تعمل البنوك المقابلة والبنوك الوسيطة كبنوك من طرف ثالث منسقة مع البنوك المستفيدة لتسهيل عمليات النقل الدولية للأموال والمستوطنات بشأن المعاملات. الاختلافات بينهما غير متوافق؛ اعتمادا على المكان الذي تكون فيه، تختلف البنوك المراسلة عن البنوك الوسيطة، أو قد تكون هناك نوع من البنوك الوسيطة التي لا يمكن تمييزها عن البنوك الوسيطة.
التحويلات السلكية - وهي طريقة إلكترونية لإرسال الأموال لشخص آخر أو منظمة أخرى - معاملات شائعة للغاية مع جميع البنوك، لكن التحويلات المصرفية الدولية أغلى وأكثر صعوبة للوفاء بها.
في بعض أجزاء العالم، مثل أستراليا أو البلدان الأعضاء في الاتحاد الأوروبي، تسمى البنوك التي تعمل في الترجمات الدولية البنوك الوسيطة. لا يوجد تمييز بين الوسطاء والبنوك المراسلة.
في أجزاء أخرى من العالم، على سبيل المثال، في الولايات المتحدة، يوجد في بعض الأحيان التمييز بين أدوار محددة للوساطة والبنوك المراسلة.
الاختلاف الأكثر شواطما بينهما هو أن تعامل معاملات البنوك المراسلة بما في ذلك أكثر من عملة واحدة. على سبيل المثال، إذا صفق جانب النقل بالدولار الأمريكي، ويقع الطرف المستقبلي في فرنسا، فهناك مصرف مراسل يغطي جميع المعاملات من الدولارات إلى يورو.
في فرنسا، هناك بنك آخر ذي صلة، يشارك في الحصول على عملات أجنبية للمستلم. في معظم الحالات (على الرغم من أنها ليست دائما)، تقع البنوك المراسلة في بلد يكون فيه عملتين داخليان.
وسيط البنوك التسلسل النقدية للعمليات الأجنبية، ولكن هذه المعاملات لا تشمل العديد من العملات. ترتبط معظم هذه الحالات بإنشاء بنك صغير جدا للتعامل مع الترجمات الأجنبية، لذا فإن مساعدة بنك وسيط ينجذب.
يتم تنفيذ تنظيم العملات من خلال إجراء تدخلات العملة لبنك روسيا، أي شراء العملات الأجنبية في سوق الصرف الأجنبي للتأثير على سعر صرف الروبل والطلب الإجمالي وعرض المال.
متطلبات احتياطية
الحد الأدنى من الاحتياطيات أداء الوظائف:
- كما أن الاحتياطيات السائلة تقدم التزامات CB على ودائع عملائها. يتيح التغيير الدوري لمعيار الاحتياطيات الإلزامية للبنك المركزي درجة السيولة في KB على المستوى المسموح به، اعتمادا على الوضع الاقتصادي؛
- الحد الأدنى من الاحتياطيات هي أداة تستخدمها البنك المركزي لتنظيم مبلغ المال في البلاد. من خلال التغيير في مستوى أموال الاحتياط، ينظم البنك المركزي حجم العمليات النشطة ل KB، وبالتالي، إمكانية انبعاثات الودائع الخاصة بهم. يمكن لمؤسسات الائتمان أن توسع عمليات القروض إذا تجاوز احتياطياتهم الإلزامية في البنك المركزي المعيار المحدد. عندما تتجاوز كتلة المال في مجال دوران الاحتياجات اللازمة، يقوم البنك المركزي بإجراء سياسات تقييد الائتمان من خلال زيادة الخصومات. وبالتالي، فإنه يجبر البنوك على تقليل مقدار العمليات النشطة.
عمليات السوق المفتوحة (عملية السوق المفتوحة)
عمليات الشراء والبيع من قبل بنك روسيا للأوراق المالية الحكومية القيمة، في المقام الأول بين البنوك التجارية المؤدية إلى تغيير في مبلغ العرض النقدي. شراء (أو بيع) كمية إضافية من السندات، مثل GKO، الحكومة، من خلال وساطة البنك المركزي للاتحاد الروسي، تنشئ مثل هذه الأسعار (السندات الاسمية) والعائد عليها (سعر الفائدة)، والتي ينبغي أن تحفز المشاركين في سوق المال لشراء GKO بمستوى عال من الربحية وتقليل الطلب علىها منخفضة. في الحالة الأولى، يتم تقليل كتلة الأموال في الدورة الدموية، في الزيادات الثانية. من الناحية النظرية، ينبغي أن يسهم انخفاض أسعار الفائدة في نمو الاستثمارات (الاستثمارات الحقيقية)، ومع ذلك، لا توجد علاقة مباشرة هنا، يجب أن تكون هناك العديد من العوامل المحفزة الأخرى (الضرائب والمخاطر وما إلى ذلك).
في حالة وجود نقص في عملة صلبة في البلاد، يجوز للبنك المركزي إدخال قيود على الشراء والبيع - التحكم في العملات، والذي يسمح لك بزيادة الاستقرار الخارجي والداخل بالعملة الوطنية.
حاليا، يستخدم بنك روسيا أساليب التنظيم والتحكم بالعملة التالية:
- إنشاء مراقبة العملة - حدود تغيير محتمل في سعر الصرف؛
- الحفاظ على احتياطيات الذهب الرسمي والنقد الأجنبي على الحد الأدنى لمستوى كفاية (بمبلغ تمويل الاستيراد المساواة تقريبا لمدة 3 أشهر)؛
- تنظيم العمليات مع العملة في KB من خلال إنشاء حد من وضع العملات (انظر: قسم معاملات العملة بالبنك) وزيادة مستوى متطلبات الاحتياطي لحسابات العملة الحالية.
البنوك التجارية الحديثة - البنوك التي تخدم الشركات والمنظمات مباشرة، وكذلك السكان - عملائها. البنوك التجارية هي الرابط الرئيسي للنظام المصرفي. بغض النظر عن العقار، البنوك التجارية هي كيانات اقتصادية مستقلة. علاقتهم مع العملاء التجارية. الغرض الرئيسي من أداء البنوك التجارية هو الحصول على أقصى أرباح.
بنك تجاري هو مؤسسة ائتمانية لها الحق الحصري في تنفيذ عمليات معينة من الخدمات المصرفية. تقوم البنوك التجارية بإجراء خدمة عملاء شاملة، مما يميزها عن منظمات ائتمانية خاصة من النوع غير المصرفي والتي تفي بدائرة محدودة من المعاملات والخدمات المالية.
ضمن وظائف البنك التجاري أربعة، أربعة، التي تكمن وراء تحديد البنك وتحديد جوهرها:
1) وظيفة البطارية وتعبئة الأموال المجانية مؤقتا هي واحدة من أهم وظائف البنك. تعد البنوك التجارية دورا رائدا في جذب الأموال المجانية لجميع العوامل الاقتصادية وتحويلها إلى رأس المال من أجل رفع الأرباح. أداء هذه الميزة، البنوك بمثابة المقترضين؛
2) وظيفة الوساطة الائتمانوبعد إن وفاء هذه الوظيفة يسهم في توسيع نطاق الإنتاج، وصناعة التمويل، مما يسهل إنشاء الاحتياطيات، وتوسيع الطلب المستهلك، لتسهيل الأنشطة المالية للحكومة، وتقليل تكاليف الدورة الدموية؛
3) وظيفة الوساطة في تنفيذ المدفوعات والحسابات;
4) وظيفة إنشاء نموذج الدفع.
بالإضافة إلى أربع وظائف أساسية، غالبا ما تكون هناك وظيفة إضافية من بنك تجاري - وظيفة تنظيم مسألة وتنسيب الأوراق المالية. يتم تنفيذ عمليات الاستثمار أهمية كبيرة في نظام الائتمان المرن، وهو شرط أساسي للحفاظ على معدلات النمو المستدامة للاقتصاد. أدى توسيع أهمية هذه الوظيفة إلى حقيقة أن البنوك تصبح منافسين مباشرين في البورصات، حيث يتم من خلالها تنفيذ الجزء الرئيسي من مبيعات التجزئة للأوراق المالية.
عمليات بنك تجاري تمثل مظاهر محددة للوظائف المصرفية في الممارسة العملية. وفقا لقانون الاتحاد الروسي رقم 17-FZ "على البنوك والأنشطة المصرفية" تشمل العمليات المصرفية ما يلي:
- جاذبية أموال للأفراد والكيانات القانونية في ودائع الطلب وفترة معينة؛
- تقديم قروض نيابة عنها وبصرته الخاصة؛
- فتح وصيانة الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية؛
- تنفيذ الحسابات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية، بما في ذلك البنوك المقابلة، وفقا لحساباتهم المصرفية؛
- جمع النقد والفواتير والدفع والمستندات والمستلزمات والصيانة النقدية للأفراد والكيانات القانونية؛
- شراء وبيع العملة الأجنبية نقدا وغير نقدي؛
- جذب إلى رواسب ووضع المعادن الثمينة؛
- إصدار الضمانات المصرفية؛
- إجراء تحويل الأموال نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (باستثناء عمليات النقل البريدية). بالإضافة إلى تلك المدرجة، لدى البنوك الحق في تنفيذ المعاملات التالية:
- إصدار ضمانات لأطراف ثالثة ينص على تحقيق الالتزامات في شكل نقدية؛
- الإدارة النقدية السرية والممتلكات الأخرى بموجب عقد مع الكيانات القانونية والأفراد؛
- تنفيذ العمليات مع المعادن الثمينة والحجارة الثمينة؛
- توفير مباني خاصة للأفراد والكيانات القانونية أو أولئك الذين هم في خزائن لهم لتخزين الوثائق والقيم؛
- عمليات التأجير؛
- تقديم خدمات الاستشارات والمعلومات. الحق في مؤسسة الائتمان الحق في إجراء معاملات أخرى وفقا لتشريع الاتحاد الروسي.
يتم تنفيذ جميع العمليات المصرفية والمعاملات الأخرى في روبل، ومع الترخيص ذي الصلة لبنك روسيا - وفي العملة الأجنبية. قواعد تنفيذ العمليات المصرفية، يتم تأسيس دعمها اللوجستي من قبل بنك روسيا وفقا للقوانين الفيدرالية.
يحظر على منظمة ائتمان الانخراط في الأنشطة الصناعية والتجارية والتأمين.
لدى البنك التجاري الحق في الإفراج عنه، والشراء، والبيع، وأخذ في الاعتبار، تخزين الأوراق المالية، التي تنفذ العمليات التي لا تتطلب ترخيصا خاصا وفقا للقوانين الفيدرالية، ولديها أيضا الحق في إدارة الأوراق المالية المحددة بشكل سريا تحت إدارة الأوراق المالية المحددة عقد مع الأفراد والكيانات القانونية.
هناك ثلاث مجموعات من عمليات البنوك التجارية: الوسيط السلبي والنشط والفوضي.
إن انشطار العمليات المصرفية على السلبي والنشط يكمن تأثيرها على تكوين ووضع الموارد المصرفية.
الموارد المصرفية هي مقدار الأموال المتوفرة تحت تصرفها ويمكن استخدامها من قبلها للعمليات النشطة.
نتيجة للعمليات السلبية، تزداد الأرصدة النقدية على حسابات الرصيد المصرفي السلبي. تؤدي العمليات النشطة إلى زيادة الأموال في الحسابات النشطة. هناك علاقة وثيقة بين العمليات السلبية والنشطة للبنك التجاري. بالنسبة للأنشطة الناجحة، يجب على البنك ضمان تنسيق العمليات السلبية والنشطة.
البنك الاتحادي "في البنوك والأنشطة المصرفية" "البنك هو مؤسسة ائتمانية لها حق استثنائي في ممارسة العمليات المصرفية التالية في المجموع: جذب الأموال إلى رواسب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية، ونشر هذه الأموال من تلقاء نفسها نيابة عن نيابة عن شروط السداد، ودفع وإلحاح، واكتشاف وصيانة الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية ".
تصدر البنوك كوسطاء ماليين، واجعلوا رواسب نقدية من مختلف كيانات العلاقات الاقتصادية، إلى مواضيع أخرى لمختلف المصطلحات. الأول يمكن أن يعود المال عند الطلب أو دون إشعار، عادة ما تكون هناك حاجة إلى أموال أخرى لفترة طويلة .. يعمل البنك كوسيط، قبول الودائع، ودفع الفائدة عليهم وإصدار القروض، وتعيين مصلحة أعلى للمقترضين.
في ظروف السوق، فإن البنك التجاري ليس فقط أحد أنواع المؤسسات التجارية، بل ينفذ أيضا دورا مهما للوسطية المالية في المجالات التالية:
1. في مجال إعادة توزيع الأموال المجانية مؤقتا للكيانات القانونية والأفراد على أساس الإلحاح والسرير والسداد؛
2. عند تقديم المدفوعات بين كيانات الأعمال، عندما تكون مسؤولية البنوك الخاصة بتنفيذ أوامر الدفع في الوقت المناسب وعملائها أمر مهم بشكل خاص؛
3. عند إجراء عمليات الأوراق المالية عندما يعمل البنك كوسيط استثماري، استشاري استثماري أو شركة استثمارية أو الصندوق.
العملة هي وحدة نقدية من بلد معين. يشير المصطلح نفسه إلى أموال البلدان الأجنبية في شكل عملات معدنية ونقلية، فضلا عن موارد الائتمان والدفع بالعملة الأجنبية. كما أنه يستخدم لتعيين وحدات الاستيطان الدولية الصادرة عن TRANSF. المنظمات (حقوق السحب الخاصة، اليورو). تصنيف الأنواع:
وفقا للملحقات: العملة الوطنية - تعتبر وحدة نقدية صادرة عن الدولة نفسها بالعملة الرئيسية للبلاد، والبنك الوطني ملزم بالحفاظ على مسارها نحو عملات البلدان الأخرى. أجنبي - أي عملة أخرى، لاستثناء الوطنية، الصادرة عن بنوك الدول الأخرى.
الجماعية - وجود نزهة في عدد من البلدان، على سبيل المثال، اليورو.
في المناولة والتحويل. للتحويل - عملة مع أقصى سيولة تلقت بها جميع البنوك الأجنبية تقريبا، يمكن بيع هذه الوحدة النقدية أو شراءها في أي بلد.
العملة المكشوفة جزئيا - تلقى كعامل دفع في بنوك عدد من البلدان، يرتبط تبادلها لوحدة نقدية أخرى في بعض الأحيان مع بعض الصعوبات.
غير قابل للتحويل - إن تناول الدورة الدموية فقط في جوزاء بلد المصدر - أصدرته في الدورة الدموية، يتم تجاهلها من قبل بلدان أخرى كوسيلة وسيلة.
وفقا لنطاق التطبيق: عملة العملة، عملة الدفع، التحقق من العملة، الإيماج، عملة الأوراق المالية.
تخصيص العملة الدولية أيضا - الذي يتم بهذه الطريقة التي تقوم بها معظم المدفوعات الدولية، والتي بمثابة أساس العملة الاحتياطية (العملة الوطنية المعترف بها عموما، والتي تراكمت من قبل البنوك المركزية للبلدان الأخرى في احتياطيات النقد الأجنبي).
7 عملات OSN مع تحويل كامل وإنفاقه بشكل متكرر في Transf بواسطة الحسابات (دولار أمريكي، اليورو، الفرنك السويسري، الجنيه الإسترليني، الين الياباني، $ الكندي، أسترالي دولار أسترالي).
يتم استخدام قيمة العملة الوطنية في السوق العالمية من قبل إمكانات تصدير البلاد. يؤدي الانخفاض في سعر العملات الوطنية إلى انخفاض في أسعار منتجات NAC في السوق العالمية، المعبر عنها بعملات أجنبية، مما يسهم في نمو الصادرات، فإن القط نتيجة نتيجة أكثر تنافسية. في الوقت نفسه، أصبحت أسعار البضائع الأجنبية المعبر عنها في العملة الوطنية أعلى، مما أدى إلى وارداتها. نتيجة للسقوط في العملة الوطنية، فإن العملات المقومة بها هي الأصول والأوراق المالية أرخص وتصبح أكثر جاذبية للمستثمرين الأجانب، مما يؤدي إلى زيادة تدفقات رأس المال من الخارج. نمو سعر صرف العملة الوطني يسبب التأثير المعاكس.
تدعو الوسطاء الماليون إلى مجموعة كاملة من المؤسسات المالية والمؤسسات المالية العاملة في الاقتصاد. إن جوهر الوساطة الخاصة بهم هو تجميع نقود صغيرة متناثرة من الأفراد الذين لا يميلون إلى مخاطر الاستثمار أو لديهم وفورات صغيرة جدا للاستثمار بفعالية. الوسطاء الماليون، تشكيل هذه المخزون، أرسلهم في شكل قروض إلى الطرق الأكثر فعالية لاستثمار رأس المال.
تلعب البنوك دور الوسطاء الماليين، واتخاذ نقود من المودعين وتزويدهم في شكل قروض للمقترضين. هذا النشاط في البنك يجلب الفوائد الحقيقية والمودعين، والمقترضين. يتم استخدام المودعين في أن مساهماتهم تؤديون وظيفة وسيلة الدورة الدموية ووظيفة الأصول السائلة، وفي عدد من الحالات، يتم أيضا إحضار الفائدة أيضا. يستخدم المقترضون فرص الحصول على قروض لفترات طويلة من الزمن. يحدث هذا حتى عندما يبلغ عدد المودعين الفرديين الصغيرين أموالا صغيرة فقط في البنك، لفترات قصيرة من الزمن، وعادة ما تكون رواسب الطلب.
تقوم البنوك بأداء وظيفة التوزيع (تخصيص) موارد ائتمانية محدودة بين المسارات البديلة لاستخدامها الإضافي. يتم إعطاء الأفضلية للاستثمار الموثوق به. يمكن للقرض الصادر أن يؤدي إلى خسائر لا رجعة فيها للبنك في الحالات التي لا يستطيع المقترضون العودة مع النسب المئوية للمبلغ الذي احتلوه. قد يحدث هذا مع موارد ائتمانية غير منتجة. يعامل المصرفيون بشكل جيد مع وظائفهم لإصدار القروض إذا واقترحوا نتائج الاستخدام المحتمل. اختيار المصرفيين الذين يختارون المقترضين ويقدمون قروضا فقط أولئك الذين يستطيعون دفع الحد الأقصى لسعر الفائدة على قرض صادر. وكذلك أولئك الذين يقدمون استثماراتهم المستقبلية من قبل أنفسهم عائدات نسبة عالية (بناء مؤسسات التصنيع، تطوير تقنيات جديدة، اقتناء المعدات الجديدة، إلخ). البنوك، في معظمها، هي الأسهم المشتركة، لأنها في ملكية خاصة نسبية. المصرفيون - أصحاب جزء من العاصمة الأسهم، يحصلون على أقصى دخل في شكل أرباح، عندما يصدر البنك بنجاح قرضا. من أنشطتهم الوسيط، تزيل البنوك الربح لأنفسهم. وبالتالي، فإن لدى المصرفيين حافزا لتنفيذ الحد الأقصى لسياسة القروض الناجحة.
إصدار قرض.
البنوك استخراج الأرباح من خلال أخذ النقود من المودعين وتزويدهم بالمقترضين في شكل قرض. تحدد البنوك معدل فائدة أعلى على القروض من تلك التي يدفعونها في الودائع. يجب أن يكون هذا يتجاوز كافيا لتغطية الإنفاق الحالي وضمان الأرباح. في بعض الحالات، تتلقى البنوك دخل إضافي كدفعة لخدماتها لإقراض وإجراء عمليات مصرفية أخرى. تتلقى البنوك أيضا دخل عندما يستثمرون جزءا من أصولهم في الأوراق المالية. في هذه الحالة، لا يختلفون عن المساهمين العاديين وتلقي الدخل من الأرباح.
الكثير من الناس يستثمرون أموالهم في البنك. كلهم لن يأتون في الوقت نفسه البنك مقابل أموالهم. في جوهرها، فإن الاستيلاء اليومي للودائع يساوي نفس الكمية من الودائع التي ينتجها العملاء. تقدم روابط المودعين احتياطيات الفعلية للبنك. من بين هذه، خصم الاحتياطيات الإلزامية، والتي وفقا للقانون يجب وضعها في حساب الاحتياطي في بنك روسيا. تمثل الودائع المصرفية معظم حسابات التسوية ودائع الطلب وتخضع للدفع الفوري في المتطلبات الأولى للمودع. في حالة "الذعر المصرفي"، عندما سيسحب معظم المودعي أموالهم من الودائع، يمكن للبنك استخدام هذه الاحتياطيات الإلزامية للدفع.
على احتياطياته الزائدة، يمكن للبنك إصدار قروض. عادة، يتم إصدار القرض من خلال نقل مبلغ الائتمان لحساب قروض المقترض. لا يزال التزام مدون المقترض فقط في البنك. هذا الالتزام بالديون المنقول إلى البنك ليس المال، لأنه ليس وسيلة مقبولة عموما للتداول. البنك، وخلق حساب قرض، خلق المال. من خلال التوسع في قرض بنكي ويتم إنشاء جزء كبير من الأموال المستخدمة في اقتصادنا. بعد الفترة المحددة، يكون المقترض ملزم بإعادة الأموال ذات الاهتمام. إذا كان المقترض لا يستطيع إعادة القروض، فإن البنك يسدد الضرر عن طريق بيع الضمان. في غياب إيداع أو تكلفة غير كافية، فإن البنك لديه الحق في التقدم إلى المحكمة. ومع ذلك، فمن غير المرجح أن يحصل البنك على قرضه. لا يمكن للمقترض إرجاع القرض، ويمكن للمحكمة أن تتأخر لفترة طويلة حتى تحدد التضخم أموال الائتمان.
عمليات الحسابات الشيكات.
المجموعة هي عملية مصرفية، والتي يتلقى العميل نقدا على أساس شيك، مكتوب في بنك آخر. تعتمد الشيكات الحسابية على علاقات المراسل بين بنكين. يمكن للبنوك المراسلة تنفيذ تطهير Interbank، أي تنفيذ أوراق اعتماد متبادلة من خلال المدفوعات غير النقدية فيما بينها. مجموعة الشيك هي نفس العملية المصرفية فقط نيابة عن العميل.
يضع المشتري المال إلى الحساب الجاري لبنك المشتري ويستقبل دفتر شيكات. الآن البنك لديه المال والمشتري - تحقق. يدفع المشتري للبضائع المستلمة والتحقق منها. وبالتالي، يتحول الشيك من المورد. انه يجعل التحقق من الدفع في بنكه - بنك الموردين. يسرد هذا البنك مبلغ الاختيار إلى حساب المورد الحالي. بنك المورد يعطي أمواله لاستقبال شيك في المقابل. إذا كانت بنك المورد ومصرف المشتري مرتبط بالعلاقات المراسلة، فعندئذ تحدث الإجراءات التالية. يقوم بنك المورد بإرسال Telex مشفرة، فاكس، TeleType بنك المشتري بطلب لزيادة كورشه، وهذا هو، لدفع شيك في شكل زيادة مساهمتها في بنك المشتري.
الطريقة الثانية للجمع - يمكن لبنك المورد ببساطة تحويل الأموال من كورشيه من بنك المشتري إلى حساب المورد الحالي. تم إجراء فحص التأريض. نظرا لأن البنوك تتعامل مع عدد كبير من العملاء، فإن عند جمع الشيكات تذهب من بنك واحد إلى آخر والخلف، وتبقى كورس تشي ككل على مستوى معين. في حالة عدم وجود البنوك علاقات مراسلة، يتم جمع المجموعة من خلال غرف المقاصة، الأوبرا، RCC (مركز النقود). لدى بنك المورد وبنك المشتري في مؤسسات كورشيه هذه. وهذه مؤسسة، تتلقى شيكا لجمعها، يزيد من مشد بنك المورد ويقلل من فورس مصرف المشتري إلى الشيك.
بالطبع، تتطلب هذه العملية أطول بكثير من المجموعة المباشرة. عادة ما يتم تنفيذ مجموعة من خلال الوسطاء عندما لا تكون البنوك في نفس المدينة، ولكن في أماكن مختلفة من روسيا.
هناك نوعان من دفتر الشيكات:
الشيكات المزخرفة صالحة لمدة 10 أيام، وليس عد يوم تصريفها. في حالة الحسابات عن طريق الشيكات، سيقوم المورد بحماية نفسه بالكامل من الشك في فترة الحساب مع المشتري وسيسرع. عندما يقدم المشتري طلبا للحصول على كتاب محدود، يوفر ذلك في وقت واحد أمر الدفع لإيداع الأموال. عند إصدار كتاب غير محدود، يفتح حساب التسوية من الإجراءات التي يتم إجراؤها.
إجراءات التوفير لديها تكوين مختلف قليلا (يتم إجراء الحسابات عليها بطريقة مماثلة). أولا، يتم تفريغها وقبولها للدفع فقط في فروع Sberbank of Russian (إذا كان الاختيار الروسي). ثانيا، يتم إصدار الشيكات بمبلغ ما يصل إلى 100 ألف روبل. ثالثا، يتم إصدار الشيكات وقبولها للدفع مع عرض جواز سفر العميل. والرابع، فهي صالحة فقط في غضون 4 أشهر.
حساب متطلبات الدفع.
عند حساب متطلبات الدفع، يقدم مستلم الأموال وثيقة حسابية إلى البنك التي تخدمها تحتوي على متطلبات دافع لدفع مستلم مبلغ معين من خلال البنك للخدمة المقدمة أو البضائع. يتم إجراء الحساب المتبادل للبنوك وكذلك في حساب الشيكات. يتم إرفاق نظام الحساب مع متطلبات الدفع المسمى "نموذج القبول للحسابات". الحسابات مع القبول مع القبول تعني أن موافقة الدافع يجب أن تدفع متطلباته. يتم استخدام شكل قبول الحسابات من قبل الشركات أساسا لسداد السلع والخدمات. لا يتم دفع نموذج قبول خدمات المرافق، متطلبات الهاتف والخدمات البريدية والبرقية، إلخ.
يجب أن يتبع الدافع متطلبات الدفع الاستقبال من أجل التخلي عن انسجام الدفع في الوقت المحدد وجزئيا. يمكن للبنك إنشاء فترة التنازل. اعتمادا على وقت قبول القبول، قد تكون الموافقة على الدفع لاحقة ومأمولية. علاوة على ذلك، يحتفظ الدافع بالحق في إعلان رفض القبول الكامل أو الجزئي. في العمليات الحسابية، من أجل القبول اللاحق، يتم دفع المتطلبات خلال اليوم حيث يتم استلامها لبنك الدافع؛ قبل القبول - في اليوم التالي بعد انتهاء فترة القبول.
حساب أوامر الدفع.
بشكل غريب بما فيه الكفاية، ولكن في روسيا شكل حساب المدفوعات (أوامر الدفع والمتطلبات والمتطلبات والتعليمات) على شكل حساب من خلال الشيكات. أمر الدفع هو أمر مكتوب للمسافئ الذي يخدمه إلى نقل مبلغ معين من المال من حسابه لمؤسسة أخرى في نفسه أو غيره من بنك واحد أو غير مقيم.
يتم احتساب أوامر الدفع مع الموردين في حالة الدفع المسبق أو بالاتفاق، وكذلك عندما يسرد الضرائب وتحويل الراتب للموظفين في حساباتهم في Sberbank. تعتبر التعليمات صالحة لمدة 10 أيام من تاريخ العبارة.
الآن بين الشركات اعتمدت شكلا جديدا للدفع بمساعدة "المتطلبات". في الوقت نفسه، يرسل المورد طلب دفع مع مستندات الشحن التطبيقية مباشرة إلى مشتري الدافع دون تقديمها إلى البنك. المشتري بعد تلقيها، والتحقق وتوضح المبلغ، ثم تصريف أمر الدفع إلى بنكه لنقل الأموال. في هذه الحالة، يتم استبعاد الأخطاء والمطالبات في الحسابات من خلال البنوك.
البنك هو شركة خاصة، والوظائف الرئيسية منها هي الحصول على موارد نقدية من هؤلاء الأشخاص الذين أطلق سراحهم مؤقتا، وتزويدهم بأولئك الحاجة الآن. البنك ليس سوى نوع واحد من العديد من أنواع الوسطاء الماليين المختلفة، والشركات التي تتناول معاملات المال.
ومع ذلك، يتم منح البنوك مكانا خاصا بين الوسطاء الماليين. يتم التأكيد على أهميتها من خلال حقيقة أن جميع الوسطاء الماليين منقسمين إلى فئتين كبيرتين: البنوك وغير البنوك. تختلف البنوك عن غير البنوك في أن لديهم الفرصة لجذب سكان السكان، مما يوفر للناس الأنواع المطلوبة من الاستثمارات التي يطلق عليها العالم المالي "الودائع". وضع الناس أموالهم للبنك. نظرا لأنهم لا يستخدمونها لشراء السلع والخدمات، فيجب مكافأة هذا الرفض الطوعي للاستهلاك عن طريق دفع الفائدة بعد كل عام من تخزين الأموال في البنك. تتيح أموال الودائع هذه البنك إصدار قروض للشركات والأشخاص الآخرين الذين يحتاجون إليهم (والتي هي موثوقة تماما لهذا).
يتم تقسيم رواسب البنك إلى فئتين كبيرتين. تتيح ودائع الطلب للعميل كسب المال في أي وقت مرغوب فيه في الوقت المناسب، ولكن جلب نسبة صغيرة جدا. يتم إنشاء الودائع العاجلة بغرض خاص ويمكن إزالتها حتى نهاية العقد (السنة، ثلاث سنوات أو خمس سنوات). لكن النسبة المئوية التي دفعها البنك صاحب الحساب أعلى بكثير وأكثر من ذلك، فإن الودائع الطويلة.
للسيطرة على حركة الموارد المالية، طورت البنوك نظاما خاصا للمحاسبة المتوازنة.
ينقسم رصيد البنك إلى قسمين (الجدول 5.1). في الجانب الأيسر (يسمى "أصول") يتم التدفقات النقدية التي تذهب إلى البنك. هذه هي رواسب السكان وعاصمة البنك الخاصة بهم. الجزء الصحيح ("المطلوبات") تظهر حيث يستثمر البنك أمواله. يشغل السطر الأول من الأصول دائما احتياطيات إلزامية - المبلغ المقصود لتغطية النوبات غير المتوقعة من الجزء الأيسر من الرصيد. في الواقع، هذا المبلغ، على الرغم من أنه ينتمي إلى البنك، ليس في حد ذاته، ولكن في البنك المركزي، مما يسيطر على كفاءة الأنشطة المصرفية. بالإضافة إلى ذلك، تشمل الأصول القروض والاحتياطيات الزائدة. يتم استخدام الاحتياطيات المفرطة كأداة تأمين لحضور بنك في حالة النفقات غير المتوقعة، وكذلك مصدر إضافي للقروض الجديدة.
الطاولة 5.1
ميزان البنك
يرجى ملاحظة: تتوافق المبلغ الإجمالي للأصول والمطلوبات الإجمالية. هذه ليست بالصدفة: لا يمكن للبنك أن ينفق المزيد من المال مما هو عليه. لذلك، تسمى هذه المعلومات الرصيد.
ماذا يحدث إذا قرر السكان إزالة 20 ألف روبل. من الودائع؟ سيتم تخفيض الجملون حسب هذا الحجم. مرة واحدة ودائع أقل - الآن هناك 80 ألف روبل فقط. - يجب على البنك الحفاظ على الاحتياطيات الأقل وإلزامية. احتياطيات إلزامية في الأصل (RR) 1 ألف روبل كانت متساويات، أي 1/100 \u003d 0.01، أو 1٪ من الودائع. الاحتياطيات الإلزامية الجديدة ستكون رن \u003d 0.01 80 000 \u003d 800 روبل. نظرا لأن القروض تصدر لشروط طويلة، فإن البنك لا يستطيع تقليل حجمها على الفور. سيحدث النقص في الأصول بسبب الاحتياطيات الزائدة التي ستكون تساوي 200 روبل. توازن مرة أخرى جاء (الجدول 5.2).
