين المخاطر المحتملة لعدم الدفع على الفور في سعر الخدمة ، لذلك فإن التخصيم بدون حق الرجوع أغلى من حق الرجوع.
من خلال خدمة "ضمان المشترين" ، يمكن للمورد العمل مع المشترين ، وتزويدهم بشروط دفع تفضيلية ، والبدء في التعاون مع شركاء جدد ، ودخول مناطق وأسواق جديدة. يعمل الضمان على النحو التالي:
يطلق عليه العوملة للمشتري. يلجأ المستلم ، وليس المورد ، إلى البنك للحصول على الدعم بهدف شراء منتج مؤجل. العقد نفسه هو نفسه: بين العامل والمورد ، لكن المبادرة تأتي من المشتري. يجب أن يهتم المورد بخطة الدفع المقترحة. عادة ، يتم استخدام شراء العوملة في المواقف التي يعرف فيها المشتري مقدمًا لمن سيبيع المنتج الذي تم شراؤه. هذا هو الحال ، على سبيل المثال ، في سلاسل وسطاء البيع بالجملة. في الوقت نفسه ، لا يتحمل المورد أي مخاطر ، ويقبل شروط المعاملة هذه.
يتم استخدام عوملة الشراء في الحالات التالية:
يمكن أن يكون التخصيم دوليًا أو محليًا اعتمادًا على أطراف الصفقة. المشاركون في المعاملات الدولية هم من سكان دول مختلفة. يتم إبرام عقود التخصيم الدولية لفترة طويلة ، وعادة ما ينقل المورد إلى العامل مستحقات المتلقي بالكامل أو ديون جميع المشترين في بلد واحد.
وفقًا لشكل إبلاغ الأطراف ، ينقسم التخصيم إلى مغلق ومفتوح. في حالة الخدمة المفتوحة ، يدرك المشتري حقيقة أن المورد قد أبرم عقدًا مع العامل ، ويدفع العامل. مع الخيار المغلق ، لا يعرف مستلم البضائع أن المورد قد أبرم اتفاقية مع وكيل مالي. يدفع ثمن البضائع للمورد ، ويدفع مع العامل نفسه.
في تمويل التوريدات ، يستخدم الطرفان الإقراض والتخصيم والمصادرة والتنازل. تم وصف الاختلافات بين الإقراض والتخصيم أعلاه.
يستخدم التخصيم عند بيع البضائع على أساس الدفع المؤجل. في الوقت نفسه ، يدفع المشتري جزءًا من المال (يصل إلى 90٪) على الفور ، ثم يقوم بتحويل الباقي لاحقًا. الطرف الثالث من الصفقة هو العامل. عادة ما يتم إبرام العقد لمدة لا تزيد عن عام. إذا لم تتم المعاملة ، يحق للعامل المطالبة باسترداد أمواله أو استخدام التأمين (إن وجد).
في حالة المصادرة ، يقوم الطرف الثالث على الفور بسداد التزامات المشتري تجاه البائع. يتلقى المورد جميع الأموال دفعة واحدة ، ويمكن للصائغ بيع مطالباته للآخرين. يمكن أن تصل فترة المصادرة إلى عدة سنوات. يتحمل العميل جميع التزامات ومخاطر المدين بموجب المعاملة.
الاختلافات بين forfaiting والتخصيم هي كما يلي:
يسمى التنازل النقل المرهق للحقوق من شركة إلى أخرى. في سياق التنازل ، يتم وضع اتفاق للتنازل عن حق المطالبة بإعادة الدين إلى المحال إليه من المحيل. لتمويل صفقة بموجب اتفاقية التنازل (شراء الديون) ، يلزم تقديم دليل موثق لجميع الالتزامات الأولية. يوفر التنازل للشركات فرصة تلقي الأموال بسرعة واستثمارها في معاملات أخرى ، والتخلص من الديون المعلقة ، وتطوير أعمال أكثر نجاحًا وزيادة السيولة.
الفرق بين التخصيص والعوملة كما يلي.
من أجل إدارة الأعمال دون انقطاع ، غالبًا ما يتعين على المؤسسة جمع الأموال من خلال الإقراض غير المضمون. اليوم ، من الأكثر ربحية القيام بذلك بموجب شروط التخصيم. ومع ذلك ، قبل اللجوء إلى هذا النوع من القروض ، من المهم جدًا فهم: ما هو التخصيم.
التخصيم ، بكلمات بسيطة ، هو نوع من أنواع غير مضمونة للمؤسسات التي تزود عملائها بسلع أو خدمات تخضع لمدفوعات مؤجلة. عادة ما يتم توفير هذا التمويل للشركات. يتيح استخدام آلية التخصيم للعديد من الشركات الحفاظ على نشاطها الاقتصادي دون انقطاع ، وتعويض تكاليف توريد المواد الخام ، والمنتجات النهائية ، وكذلك تنفيذ بعض الأعمال دون دفع مسبق. كما أن هذه الآلية هي التي تسمح للعديد من الشركات بتبسيط حساباتها وتوسيع أنشطتها حسب الحاجة دون جذب قروض طويلة الأجل.
لا يوجد سوى ثلاثة أطراف مشتركة في صفقة التخصيم. من الناحية التخطيطية ، يمكن تقديم وظائفهم في اتفاقية التخصيم في شكل الجدول التالي:
سيتم توزيع هذه الأدوار بين المشاركين في التخصيم بغض النظر عن المخطط المحدد للمعاملة.
يميز بين التخصيم المغلق ، حيث تزود المنظمة العملاء بالسلع أو الخدمات بدفع مؤجل ، وأخذ قرض قصير الأجل من البنك بناءً على المستحقات التي ظهرت (هذا النوع هو الأكثر شيوعًا) والتخصيم المفتوح ، حيث يتم تحويل الدين بالكامل إلى البنك ، على التوالي ، إلى مشتري السلع أو الخدمات التي يجب أن يدفعها مباشرة مع هذه المنظمة. هذا النوع من العوملة أقل شيوعًا.
أيضًا في الممارسة الدولية ، هناك:
بالإضافة إلى ذلك ، فإن أنواع التخصيم مثل العطاء ، والتي يتم توفيرها للشركات التي فازت بعقد لبيع منتجات أو تنفيذ أعمال معينة ، وكذلك ضمان التخصيم ، حيث لا تحصل الشركة التي تقدم السلع أو الخدمات على التمويل ، تم تسليط الضوء بشكل خاص.
لفهم أفضل لنظام العوملة ، دعنا نلقي نظرة على مثال محدد للتخصيم المفتوح:
يغطي هذا المثال مراحل العوملة من النوع المغلق. في الحالة نفسها ، إذا عمل الطرفان وفقًا لمخطط مفتوح ، يتلقى الدائن من البنك تعويضًا بنسبة 100 ٪ من مبلغ السلع أو الخدمات ، على التوالي ، يتم تفويت المرحلة الأخيرة في هذا المخطط.
التخصيمهو نوع من عمليات التجارة والعمولة ، بالإضافة إلى إقراض رأس المال العامل للعميل ، المرتبط بالتنازل عن طريق العميل والمورد لشركة التخصيم لمطالبات الدفع غير المدفوعة للسلع الموردة والعمل والخدمات المنجزة وحقوق استلامها .
هناك ثلاثة أطراف تشارك في عمليات التخصيم:
العامل هو شركة أو بنك للتخصيم يقدم خدمات التخصيم.
المورّد - عميل شركة (بنك) مخصّص ، يتنازل له (له) عن مطالباته المالية مقابل تمويل التخصيم.
المشتري (المدين) - المدين للمورد ، الذي تم تعيين التزاماته المالية لشركة التخصيم (البنك).
أنواع التخصيم:
في الممارسة العالمية ، هناك الأنواع التالية من عمليات العوملة:
· التخصيم بالتمويل وبدون تمويل.
· التخصيم المفتوح والمغلق (السري).
· بغير حق ولجوء.
· المحلية والدولية.
في التخصيم مع التمويليخصص العميل (مورد البضائع) للعامل الوسيط الحق في تلقي مدفوعات من المشترين لاحقًا. عادة ، يتلقى العملاء من 80-90٪ من قيمة المنتجات المشحونة. وبالتالي ، يوفر العامل الوسيط للعميل قرضًا في شكل سداد مبكر للبضائع المسلمة.
لا يتم دفع احتياطي 10-20٪ من تكلفة الشحن للعميل بل يتم حجزه على حساب محدد في حالة وجود مطالبات ضده من المشتري لجودة المنتج والسعر ويتم تعويضه لاحقًا للمورد في وقت استلام الدفع مقابل البضائع.
بالنسبة لخدماته ، يتلقى العامل الوسيط: عمولة (لتحصيل الفواتير) ، عادة ما تكون 0.75-3٪ من قيمة المعاملة.
تحت التخصيم بدون تمويلفهم التحصيل بواسطة العامل الوسيط لحسابات القبض على العميل. في هذه الحالة ، يقوم عميل شركة أو بنك التخصيم ، بعد شحن المنتجات ، بتقديم الفواتير إلى المشتري من خلال عامل وسيط ، وتتمثل مهمته في استلام الدفعة المستحقة لصالح العميل في غضون الإطار الزمني المتفق عليه من قبل العميل ( المورد) والمشتري في عقد العمل.
التخصيم المفتوح- هذا نوع من التخصيم يتم فيه إخطار الدافع (المدين) بمشاركة عامل وسيط في الحسابات. يتم الإخطار عن طريق التسجيل في الفاتورة حول اتجاه الدفع إلى العامل.
في مغلق، أو سري ، التخصيملم يتم إخطار المشتري على الإطلاق بإحالة المورد للمطالبات إلى العامل الوسيط. في هذه الحالة ، يقوم المدين بتسويات مع المورد نفسه ، وعلى الأخير ، بعد استلام الدفعة ، تحويل الجزء المقابل منه إلى شركة التخصيم لسداد القرض.
التخصيم بدون حق الرجوعيعني أن العامل الوسيط ، إذا لم يدفع المشتري الفواتير خلال فترة معينة (عادةً من 36 إلى 90 يومًا) ، يجب أن يدفع جميع تكاليف تحصيل الدين لصالح الدائن (المورد). في هذه الحالة ، لا يتحمل المورد مخاطر عامل الذمم المدينة الذي يبيعه.
قد ينص العقد بين العميل والعامل الوسيط على و لجوء، ملاذ، بمعنى آخر. حق العامل في إعادة الفواتير التي لم يسددها المشتري للعميل مع شرط سداد القرض. من الناحية العملية ، نادرًا ما يتم استخدام عوملة الرجوع. تتحمل شركات التخصيم ، كقاعدة عامة ، كامل مخاطر عدم السداد من قبل المشتري.
يميز التخصيم الداخليعندما يكون المورد وعميله والبنك الذي يقوم بعمليات التخصيم داخل نفس البلد. في تصدير العوملة (الدولية)يقع المورد وعميله وبنك التخصيم في دول مختلفة. كقاعدة عامة ، يدخل المصدر في اتفاقية تنازل عالمية مع العامل ، حيث يتعهد بالتنازل إلى العامل عن مستحقات جميع المشترين أو دائرة معينة من المشترين (على سبيل المثال ، جميع المشترين في بلد معين).
وظائف العوملة:
1) تمويل رأس المال العامل ؛
2) تحصيل ديون العميل.
3) إذا تم توفيره بموجب العقد ، فإن التخصيم يفترض مخاطر عدم السداد ، وبالتالي يعمل كمؤمن للمخاطر المالية.
هذه الوظائف المعقدة تجعل من عملية التخصيم آلية لا يمكن الاستغناء عنها بالنسبة للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة الحجم ، التي يصعب عادةً الحصول على الائتمان.
الآن من المستحيل تخيل عمل تجاري ناجح بدون تمويل من طرف ثالث ، والذي غالبًا ما يكون إقراضًا (اترك طلبًا عبر الإنترنت) ، وفي كثير من الأحيان ، التخصيم. تتمثل المهمة الرئيسية للتخصيم في أنه ، على عكس الإقراض ، تتضمن هذه الخدمة تمويل الأعمال الحالية ، وليس الأنشطة الاستثمارية بشكل عام. من الناحية الرسمية ، يُفهم التخصيم عادةً على أنه مجموعة معينة من الخدمات المالية ، والغرض الرئيسي منها هو نقل أو التنازل عن المستحقات الحالية لشركة معينة.
في هذه الحالة ، المستحقات هي ديون منظمة معينة إلى أخرى. لذلك ، بعبارات بسيطة ، يعتبر التخصيم نوعًا من الإقراض مقابل السلع التي تم تلقيها بالفعل أو الخدمات المقدمة. أي إذا قامت الشركة ببيع سلعها بتأخير ، فلا يتعين عليها الانتظار حتى انتهاء صلاحيتها.
في الوقت نفسه ، تتمتع هذه المنظمة بفرصة تلقي أموالها مقابل البضائع فور استلامها من وكالة التخصيم - وسيط (غالبًا ما تعمل مؤسسات الائتمان في هذا الدور) ، وليس من المشتري نفسه. علاوة على ذلك ، يجب تحصيل جميع الديون القائمة بواسطة عامل (بواسطة بنك أو شركة منفصلة) دون مشاركة مباشرة من البائع نفسه. لذلك تفترض شركة التخصيم الالتزام بدفع جميع الأموال مقابل البضائع بدلاً من المشتري ، وسيحصل رجل الأعمال على أموال حقيقية تحت تصرفه.
بناءً على كل ما سبق ، من السهل استنتاج أن التخصيم يوفر فرصة ممتازة للبائعين لتلقي مدفوعات مقابل منتجاتهم أو خدماتهم حتى قبل بيعها مباشرة إلى العميل النهائي.
أطراف التخصيم:
1. المورد الذي هو عميل العامل ، أي المُقرض.
2. المشتري ، أي المدين.
3. شركة التخصيم نفسها هي وسيط ، وهو ما يسمى عادة عامل. تفترض هذه الشركة مستحقات منظمة أو مشترٍ معين ، مع توفير أموال حقيقية للبائع.
بعبارات بسيطة ، يساعد التخصيم أطراف الصفقة على البقاء في مصلحتهم الخاصةبأقل المخاطر الممكنة. أي أن المورد يتلقى أمواله على الفور ، ويبيع المشتري المنتج دون أي مشاكل ، ويتلقى العامل عمولة معينة من المعاملة. علاوة على ذلك ، على عكس الإقراض ، لا يتطلب التخصيم بالضرورة ضمانات أو ضامنين. بالإضافة إلى ذلك ، فإن شروط التخصيم مرنة للغاية ، وأسعار الفائدة النهائية أقل بكثير من الأنواع الأخرى من الإقراض.
يتم تحسين العوملة باستمرار مع تطور السوق الحديث. بالتكيف مع الاتجاهات الحديثة ، اكتسب التخصيم المزيد والمزيد من الأصناف والأنواع التي يمكن أن تقدم لعملائها المحتملين عددًا كبيرًا من الحلول المبتكرة.
لذلك ، تقدم خدمة العوملة الحديثة الأنواع التالية من العلاقات:
1. النوع الكلاسيكي من التخصيم - مع الانحدار. يتم تطبيقه عند بيع البضائع بدفع مؤجل. في أغلب الأحيان ، لا يشتري العامل من عميله أكثر من 90٪ من المستحقات. وبمجرد انتهاء المصطلح ، ينشأ الانحدار ويحصل العامل على الحق في مطالبة المؤسسة (العميل) بالتمويل الصادر من قبل. بالنسبة لشركة التخصيم ، يتم تقليل المخاطر إلى ما يقرب من الصفر. إنه ملائم بشكل خاص عند الشراكة مع العملاء المنتظمين.
2. نوع آخر من العوملة - لا رجوع. بكلمات بسيطة ، سيتعين على العامل أن يطالب بشكل مستقل بالديون من الدائن أو المشتري إذا لم يدفع جميع فواتيره في الوقت المحدد. ترجع هذه الخدمة إلى درجة عالية من المخاطر المحتملة للعامل ، وبالتالي فهي أغلى بكثير من حق الرجوع. يعد استخدام هذا النوع من التخصيم مهمًا بشكل خاص عند العمل مع عملاء جدد - دائنون.
3. يفترض النوع الداخلي للتخصيم وجود جميع المشاركين في الصفقة في منطقة واحدة في دولة واحدة.
4. دولي ، أي مظهر التخصيم. يفترض أن أطراف الصفقة يمكن أن يكونوا أشخاصًا مختلفين تمامًا من بلدان مختلفة. في هذه الحالة ، يتم تضمين عاملين في المعاملة ، أحدهما يمثل المورد والآخر يمثل المشتري.
5. يوجد أيضًا نوع مفتوح من التخصيم. وهي تفترض أن المُقرض والمشتري على علم بحقيقة أن العامل الذي يقوم بالدفع على نفقته متضمن في الاتفاقية. في هذه الحالة ، يتم إخطار المدين بشأن إعادة توجيه المدفوعات إلى عنوان شركة العامل ، والذي تم تدوينه في الفاتورة.
6. يتميز النوع المغلق من التخصيم بأنه لا ينبغي إبلاغ المدين عن مشاركة العامل في المعاملة.
7. يوجد أيضًا نوع عكسي من التخصيم. إنه ذو أهمية خاصة بالنسبة للمقرض ، أي المشتري ، لأنه يجعل من الممكن بشكل كبير تأجيل المدفوعات على الديون الدائنة أو للسلع التي تم استلامها بالفعل. في الوقت نفسه ، لا يخسر الطرف الثاني في الاتفاقية شيئًا على الإطلاق.
8. هناك نوع آخر من التخصيم ، وهو مصمم للعمل أو الخدمات. بعبارات بسيطة ، يتمثل الاختلاف الأساسي بين هذا النوع من التخصيم في أن العامل مُدرج في الاتفاقية في وقت متأخر كثيرًا عن الأنواع الأخرى من التخصيم. هذا النوع مهم بشكل خاص عندما ، بسبب ظروف قاهرة معينة ، بدأت الشركة في حاجة ماسة إلى تمويل من طرف ثالث.
يعتمد على المنظمة ، ولكن يبدو أنه نعم ، يمكنهم استخدام التخصيم! على أي حال ، مثل هذه الحالات معروفة لي!
أخبرني ، هل يمكن للمنظمات الحكومية استخدام التخصيم للمشاركة في المناقصات؟
شكرا على المقال المفيد. يتم الكشف عن مفهوم التحليل في الكلمات البسيطة بالكامل. أود معرفة المزيد عن حسابات القبض ...
شكرا لتوضيح مفهوم "العوملة" بعبارات بسيطة. الآن فهمت ما هو عليه ، وأولئك الذين ألغوا الاشتراك في التعليقات أضافوا تناقضات ... ATP.
حسنًا ، هذا بالفعل من فئة الرهاب - لديك نوع من عدم التسامح تجاه المؤسسات المالية. كل شيء طبيعي ، والتخصيم هو إجراء مفيد ، والائتمان هو أحيانًا مثل المن من السماء. يجب أن يكون التعامل مع مثل هذه الأشياء أسهل يا فلاديسلاف.
فقط للاستفادة من الناس. لا أستطيع تحمل كل هذه البنوك! حتى أنني أشعر بالضيق عندما أضطر للذهاب إلى البنك إذا لزم الأمر ، فمن الصعب أن أتنفس هناك ...
من يدري ، العوملة لها برامج مختلفة ، فهي مختلفة وتحتاج إلى النظر في الخيار الذي يُعرض عليك التعاون معه. عن غير قصد ، قد يتضح أن٪ سيذهب إلى البنك من جيبك.
المدين يدفع بالطبع ، فأين ستدفع؟ جانبك هو الثالث ، أي أنك لست مذنبا. المدين سيدفع كل شيء !!
وفي التخصيم من يدفع هذه الحصة من الدين للبنك؟ مدين أم أنا؟
وماذا مارينا لا تفهم بعد ذلك؟ التخصيم هو ، بعبارات بسيطة ، عندما تدفع لك شركة التخصيم المال مقابل مكان المشتري. ثم تتعامل بنفسها مع المشتري فيما يتعلق بسداد الأموال. ماذا نحصل؟ لكن ماذا - لديك أموال على الفور ، وشركة التخصيم (هذا ، بالمناسبة ، يمكن أن يكون أي بنك) لديها في جيبها حصة من المبلغ المستحق على المدين الخاص بك. شرح ببساطة قدر الإمكان. إذا كنت لا تفهم بالفعل ما يدور حوله ، فعليك التفكير فيما إذا كنت بحاجة إليه ...
وما زلت لا أفهم ما هو العوملة. بشكل عام ، هذا مفهوم ، لكن بطريقة ما ليس بالكامل. بكلمات بسيطة ، مثل هذه الأشياء لا يمكن تفسيرها في رأيي ...
شكرا على المواد الإعلامية! بفضلك ، اكتشفت أخيرًا مفهوم العوملة! شكرا مرة اخرى!))
تعمد المقرضون وموظفو البنوك اختراع جميع أنواع المفاهيم والمصطلحات المعقدة. على سبيل المثال ، التخصيم ، أي نوع من العوملة ، وأين؟ أين؟ لماذا ا؟ علاوة على ذلك ، هناك أيضًا عدة أنواع ... يا أصدقاء ...
شكرا جزيلا على الإجابة التفصيلية حول موضوع العوملة. بكلمات بسيطة ، يصعب شرح مثل هذه المفاهيم ، حتى لشخص قريب من النشاط المالي. لقد نجحت ، وأنا ممتن جدًا لذلك! اتمنى لك الافضل!
التخصيم عبارة عن مجموعة من الخدمات ، أهمها هو التنازل عن (بيع) مستحقات الشركة.
دعونا نحلل التعريف أعلاه بمزيد من التفصيل وشرحها بكلمات بسيطة يمكن الوصول إليها. جوهر التخصيم بسيط للغاية ، إذا تجاهلنا مصطلحات معينة ، فليس من الصعب فهمها.
إن ديون بعض الشركات إلى شركات أخرى أمر طبيعي وواسع الانتشار. إن الديون لصالح شركة معينة تسمى مستحقاتها. كيف تنشأ؟
على سبيل المثال ، يمكن للبائع بالجملة شحن دفعة من البضائع إلى مشترٍ ، والمشتري لا يستقر معه على الفور ، ولكن في غضون أسبوع (لسبب أو لآخر). أو: قامت شركة استشارية بتحليل أعمال مؤسسة أخرى ، وقدمت توصياتها ، واستوفت شروط العقد بالكامل. يجب أن تقوم الشركة العميلة ، بموجب نفس العقد ، بالدفع في غضون 10 أيام (ليس على الفور).
من الواضح أن التأخير في الدفع يعيق العمل بشكل خطير ويحد من استدامته وقدرته على التطور. بالعودة إلى أبسط مثال - التجارة - حتى يدفع المشتري الفاتورة الصادرة عن تاجر الجملة ، لا يمكن للبائع شراء مجموعة جديدة من البضائع لخدمة الأطراف المقابلة الأخرى.
جوهر التخصيم هو بالضبط القضاء على هذه التأخيرات. يقوم طرف ثالث (بنك ، شركة متخصصة في التخصيم) بسداد التزامات المشتري ، حيث يزود البائع بأموال "حقيقية" مباشرة بعد بيع البضاعة. بالطبع ، لا يتم ذلك مجانًا - ومع ذلك ، فإن إمكانية التشغيل المتواصل للأعمال التجارية عادة ما تجعل من السهل "التغلب على" عمولة العامل.
الآلية بسيطة للغاية ، تنشأ صعوبات في الفهم فيما يتعلق بالحاجة إلى فهم جيد لأدوار أطراف الصفقة.
فيما يلي الخطوات المعتادة في العملية.
من أجل الوضوح النهائي - تحقق من الرسوم البيانية.
هذا هو أبسط خيار - نوع مغلق. العامل يجعل التسويات مع الدائن فقط.
في نسخة أكثر تعقيدًا - مفتوحة - هناك علاقة بين جميع المشاركين الثلاثة. يدفع المشتري بالفعل مع البنك - أي أن الدين خسر بالكامل بسبب العامل.
باقي الخطوات مشابهة للمخطط الأول. بالطبع ، الاختلافات في تدفق المستندات كبيرة بما يكفي.
