سحب الأموال من الحساب قسراً. الخصم المباشر

بتحليل العديد من الإجراءات القضائية المثيرة للاهتمام في مجال القانون المصرفي ، فكرنا في طبيعة ما يسمى بحق البنك في الشطب دون إذن. على سبيل المثال ، حصل المقترض على قرض من بنك الخدمة الخاص به. ثم ظهر اتفاق حصل بموجبه البنك على حق ، دون إذن ، بشطب مبلغ سداد القرض من حسابه الجاري. على الرغم من هذا الحق ، لم يقم البنك بتنفيذ مثل هذا الشطب ، لكنه نجح في شطب الفائدة على التأخير في سداد الديون. كيف تتصل بمثل هذا الموقف وما هي قدرة البنك على شطب الأموال دون قبول: حق أم التزام؟

لنبدأ بحقيقة أنه لم تنشأ روابط قانونية واحدة ، بل روابط قانونية بين البنك والعميل: من اتفاقية الحساب المصرفي واتفاقية القرض.

بموجب اتفاقية القرض ، تعهد المقترض بإعادة الأموال التي حصل عليها من البنك ودفع الفائدة. أولئك. نحن نتحدث عن الإجراء الاختياري المتعمد للمقترض لإعادة مبلغ القرض ودفع الفائدة.

بموجب اتفاقية الحساب المصرفي ، يتعهد البنك بقبول وإيداع الأموال المخصصة للعميل ، وكذلك استيفاء تعليمات العميل الخاصة بتحويل وإصدار المبالغ المقابلة على الحساب. كما ترون ، هنا أيضًا ، نحن نتحدث عن وفاء البنك بالالتزام بدقة وفقًا لإرادة العميل من خلال أوامره.

ومع ذلك ، من أجل تسهيل حركة المبيعات ، قدم المشرع خيارًا آخر للتخلص من أموال عميل البنك في حسابه الجاري (البند 2 من المادة 854 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، البنود 7.1. ، 7.4. ، 7.5. "اللوائح الخاصة بقواعد تحويل الأموال" (تمت الموافقة عليها من قبل بنك روسيا في 19 يونيو 2012 رقم 383-P).

في مثالنا ، نص الطرفان على إمكانية خصم أموال العميل من حسابه الجاري دون أمره ، أي دون تقديم أوامر الدفع للبنك. السؤال الذي يطرح نفسه ، ما هو نوع الاتفاق الذي ينص على منح البنك حق الشطب دون إذن؟ ربما تكون هذه اتفاقية لتعديل اتفاقية الحساب المصرفي ، لأنه ، كقاعدة عامة ، يحدد عملاء البنك بشكل مستقل مصير الأموال ويعطون البنك أوامر بالتحويل أو إصدار الأموال. أولئك. على الرغم من حقيقة أن المال هو موضوع محدد جدًا للحقوق المدنية ولا يوجد إلا في شكل إدخالات على حسابات بنكية سلبية ، إلا أنها تعكس ديون ملكية البنك لأطراف ثالثة وبالتالي تمثل كتلة ممتلكات شخص آخر ، وغزوها بدون إرادة الوجه المأذون مستحيلة. وهكذا ، تحليل الفصل 45 من القانون المدني للاتحاد الروسي وعلى وجه الخصوص التزامات البنك في الفقرة 1 من الفن. 845 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، يجب أن نذكر ، كقاعدة عامة ، أن معاملات الحساب يجب أن تتم بأمر من العميل نفسه. هناك استثناءات لهذه القاعدة المنصوص عليها في الفن. 854 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، التي تضمنت كلا الاستثناءات الطبيعية في شكل حبس الرهن على الأموال على أساس وثيقة تنفيذية (البند 2 من المادة 70 من قانون إجراءات الإنفاذ) ، ومريبة إلى حد ما من وجهة رؤية لضمان مصالح عميل البنك (البند 1 المادة 13 من قانون التأجير). الخيار الأخير الوارد في البند 2 من الفن. 854 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، الذي يسمح بإلغاء الأموال دون طلب العميل على أساس اتفاق بين البنك والعميل ، فإن الجوهر ليس شطبًا بدون أمر في شكله النقي. في الواقع ، كان الأمر وقد تم تقديمه مسبقًا. شيء آخر هو أنه لا يوجد ترتيب لكل حالة محددة من حالات الشطب. إذن ، إذا كانت هذه الاتفاقية تنطوي على تغييرات في الالتزامات من اتفاقية الحساب المصرفي ، فما هي هذه الاتفاقية لاتفاقية القرض؟ لدينا نوعان من العلاقات القانونية المستقلة. تؤدي اتفاقية الحساب البنكي إلى نشوء علاقة قانونية واحدة ، واتفاقية القرض هي علاقة أخرى تمامًا. وبالتالي ، يجب أن يكون لمثل هذا الاتفاق تأثير متناقض: لإحداث عواقب قانونية في الالتزامات من اتفاقية الحساب المصرفي ، وكذلك من اتفاقية القرض. السؤال الذي يطرح نفسه ، ما هو الاتفاق على الشطب المباشر للأموال لعلاقة قانونية من اتفاقية قرض؟ بموجب اتفاقية القرض ، يكون المقترض ملزما بإعادة الأموال. لا يمكن تغيير هيكل العلاقات بين الطرفين ، وإلا فلن يكون اتفاق قرض. وماذا يحدث لالتزام المدين بسداد القرض عند ظهور اتفاق على الشطب المباشر بين البنك والعميل؟ يبدو لنا أنه لا شيء يحدث. بشكل عام ، لا يختلف هذا الموقف عن أي عقد مدفوع آخر. في تسليم مستمر ، اتفقنا: أنا أترأس - أنت مال. لكنني لن أدفع المال عن طريق إرسال أوامر الدفع إلى البنك ، ولكنك تأتي مع أمر تحصيل وتطلب من البنك شطب حسابي ، وسأقوم بتجديد الحساب في الوقت المحدد. هل هذا ممكن؟ نعم فعلا. والعكس صحيح. نحن نتفق على أن تأتي بنفسك وتلتقط الكراسي من المستودع الخاص بي ، وأنا فقط أحزمها وأضعها على الملصقات بشكل صحيح. هناك يمكنك؟ نعم فعلا. هل هناك ما يحدث فيما يتعلق بالتزامات المدين بالدفع أو بتجهيز الكراسي؟ لا. لأن الطرفين غيرا فقط طريقة تنفيذ هذه الالتزامات ، ولم يحولاها إلى الجانب الآخر. بهذا المعنى ، وبالنسبة لاتفاقية القرض ، فقد تبين أنه لم يحدث شيء لالتزام المدين بدفع الدفعة التالية. هو المدين. ومع ذلك ، فقد أصبحت طريقة تنفيذ هذا الالتزام مختلفة - يقوم البنك بشكل مستقل بخصم الأموال من حساب المدين. ومع ذلك يبقى السؤال. هل هذا حق للبنك أم التزام؟ ربما الجواب يعتمد على لحظة ظهور مثل هذا الاتفاق؟

1) قد يظهر مثل هذا الشرط في وقت إبرام اتفاقيات الحساب المصرفي واتفاقية القرض. على ما يبدو ، يجب أن يظهر في كلتا الاتفاقيتين ، لأن ظهور مثل هذا الشرط في واحدة منهما فقط لن يؤدي إلى النتيجة المرجوة: إما أن البنك لن يكون قادرًا على الشطب (إذا لم تكن هناك تغييرات في اتفاقية الحساب المصرفي ) ، أو لن تكون هناك تغييرات (ما لم يكن هناك نفس الشرط في اتفاقية القرض). في حالتنا ، قدم الطرفان إجراءات التسويات من خلال أوامر التحصيل ، والتي يبدو أنها تستبعد الإجراء المعتاد للتسويات من خلال أوامر الدفع لعميل البنك. الشك الوحيد هو ، هل حقا يستبعد؟ عندما نرى شرطًا تعاقديًا بأن للبنك الحق في شطب هذه الأموال دون قبول في حالة تأخر المدين في سداد الدفعة التالية بموجب اتفاقية القرض لعدة أيام ، فمن المنطقي افتراض ذلك من لحظة التأخير لا شيء يحدث لالتزام العميل بالدفع. تمت إضافة حق البنك في الشطب ببساطة. طرق الدفع متنافسة ، وهذا واضح. ولكن من هذه الحقيقة لا يمكن استنتاج أنه لا يمكن أن يكون هناك سوى طريقة واحدة للحساب. إنه مثل الالتزام البديل: الحق في الاختيار لا ينتقل إلى الدائن ، ويبدو للدائن بالتوازي مع حق المدين. والشيء الآخر هو عدم وجود فترة سماح للوفاء بالتزام الدفع ، ويكون الحق في الشطب المباشر مقدمًا على هذا النحو. يبدو أن إرادة الطرفين في هذه الحالة كانت تهدف على وجه التحديد إلى تغيير الطريقة التي يتم بها الوفاء بالتزامات المدين ، وعلى الرغم من كلمة "حق الشطب" ، فإن البنك ملزم بالشطب ، لأن الطرفين اتفقا على ذلك طريقة سداد ديون العميل.

2) قد يظهر مثل هذا الشرط في شكل اتفاقية منفصلة. إذا كانت هذه الاتفاقية لاتفاقية حساب بنكي ليست ذات فائدة ، منذ ذلك الحين البند 2 من الفن. 854 من القانون المدني للاتحاد الروسي يعترف بشكل مباشر بخلاف ذلك ، كيف يتم تقييم مثل هذه الاتفاقية لاتفاقية قرض؟ يبدو أنه لا شيء يحدث نتيجة لهذه الاتفاقية مع التزام المدين بالدفع. سيكون من الصعب اعتبار مثل هذه الاتفاقية بمثابة ابتكار بدون إرادة صريحة لإنهاء الالتزام بظهور التزام جديد ... وسيبدو الهيكل نفسه غريبًا: سيتوقف الالتزام بالدفع من خلال ظهور التزامين : أ) يجب على البنك الشطب و ب) يجب على المدين التأكد من رصيد الحساب المناسب ...

إنها مسألة أخرى إذا كان هذا تغيير في اتفاقية القرض. ومرة أخرى ، لا يمكن لمثل هذا التغيير أن يؤثر على هيكل اتفاقية القرض: فلن يحدث شيء مع الالتزام بسداد الدين. يمكن فقط تغيير الإجراء الخاص بتنفيذ هذا الالتزام: يضمن العميل فقط توافر الأموال بالمبلغ المطلوب بحلول تاريخ معين ، ويقوم البنك نفسه بخصم هذه الأموال. فما هو حق أو التزام البنك بشطب الأموال؟ على ما يبدو ، فإن الالتزام ، لأن الطرفين لم يختاروا طريقة أخرى للحساب ، لذلك ، على الرغم من عبارة "يتعهد بالعودة" في الفقرة 1 من الفن. 819 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، لا يمكن للمدين أن يفعل ذلك دون انتهاك العقد. ستكون طريقة التنفيذ الصحيحة الوحيدة هي التسوية عن طريق أوامر التحصيل. عندما يقوم البنك بشطب الأموال ، يكون للعميل فرصة واحدة فقط لتحرير نفسه من الالتزام: دفع الأموال إلى وديعة كاتب العدل. لا يمكن اعتبار تحويل الأموال عن طريق أوامر الدفع إلى حساب معروف للعميل طريقة مناسبة للوفاء بالالتزام. شيء آخر هو أن المسؤولية عن مثل هذا الإجراء من قبل المدين مشكوك فيها ، ومع ذلك ، فإننا ننظر في المسألة فقط من وجهة نظر النقاء القانوني لتقنية الوفاء بالالتزام.

إذا نظرنا إلى الممارسة ، يمكننا أن نرى نهجًا مختلفًا لحل مشكلتنا.

في قرار محكمة الاستئناف الخامسة عشرة بتاريخ 6 ديسمبر 2011 رقم 15AP-11417/2011 ، أشارت المحكمة إلى أن استنتاجات المحكمة الابتدائية وحجج المدعى عليه ، وفقًا لشروط اتفاقية القرض ، يجب أن يكون البنك قد شطب الأموال الواردة إلى حساب العميل دون قبول الوسائل خاطئة. الشطب المباشر للديون من حساب المقترض "هو حق المدعي وليس التزامه ، وبالإضافة إلى ذلك ، فإن منح البنك حق الشطب دون إذن لا يعفي المدعي في حد ذاته من التزامه بالعودة الأموال بموجب اتفاقية القرض ".

أولئك. وفقًا للمحكمة ، فإن منح الحق في شطب الأموال دون قبول لم يؤد إلى إنهاء التزام المقترض بسداد القرض ودفع الفائدة عن طريق التجديد ، كما أنه لم يؤد إلى تغيير في طريقة التزامات المقترض تم الوفاء بها.

نظرت محكمة مدينة موسكو في قضية مثيرة للغاية رقم 33-35411. في حكم الاستئناف الصادر في 28 نوفمبر 2014 ، اختلفت محكمة مدينة موسكو مع استنتاج المحكمة الابتدائية بأن فشل المدعي في التصرف وفشله في ممارسة حقه في خصم الأموال من حساب المقترض دون منازع يعد إساءة استخدام حق. علاوة على ذلك ، أشار إلى أنه يجب تنفيذ الالتزامات بشكل صحيح وفقًا لشروط الالتزام ، ولا يُسمح برفض من جانب واحد للوفاء بالالتزام وتغيير شروطه من جانب واحد ، إلا في الحالات التي ينص عليها القانون.

هناك فارق بسيط مثير للاهتمام في هذه الحالة. الحقيقة هي أن أحد بنود الاتفاقية ينص على أن المدفوعات التي تتم في الوقت المحدد تتم من الحساب الجاري للمقترض عن طريق الخصم المباشر. وفي فقرة أخرى يشار إلى أن طريقة سداد الديون هذه ليست الطريقة الوحيدة الممكنة. يمكن للمقترض أيضًا سداد دينه عن طريق تحويل المبلغ المستحق بأمر الدفع في الوقت المحدد. علاوة على ذلك ، "بعد تاريخ استحقاق سداد القرض ، تكون جميع المدفوعات متأخرة ، وفيما يتعلق بهذه المدفوعات ، فإن أحكام البند 4.1 من الاتفاقية ، التي تنص على إمكانية الشطب المباشر بموجب الاتفاقية ، تم إنهاؤها بالشروط المنصوص عليها بالاتفاق ".

وفضلاً عن ذلك ، "بالمعنى المقصود في القانون ، الخصم المباشر هو الحق الممنوح من قبل صاحب الحساب للتصرف في الأموال المملوكة له والموجودة في الحساب الجاري دون أمره. وبالتالي ، فإن حق الشطب بدون قبول لا يحل محل التزام المدين بالوفاء بالالتزامات التي يتحملها بموجب العقد بموجب أحكام الفن. 309 من القانون المدني للاتحاد الروسي وليس أمرًا لطرف ثالث للوفاء بالتزامات المدين فيما يتعلق بقاعدة الفن. 313 من القانون المدني للاتحاد الروسي ".

ومع ذلك ، تحتوي قرارات المحكمة أيضًا على استنتاجات معاكسة بشكل مباشر.

في قرار محكمة الاستئناف السابعة عشرة بتاريخ 22 ديسمبر 2015 برقم 17AP-9995/2015-GK ، على وجه الخصوص ، ورد أن "البنك ارتكب إجراءات تنطوي على زيادة في مسؤولية المقترض والضامنين ، و كما لم يقم بإجراءات كان البنك ملزماً بأدائها كمشارك محترف في سوق الخدمات المصرفية "(التركيز لي - RL).

لم يتخذ البنك عن عمد أي تدابير لسداد مبلغ الدين (عن طريق شطبها دون قبول من حساب التسوية لشركة Terra MC LLC المفتوحة لدى البنك). الفائدة على مبلغ دين القرض ".

في قضية أخرى رقم А40-35647 / 13 في 28 يونيو 2013 (تمت تسوية القرار في جميع الحالات) ، وجدت محكمة التحكيم في موسكو أن جميع المدفوعات بموجب الاتفاقية ، التي تتم في الوقت المحدد ، يجب أن تتم بأمر الخصم المباشر من الحساب الجاري للمقترض. ومع ذلك ، ينص أحد بنود الاتفاقية نفسها على أن للمقترض أيضًا الحق في سداد ديونه للبنك بشكل مستقل. في الوقت نفسه ، خلصت المحكمة ، بعد التفسير الحرفي لمحتوى الفقرة المحددة ، إلى أنها أشارت بدقة إلى حق المقترض في سداد الدين بشكل مستقل وليس التزامه. في الوقت نفسه ، لم يستخدم البنك هذا الحق ، بعد أن أتيحت له الفرصة لشطب أموال المقترض لسداد دين القرض ، مما يعني أنه تصرف بسوء نية ، مستغلًا حقه.

على خلفية ما سبق ، فإن استنتاج محكمة الاستئناف السابعة عشرة للتحكيم بأن "الإجراءات التي كان البنك ملزماً بأدائها كمشارك محترف في سوق الخدمات المصرفية لم يتم تنفيذها" أمر مشجع.

دعونا نعبر عن شكوكنا في أن هذا النهج معقول.

مبادئ الإقراض هي السداد والإلحاح والأمن والغرض والدفع.

بحر. Sukhanov ، في جميع الحالات عندما يتعلق الأمر بنقل ملكية معينة من قبل مشارك واحد في تداول السلع إلى آخر بشرط إعادة ما يعادله ، وكقاعدة عامة ، دفع المكافأة ، يمكننا التحدث عن تقديم قرض في المجال الاقتصادي يشعر. ومع ذلك ، مثلما يتم إضفاء الطابع الرسمي على العلاقات الاقتصادية للوساطة من خلال عقود القانون المدني المختلفة ، يمكن إضفاء الطابع الرسمي على العلاقات الاقتصادية الائتمانية بطرق مختلفة: بمساعدة اتفاقية قرض مقابل المال أو الأشياء ... بمساعدة اتفاقية قرض ، وكذلك بمساعدة اتفاقية التخصيم. وبينما علينا أن نتفق مع L.A. Novoselova هو أنه ، من وجهة نظر المقترض ، فإن التزامه بإعادة الأموال المستلمة على أساس اتفاقية قرض لا يختلف جوهريًا عن أي التزامات نقدية أخرى ناشئة عن ، على سبيل المثال ، قرض ، يجب أن نلاحظ الدور الخاص قرض بالمعنى الاقتصادي والقانوني.
أنشطة الإقراض لها أهمية كبيرة في تنفيذ المصالح العامة. عند تقديم القروض ، تستخدم البنوك الأموال التي تم جذبها من المواطنين والكيانات القانونية ، والتي ترتبط مباشرة بمخاطر عدم قدرة البنوك على الوفاء بالتزاماتها تجاه الأطراف المقابلة - أصحاب الحسابات المصرفية والمودعين نتيجة عدم سداد القروض من قبل المقترضين. يؤدي البنك المركزي للاتحاد الروسي وظيفة التنظيم والإشراف المصرفي بهدف تنظيم السيولة الإجمالية للنظام المصرفي ، والحفاظ على استقرار النظام المصرفي. تتمثل إحدى وسائل الحماية من المخاطر المحتملة الناجمة عن أنشطة الإقراض في تكوين البنوك لصناديق احتياطي خاصة ، يعتمد حجمها على درجة مخاطر التخلف عن سداد القروض الصادرة. إن قيام البنك المركزي للاتحاد الروسي بوضع معايير إلزامية لأنشطة البنك يخدم نفس الأغراض.

المؤشرات المعيارية الإلزامية التي تحدد حجم القيم المسموح بها للقيم المحسوبة في تنفيذ العمليات المصرفية. في الوقت الحاضر ، تم تحديد النسب الإلزامية للبنوك بموجب تعليمات بنك روسيا رقم 139-I بتاريخ 03.12.20.12 "بشأن النسب الإلزامية للبنوك". والمؤسسات الائتمانية ملزمة بالامتثال للمعايير الإلزامية التي يجب على البنك المركزي للاتحاد الروسي اتباعها. تعتمد قيم مؤشرات هذه المعايير ، على سبيل المثال ، على احتياطيات خسائر القروض المحتملة. تلتزم مؤسسة الائتمان بتكوين مخصص لخسارة قيمة القرض ، والذي يتم تحديده على أنه الفرق بين القيمة الدفترية للقرض وقيمته العادلة في وقت تقييم مؤسسة الائتمان. يتم إجراء التقييم من لحظة إصدار القرض على أساس لائحة بنك روسيا بتاريخ 26 مارس 2004 رقم 254-P "بشأن إجراءات تكوين المؤسسات الائتمانية للاحتياطيات للخسائر المحتملة على القروض ، على سبيل الإعارة ومديونية معادلة ". يتم تكوين المخصص لقرض محدد أو لمجموعات القروض التي لها خصائص مماثلة لمخاطر الائتمان (محفظة قروض مماثلة). يتم تصنيف محافظ القروض المتجانسة حسب الجودة. وفقًا لذلك ، يعتمد حجم احتياطيات البنك أيضًا على فئة جودة القرض. وهذا يعني أن ما تم ذكره بالفعل كافٍ لفهم حقيقة أن المشارك المحترف حقًا في سوق الخدمات المصرفية ليس مهتمًا على الإطلاق بالمشكلات والمشكوك فيها وما إلى ذلك. قروض. إن فشل البنك في ممارسة حق الشطب المباشر الممنوح له يضر البنك نفسه بشكل أساسي ، ومن ثم يضر بشكل غير مباشر عملاء البنك ومساهميه. لذلك ، من المحتمل أن النقطة لا تتعلق على الإطلاق بإساءة استخدام حق البنك في الشطب دون إذن. فوائد هذا السلوك مشكوك فيها للغاية. يعتبر إساءة استخدام الحق ثانويًا مقارنة بالضرر المحتمل الذي يلحق بالبنك نفسه والنظام المصرفي من خلال موقف غير مسؤول تجاه تقييم القروض من حيث درجة المخاطرة ، مما يؤدي إلى انتهاك البنك المركزي للاتحاد الروسي اللوائح ، ونتيجة لذلك ، استخدام التدابير القسرية المنصوص عليها في القانون.

وبالتالي ، يبدو لنا أن ما يسمى بالحق في الشطب المباشر يميل إلى حد كبير على وجه التحديد إلى التزام البنك ، أولاً ، بسبب الأسباب الطبيعية للأعمال المصرفية ، وثانيًا ، بسبب الصياغة المحتملة لـ الشروط التعاقدية بين البنك والعميل ، الذي اختار هذا بالضبط ، وليس أي طريقة أخرى للدفع ، وبالتالي تحديد الطريقة الصحيحة للوفاء بالالتزام.

م. براغينسكي ، في. فيتريانسكي. قانون التعاقد. الكتاب متقطع. في مجلدين. المجلد 1:

اتفاقيات القرض والقرض المصرفي والتخصيم. اتفاقيات تهدف إلى إنشاء كيانات جماعية. - م: ستاتوت ، 2006 S. 300

م. براغينسكي ، في. فيتريانسكي. قانون التعاقد. الكتاب متقطع. في مجلدين. المجلد الأول: اتفاقيات القروض والقروض المصرفية والتخصيم. اتفاقيات تهدف إلى إنشاء كيانات جماعية. - م: Statut، 2006 S. 310

تتمثل المهمة الرئيسية للتخطيط المالي عند العمل مع حساب جاري في الحفاظ على رصيد معين من الأموال فيه. يجب التحقق من هذه الحقيبة بوضوح تجريبيًا. كما هو الحال مع نقص الأموال ، قد تكون هناك مشاكل في دفع الفواتير. وإذا كان هناك فائض منها ، فسيظهر السؤال في أي تسلسل لدفع المدفوعات المستلمة. يحتاج كل محاسب إلى معرفة كيفية خصم الأموال من الحساب الجاري.

إجراء الشطب

الحساب الرئيسي ، الذي يعكس شطب الأموال ، هو الحساب 51 "حسابات التسوية" من خطة المحاسبة. يتم إجراء هذا الشطب على أساس كشف الحساب المصرفي المقدم والمستندات الأولية المطلوبة.

هناك عدة أشكال من المدفوعات غير النقدية. الأكثر شيوعًا هي:

• أمر دفع؛
• طلب الدفع؛
• أوامر التحصيل.

يتم ملء مستندات الدفع هذه وفقًا لمتطلبات التشريع الروسي. وهذا منصوص عليه في لوائح المدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي ، والتي تحتوي على فصل عن قواعد ملء مستندات التسوية وتقديمها وإعادتها وإلغاءها.

إذا كانت هناك أموال كافية في الحساب الجاري لدفع جميع المدفوعات المتاحة ، في هذه الحالة ، يتم دفع هذه المدفوعات بالترتيب الذي تم استلامها به (أي وفقًا لمبدأ أولوية التقويم). إذا لم تكن الأموال كافية ، يتم الدفع وفقًا لمتطلبات القانون المدني. هذا الشرط منصوص عليه في المادة 855 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، حيث يتم تكريسه.

أنواع المدفوعات التي يمكن سدادها عن طريق الخصم من الحساب:

1. الدفع مقابل الخدمات المقدمة والعمل المنجز والسلع الموردة. في هذه الحالة ، يتم تحويل الأموال مباشرة إلى الموردين.
2. تحويل المبالغ إلى كل من الصناديق خارج الميزانية والميزانيات على مختلف المستويات.
3. تحويل المبالغ المتعلقة بإعادة القروض والاعتمادات والفوائد عليها.
4. المنتج مباشرة من الحساب الجاري للاستثمارات المالية المختلفة.
5. شطب أي أغراض أخرى منصوص عليها في تشريعات بلدنا.

أولوية المدفوعات

تسلسل المدفوعات هو تسلسل معين يتبعه البنك عند خصم مبالغ من حسابات العملاء لدفع المدفوعات التي تم دفعها. في القانون المدني ، لا يوجد سوى خمس أولويات من هذا القبيل ، من 1 - عاجلة إلى 5 - الأقل إلحاحًا.

لذلك ، إذا لم يكن هناك أموال كافية في الحساب ، يتم تحديد الأولوية وفقًا للقانون ، والتي بموجبها يتم خصم الأموال من الحساب الجاري:

1. المرحلة الأولى - وتشمل جميع المستندات التنفيذية الخاصة بنقل النفقة ، والتعويضات الأخرى عن الأضرار التي لحقت بالحياة والصحة.
2. المرحلة الثانية - وتشمل جميع الوثائق التنفيذية التي تنطوي على دفع أجور للأشخاص الذين يزاولون أنشطتهم بموجب عقد عمل ، وكذلك دفع تعويضات نهاية الخدمة ، ودفع أجر لمؤلفي نتائج نشاطهم الفكري.
3. المرحلة الثالثة - وتشمل دفع أوامر مختلفة من السلطات الضريبية ، ودفع أوامر سلطات المراقبة بشأن أقساط التأمين ، وتحويل وشطب المتأخرات في الرسوم والضرائب ، ودفع أقساط التأمين المختلفة إلى أموال خارج الميزانية.
4. المرحلة الرابعة - وثائق أخرى ذات طبيعة تنفيذية ، تتطلب تلبية المطالبات النقدية.
5. المرحلة الخامسة - مستندات الدفع المتبقية وفقًا لقائمة انتظار التقويم. يجب أن يشمل ذلك أيضًا الرسوم والضرائب التي يتم دفعها على أساس تطوعي.

إذا كانت جميع المستندات التي يجب أن يتم السداد لها تشير إلى نفس قائمة الانتظار ، ولكن لا يوجد ما يكفي من المال في الحساب لدفع ثمنها جميعًا ، فسيتم إجراء الخصم بترتيب الاستلام ، أي ترتيب التقويم. وتجدر الإشارة إلى أنه في الحقل تحت الرقم 21 ، يتم دائمًا تعيين أمر الدفع تلقائيًا ، بغض النظر عما إذا كان هناك ما يكفي من المال لدفع جميع المدفوعات.

الخصم المباشر

في التشريع الروسي ، لا يوجد حتى الآن تعريف دقيق لمفهوم مثل الشطب المباشر. ولكن هناك أمر أكثر عمومية - خصم الأموال دون أمر من صاحب الحساب.

كقاعدة عامة ، لا يمكن إلغاء الأموال إلا بعد طلب العميل. ومع ذلك ، في الممارسة العملية ، هناك حالات يكون فيها الوضع المعاكس ممكنًا أيضًا. على سبيل المثال:

• بقرار من المحكمة ؛
• في بعض الحالات التي ينص عليها القانون الروسي ؛
• بموجب اتفاقية مبرمة بين صاحب الحساب والبنك ، تنص على مثل هذه الحالات.

يجب أن يكون الخصم المباشر استثنائيًا. وإذا تم الإشارة إلى مثل هذا البند في الاتفاقية (الاتفاقية) مع البنك ، فيجب أن تحتوي على صياغة واضحة وحالات محددة يمكن فيها السحب المباشر للأموال. بخلاف ذلك ، تعتبر جميع الطرق الأخرى لخصم الأموال بطريقة مباشرة من الحسابات الجارية غير قانونية.

شطب غير مبرر

غالبًا ما تكون هناك خلافات تتعلق بحقيقة أن البنك شطب الأموال بشكل غير معقول تمامًا. كقاعدة عامة ، نتحدث هنا عن أطراف ثالثة استخدمت توقيعًا إلكترونيًا بشكل غير مصرح به لسرقة أموال من حساب العميل. ومع ذلك ، فإن المحكمة في معظم الحالات تدافع عن صحة البنك.

إن موقف المحكمة في مثل هذه الحالات مفهوم ، حيث لا توجد علامات واضحة على عدم صحة التوقيع الإلكتروني. يحتوي مستند الدفع هذا على جميع علامات الأصالة:

• الحساب الصحيح قيد الاستخدام ؛
• يتم تقديم شهادة صالحة ؛
• يتم لصق التوقيع الإلكتروني باستخدام المفتاح المناسب.

بعد التحقق من جميع البيانات ، ثبت أن أمر الدفع حقيقي وأن الأموال مخصومة منه.

إذا وجد العميل نفسه في مثل هذه الحالة ، فإن مهمته الرئيسية هي إثبات أن أمر الدفع قد تم إرساله من قبل شخص غير مصرح له ، على التوالي ، ولم يتحقق البنك من هذه البيانات ، ونتيجة لذلك ، لم يفي بالالتزامات التي تم التعهد بها. له. يمكن استخدام الحقائق التالية كدفاع:

• إثبات صحة التوقيع الإلكتروني والإشارة إلى عدم وجود أمر من العميل ؛
• تقع على عاتق البنك مسؤولية مقارنة عنوان IP ؛
• من واجب البنك الانتباه إلى حقيقة أن أمر الدفع لم يتم تنفيذه بشكل صحيح ؛
• لم يقم البنك بفحص هذه الوثيقة للتأكد من مطابقتها للتشريعات الخاصة بمكافحة تقنين الدخل غير المشروع.

من هذا يمكننا أن نستنتج: الحق في إدارة الحساب يجب أن يُمنح لدائرة محدودة للغاية ومثبتة من الأشخاص. عندها ستكون هادئًا بشأن سلامة الأموال في حسابك الجاري.

الخصم المباشر هو عملية ذات فائدة عالية لأي شركة. يمكن للبنك أن ينتج الخصم المباشر هووهو وضع يحتمل أن يكون إشكاليًا على الإطلاق لكل عمل تجاري. المؤسسة المصرفية ، بدورها ، يجب أن تكون على دراية بالقيود القانونية الموجودة لمثل هذا الشطب.

أسباب وحالات الخصم المباشر للأموال

يعني قبول العميل أنه يصرح بخصم الأموال من حسابه. على التوالى، الخصم المباشر هوحالة عندما يقوم البنك بشطب الأموال دون طلب إذن (البند 2 من المادة 854 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، الفصل 7 من لائحة بنك الاتحاد الروسي بتاريخ 19 يونيو 2012 رقم 383-P).

للوثيقة التي تضفي الطابع الرسمي على جمع الأموال دون الحصول على إذن خاص ، انظر المقال.

متى يحق للبنك القيام بذلك؟

1. إذا تلقى البنك أمر تنفيذي أو مستند آخر ذي طبيعة تنفيذية (على سبيل المثال ، أمر محكمة) - وفقًا للفقرة 2 من الفن. 70 من قانون "إجراءات الإنفاذ" بتاريخ 02.10.2007 رقم 229-FZ.
2. إذا تلقى البنك طلبًا من السلطات الضريبية (البند 1 من المادة 46 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي).
3. إذا أصدرت سلطات الجمارك ، على حساب أموال العميل ، تعليمات للبنك (بقرار مناسب) بدفع ديون العميل المحدد إلى سلطات الجمارك (البند 1 من المادة 153 من قانون "الجمارك في الاتحاد الروسي "بتاريخ 27 نوفمبر 2010 برقم 311-FZ).
4. إذا تأخر المستأجر عن السداد أكثر من مرتين بموجب اتفاقيات الإيجار التمويلي ، استأنف المؤجر للبنك مطلبًا بإلغاء التأخير من حساب المدين المحدد (البند 1 من المادة 13 من قانون "بشأن الإيجار" بتاريخ 29 أكتوبر 1998 برقم 164-FZ).
5. لسداد المتأخرات في أقساط التأمين ، لدفع الغرامات والغرامات (المادة 19 من قانون "اشتراكات التأمين" بتاريخ 24 يوليو 2009 رقم 212-FZ).
6. إذا كان اتفاق الحساب المصرفي مع العميل ينص على إمكانية هذا الشطب (البند 2 من المادة 854 من القانون المدني للاتحاد الروسي).

ما يجب مراعاته عندما الخصم المباشر هوالنقاط التالية.

هناك بعض عدم اليقين بشأن ما إذا كان الشطب المباشر حقًا للبنك أم أنه لا يزال التزامه. على سبيل المثال ، ما هو الاحتمال الخصم المباشر هوتم تحديد حق البنك ، وليس التزامًا إلزاميًا ، في قرار دائرة مكافحة الاحتكار الفيدرالية لمنطقة الشرق الأقصى بتاريخ 16 نوفمبر 2009 رقم F03-6153 / 2009. في الوقت نفسه ، هناك أمثلة على ممارسات التحكيم العكسي ، تشير إلى أن البنك ملزم بإجراء تحصيل غير متنازع عليه (قرار محكمة الاستئناف السابعة عشر بتاريخ 22 ديسمبر 2015 رقم 17AP-9995/2015-GK).

لذلك ، من المهم للبنك أن يأخذ في الاعتبار أنه إذا كان لدى العميل مبلغ كافٍ في الحساب وفي نفس الوقت هناك دين قرض متأخر ، فمن الأفضل للبنك شطب هذه الأموال دون إذن. خلافًا لذلك ، قد يواجه لاحقًا مشاكل في تحصيل الفائدة اللاحق ، حيث قد تعتبر المحكمة أن البنك لم يقم بتحصيل الديون على وجه التحديد دون قبول ، بحيث ينمو الدين أكثر (قرار FAS لمنطقة شمال القوقاز في 2014/06/23 في القضية رقم А32-25668 / 2012) ...

للحصول على معلومات حول استكمال طلب الدفع ، راجع المقال.

متى يتعذر على البنك إجراء الخصم المباشر؟

إمكانية الخصم المباشر هوليست أداة بنكية غير مشروطة. في بعض الظروف ، قد يكون هذا الخيار محدودًا. الغرض من القيود هو حماية الحقوق القانونية لكل من العميل نفسه ، وبالتالي لدائنيه. على وجه الخصوص ، قد تكون هذه الحالات التالية:

• لا يمكن للبنك شطب الأموال من حساب الوسيط دون إذن ، حيث توجد أموال الشركة العميلة ، نظرًا لأن الحساب المحدد محمي بواسطة نظام خاص ، والأموال الموجودة فيه ليست ملكًا للجهة. وسيط (البند 3 من المادة 3 من قانون سوق الأوراق المالية اعتبارًا من 22/4/1996 رقم 39-FZ).
• من غير القانوني ، دون إذن ، شطب الأموال من الحساب حيث يتم احتساب الراتب لسداد ديون عميل فردي على بطاقة ائتمان ، لأن هذه الحقيقة تنتهك حقوق الشخص (كمستهلك) ، و لذلك يتعارض مع تشريعات الاتحاد الروسي (المادة 16 من قانون "حماية حقوق المستهلكين" ، قرار محكمة خاباروفسك الإقليمية بتاريخ 08.10.2014 في القضية رقم 33-6284 / 2014).

الأهمية! يمكن شطب حساب الرواتب إذا كان هناك أمر تنفيذي. ولكن فقط بمبلغ لا يتجاوز 50٪ من الإيصالات على البطاقة (البند 2 من المادة 99 من القانون رقم 229-FZ).

النتائج

قواعد الخصم المباشر هونقطة مهمة ، يجب أن يفهم كل من البنك والشركة المدينة الفروق الدقيقة فيها. ومع ذلك ، الحق الخصم المباشر هوليس حق غير مشروط لمؤسسة مصرفية. في بعض الحالات ، لا يمكن للبنك شطب الأموال.

لا يوجد فحص للقبول

1) مبدئيًا - خصم الأموال من حساب الدافع بناءً على طلب دفع يحتوي على ملاحظة خاصة من النوع: "بدون قبول" \ "،

2) في الوقت الحالي - سحب الأموال من حساب الدافع بموجب أمر تحصيل (أمر تحصيل) ، يخضع لموافقة مسبقة من دافع هذه العملية ، المعبر عنها في اتفاقية الحساب المصرفي وفي المستندات التي تضفي الطابع الرسمي على العلاقة بين الدافع والمدعي ، وهما أساس B. ...

ب. - نوع من الشطب بلا منازع ولكن له سمات مميزة: ب. مع. القصاص المتأصل ، في حين أن الشطب غير المتنازع عليه عادة ما يكون غير مبرر ؛ ب. يتم على أساس عقد وأمر تحصيل ، بينما يمكن أيضًا إجراء شطب لا جدال فيه على أساس القواعد القانونية.

احتمال ب الأموال في بعض العلاقات التعاقدية

المنشأة بموجب القانون. وهي ، على وجه الخصوص ، مدفوعات مقابل الطاقة الكهربائية والحرارية ، وخدمات الإمداد بالمياه ، والخدمات البريدية والبرقية والهاتفية وغيرها من الخدمات ؛

الغرامات والمبالغ المستلمة دون مبرر بموجب عقود التوريد ؛ رسوم الشحن والغرامات في التزامات النقل ؛ مبلغ المطالبات المعترف بها من قبل المدين.

مضاءة: Maltsev Y.، Shkarinov I. حول مشكلة الشطب المباشر وغير القابل للجدل للأموال من الحسابات المراسلة للبنوك // الأعمال والبنوك ، 1996 ، رقم 21 و 22 ؛

ميخائيلوف أ. أ. عدم قبول أو قبول إلغاء الديون / / الفقه القانوني ، 1986 ، رقم 4. ص 50-52 ؛ نوفوسيلوف ال. مسؤولية البنوك في حالة الشطب غير المتنازع عليه وعدم القبول والأموال // قانون 1995 ، رقم 1. ص 100-102 ؛ Oleinik O. مشاكل أسباب شطب الأموال بلا منازع // Law، 1995، No. 1. ص 93-99.

بيلوف ف.

موسوعة المحامي. 2005 .

شاهد ما هو "NO ACCEPTANCE" في القواميس الأخرى:

مفردات مالية

في الاتحاد الروسي ، التحصيل الإجباري للأموال من المنظمات بطريقة لا جدال فيها. يتم إجراء الخصم بدون قبول بدون قرار من محكمة أو هيئة أخرى عن طريق خصم الأموال من الحسابات ذات الصلة في المؤسسات المصرفية المرخصة من قبل ... ... معجم الأعمال

خصم غير قابل للجدل (عدم القبول) للأموال من الحسابات دون أمر المالك. لا يوجد تعريف واضح لمصطلح شطب أو شطب مباشر في التشريع الروسي. يحتوي القانون المدني للاتحاد الروسي على صيغة تحمل ... ... ويكيبيديا

كتابة الأموال النقدية من الحسابات المصرفية ، غير محل نزاع (غير مؤكد)- قيام البنك بخصم الأموال من حساب العميل دون أمره بحكم قضائي في الحالات المنصوص عليها في القانون أو المنصوص عليها باتفاق بين البنك والعميل ... قاموس محاسبة كبير

سحب الأموال من حسابات دافعي الدفعات بدون أمرهم بناء على الأسس المنصوص عليها في اتفاق المدعي مع الدافع أو القانون. في القانون المدني للاتحاد الروسي ، يتم تمييز ثلاث مجموعات من القواعد. يعني: أ) قرار المحكمة. ب) الحالات ... ... موسوعة المحامي

مطالبة الدفع- - مستند تسوية يعرض بموجبه المدعي على دافع مبلغ معين لسداد الدين مقابل توريد سلع أو خدمات. يتم استخدامه للتسوية والخدمات النقدية على أساس "لوائح المدفوعات غير النقدية ... ... الموسوعة المصرفية

النظام المصرفي- (النظام المصرفي) النظام المصرفي هو مجموعة من البنوك ومؤسسات الائتمان والمؤسسات الاقتصادية الفردية العاملة في الدولة والتي تعمل وفق القواعد الموحدة للسياسة النقدية للدولة تعريف النظام المصرفي ... ... موسوعة المستثمر

- (English Direct Debit) طريقة دفع تسمح للمنظمات (الدائنين) بشطب الأموال من حسابات عملاء البنك ، بشرط أن يكون عميل البنك (الدافع) قد شكل أمرًا للبنك لتنفيذ مثل هذه العمليات ، ... ... ويكيبيديا

- (KPCG) (Credit Union) تعاونية استهلاكية للمواطنين ، أنشأها مواطنون متحدون طوعًا لتلبية احتياجات المساعدة المالية المتبادلة. المحتويات 1 الأوضاع في روسيا 1.1 معلومات عامة ... ويكيبيديا

المالية المالية العامة: التمويل الدولي ميزانية الدولة الميزانية الاتحادية الميزانية البلدية التمويل الخاص: تمويل الشركات التمويل المنزلي الأسواق المالية: سوق النقد سوق الصرف الأجنبي سوق الأوراق المالية سوق المشتقات ... ويكيبيديا

كتب

• اتفاقية قرض. الطبيعة الاقتصادية والقانونية ، N. P. Bychkova ، G. L. Avagyan ، G.L Bayanduryan. المحتوى الاقتصادي والطبيعة القانونية لاتفاقية القرض ، وشروطها الأساسية والإلزامية ، وإجراءات احتساب ودفع الفائدة ، وقضايا ضمان القرض و ...
• اتفاقية الائتمان: الطبيعة الاقتصادية والقانونية ، Avagyan G.L. ، Bayanduryan G.L. ، Bychkova N.P. القضايا الأمنية ...