الاتحاد الروسي
تمت الموافقة عليه من قبل
قرار المجلس
الغرفة الفيدرالية لكتاب العدل
(محضر رقم 04/05 تاريخ 17/6/2005).
تم إعداد هذه التوصيات المنهجية بهدف تقديم المساعدة العملية لأعضاء اللجان للتحقق من الأنشطة المهنية لكتاب العدل الذين تم تشكيلهم في غرف الموثقين في الكيانات المكونة للاتحاد الروسي في إجراء فحوصاتهم على أداء واجباتهم المهنية من خلال يعمل كتاب العدل في الممارسة الخاصة.
يتم إجراء عمليات التحقق وفقًا للوائح الخاصة باللجنة ، والتي تمت الموافقة عليها من قبل الهيئة المختصة في غرفة كاتب العدل في الكيان التأسيسي للاتحاد الروسي.
المهام الرئيسية للتحقق من الوفاء بالواجبات المهنية من قبل كاتب العدل هي:
امتثال كاتب العدل للتشريع عند أداء أعمال التوثيق ؛
في حالة الكشف عن انتهاك للقانون ، إثبات الأسباب التي أدت إلى انتهاك القانون عند أداء إجراءات التوثيق ؛
امتثال كاتب العدل لواجباته كعضو في غرفة كاتب العدل والقانون المهني لكتاب العدل في الاتحاد الروسي ؛
تعميم نتائج عمليات التفتيش على الأنشطة المهنية لكتاب العدل في الكيان التأسيسي للاتحاد الروسي من أجل تحديد الأخطاء النموذجية التي يرتكبها كتاب العدل ؛
نشر التجربة الإيجابية لكتاب العدل في تنفيذ أعمالهم التوثيقية.
يمكن تخطيط عمليات التفتيش على الأنشطة المهنية لكتاب العدل بشكل شامل وغير مجدول ومتكرر (مراقبة).
يتم إجراء عمليات التفتيش الشاملة المجدولة لأنشطة كاتب العدل وفقًا لجدول التفتيش المعتمد بالطريقة المحددة في غرفة كاتب العدل.
يتم إجراء عمليات التفتيش غير المجدولة على أساس الشكاوى التي يتلقاها كاتب العدل أو غيرها من الطعون المقدمة من المواطنين ، أو سلطات الدولة ، أو السلطات البلدية ، أو تمثيل هيئة العدالة في أراضي الكيان المكون من الاتحاد الروسي ، والمحاكم ، والمدعين العامين ، والمنظمات العامة وفقًا لقرارات مجلس الإدارة والهيئة الأخرى لغرفة كاتب العدل.
يتم إجراء تفتيش (رقابة) متكرر في حالة الكشف عن أوجه قصور وانتهاكات كبيرة للقانون نتيجة لتفتيش مجدول أو غير مجدول.
يتم تنفيذ التدابير التنظيمية لإعداد المراجعة ذات الصلة وفقًا للأحكام (القواعد) المتعلقة بإجراء عمليات تدقيق الأنشطة المهنية لكتاب العدل المعتمدين في غرف كتاب العدل في الكيانات المكونة للاتحاد الروسي ، بما في ذلك:
تشكيل مجموعة عمل محددة ؛
إخطار كاتب العدل الذي تم التحقق منه ؛
قبل إجراء عمليات التفتيش المجدولة ، تقوم مجموعة العمل باختيار وفحص الشكاوى والطعون والطلبات والتقارير الإحصائية والتقارير الأخرى المتعلقة بأنشطة كاتب العدل ، ومواد الفحص السابق ، بالإضافة إلى المواد الأخرى المتاحة في غرفة كاتب العدل المتعلقة بالأنشطة المهنية للمكتب. فتش كاتب العدل.
من أجل تنفيذ أكثر كفاءة للشيك ، يمكن توزيع الأسئلة التي هي موضوع الشيك بين أعضاء اللجنة.
يهيئ كاتب العدل الظروف المناسبة للتفتيش ويزود أعضاء الهيئة بجميع المستندات المتعلقة بأنشطته المهنية ، وكذلك المستندات المتعلقة بالأنشطة المالية والاقتصادية ، والتأمين على المسؤولية المهنية ، ودفع رسوم العضوية للغرفة ، والتقارير الإحصائية.
أثناء الفحص ، يتم أخذ توضيحات من كاتب العدل حول المخالفات وأوجه القصور التي تم تحديدها أثناء الفحص.
عند إجراء التفتيش ، فإن أعضاء اللجنة:
يجب أن تكون موضوعية وغير متحيزة ؛
عدم إفشاء المعلومات التي علموا بها أثناء التفتيش.
موضوع الشيك هو:
تنظيم أنشطة كاتب العدل وظروف العمل في مكتبه ؛
الامتثال لختم كاتب العدل والمعلومات الواردة فيه مع المتطلبات المعمول بها ؛
التقارير المحاسبية والإحصائية ، صحة تعرفة كاتب العدل المجمعة على أساس المستندات التي تؤكد حسابات كاتب العدل مع الأفراد والكيانات القانونية ؛
صحة دفع رسوم العضوية من قبل كاتب العدل ؛
أعمال مكتب التوثيق والمحفوظات ؛
سجل أعمال التوثيق ؛
الامتثال لسرية إجراءات التوثيق ؛
استيفاء متطلبات ميثاق غرفة كاتب العدل ، وقرارات اجتماعات أعضاء غرفة كاتب العدل ومجلس إدارة غرفة كاتب العدل ، والقانون المهني لكتاب العدل في الاتحاد الروسي ؛
الشكاوى الموجهة إلى كاتب العدل ؛
قضايا أخرى لأنشطة كاتب العدل.
فيما يتعلق بتنظيم أنشطة كاتب العدل وظروف العمل في مكتب كاتب العدل ، يتم التحقق مما يلي:
الأسس القانونية لكاتب العدل لتنفيذ أنشطته المهنية في المبنى الذي يشغله ، والمستندات الخاصة بالمباني (المستندات المتعلقة بملكية المباني المشغولة ، ووجود عقد إيجار (إيجار من الباطن)) ، واستخدام المبنى للغرض المقصود منه ، الامتثال لمتطلبات مباني مكتب كاتب العدل ، بما في ذلك الوصول العام إلى مكتب كاتب العدل ، ووجود علامة وغيرها من الشروط التي تحددها متطلبات تنظيم خدمات التوثيق من قبل كتاب العدل في الاتحاد الروسي المشاركين في الممارسة الخاصة (تمت الموافقة عليه من قبل مجلس إدارة FNP ، البروتوكول رقم 09/03 بتاريخ 13-14.11.2003) ، وكذلك أمن المبنى من الدخول العنيف إليه ؛
المستندات الخاصة بالتأمين على أنشطة كاتب العدل ، وتوافر عقد تأمين للمسؤولية المهنية لكاتب العدل ، بما في ذلك. مستوى مسؤوليته المادية المحتملة بناءً على عدد وأنواع الإجراءات التوثيقية التي تم تنفيذها ؛
الامتثال للطريقة المعمول بها لعمل كاتب العدل ؛
هو مكتب كاتب العدل الموجود داخل منطقة كاتب العدل التي يتم فيها تعيين كاتب العدل في هذا المنصب ؛
هي القاعدة الخاصة بأداء أعمال التوثيق في دائرة التوثيق الملحوظة ؛
- توفير شروط الحفاظ على سرية إجراءات التوثيق وحفظ الأرشيف ؛
الأمن المعلوماتي والقانوني لكاتب العدل ؛
شروط تخزين النماذج والوثائق والختم الشخصي لكاتب العدل ؛
المواد والمعدات الفنية لمكتب كاتب العدل (توافر جهاز كمبيوتر ، وآلة تصوير ، وفاكس ، وخزائن معدنية ، بما في ذلك الخزائن المقاومة للحريق ، والمعدات الأخرى ، والاتصالات الهاتفية ، والمودم) ؛
توافر المعدات المكتبية الضرورية ، والاتصالات الإلكترونية وأجهزة الإنذار ضد السرقة ؛
السلامة من الحرائق ، إلخ ؛
وجود طاقم من العاملين وتعليمهم وخبراتهم العملية وصحة تنفيذ عقود العمل ؛
تجهيز أماكن عمل كاتب العدل وموظفي مكتبه ؛
صحة تنفيذ تفويض الصلاحيات للشخص الذي يحل محل كاتب العدل خلال فترة غيابه المؤقت ؛
الامتثال للتشريع عند نقل الصلاحيات إلى شخص يحل محل كاتب العدل الغائب مؤقتًا ، إلخ.
فيما يتعلق بتنظيم استقبال المواطنين ، يتم فحص ما يلي:
وجود غرفة استقبال للمواطنين ؛
ساعات العمل وإجراءات استقبال المواطنين ؛
توافر المقدار المطلوب من المواد المرجعية والمعلوماتية في مكتب كاتب العدل ، بما في ذلك عينات من المستندات الفردية (التوكيلات الرسمية ، وموافقة الوالدين على ترك أطفالهم القصر من الاتحاد الروسي ، وموافقة الزوج على تنفير العقارات المكتسبة بشكل مشترك ، وما إلى ذلك) ؛
الامتثال لأخلاقيات المهنة من قبل كاتب عدل ؛
شروط القبول الأخرى.
عند دفع رسوم العضوية يتم التحقق مما يلي:
حسن توقيت واكتمال دفع رسوم العضوية لديوان العدل ودقة المعلومات المقدمة. يتم تقديم سجل لتسجيل أعمال التوثيق والتقارير الشهرية عن الدخل الإجمالي لكاتب العدل ونسخ من الإقرار الضريبي للتحقق منها.
يتم التحقق من امتثال إجراءات التوثيق المنفذة لمتطلبات التشريع ، وصلاحية الرفض لأداء إجراءات التوثيق.
1. عند التحقق من شرعية توثيق المعاملات العقارية ، يجب الانتباه إلى ما يلي:
اكتمال المستندات المقدمة المطلوبة لتوثيق هذه المعاملات (توافر مستندات الملكية ، وفترة صلاحية الشهادات المقدمة ، وتوافر موافقة موثقة من الزوج الآخر ، إذا كانت المعاملة تتعلق بالممتلكات المكتسبة بشكل مشترك للزوجين (مقالة) 35 من قانون الأسرة للاتحاد الروسي) ، ومراعاة الحقوق والمصالح المشروعة للقصر (المادة ، القانون المدني للاتحاد الروسي وقانون الأسرة في الاتحاد الروسي) ، توافر المعلومات الكافية لتحديد الموضوع من الرهن العقاري ، عند التصديق على معاملة الرهن العقاري ، توفر شهادات مفتشية الضرائب في حالة نقل ملكية المباني السكنية التي حصل عليها المالك كهدية أو ميراث ، وغيرها من المستندات حسب نوع المعاملة) ؛
مراعاة حق الشفعة في شراء أحد المشاركين في الملكية المشتركة عند بيع حصة في حق الملكية المشتركة إلى طرف خارجي (المادة 250 من القانون المدني للاتحاد الروسي).
عند التدقيق ، تتم دراسة العقود مع المستندات المرفقة بها.
بموجب عقود ، نسخ منها وفقًا للفن. 60 الأساسيات لا تخضع للتخزين في شؤون كاتب العدل ، يتم دراسة الدفاتر للتأكد من اكتمال سجلات مثل هذه المعاملات.
2. عند التحقق من أوامر الوصايا ، يتم لفت الانتباه إلى امتثال نص الوصايا للتشريع ، ونوعية تقديم نص الوصية وصحة توقيعها من قبل الموصي أو شخص آخر ، مع بيان الأسباب سبب عدم تمكن الموصي من توقيع الوصية بيده ، لاستيفاء كاتب العدل للمتطلبات الأخرى المنصوص عليها في القانون ، إذا كان هناك تصديق على الوصية.
يتم فحص الكتاب الأبجدي لمحاسبة الوصايا والعلامات في السجل والترتيب الخاص بإلغاء الوصايا.
3. عند التحقق من صحة التصديق على التوكيلات (بما في ذلك عن طريق النقل) ، يتم لفت الانتباه إلى امتثالها للتشريع ، إلى اكتمال التحقق من صلاحيات الكيانات القانونية الممثلة. وفقًا للتوكيلات الرسمية ، عن طريق التحويل ، يتم لفت الانتباه إلى امتثالها لصلاحيات ومدة التوكيل الرئيسي. يتم الفحص وفقًا للقيود في دفاتر السجل.
4. عند التحقق من أداء الاحتجاجات على الكمبيالات ، يتم التحقق مما يلي:
- إمكانية عمل احتجاج على مشروع قانون من هذا النوع بواسطة كاتب عدل ؛
امتثال الكمبيالة المعترض عليها من قبل كاتب العدل مع المتطلبات القانونية لهذا النوع من الفاتورة ، بما في ذلك. توافر التفاصيل اللازمة ، واستمرارية سلسلة المصادقات ، وما إلى ذلك ؛
الامتثال لمتطلبات القانون عند إجراء احتجاج على شروط تقديم مشروع قانون للاحتجاج ؛ تقديم الكمبيالة من قبل الشخص المناسب ؛ تقديم احتجاج من قبل كاتب العدل المناسب ؛ تقديم مطالبة على الكمبيالة إلى الشخص المناسب والمطالبات الأخرى.
يتم التحقق من صحة أعمال الاحتجاج على الكمبيالة في عدم الدفع أو عدم القبول أو القبول غير المؤرخ عن طريق السجلات في السجلات أو عن طريق النسخ في شؤون الموثق.
كما يتم فحص جودة إعداد المطالبات وتسجيلها وإجراءات تقديمها إلى غير دافعيها.
5. على أساس إخطارات تنفيذية كاملة ، يتم فحص الأوامر التي تحتوي على نسخ من الإخطارات التنفيذية الكاملة ، وتوقيت إصدارها ؛ الامتثال للمتطلبات القانونية ، بما في ذلك. فن. 92 من الأساسيات وقائمة المستندات ، والتي بموجبها يتم تحصيل الديون بطريقة لا جدال فيها على أساس النقوش التنفيذية للهيئات التي تقوم بأعمال التوثيق ، والتي تمت الموافقة عليها بموجب مرسوم حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 03/11/1976 N 171 ، بصيغته المعدلة ، بما في ذلك. بتاريخ 12/30/2000 شمال 1039 ، وتوافر كافة المستندات اللازمة.
6 - فيما يتعلق بمسألة التصديق على صحة نسخ المستندات والمقتطفات منها ، يتم التحقق من صحة شهادة صحة نسخ المستندات والمقتطفات منها للامتثال للقانون ، وتصديق المقتطفات من المستندات - للامتثال للإجراء المنصوص عليه في الجزء 2 من الفن. 77 الأساسيات. يتم التحقق من وجود أو عدم وجود انتهاكات للمتطلبات القانونية عند التصديق على نسخ من المستندات ومقتطفات منها من خلال فحص الإدخالات التي تم إجراؤها في سجل تسجيل إجراءات التوثيق.
يوجه الانتباه إلى عدم جواز الإدلاء بالشهادة بأمانة نسخ المستندات ومقتطفات منها في حالة عدم تصديقها إذا كان ذلك مطلوباً.
يتم التحقق من صحة الإدخال في سجل الإدخال على محتوى المستندات ، ويتم توثيق نسخ منها من قبل كاتب عدل.
7. من خلال التصديق على صحة التوقيع على المستند ، يتم التحقق من صحة إدخال القيود في سجل تسجيل إجراءات التوثيق ووجود إيصال لاستلام مستند موثق.
عند التصديق على صحة توقيعات ممثلي الكيان القانوني ، يتم التحقق أيضًا من وجود إدخال في السجل بشأن التحقق من صلاحيات ممثل الكيان القانوني.
8. عند تحصيل الرسوم الجمركية عند القيام بأعمال التوثيق ، يتم التحقق مما يلي:
صحة حساب وتحصيل الرسوم الجمركية لأداء أعمال التوثيق ؛
أسباب منح المزايا لدفع الرسوم الجمركية ؛
الانعكاس في سجل الإجراءات التوثيقية لمقدار التعريفة المحصلة.
في تسيير قضايا الإرث وإصدار شهادة الحق في الميراث وقضايا الميراث والمستندات الواردة فيها يتم التحقق من:
حالة المحاسبة عن الحالات الوراثية وصحة تكوينها ؛
الامتثال لشروط قبول الميراث ، وتوافر المستندات التي تشهد على القبول الفعلي للميراث ؛
إخطارات الورثة ، التي يعرف عنها كاتب العدل ، حول فتح الميراث ؛
احترام حقوق الزوج الباقي على قيد الحياة في الممتلكات المكتسبة بشكل مشترك أثناء الزواج ، وكذلك حقوق الأفراد في حصة إلزامية ؛
توافر معلومات عن ممتلكات الموصي ، بما في ذلك. توافر نسخ من طلبات الحصول على هذه المعلومات ؛
اعتماد كاتب عدل لتدابير حماية وإدارة الميراث والامتثال للموعد النهائي ، مع مراعاة الوقت اللازم لحيازة الورثة للميراث (البند 4 من المادة 1171 من القانون المدني للاتحاد الروسي). على وجه الخصوص ، في الوقت المناسب وصحة إنتاج وتنفيذ جرد الممتلكات الموروثة ووجود مثل هذا الجرد في الحالة ، ووجود وثيقة بشأن تقييم الممتلكات الموروثة التي تم إجراؤها وفقًا للفن. 1172 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، ونقل الملكية الموروثة للتخزين وإدارة الثقة ، والامتثال للمتطلبات القانونية عند إبرام اتفاقية إدارة الثقة للممتلكات الموروثة ، وما إلى ذلك ؛
مشروعية التسجيل وإصدار شهادة حق الإرث للورثة ، وكذلك التنازل عن الملكية ، إلخ.
لأعمال مكتب التوثيق والأرشفة ، يتم التحقق مما يلي:
تسمية قضايا مكتب كاتب العدل وامتثالها لتسمية القضايا التي يوافق عليها مكتب كاتب العدل ؛
توفر الأوامر (الحالات) المطابقة للتسمية المعتمدة من مكتب كاتب العدل ، بما في ذلك:
تقارير إحصائية؛
الاستفسارات والعمل على نتائج عمليات التفتيش على كاتب العدل ؛
أوامر ووثائق أخرى لموظفي مكتب كاتب العدل ؛
المراسلات مع السلطات القضائية وديوان العدل ؛
المراسلات مع المؤسسات والمنظمات والمواطنين ؛
وثائق الأنشطة المالية والاقتصادية لمكتب كاتب العدل ؛
قوائم جرد للمواد الوثائقية المقدمة إلى الأرشيف ؛
سجل المراسلات الواردة.
سجل المراسلات الصادرة ؛
سجل المكالمات المنزلية للموثق ؛
قرارات بشأن رفض أداء أعمال التوثيق ؛
سجل تسجيل أعمال التوثيق ؛
كتاب محاضر حالات الإرث ؛
كتاب أبجدي لسجلات حالات الإرث ؛
كتاب أبجدي لسجلات الوصايا.
دفتر سجل لطلبات اتخاذ الإجراءات لحماية الممتلكات الموروثة وغيرها.
تم التحقق منه أيضًا:
مراسلات عدد سجلات إجراءات التوثيق التي يتلقاها كاتب العدل في الغرفة (وفقًا للغرفة) والمتاحة لدى كاتب العدل ؛
صحة الاحتفاظ بالسجلات وتسجيلها (يجب وضع السجل ، وترقيم الأوراق فيه ، ويجب أن يكون عدد الأوراق في السجل مصدقًا عليه بتوقيع شخص مخول من غرفة كاتب العدل ومختوم بختم غرفة)؛
التخزين الصحيح لملفات الميراث والأوامر والسجلات في أرشيف الموثق ؛
تتسابق مع نسخ من المستندات الموثقة من قبل كاتب العدل والتي تظل مخزنة في شؤون مكتب كاتب العدل (المادة 60 من الأساسيات) ؛
صحة شطب الحالات للأرشيف بعلامات في كتاب الأبجدية ودفتر تسجيل قضايا الإرث في العمود على شطب الحالة - تاريخ التسليم ورقم الحالة التي بموجبها شهادة الحق في تم إصدار الميراث ؛
صحة تسجيل الأوامر (الحالات) ، التي يتم استكمالها من قبل كاتب العدل للأعمال المكتبية.
في نهاية التفتيش ، تناقش لجنة العمل التي تقوم بالتفتيش ، بشكل جماعي بمشاركة كاتب العدل ، الذي يتم فحص واجباته المهنية ، أوجه القصور في عمل كاتب العدل التي حددها التفتيش ، وكذلك انتهاكات القانون عندما أداء إجراءات التوثيق. يقدم كاتب العدل تفسيرات مناسبة لأعضاء اللجنة ، إذا لزم الأمر - كتابةً.
بناءً على نتائج التفتيش ، في موعد لا يتجاوز سبعة أيام من نهاية التفتيش ، يتم إعداد تقرير تفتيش يعكس الجوانب التالية لأنشطة كاتب العدل:
تنظيم الأنشطة وظروف العمل ؛
المساءلة وصحة دفع رسوم العضوية ؛
شرعية أداء أعمال التوثيق ؛
الاحتفاظ بالسجلات والمحفوظات التوثيقية ؛
الامتثال لسرية عمل التوثيق ؛
تنفيذ ميثاق الغرفة ، وقرارات اجتماعات أعضاء الغرفة ومجلس الغرفة ، والقانون المهني لكتاب العدل في الاتحاد الروسي.
كما يعكس القانون أوجه القصور والانتهاكات التي تم تحديدها للقانون (إن وجدت) ، وكذلك التجربة الإيجابية في عمل كاتب العدل وتوصيات أعضاء الهيئة لإزالة أوجه القصور التي تم تحديدها.
يشير القانون إلى تاريخ ومكان إعداده والأشخاص المشاركين في المراجعة. يُحرر القانون في ثلاث نسخ ويوقعه جميع أعضاء اللجنة وكاتب العدل. إذا رفض كاتب العدل التوقيع على القانون ، يتم عمل علامة مقابلة على الفعل.
يتم نقل نسخة واحدة من العقد للتعريف بها إلى كاتب العدل الذي تم التحقق من نشاطه المهني ، ويتم الاحتفاظ بها في شؤون الموثق ، وترسل الثانية إلى غرفة كاتب العدل لمناقشتها بالطريقة المقررة والإجراءات المناسبة ويتم الاحتفاظ بها. في الملف الشخصي لكاتب العدل ، يتم إرفاق النسخة الثالثة بمحضر اجتماع مجلس الإدارة ، حيث تتم مناقشة نتائج الشيك ، أو يتم الاحتفاظ بها وفقًا لتسمية غرفة كاتب العدل ، والمشار إليها في الفعل.
يجب على كاتب العدل ، في حالة الاختلاف مع استنتاجات اللجنة ، في غضون ثلاثة أيام من لحظة التعرف على القانون ، تقديم اعتراضات كتابية إلى غرفة كاتب العدل أو إرفاقها بالقانون.
وتنشر في نشرة ديوان العدل مواد ملخصة للتفتيش مع تحليل لمخالفات القانون وأسبابها.
في تسيير قضايا الإرث وإصدار شهادة الحق في الميراث وقضايا الميراث والمستندات الواردة فيها يتم التحقق من:
حالة المحاسبة عن الحالات الوراثية وصحة تكوينها ؛
الامتثال لشروط قبول الميراث ، وتوافر المستندات التي تشهد على القبول الفعلي للميراث ؛
إخطارات الورثة ، التي يعرف عنها كاتب العدل ، حول فتح الميراث ؛
احترام حقوق الزوج الباقي على قيد الحياة في الممتلكات المكتسبة بشكل مشترك أثناء الزواج ، وكذلك حقوق الأفراد في حصة إلزامية ؛
توافر معلومات عن ممتلكات الموصي ، بما في ذلك. توافر نسخ من طلبات الحصول على هذه المعلومات ؛
اعتماد كاتب عدل لتدابير حماية وإدارة الميراث والامتثال للموعد النهائي ، مع مراعاة الوقت اللازم لحيازة الورثة للميراث (البند 4 من المادة 1171 من القانون المدني للاتحاد الروسي). على وجه الخصوص ، في الوقت المناسب وصحة إنتاج وتنفيذ جرد الممتلكات الموروثة ووجود مثل هذا الجرد في الحالة ، ووجود وثيقة بشأن تقييم الممتلكات الموروثة التي تم إجراؤها وفقًا للفن. 1172 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، ونقل الملكية الموروثة للتخزين وإدارة الثقة ، والامتثال للمتطلبات القانونية عند إبرام اتفاقية إدارة الثقة للممتلكات الموروثة ، وما إلى ذلك ؛
مشروعية التسجيل وإصدار شهادة حق الإرث للورثة ، وكذلك التنازل عن الملكية ، إلخ.
يشير موظفو مكتب المدعي العام في عملهم إلى مجموعات منهجية مختلفة جمعت قدرًا كبيرًا من الخبرة العملية في تنظيم الأنشطة الإشرافية لمكتب المدعي العام. الطبعة الأكثر انتشارًا هي دار النشر الخاصة بمعهد أبحاث مشاكل تعزيز القانون والنظام التابع لمكتب المدعي العام للاتحاد الروسي. هذه مجموعة من المبادئ التوجيهية لتنظيم الإشراف على تنفيذ القوانين مجموعة من المبادئ التوجيهية لتنظيم الإشراف على تنفيذ القوانين. العدد 1. الجزء 2. م: معهد أبحاث مشاكل تعزيز القانون والنظام التابع لمكتب المدعي العام للاتحاد الروسي ، 1999. ص 110 .. يتكون من عدة أجزاء - حسب فروع النشاط الإشرافي. سنكون أكثر اهتمامًا بالجزء الثاني من هذا المنشور ، لأنه يشير إلى إشراف السلطتين التشريعية والتنفيذية.
يجب إجراء أي فحص ، بغض النظر عن درجة تعقيده ، على أساس خطة واضحة ، والتي تسلط الضوء على القضايا التي يجب توضيحها ، وفناني الأداء ، والمواعيد النهائية.
تساهم معرفة الانتهاكات المحتملة للقوانين من قبل سلطات معينة في الاختيار الصحيح للأسئلة التي يجب فحصها. يمكن تحديد جزء منها من خلال تحليل التشريع ، والآخر - الأكبر والأكثر ضرورة - على أساس دراسة ممارسة إشراف المدعي العام. قضايا إشراف المدعي العام. جمع الأوراق العلمية. م: معهد عموم الاتحاد لدراسة أسباب وتطوير تدابير منع الجريمة ، 1972. من 181 ..
يتم الحصول على الحجم الرئيسي للمعلومات ذات الطبيعة العامة من قبل موظفي مكتب المدعي العام على أساس تحليل البيانات المتعلقة بهيكل الهيئة الخاضعة للرقابة ، والغرض الوظيفي للوحدات الهيكلية التي تهم المدعي العام ، ووثائق الأعمال ، والتي يعكس عملهم. يمكن الحصول على هذه المعلومات من الكتب المرجعية ووثائق التقارير والميثاق واللوائح الخاصة بالإدارات (الأقسام) والتوصيفات الوظيفية التي تحدد واجبات فئات مختلفة من الموظفين.
ترد البيانات المتعلقة بمراعاة القوانين المنظمة لإجراءات أداء الخدمة وحالة الموظفين في المواد الخاصة بمجموعات الوزارات والإدارات والاجتماعات والمؤتمرات والتقارير الخاصة بعمل الهيئة. يمكن أن تكون مواد القضايا الجنائية والمدنية والتحكيمية والإدارية مفيدة في هذا الصدد. كما يتم تلقي معلومات متنوعة حول انتهاكات القانون من وسائل الإعلام والشكاوى والنداءات من المواطنين والمسؤولين.
لضمان فعالية عمليات التفتيش والتدقيق ، ينبغي للمدعي العام: صياغة المهام بوضوح ؛ في الطلب المرسل إلى الرئيس ، حدد الفترة التي يجب أن تغطيها عملية التدقيق أو التدقيق ، وحيثما أمكن ، دائرة الأشخاص الخاضعين للتدقيق ؛ تشير أيضًا إلى الوقت الفعلي الذي من المتوقع بعده أن تتلقى شهادة تدقيق أو فحص. في هذه الحالة ، من الضروري مراقبة تلبية طلب المدعي العام.
الشكل الأكثر شيوعًا للرد على الانتهاكات المحددة للقانون هو التعليق الاحتجاجي على القانون الاتحادي "بشأن مكتب المدعي العام في الاتحاد الروسي". M: Norma 1996. S. 224 .. هذا يرجع إلى حقيقة أن أنشطة الموظفين يتم إضفاء الطابع الرسمي عليها في الغالب من خلال إجراءات قانونية. يتم الاحتجاج على فعل قانوني مخالف للقانون وفق المعايير التالية:
إصدار عمل قانوني وفقًا لقانون باطل والاختيار الخاطئ للقانون ؛
تضارب الإجراءات القانونية مع متطلبات القواعد المحددة في القانون ؛
تحريف معنى الأفعال القانونية ؛
تجاوز الصلاحيات الممنوحة للجهة التي أصدرت القانون ، وعدم الامتثال لشكل وإجراءات إصدار القانون.
يتم تقديم الاحتجاج للجهة أو المسؤول الذي أصدر تصرفًا قانونيًا مخالفًا للقانون. ويتم ذلك في الحالات التي يكون فيها للمدعي العام الحق في الاعتماد على دراسة عملية وموضوعية لوثيقته. في حالة عدم وجود مثل هذه الثقة ، يجب عليك التقدم إلى المحكمة.
يمكن إرسال طلب إلى المحكمة حتى بعد رفض احتجاج المدعي العام ، لكن هذا الخيار غير مرغوب فيه تمامًا. يجب تحديد المرسل إليه لرد المدعي العام بدقة ، على أساس تقييم شامل للوضع من أجل تجنب التأخير في حل مسألة إلغاء عمل غير قانوني. مجموعة المبادئ التوجيهية لتنظيم الإشراف على تنفيذ القوانين. العدد 1. الجزء 2. م: معهد الأبحاث الخاص بمشكلات تعزيز القانون والنظام التابع لمكتب المدعي العام للاتحاد الروسي ، 1999. S. 123 ..
يمكن الطعن في عمل قانوني كليًا أو جزئيًا يتعارض مع القانون.
ويهدف تقرير المدعي العام إلى إزالة المخالفات للقانون وأسبابها والظروف المؤاتية لها. يتم تقديمه إلى الهيئة أو المسؤول المخوّل للقضاء على الانتهاكات المحددة. يجب ألا يغيب عن البال أن التدابير المتخذة وفقًا للتصورات غالبًا ما تكون ذات طبيعة رسمية. لذلك ، فإن المدعي العام مطالب بضمان رقابة صارمة على فعالية إجراءات الهيئات والمسؤولين للقضاء على انتهاكات القوانين والظروف التي تساهم فيها.
بناءً على نتائج التفتيش ، يمكن رفع دعوى جنائية إذا تم إثبات البيانات التي تشير إلى وجود علامات على جريمة رسمية في تصرفات أفراد معينين. تتخذ إقامة الدعوى الجنائية رسميًا بقرار من المدعي العام. يتم إرسال الدعوى الجنائية التي تم البدء فيها إلى هيئة التحقيق الجنائي للتحقيق الأولي.
أساس الشروع في إجراءات بشأن جريمة إدارية هو وضع علامات على مخالفة إدارية في سياق التحقق. يُتخذ قرار الشروع في إجراءات بشأن جريمة إدارية في وجود أدلة كافية تؤكد حقيقة ارتكاب مخالفة إدارية ، وجرم شخص معين في ارتكابها ، وبدء العواقب الضارة ، وغير ذلك من الظروف المهمة بالنسبة للجريمة. الحل الصحيح للقضية.
يُرسل قرار الشروع في الإجراءات بشأن المخالفة الإدارية إلى الهيئة (الرسمية) المخول لها النظر في حالة المخالفة الإدارية.
يعتبر تحميل موظفي الدولة والبلديات المسؤولية الإدارية بمبادرة من المدعي العام شكلاً فعالاً من أشكال تعزيز سيادة القانون في مجال الإدارة العامة والحكم الذاتي المحلي ، ومع ذلك ، فإن إمكانيات هذه الوسائل للاستجابة للادعاء ليست كاملة بعد. تستخدم.
يجب أن تهدف إجراءات استجابة المدعي العام إلى تعزيز مكافحة الفساد ، وقمع المرتزقة في الوقت المناسب وغير ذلك من إساءة استخدام المنصب الرسمي من قبل موظفي الدولة والبلديات. العدد 1. الجزء 2. م: معهد أبحاث مشاكل تعزيز القانون والنظام التابع لمكتب المدعي العام للاتحاد الروسي ، 1999. S. 124 ..
المعتمدة بقرار من المجلس
شركة حكومية
"وكالة تأمين الودائع"
بتاريخ 10 مارس 2005
(رقم 17)
1. أحكام عامة
1.1 تم تطوير التوصيات المنهجية لإجراء عمليات التفتيش على البنوك بشأن قضايا التأمين على الودائع بمشاركة موظفي شركة "وكالة تأمين الودائع" التابعة للدولة (المشار إليها فيما يلي باسم التوصيات المنهجية) وفقًا للقانون الاتحادي "بشأن تأمين الودائع الفردية في البنوك الاتحاد الروسي "(المشار إليه فيما يلي باسم القانون الاتحادي) ، لوائح بنك روسيا ، إجراءات مشاركة موظفي شركة" وكالة تأمين الودائع "الحكومية في عمليات التفتيش على البنوك بشأن قضايا التأمين على الودائع ، والتي تمت الموافقة عليها من قبل مجلس إدارة الوكالة (المشار إليه فيما يلي باسم الإجراء) ، وكذلك الوثائق التنظيمية الداخلية الأخرى للوكالة.
1.2 يتم إجراء عمليات التفتيش على البنوك بمشاركة موظفي الوكالة (المشار إليها فيما بعد - عمليات التفتيش) بشأن القضايا المحددة في البند 1.4. ترتيب.
2. التحضير للتدقيق المصرفي
2.1. يتم التحضير لإجراء تدقيق مصرفي (إعداد ما قبل التحقق) وفقًا للقسم 3 من الإجراء.
2.2. يتكون إعداد ما قبل التحقق من تلخيص المعلومات المتوفرة في الوكالة عن البنك ، وتوضيح الفترة المراد فحصها ، في تحديد حجم عينة المعلومات (المستندات) المطلوبة للتحقق (المشار إليها فيما بعد باسم العينة) ، وكذلك لتنفيذ التدابير التنظيمية اللازمة.
2.3 يتم تحديد الفترة المحددة مع مراعاة:
تاريخ تسجيل البنك في نظام تأمين الودائع ؛
فترة المراجعة السابقة ؛
نتائج عمليات التفتيش السابقة.
لا يمكن أن يغطي التدقيق أكثر من خمس سنوات تقويمية من نشاط البنك الذي يسبق سنة التدقيق.
قد لا يكون هناك أكثر من تدقيق واحد للبنك حول نفس القضايا خلال نفس الفترة المشمولة بالتقرير لنشاطه ، باستثناء الحالات المنصوص عليها في البند 1.9 من تعليمات بنك روسيا رقم 105-I.
2.4 يتم تحديد حجم العينة مع الأخذ في الاعتبار حجم الودائع وعدد الحسابات الفردية وتوافر المعلومات حول البنك التي تتطلب التحقق. ترد أحجام العينة الإرشادية في الملحق 1
يجب أن يوفر حجم العينة فرصة لتقييم الحالة المحاسبية ، وحسن توقيت واكتمال دفع أقساط التأمين من قبل البنك.
2.5 في سياق إعداد ما قبل التحقق ، يتم استخدام مواد الملف المحاسبي للبنك ، والتي يتم الاحتفاظ بها في DOSV ، بما في ذلك:
تقرير البنك في النموذج 0409345 "بيانات عن الأرصدة اليومية للأموال المؤمنة للأفراد المودعين" (يشار إليها فيما بعد - الإبلاغ في النموذج 0409345) ؛
مقتطفات من بطاقة التحكم لحساب مدفوعات التأمين ؛
أعمال التفتيش السابقة للبنك (الفرع) ؛
شكاوى المساهمين للوكالة.
بالإضافة إلى ذلك ، يتم استخدام معلومات حول البنك من الصحافة والإنترنت والموقع الإلكتروني للبنك ومصادر أخرى.
2.6. في سياق الإعداد التحضيري ، يتم لفت الانتباه إلى الانتهاكات المحددة مسبقًا لمتطلبات القانون الاتحادي ، ولوائح بنك روسيا والحقائق التي تشير إلى إزالتها.
2.7. في سياق التحضير المسبق للتحقق ، يتم تحديد التاريخ الذي يجب أن يشكل فيه البنك سجلاً للالتزامات للمودعين (المشار إليه فيما يلي باسم تاريخ التسجيل) وفقًا لقانون بنك روسيا رقم 1417-U بتاريخ 01.04.2007. 2004 "في شكل سجل التزامات البنك للمودعين" (يشار إليه فيما بعد باسم مرسوم البنك الروسي رقم 1417-U).
يتم تحديد تاريخ السجل على أساس أنه يجب أن يكون ضمن الفترة المدققة. يجب أن يأخذ ذلك في الاعتبار ما يلي:
يجب أن يرتبط تاريخ السجل ، كقاعدة عامة ، بفترة الإبلاغ الأخيرة التي تلقت الوكالة تقارير عنها في النموذج 0409345 ؛
يجب ألا يقع تاريخ السجل ، كقاعدة عامة ، في اليوم الأول والأخير من الشهر ؛
في حالة حدوث تغييرات كبيرة في الأرصدة النقدية للحسابات للمحاسبة عن الودائع (تحليل التقارير في شكل 0409345) ، يتم تحديد التاريخ الذي يحدث فيه أحد التغييرات الهامة.
2.8. استنادًا إلى نتائج إعداد ما قبل التحقق ، يتم إعداد شهادة وفقًا للبند 3.2 من الإجراء.
يتم استخدام المعلومات الواردة في الشهادة عند إجراء التدقيق وصياغة قانون بناءً على نتائج التدقيق.
3. التحقق من حجم وهيكل التزامات البنك تجاه المودعين
3.1. تتمثل مهمة التحقق من حجم وهيكل التزامات البنك تجاه المودعين في تحديد شرعية تصنيف الودائع على أنها خاضعة وغير خاضعة للتأمين.
3.2 أثناء التدقيق ، يتم استخدام المستندات المحاسبية والمستندات الأولية وكشوف الحسابات البنكية التالية:
تقديم التقارير في شكل 0409345 ؛
رصيد ملخص يومي
اتفاقيات الودائع المصرفية والحسابات المصرفية ؛
المستندات التي تحدد إجراءات المحاسبة على أموال المودعين في الحسابات الشخصية ؛
المستندات الأخرى المطلوبة للفحص.
3.3 يتم التحقق من حجم وهيكل التزامات البنك تجاه المودعين بالترتيب التالي:
3.4. عند التحقق ، يتم لفت الانتباه إلى:
وجود أحكام في العقود مع المودعين تجعل من الممكن تصنيف الودائع بشكل لا لبس فيه على أنها خاضعة أو غير خاضعة للتأمين ؛
التنازل عن نوع واحد من الودائع إلى فئة واحدة فقط: إما إلى فئة الودائع الخاضعة للتأمين ، أو إلى فئة الودائع غير الخاضعة للتأمين ؛
الإجراء الخاص بالمصرف لاتخاذ قرارات بشأن تصنيف الودائع على أنها مؤمنة أو غير مؤمنة ، بما في ذلك من قبل الفروع ؛
خصوصيات جذب الودائع من قبل فروع البنك ، وجود أنواع مختلفة من اتفاقيات الإيداع في الفروع عن المركز الرئيسي.
3.5 يتم إدخال البيانات الخاصة بحجم وهيكل الرواسب في الجدول بالشكل الوارد في الملحق 2 لهذه التوصيات المنهجية.
4. التحقق من توقيت واكتمال سداد أقساط التأمين من قبل البنك
4.1 يتمثل التحقق من توقيت واكتمال دفع أقساط التأمين من قبل البنك في إثبات صحة تحديد البنوك لقاعدة الحساب لحساب أقساط التأمين وتوقيت تحويلها.
خلال المراجعة ، يتم استخدام نتائج الرقابة على استلام مدفوعات التأمين والتقرير بالصيغة 0409345 ، الذي تقوم به الوكالة وفقًا للأنظمة المعتمدة من مجلس الوكالة.
4.2 أثناء التدقيق ، يتم استخدام المستندات المحاسبية والمستندات الأولية وكشوف الحسابات البنكية التالية:
تقديم التقارير في شكل 0409345 ؛
رصيد ملخص يومي
ورقة دوران اليومية
أوراق احتساب الفائدة (إن وجدت) ؛
كشف الأرصدة على الحسابات الشخصية مع مجاميع الحسابات من الدرجة الأولى والثانية ؛
الحسابات الشخصية للمودعين (مقتطفات من الحسابات الشخصية) ؛
فتح دفتر تسجيل الحساب؛
سجل الأوراق المالية الصادر عن البنك ؛
الأوامر والتعليمات ومحاضر اجتماعات هيئات الإدارة الجماعية واللوائح والوثائق الداخلية الأخرى التي تحدد إجراءات جذب الودائع والوفاء بمتطلبات القانون الاتحادي ؛
مستندات أخرى للمحاسبة التحليلية والوثائق والمواد الأولية.
4.3 يتم التحقق من اكتمال الانعكاس في التقرير على شكل 0409345 أرصدة على حسابات الودائع الخاضعة للتأمين مع مراعاة أحكام القسم 3 من هذه التوصيات المنهجية بالترتيب التالي:
عند تحليل الأرصدة في بيان الأرصدة في الحسابات الشخصية لحسابات الميزانية العمومية 40806 ، 40809 ، 40812 ، 40814 ، 40815 ، يتم تحديد المبلغ الذي سيتم التأمين عليه ، ولا يشمل أرصدة الحسابات الشخصية للمحاسبة عن أموال الكيانات القانونية غير المقيمة ، ومطابقتها مع البيانات المحددة في البيانات الواردة في النموذج 0409345 ؛
بالنسبة لحسابات الميزانية العمومية 40803 ، 40813 ، 40817 ، 423 ، 426 ، 47603 ، 47605 ، تتم تسوية البيانات المحاسبية (الميزانية العمومية الموحدة للبنك ، الميزانية العمومية ، بيان الأرصدة على الحسابات الشخصية) وبيانات التقارير في شكل 0409345 ، أرصدة في تستثنى الحسابات الشخصية من الأرصدة في حسابات الموازنة التي يتم تسجيل الودائع لحاملها ؛
عند التحقق من الأرصدة في حسابات الميزانية العمومية 522 و 52404 ، يتم تحديد المبلغ المراد تأمينه ، والذي لا يشمل أرصدة الحسابات الشخصية لشهادات الادخار لحاملها ، ويتم التحقق من البيانات المحددة في التقرير في النموذج 0409345 ؛
إذا أثيرت أسئلة حول شرعية تصنيف الوديعة على أنها مؤمنة أو غير مؤمنة ، يتم التحقق من العقود التي كانت بمثابة أساس لجذب هذه المساهمة ؛
التحقق من صحة إعادة حساب الأرصدة النقدية بالعملة الأجنبية إلى معادل الروبل بالسعر الذي حدده بنك روسيا لمدة 3 تواريخ على الأقل من الفترة المدققة ، والإبلاغ في نموذج الإبلاغ 0409345 عن أرصدة الحسابات بالعملة الأجنبية على غير -أيام العمل؛
يتم التحقق من توقيت واكتمال استحقاق الفائدة على الودائع المؤمنة للأفراد وفقًا للائحة بنك روسيا رقم 39-P بتاريخ 26.06.1998 "بشأن إجراءات حساب الفائدة على العمليات المتعلقة بجذب الأموال ووضعها من قبل البنوك والمحاسبة ". عند التدقيق ، يتم استخدام البيانات الموجودة في حسابات الميزانية العمومية ، والتي يتم أخذ الفائدة على الودائع فيها في الاعتبار: 47411 ، 47608 ، 47609 ، 52405 ، 52501.
4.4 إذا كانت هناك حقائق عن الاستلام غير المحدد لأوانه من البنك إلى الوكالة لمبالغ أقساط التأمين ، فسيتم التحقق من توقيت تحويلها من قبل البنك.
يتم تحديد تاريخ تحويل أقساط التأمين من قبل البنك (تاريخ مستند الدفع في الحساب المراسل للبنك المفتوح لدى بنك روسيا ومركز التسوية النقدي) على أساس مستخرج من الحساب المراسل وسجل الدفع وثائق مصدق عليها من بنك روسيا التسوية ومركز النقد.
5. التحقق من مسك سجلات الالتزامات للمودعين
5.1 تتمثل مهمة التحقق من محاسبة الالتزامات تجاه المودعين في تقييم توفير البنك للمحاسبة عن الالتزامات تجاه المودعين والمطالبات المضادة للبنك للمودعين ، مما يجعل من الممكن تكوين سجل لأي يوم.
5.2 أثناء التدقيق ، يتم استخدام المستندات المحاسبية والمستندات الأولية وكشوف الحسابات البنكية التالية:
سجلات المحاسبة التي يتم الاحتفاظ بها وفقًا للائحة رقم 205-P الصادرة عن بنك روسيا بتاريخ 05.12.2002 "بشأن قواعد المحاسبة في مؤسسات الائتمان الكائنة في الاتحاد الروسي" (يشار إليها فيما بعد باسم لائحة بنك روسيا رقم 205-P) والتي تحتوي على المعلومات المطلوبة لتشكيل السجل ومقتطفات من السجل ؛
الحسابات الشخصية لمحاسبة الودائع والمطالبات المصرفية ؛
كشف الأرصدة على الحسابات الشخصية مع مجاميع الحسابات من الدرجة الأولى والثانية ؛
مقتطفات من السجل.
المواد المحاسبية الضرورية الأخرى.
5.3 عند التحقق ، يتم لفت الانتباه إلى:
ترتيب ترقيم الحسابات الشخصية لحساب الودائع ، بما في ذلك تلك المحفوظة في إطار برامج منفصلة (الملحق 1 من لائحة بنك روسيا رقم 205-P) ؛
الإجراء الخاص بالمحاسبة من قبل البنك للبيانات المطلوبة لتشكيل السجل والمقتطفات من السجل لكل مودع وفقًا للملحقات 1-3 لأمر بنك روسيا رقم 1417-U ؛
إجراء مسك سجلات البيانات الخاصة بعملاء البنوك (الأفراد) والاتفاقيات المبرمة معهم في النظام المصرفي الآلي الذي يستخدمه البنك لأغراض المحاسبة وأتمتة الأنشطة المصرفية.
6 - التحقق من تقديم البنك للمودعين معلومات عن مشاركته في نظام تأمين الودائع ، وبشأن إجراءات ومبلغ التعويض عن الودائع.
6.1 الغرض من التحقق من تقديم البنك للمودعين بالمعلومات حول مشاركته في نظام تأمين الودائع ، وحول إجراءات ومبلغ التعويض عن الودائع ، هو تقييم مدى اكتمال وجودة هذه المعلومات وطرق توفيرها.
6.2 للبنوك الحق في أن تختار بشكل مستقل أشكال وطرق إبلاغ المودعين بقضايا تأمين الودائع ، مع مراعاة متطلبات التشريع.
6.3 عند التحقق ، يجب الانتباه إلى:
توافر مواد المعلومات في البنك (كتيبات ونشرات ومواد إعلامية أخرى) تحتوي على معلومات حول نظام تأمين الودائع ، بما في ذلك إجراءات ومبالغ تلقي تعويضات الودائع ؛
الوعي (مستوى التأهيل ، ودرجة المعرفة) لموظفي البنك ، بما في ذلك الاستشاريين وفناني الأداء الذين يقدمون الخدمات للأفراد ، بشأن قضايا تأمين الودائع (المقابلات مع موظفي البنك) ؛
طرق تزويد المودعين بالمعلومات ذات الصلة (إخطار شفهي للمودعين ، وإدراج الأحكام ذات الصلة في اتفاقيات الإيداع والحساب ، ونشر المعلومات في الصحافة ، ونشر المعلومات في مقر البنك ، وما إلى ذلك) ؛
استخدام البنك في المواد الإعلامية للافتات "الودائع مؤمنة. نظام تأمين الودائع "و" ديا ".
7. التحقق من قيام البنك بإيداع المعلومات حول نظام تأمين الودائع في مباني البنك التي يمكن للمودعين الوصول إليها ، حيث يتم تقديم الخدمات للمودعين
7.1 التحقق من قيام البنك بوضع المعلومات حول نظام تأمين الودائع في مباني البنك التي يمكن للمودعين الوصول إليها ، حيث يتم تقديم الخدمات للمودعين ، يتمثل في إجراء مسوحات لهذه المباني من أجل تقييم اكتمال وجودة المعلومات المقدمة حول الوديعة نظام التأمين.
7.2 عند التحقق ، يجب الانتباه إلى:
طريقة لإيصال المعلومات حول تأمين الودائع لزوار البنوك (عن طريق نشر المعلومات على الأجنحة ، وتوزيع الكتيبات ، وصحائف المعلومات أو غيرها من المواد المطبوعة ، ووضع علامات "الودائع مؤمنة. نظام تأمين الودائع" ، وعرض مواد الفيديو ، وما إلى ذلك) ؛
7.3. يتم إدخال المعلومات التي تم الحصول عليها أثناء التحقق من وضع البنك للمعلومات حول نظام تأمين الودائع في مباني البنك التي يمكن للمودعين الوصول إليها ، والتي تتم فيها خدمة المودعين ، في الجدول في شكل الملحق 3 من هذه التوصيات المنهجية.
8. التحقق من قدرة البنك على تجهيز السجل
8.1 تتمثل مهمة التحقق من قدرة البنك على إعداد السجل في تقييم مدى استعداد البنك لتشكيل السجل اعتبارًا من التاريخ المحدد في النموذج المحدد وتقييم مدى مطابقة البيانات الواردة في السجل مع بيانات المستندات الأولية والمحاسبية الوثائق والتقارير.
8.2 أثناء التدقيق ، يتم استخدام المستندات المحاسبية والمستندات الأولية وكشوف الحسابات البنكية التالية:
الرصيد اليومي الموحد اعتبارًا من تاريخ السجل ويوم العمل السابق ؛
ورقة الدوران اليومية اعتبارًا من تاريخ السجل ؛
كشف الأرصدة على الحسابات الشخصية مع مجاميع الحسابات من الدرجة الأولى والثانية ؛
الحسابات الشخصية للمودعين (مقتطفات من الحسابات الشخصية) ؛
اتفاقيات الودائع المصرفية ، واتفاقيات الحساب المصرفي ، وعروض شهادات الادخار ؛
اتفاقيات القروض ، والمستندات الأخرى للمحاسبة التحليلية والمستندات الأولية ، والتي على أساسها تنشأ مطالبات البنك للمودع بالالتزامات النقدية ؛
مستندات أخرى للمحاسبة التحليلية والوثائق والمواد الأولية.
8.3 يتم التحقق من قدرة البنك على إعداد سجل في المجالات التالية:
وصف للإجراءات التنظيمية والتكنولوجية للبنك لإعداد السجل وتقييم فعاليتها ؛
الرقابة الفنية على صحة السجل (صحة ملء التفاصيل الضرورية وإدخال المعلومات) ؛
التحقق من اكتمال وصحة الانعكاس في السجل على التزامات البنك تجاه المودعين وامتثالهم للبيانات المحاسبية ؛
التحقق من اكتمال وصحة الانعكاس في سجل مطالبات البنك المضادة ضد المودع ، وامتثالها للبيانات المحاسبية.
8.4 عند وصف إجراءات البنك لإعداد السجل وتقييم فعاليتها ، يجب الانتباه إلى:
الإجراء الخاص بالمصرف لاتخاذ قرارات بشأن تكوين السجل ، وتوافر المستندات الداخلية (الأوامر ، والأوامر ، واللوائح ، وما إلى ذلك) التي تحدد إجراءات تشكيل السجل والأشخاص المسؤولين ؛
إجراءات تجميع السجل من قبل فروع البنك ، وتشكيل سجل موحد ؛
احترام البنك للموعد النهائي لتجميع السجل ، وإمكانية تشكيل السجل لأي تاريخ ضمن الإطار الزمني المحدد ؛
استخدام برامج التحكم من قبل البنك للتحقق بشكل مستقل من صحة تشكيل السجل ، وامتثال نتائج التحقق للنتائج التي حصل عليها موظفو الوكالة (باستخدام البرنامج لأتمتة التحكم في السجل (المشار إليها فيما يلي باسم وحدة التحكم)).
8.5 يتم تنفيذ الرقابة الفنية على السجل من أجل تحديد الأخطاء الموضحة في الشروط المرجعية (دليل المستخدم) لوحدة التحكم. إذا لم يكن من الممكن استخدام وحدة التحكم أثناء الفحص ، يتم فحص السجل (في شكل إلكتروني أو على الورق) بشكل انتقائي للأخطاء المدرجة في الملحق 4 لهذه التوصيات المنهجية.
عند تنفيذ الرقابة الفنية ، يتم الاهتمام بما يلي:
توافر معلومات كاملة ودقيقة في السجل عن البنك وفروع البنك والمودعين وفقًا للأمر رقم 1417-U ، وامتثال بيانات السجل لبيانات الكتب المرجعية ومصنف العناوين (KLADR) ؛
تحديد واضح للمودعين أثناء توحيد المطلوبات والمطالبات المقابلة للبنك ؛
صحة أرقام أوامر المودعين وأرقام الحسابات الشخصية وتفاصيل المستندات الأولية ومبالغ الخصوم المصرفية والمطالبات المقابلة المبينة في السجل ؛
صحة تحديد المبالغ الخاضعة للتعويض التأميني (من قبل المودعين) ؛
امتثال بيانات السجل لبيانات التقرير على النموذج 0409345 اعتبارًا من التاريخ المقابل. هوية التقرير على شكل 0409345 للتقرير الذي تم إنشاؤه بواسطة وحدة التحكم أثناء فحص السجل.
8.6 في سياق التحقق من اكتمال وصحة الانعكاس في سجل التزامات البنك تجاه المودعين ، يتم الانتباه إلى:
الانعكاس في السجل لمبالغ الأرصدة النقدية على الودائع في نهاية التاريخالتسجيل من خلال تسوية البيانات مع بيانات الميزانية العمومية الموحدة ، وأرصدة كشف الحساب ؛
8.7 التحقق من اكتمال وصحة الانعكاس في سجل مطالبات البنك المقابلة للمودعين.
من أجل تشكيل السجل ، تُفهم المطالبات المضادة للبنك للمودعين على أنها أي مطالبات موثقة بالالتزامات المالية التي نشأت قبل تاريخ السجل من العقود وعلى أسس أخرى ينص عليها القانون.
8.8 أثناء التحقق ، يتم استخدام المستندات التالية:
كشف الأرصدة في الحسابات المصرفية اعتبارًا من تاريخ التسجيل ؛
الاتفاقات التي نشأت على أساسها مطالبات البنك للمودع ؛
المستندات النقدية للمصروفات ، أوامر الدفع المصرفية ؛
مستندات أخرى تؤكد وجود مطالبات بالتزامات مالية.
8.9 عند التحقق من اكتمال وصحة الانعكاس في سجل مطالبات البنك المقابلة ضد المودعين ، يجب الانتباه إلى:
الانعكاس في السجل لمبالغ مطالبات البنك المقابلة للمودعين التي نشأت قبل تاريخ السجل ، وامتثال بيانات السجل لبيانات الميزانية العمومية الموحدة وكشف أرصدة الحسابات ؛
التضمين في سجل الفوائد المستحقة للبنك على الأموال المودعة وفقًا لشروط الاتفاقيات المبرمة. يتم تضمين النسب المئوية المشار إليها اعتبارًا من تاريخ السجل ، بغض النظر عن انعكاسها في المحاسبة ؛
تحليل الأرصدة في حسابات الميزانية العمومية 455 ، 457 ، 45914 ، 45915 ، 45917 ، 47501 والمطالبات المنعكسة في حسابات خارج الميزانية العمومية من أجل تحديد المطالبات المصرفية التي ستظهر في السجل.
9. تسجيل نتائج الاختبار
9.1 يتم وضع نتائج تدقيق البنك (الفرع) من خلال عملية المراجعة وفقًا للإجراء.
الملحق 1 - جدول بأحجام عينات المعلومات (المستندات) المطلوبة للتحقق.
الملحق 2 - مقدار وهيكل الالتزامات للمودعين.
الملحق 3 - جدول ملخص لنتائج التحقق من وضع البنك للمعلومات حول نظام تأمين الودائع في مباني البنك التي يمكن للمودعين الوصول إليها ، حيث تتم خدمة المودعين.
التذييل 4 - جدول البيانات الخاصة بالأخطاء المكتشفة أثناء التحكم الفني.
القواعد الارشادية
على إجراء عمليات التفتيش في ترتيب الفن. 144-145 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي ، وكذلك تنظيم تفاعل المحققين مع المحضرين والمحضرين لضمان الإجراءات المعمول بها لأنشطة المحاكم في تنفيذ مهام التحقيق
1 المقدمة
في 7 سبتمبر 2007 ، القانون الاتحادي الصادر في 5 يونيو 2007 N 87-FZ "بشأن التعديلات على قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي والقانون الاتحادي" بشأن مكتب المدعي العام للاتحاد الروسي "والقانون الاتحادي الصادر في 24 يوليو ، 2007 N 214-FZ "بشأن التعديلات على بعض القوانين التشريعية للاتحاد الروسي فيما يتعلق باعتماد القانون الاتحادي" بشأن التعديلات على قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي والقانون الاتحادي "بشأن مكتب المدعي العام الروسي الاتحاد ".
أدخلت هذه القوانين الفيدرالية تغييرات وإضافات مهمة على عدد من مواد قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي فيما يتعلق بإجراءات بدء القضايا الجنائية. استبعاد المؤسسة الإجرائية من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي موافقة المدعي العام على بدء اتهام علني من قبل المحقق في قضية جنائية (الجزء 1 من المادة 146 من قانون الإجراءات الجنائية في جمهورية روسيا الاتحادية). الاتحاد الروسي) يوفر قدرًا أكبر من الاستقلال الإجرائي للمحققين والمحققين ويفرض عليهم مسؤولية إضافية عن جودة واكتمال عمليات التحقق من تقارير الجرائم.
إلى جانب ذلك ، من الضروري مراعاة أن هذه التغييرات في تشريعات الإجراءات الجنائية لا تمنع المدعي العام من الإشراف على شرعية رفع الدعاوى الجنائية ، بل على العكس من ذلك ، تفرض هذا الالتزام عليه بمنحه الحق في إلغاء القرارات غير القانونية في إقامة الدعاوى الجنائية.
6. المستندات التي تؤكد سلطة ممثل (رئيس) المنظمة المدينة للوفاء بالالتزامات تجاه المسترد (المستندات التأسيسية ، واللوائح ، ونسخة من الأمر بشأن التعيين في المنصب ، وما إلى ذلك).
7. إيضاحات المدعي والمدين حول أسباب وظروف عدم تنفيذ قرار المحكمة.
هذه القائمة ليست شاملة وتعتمد على الظروف المحددة للفعل.
ح 1 ملعقة كبيرة. 39 من القانون الاتحادي الصادر في 21 يوليو 1997 N 199-FZ "بشأن إجراءات الإنفاذ" عند اكتشاف حقيقة الإجراءات غير القانونية المتعلقة بالممتلكات الخاضعة للجرد أو الاعتقال ، يجب على المحضر أن يقوم بعمل في حضور شاهدين مصدقين. مع أخذ ذلك في الاعتبار ، يتم إعداد تقرير عن الكشف عن علامات الجريمة ، والذي يجب تسجيله على الفور في دفتر سجلات تقارير الجريمة.
لتقرير الكشف عن علامات الجريمة بموجب الفن. 312 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ، المرفق:
1. نسخة من قرار الحجز على الأموال أو الودائع النقدية.
2. عمل الجرد وحجز الممتلكات (مع التضمين الإجباري لاسم كل عنصر تم إدخاله في الفعل ، وخصائصه المميزة - الوزن ، واللقطات ، وما إلى ذلك ، وتقييم أولي لكل عنصر ، وشرح لحارس نظام التخزين المعمول به ، تحذير بشأن المسؤولية الجنائية بموجب المادة 312 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ، وبيانات وتوقيعات شاهدين).
3. نسخة من اتفاقية التخزين (إذا تم إعدادها مع الوصي وفقًا للمادة 886-887 من القانون المدني للاتحاد الروسي).
4. العمل على عدم وجود الممتلكات الخاضعة للجرد أو الحجز (بمشاركة شهود عيان).
5. نسخ من مستندات من مؤسسة ائتمانية (بنك) تؤكد عدم وجود أموال في الحساب بعد استلام أمر المنفذ بشأن فرض التوقيف.
6. إيضاح من أمين الحفظ عن ملابسات وأسباب ارتكاب أعمال غير مشروعة بممتلكات خاضعة للحصر أو الحجز.
7. إيضاحات تصديق الشهود على ملابسات الحجز على الأموال.
التحقق من تقارير الجرائم بموجب المادة. 297 والقانون الجنائي للاتحاد الروسي ، بالتعاون مع المحضرين لضمان الإجراءات المعمول بها لأنشطة المحاكم (المشار إليها فيما يلي - مأمور OUPDS) ، الذين هم شهود عيان على الحادث.
ترد قائمة صلاحيات المحضرين لـ OUPDS في الفن. 11-12 من القانون الاتحادي المؤرخ 21 يوليو 1997 N 118-FZ "بشأن المحضرين".
طرق الكشف عن جريمة بموجب الفن. 297 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي قد تكون مختلفة. في أغلب الأحيان ، في الممارسة العملية ، هناك تقارير من المحضر على OUPDS أو استئناف الضحية حول الأعمال الإجرامية.
يجب ملاحظة الظروف التالية في التقرير:
1. زمان ومكان الجريمة (يجب تحديد المكان بأكبر قدر ممكن من الدقة ، وإذا لزم الأمر ، ضع مخططًا - ملحقًا للتقرير).
2. وضح ما تم التعبير عن إهانة أو عدم احترام المشاركين في المحاكمة (في أي الكلمات ، والتعبيرات ، والإيماءات).
3. إلى عنوانه المحدد للمشاركين في المحاكمة تم إظهار الإهانة أو عدم الاحترام.
4. ما هي التدابير التي اتخذت لقمع (إنهاء) الأعمال الإجرامية.
5. تقديم قائمة شهود العيان على الجريمة مع بيان عناوين منازلهم (يمكن الحصول على هذه المعلومات من كاتب المحكمة).
ويعد التقرير الذي يتم إعداده وفقًا لهذا الهيكل ذريعة للتحقق من محضر الجريمة.
كما يتضح من عمليات التحقق من تقارير الجرائم بموجب المادة. 294 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ، غالبًا ما يرتكب هذه الجرائم أشخاص غير متوازنين عقليًا ، لذلك يوصى بإرفاق شهادة من مستوصف الأمراض العصبية والنفسية حول الشخص الذي يتم فحصه بمواد التحقق.
4. إجراءات وشروط إجراء التفتيش على تقارير الجرائم ضد العدالة
وفقا لمتطلبات الفن. 144 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي ، المحقق ، هيئة التحقيق ملزمة بقبول الرسالة المتعلقة بالجريمة والتحقق منها واتخاذ قرار بشأنها في غضون فترة لا تزيد عن 3 أيام من تاريخ الاستلام من الرسالة المذكورة.
يحق لرئيس هيئة التحقيق ، بناء على طلب ضابط التحقيق ، تمديد فترة تدقيق محضر الجريمة حتى 10 أيام ، وإذا كان من الضروري إجراء تدقيق أو مراجعة مستندية ، فإن المدعي العام ، في لطلب ضابط التحقيق ، الحق في تمديد هذه الفترة إلى 30 يومًا.
عند التحقق من تقارير الجرائم ، غالبًا ما تثار أسئلة حول آلية التحقق والتأهيل على الفعل.
وبالتالي ، غالبًا ما يواجه المحققون في خدمة Bailiff الفيدرالية حقيقة أن مكان وجود المدين (مسؤول المنظمة) غير معروف.
في مثل هذه الحالات ، يكون المحقق الذي يجري التحقق من تقرير الجريمة ملزمًا باتخاذ التدابير اللازمة لتحديد المكان الفعلي للمدين. للقيام بذلك ، من الضروري إرسال استفسارات إلى مراكز المعلومات ذات الصلة التابعة لوزارة الشؤون الداخلية الروسية حول وجود سجل جنائي ، وإحضار المسؤولية الإدارية ، والحصول على معلومات من مكتب العناوين. يحتوي المقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية على عناوين المؤسسين المشاركين للشركات والوكلاء الذين من الضروري الحصول منهم على توضيحات مفصلة. بالإضافة إلى ذلك ، يوصى بدراسة مواد القضايا المدنية في المحاكم ، حيث أن البيانات المتعلقة بهوية رئيس المنظمة المدينة والموقع الفعلي للمنظمة تنعكس بشكل كامل في مواد جلسات المحكمة والالتماسات والشكاوى .
لا يجوز أن يحتوي تقرير جريمة من مواطن أو كيان قانوني على معلومات محددة عن الشخص الذي ارتكب الجريمة. غالبًا ما يوجد هذا في الطلبات المقدمة ضد موظفي هيئات الحكم الذاتي المحلية الذين لا يمتثلون ، على سبيل المثال ، لقرار المحكمة بشأن توفير السكن أو إصلاح مبنى سكني. في هذا الصدد ، عند التحقق من محضر جريمة ، من الضروري تعيين مسؤول ملزم بحكم واجباته بتنفيذ قرار المحكمة.
بالإضافة إلى ذلك ، نظرًا لمتطلبات الجزء 1 من الفن. 148 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي رفض رفع دعوى جنائية على الأسس المنصوص عليها في الفقرة 2 من الجزء 1 من الفن. 24 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي (بسبب عدم وجود corpus delicti) مسموح به فقط فيما يتعلق بشخص معين.
من الضروري أيضًا إجراء فحص شامل لتقارير الجرائم قيد التحقيق من قبل FSSP في روسيا في الحالة التي يبدو فيها قرار رفض بدء قضية جنائية واضحًا.
ويرجع ذلك إلى حقيقة أنه في كثير من الأحيان عند حل تقارير الجرائم ضد العدالة في ظروف تم التحقق منها ، قد يتم الكشف عن جرائم أخرى لا تخضع لاختصاص FSSP لروسيا ، على سبيل المثال ، تلك المنصوص عليها في الفن. 159 (تزوير) ، (تزوير ، إنتاج أو بيع مستندات مزورة ، جوائز حكومية ، طوابع ، أختام ، خطابات ذات رأسية) من القانون الجنائي للاتحاد الروسي. في مثل هذه الحالات ، وفقًا للجزء 3 من الفن. 145 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي ، يجب نقل الرسائل وفقًا لاختصاص التحقيق.
عند النظر في تقارير الجرائم بموجب المادة. 297 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي (ازدراء المحكمة) ، ينبغي ألا يغيب عن البال أن القانون الجنائي للاتحاد الروسي يحتوي على عدد من المواد المتشابهة في التكوين ، والتي تصف تصرفات الشخص المعبر عنه بالإهانة. على وجه الخصوص ، هذه "إهانة" (المادة 130 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي) ، "افتراء" (المادة 129 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي). في الوقت نفسه ، تُصنف هذه الجرائم على أنها قضايا جنائية للملاحقة الخاصة ويتم رفعها ضد شخص معين من خلال تقديم طلب من الضحية أو ممثله القانوني إلى المحكمة (الجزء 1 من المادة 318 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ).
من أجل استبعاد الزواج في عمل المحقق ، فمن المستحسن أن قضية بدء قضية جنائية بموجب الفن. 315 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي لإجراء تحقيق أكثر شمولاً في احتمال إلغاء قرار محكمة لا ينفذ من قبل المدين.
بالإضافة إلى ذلك ، قبل اتخاذ قرار برفع دعوى جنائية ، من الضروري التأكد من أن قرار المحكمة ، الذي لا ينفذه المدين عن طريق الخطأ ، قد دخل حيز التنفيذ القانوني ولم يتم إلغاؤه من قبل السلطات الإشرافية ، وبالمثل - في حالة عدم وجود حكم قضائي آخر مخالف للأول.
على سبيل المثال ، في 5 ديسمبر 2006 ، فتح محقق دائرة المقاطعة التابعة لمديرية FSSP لمنطقة أستراخان قضية جنائية بموجب المادة. 315 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي فيما يتعلق بالمدير العام لمنظمة لا تمتثل بشكل ضار لقرار محكمة مقاطعة كيروفسكي في أستراخان بشأن حظر تشييد مبنى سكني ، والذي دخل حيز التنفيذ القانوني . انتهت القضية الجنائية بإجراءات وأرسلت إلى المحكمة ، حيث تم إنهاؤها بموجب الفقرة 1 من الجزء 1 من الفن. 24 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي بسبب عدم وجود حادث جريمة. كان أساس إنهاء القضية الجنائية هو وجود قرار نهائي من محكمة مقاطعة سوفيتسكي في أستراخان. في الوقت نفسه ، تم قبوله في نزاع بين نفس الأطراف وللظروف نفسها ، ولكن لصالح المدعى عليه.
بشأن مسألة التنفيذ الجزئي لقرار المحكمة أثناء التحقق من محضر الجريمة بموجب المادة. 315 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ، يمكن ملاحظة ما يلي.
واستناداً إلى أحكام قانون العقوبات ، فإن هذه الجريمة تدخل في فئة استمرار. يبدأ من لحظة عدم تنفيذ فعل قضائي كيدًا خلال المدة التي يحددها القانون وينتهي لحظة تقديم الجاني للعدالة. وبالتالي ، فإن الشخص الذي امتثل لقرار المحكمة وقت التحقق من محضر الجريمة لا يخضع للملاحقة الجنائية.
في حالات التنفيذ الجزئي لقرار محكمة ، يجب حل مسألة بدء دعوى جنائية مع مراعاة الظروف المحددة للفعل المعني ومقدار التنفيذ الجزئي ، والذي تم الإشارة إليه مسبقًا في خطاب FSSP في روسيا بتاريخ 2 أبريل 2007 N 12-04-3511 VV "حول التجربة الإيجابية في إنتاج تحقيق في القضايا الجنائية المتعلقة بالجرائم المنصوص عليها في المادة 315 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي".
ومع ذلك ، عند النظر في تقرير عن جريمة بموجب المادة. 315 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ، فإن توبة الشخص المذنب والإفراج عن ممتلكات خفية أثناء التحقق من تقرير الجريمة ليست أساسًا لاتخاذ قرار بشأن عدم وجود جريمة في الفعل. يمكن اعتبار هذه الإجراءات بمثابة ظروف مخففة وكأساس لإنهاء الملاحقة الجنائية فيما يتعلق بالتوبة الفعلية وفقًا للمادة. 28 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي.
عند التحقق من تقرير جريمة ، يجب أن يوضع في الاعتبار أنه وفقًا للفقرة ب من الجزء 2 من الفن. 151 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي ، والقضايا الجنائية المتعلقة بالجرائم المرتكبة ضد قاضٍ في المحكمة الدستورية للاتحاد الروسي ، أو قاضٍ في محكمة اتحادية ذات اختصاص عام أو محكمة تحكيم فيدرالية ، وقاضٍ وقاضٍ في يتم إنشاء محكمة دستورية (ميثاق) لكيان تأسيسي للاتحاد الروسي ، أو هيئة محلفين أو مقيم تحكيم خلال فترة إقامتها للعدالة ، فيما يتعلق بأنشطتها المهنية ، من قبل محققي لجنة التحقيق التابعة لمكتب المدعي العام في الاتحاد الروسي.
بدوره ، وفقا للفقرة 11 من الجزء 1 من الفن. 448 من قانون الإجراءات الجنائية في الاتحاد الروسي ، يتخذ رئيس قسم التحقيق في الدولة قرار رفع دعوى جنائية ضد نائب ، أو عضو في هيئة حكومية محلية منتخبة ، أو مسؤول منتخب من هيئة حكومية محلية. لجنة التحقيق التابعة لمكتب المدعي العام للاتحاد الروسي لكيان مكون من الاتحاد الروسي.
واستناداً إلى أحكام قانون الإجراءات الجنائية ولوائح الدائرة ، يمكن ملاحظة أن التحقق من محاضر الجرائم يتضمن مجموعة من الإجراءات ، مثل: الحصول على الإيضاحات ، وإرسال الطلبات ، وإجراء عمليات التدقيق المستندي ، والتدقيق. هذه التوصيات المنهجية ، بدورها ، لا تغطي جميع طرق إجراء التحقق من تقرير الجريمة. للتطبيق العملي ، يتم تقديم أكثرها صلة فقط ، مع أمثلة محددة ، من أجل منع الأخطاء المحتملة وأوجه القصور في العمل فيما يتعلق بأنشطة هيئات FSSP في روسيا.
استلام الإيضاحات وإرسال الطلبات
الطريقة الأكثر شيوعًا للتحقق من تقارير الجرائم هي الحصول على تفسيرات.
إن وجود الحق في الحصول على تفسير أثناء التحقق من تقارير الجرائم منصوص عليه في الفقرة 25 من المادة. 4 تعليمات.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن المحضرين التنفيذيين للجزء 2 من الفن. منح رقم 12 من القانون الاتحادي الصادر في 21 يوليو 1997 N 118-FZ "بشأن المحضرين" الحق في تلقي المعلومات والإيضاحات والشهادات ، ودخول المباني ومرافق التخزين التي يشغلها المدينون أو التابعة لهم ، وتفتيش هذه المباني ، والاعتقال ، والمصادرة ، نقل لتخزين وبيع الممتلكات المحجوزة ، وضبط الأموال وغيرها من القيم للمدين.
تستخدم هذه الصلاحيات لغرض كشف الجرائم ضد العدالة وجمع المعلومات الأولية. في الوقت نفسه ، يجب إرفاق نسخ من مواد إجراءات الإنفاذ ، والتي تشمل الإيضاحات الواردة ، وكذلك المواد والردود على الطلبات المقدمة إلى مختلف المنظمات والهيئات الحكومية ، بالتقرير الخاص باكتشاف علامات الجريمة التي تلقاها المستفسر من منفذ المنفذ.
ومع ذلك ، هذا لا يعني أن المحقق ، عند اتخاذ القرار ، يجب أن يعتمد فقط على هذه المواد. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن منفذ المنفذ ليس مخولاً بالتحقق من محضر الجريمة ، وبالتالي ، من الناحية العملية ، لا يعكس في التفسيرات أسئلة محددة شاملة تهم التحقيق في تقييم الفعل و مؤهلات.
في المستقبل ، أثناء التحقيق في القضية الجنائية ، يجب على المحقق توحيد الأدلة التي تم الحصول عليها بالطريقة المنصوص عليها في القانون (لاستجواب المحضر ، والمدين ، وتصديق الشهود ، وما إلى ذلك).
كما تظهر الشيكات ، فإن العيب الرئيسي الذي يعيق التقييم الصحيح والمعقول للفعل هو الشكليات في الحصول على التفسيرات. في كثير من الأحيان ، لا يحتوي التفسير الأساسي على المعلومات اللازمة ، وبالتالي فإن المستفسر مرارًا وتكرارًا ، بالإضافة إلى استجواب المدين أو الشاهد ، مما يؤخر بشكل غير معقول التحقق من تقرير الجريمة. من أجل تجنب مثل هذه الحالات ، يوصى ، كما قبل الاستجواب ، بوضع خطة للحصول على تفسير مقدمًا مع قائمة من الأسئلة التي يجب توضيحها ، مع مراعاة الظروف المحددة للفعل.
يتم تنظيم اتجاه الاستفسارات والطلبات والأوامر الصادرة عن هيئة التحقيق والمحقق في الجزء 4 من الفن. 21 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي ، والتي تنص على أنها ملزمة لجميع المؤسسات والمنظمات والمسؤولين والمواطنين. من المستحسن أن تعكس المتطلبات المحددة للقانون في نص الوثيقة نفسها عند وضعها.
من الضروري أيضًا إيلاء اهتمام خاص للتحقق من موثوقية المعلومات المقدمة من المدين. لذلك ، غالبًا ما تكون هناك حالات يتم فيها اتخاذ قرار برفض رفع دعوى جنائية على أساس طلب واحد من قبل المدين ، والذي يشير فيه إلى ظروف أو مستندات معينة (على سبيل المثال ، حول العلاج في العيادة الخارجية خلال الفترة بموجب مراجعة ، حول السداد الجزئي للديون). لقرار قانوني قائم على أساس جيد بناءً على نتائج فحص تقرير الجريمة ، يجب موازنة وفحص جميع ظروف الفعل المعني بعناية ، كما يجب طلب المستندات. يعد إرفاق نسخ من المستندات التي لم يتم إثبات أصلها أو التي لم يتم توثيقها بشكل صحيح بمواد التحقق أمرًا غير مقبول وقد يستلزم قرارًا إجرائيًا خاطئًا أو غير معقول.
إجراء الفحوصات المستندية والمراجعة واستقطاب المتخصصين
عند التحقق من تقرير جريمة ، يجب على المحقق إرفاق المستندات المالية والمحاسبية اللازمة بمواد التحقق. على أساسها ، يمكن إجراء تقييم حول وجود أو عدم وجود الجرم حتى قبل بدء الدعوى الجنائية.
بالإضافة إلى التحقق من حقيقة عدم وجود أنشطة تجارية للمنظمة المدينة ، وهي هيئة التحقيق ، قد يكشف المستفسر عن أسباب أخرى لعدم تنفيذ قرار المحكمة ، والتي يشير المدين إلى أنها صحيحة. قائمة هذه الأسباب كبيرة جدًا ، لذلك من أجل إثبات النية في ارتكاب جريمة ، غالبًا ما تكون هناك حاجة إلى مساعدة المتخصصين.
عند التحقق من الرسالة حول الجريمة بموجب الفن. 297 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي ، فإن التعلق بمواد الفحص السابق للتحقيق لاستنتاج أخصائي فقه اللغة ضروري عندما يعبر الجاني عن عبارات مستخدمة في الخيال. ستؤدي مشاركة أخصائي في الوقت المناسب إلى تجنب اتخاذ قرار سابق لأوانه وغير معقول لبدء قضية جنائية.
معاينة المشهد
قسم تنظيم الاستفسار
والممارسة الإدارية
______________________________
* غير ظاهر. (ملاحظة إد.)
