بناء على الفقرات الفرعية 5 و 6 من الفقرة 8 من المادة 26-2 من قانون الاتحاد الروسي في 27 نوفمبر 1992 رقم 4015-1 "بشأن تنظيم قضية التأمين في الاتحاد الروسي" (مؤتمر Vedomosti لنواب الشعب الاتحاد الروسي والمجلس الأعلى للاتحاد الروسي، 1993، رقم 2، 56؛ جمعية تشريع الاتحاد الروسي، 1998، رقم 1، الفن. 4؛ 1999، رقم 47، الفن 5622؛ 2002، رقم 12، الفن. 1093؛ رقم 18، الفن. 1721؛ 2003، رقم 50، الفن. 4855، الفن. 4858؛ 2004، رقم 30، الفن. 3085؛ 2005، رقم 10، فن. 760؛ رقم 30، الفن. 301، الفنون 3115؛ 2007، رقم 22، الفن. 2563؛ رقم 46، الفن. 5552؛ رقم 49، الفن. 6048؛ 2009، رقم 44، الفن. 5172؛ رقم 17، الفن. 1988؛ رقم 31، الفن. 4195؛ رقم 49، الفن. 6409؛ 2011، رقم 30، الفن. 4584؛ رقم 49، الفن. 7040؛ 2012، رقم 53، الفن. 7592؛ 2013، رقم 52، الفن. 6975؛ رقم 26، الفن. 3207؛ رقم 30، الفن. 4067؛ 2014، رقم 23، الفن. 2934؛ رقم 30، رقم 4224؛ رقم 42، الفن . 6154) والمادتان 76.6 من القانون الاتحادي في 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ "على البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" (اجتماع تشريع الاتحاد الروسي، 2002، رقم 28 ، الفن. 279 0؛ 2003، رقم 2، الفن. 157؛ № 52، الفن. 5032 2004، رقم 27، الفن. 2711 رقم 31، الفن. 3233 2005، رقم 25، الفن. 2426 رقم 30، الفن. 301؛ 2006، رقم 19، الفن. 2061؛ № 25، الفن. 2648؛ 2007، رقم 1، الفن. 9، الفن. 10 رقم 10، الفن. 1151 رقم 18، الفن. 2117 2008، رقم 42، الفن. 4696، الفن. 4699؛ رقم 44، الفن. 4982؛ № 52، الفن. 6229، الفن. 6231؛ 2009، رقم 1، الفن. 25 № 29، الفن. 3629؛ رقم 48، الفن. 5731 2010، رقم 45، الفن. 5756؛ 2011، رقم 7، الفن. 907؛ № 27، الفن. 3873؛ رقم 43، الفن. 5973؛ رقم 48، الفن. 6728؛ 2012، رقم 50، الفن. 6954؛ № 53، الفن. 7591، الفن. 7607؛ 2013، رقم 11، الفن. 1076؛ رقم 14، الفن. 1649 رقم 19، الفن. 2329؛ № 27، الفن. 3438، الفن. 3476، الفن. 3477؛ رقم 30، الفن. 4084؛ رقم 49، الفن. 6336؛ № 51، الفن. 6695، رقم 6699؛ № 52، الفن. 6975؛ 2014، رقم 19، الفن. 2311، الفن. 2317؛ № 27، الفن. 3634؛ رقم 30، الفن. 4219 رقم 45، الفن. 6154 № 52، الفن. 7543؛ "بوابة الإنترنت الرسمية للإنترنت من المعلومات القانونية" (www.pravo.gov.ru)، 29 كانون الأول (ديسمبر) 2014) تضع هذه المؤشر الجدول الزمني والإجراءات لتجميع وتقديمها إلى بنك روسيا، المؤمن (أو) من شركة الإدارة من المؤمن الإبلاغ عن الإيداع المتخصص والمعلومات الأخرى المنصوص عليها في تشريع الاتحاد الروسي.

1. لا تنطبق متطلبات هذه المؤشر على المودعات المتخصصة التي هي منظمات الائتمان.

2. يتم وضع الإبلاغ عن نتائج تنفيذ الإيداع المتخصص للسيطرة اليومية (المشار إليها فيما يلي باسم الإبلاغ) وفقا لهذا الإشارة.

3. يحتوي الإبلاغ المرسلة من شركة تأمين الإيداع المتخصصة على معلومات حول نتائج التحكم في الوديع المتخصص لهذا التأمين.

يحتوي الإبلاغ، من إخراج الوديع المتخصص في بنك روسيا، على معلومات عن نتائج سيطرة الوديع المتخصص لجميع شركات شركات التأمين التي كان الودائع المتخصص اتفاقا بشأن تقديم الخدمات.

4. يتم وضع التقارير لشهر التقويم ويبدو أن شركات التأمين في موعد لا يتجاوز يوم العمل العاشر من الشهر بعد التقارير، إلى بنك روسيا - في موعد لا يتجاوز يوم العمل الخامس عشر لهذا الشهر بعد تاريخ التقرير.

5 - بناء على طلب بنك روسيا، يقدم الوديع المتخصص المعلومات الواردة في التقارير، للفترة، وفي غضون الفترة المحددة في طلب بنك روسيا.

6. يبدو أن إخطار الانتهاكات المحددة أثناء التنفيذ (المشار إليه فيما يلي باسم إشعار بالانتهاكات) هو إيداع متخصص في بنك روسيا ومديرو المديرين المشاركين في شركة التأمين لتوفير الخدمات لوضع احتياطيات التأمين والصناديق الخاصة ( رأس المال) من المؤمن، في موعد لا يتجاوز ثلاثة أيام عمل بعد يوم تحديد الهوية.

7. تقديم التقارير وإشعار الانتهاكات المقدمة إلى بنك روسيا في شكل وثيقة إلكترونية موقعة من قبل توقيع إلكتروني مؤهل للهيئة التنفيذية الوحيدة للودد المتخصص، في قنوات الاتصال بالاتصالات، بما في ذلك من خلال المعلومات وشبكة الاتصالات "الإنترنت"، وفقا لإجراءات تنظيم إدارة المستندات الإلكترونية عند تقديم المستندات الإلكترونية مع توقيع إلكتروني إلى الخدمة الفيدرالية للأسواق المالية، المعتمدة من قبل ترتيب خدمة الأسواق المالية الفيدرالية لروسيا بتاريخ 25 مارس 2010 . 10-21 / PZ-N "عند الموافقة على إجراءات تنظيم إدارة الوثائق الإلكترونية عند تقديم المستندات الإلكترونية إلى توقيع إلكتروني إلى الخدمة الفيدرالية للأسواق المالية،" المسجلة من قبل وزارة العدل الاتحاد الروسي في 25 مايو 2010 رقم 17347، 12 أكتوبر 2010 رقم 18687، 14 سبتمبر 2011 رقم 21790، 1 يونيو 2012 رقم 24428، 24 أغسطس، 2012 رقم 25262 (النشرة الإخبارية للأعمال النشرة التنظيمية للاتحاد الفيدرالي جثث الجثث التنفيذية المؤرخة 23 أغسطس 2010 رقم 34، 8 نوفمبر 2010 رقم 45، الصحيفة الروسية المؤرخة 21 سبتمبر 2011، من 6 يوليو 2012، من 21 سبتمبر 2012)، مع مراعاة الميزات أنشئت بهذا المؤشر.

8. يتم إعداد المستند الإلكتروني الذي يحتوي على إعداد التقارير أو إشعار بالانتهاكات باستخدام برنامج الاستبيان المنشور في الوصول المجاني على الموقع الرسمي لبنك روسيا في شبكة معلومات الإنترنت والاتصالات السلكية واللاسلكية.

9 - ينشئ الإجراء الخاص بتقديم التقارير إلى شركات التأمين وإجراءات تقديم إخطار انتهاكات الشركات الإدارية في المؤمن والمؤمن في عقد تقديم خدمات الوديع المتخصصة أو في اتفاق إضافي على الإنتاج المؤمن شركة التأمين لشركة التأمين.

10 - يستمر هذا المؤشر تأثير على انتهاء صلاحية 10 أيام بعد يوم منشوره الرسمي في "نشرة بنك روسيا".

إذا لم يتم القضاء على المخالفة، فيجب عليك تحديد أسباب الارتباك.

ملاحظة توضيحية
إلى مشاريع تعليمات بنك روسيا "بشأن توقيت وإجراءات تجميع وتقديم الإبلاغ وغيرها من المعلومات من الوديع المتخصص في بنك روسيا، المؤمن (أو) من شركة إدارة التأمين"

قام بنك روسيا بتطوير تعليمات بنك روسيا "بشأن توقيت وإجراءات تجميع وتقديم الإبلاغ وغيرها من المعلومات عن الوديع المتخصص في بنك روسيا، المؤمن (أو) من شركة إدارة التأمين" ( يشار إليها فيما يلي باسم مسودة التعليمات) على أساس الفقرتين الفرعيتين 5 و 6 من الفقرة 8 من المادة 26.2 من قانون الاتحاد الروسي في 27 نوفمبر 1992 رقم 4015-1 "بشأن تنظيم قضية التأمين في الروسية الاتحاد "والمادة 76-6 من القانون الاتحادي المؤرخ 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ" في البنك المركزي للاتحاد الروسي (البنك الروسي) ".

تنشئ التعليمات المواعيد النهائية وإجراءات تجميعها وتقديمها إلى بنك روسيا، المؤمن و (أو) من شركة إدارة شركة التأمين لإعداد التقارير عن الوديع المتخصص والمعلومات الأخرى المنصوص عليها في تشريع الاتحاد الروسي.

المؤشرات عبارة عن قانون تنظيمي فرعي وافق عليها مطالبات قانون الاتحاد الروسي في 27 نوفمبر 1992 رقم 4015-1 "بشأن تنظيم قضية التأمين في الاتحاد الروسي" بسبب عدم وجود الأعمال التنظيمية الحالية لل بنك روسيا ينظم هذه القضية.

تم إنشاء مدة دخول حيز النفاذ من المعايير الواردة في مشروع المؤشر بعد 10 أيام من يوم نشرها الرسمي في نشرة بنك روسيا.

يتم قبول العروض والتعليقات على التعليمات المرسلة في إطار المناقشة العامة في غضون 14 يوما تقويميا.

نظرة عامة على المستند

وترد مشروع مؤشر على توقيت وإجراءات إعداد وإجراء إعداد التقارير وغيرها من المعلومات عن الوديع المتخصص في البنك المركزي للاتحاد الروسي، المؤمن (أو) من قانون المؤمن. يوفر ما يلي.

الإبلاغ عن طريق إيداع التأمين يحتوي على معلومات حول نتائج مراقبة الوديع لهذا التأمين، وإرسالها إلى البنك المركزي للاتحاد الروسي - على نتائج السيطرة على الوديع لجميع شركات التأمين التي أبرمت الوديع مع اتفاقية الخدمة.

يتم وضع التقارير لشهر التقويم. إن شركات التأمين، ويبدو أنه في موعد لا يتجاوز يوم العمل العاشر من الشهر بعد التقارير، في البنك المركزي الروسي - في موعد لا يتجاوز يوم العمل الخامس عشر من الشهر التالي لتاريخ التقرير.

لا تنطبق متطلبات التعليمات على المودعات المتخصصة التي هي منظمات الائتمان.

البنك المركزي للاتحاد الروسي

ملحوظة

في توقيت وإجراءات التجميع والتقديم إلى بنك روسيا ومن المؤمن للإبلاغ عن الوديع المتخصص

فقدت القوة من 8 أكتوبر 2018 على أساس
مؤشرات بنك روسيا مؤرخ في 19 أبريل 2018 ن 4777-ذ
____________________________________________________________________

بناء على الفقرة الفرعية 6 من الفقرة 8 من المادة 26_2 من قانون الاتحاد الروسي في 27 نوفمبر 1992 ناينتس 4015-1 "بشأن تنظيم قضية التأمين في الاتحاد الروسي" (مؤتمر Vedomosti لنواب الشعب في الاتحاد الروسي و المجلس الأعلى للاتحاد الروسي، 1993، ن 2، المادة 56؛ اجتماع تشريع الاتحاد الروسي، 1998، ن 1، المادة 4؛ 1999، ن 47، المادة 5622؛ 2002، ن 12، المادة 1093؛ N 18، المادة 1721؛ 2003، ن 50، المادة 4855، .4858؛ 2004، ن 30، article.3085؛ 2005، ن 10، المادة 760؛ ن 30، المادة 301، المادة 3115؛ 2007، ن 22، المادة 2563 ؛ ن 46، المادة 5552؛ ن 49، المادة 6048؛ 2009، ن 44، المادة 5172؛ 2010، ن 17، المادة 1988؛ ن 31، المادة 4195؛ N 49، المادة 6409؛ 2011، ن 30، المادة 4584 ؛ ن 49، .7040؛ 2012، ن 53، المادة 7592؛ 2013، ن 26، المادة 3207؛ ن 30، المادة 34067؛ ن 52، article.6975؛ 2014، ن 23، ST.2934؛ ن 30، المادة 4224؛ ن 45، المادة 6154؛ 2015، ن 10، المادة 189) (فيما يلي - قانون الاتحاد الروسي "بشأن منظمة قضية التأمين في الاتحاد الروسي") والقانون الاتحادي المؤرخ 10 يوليو 2002 ن 86 -fz "في البنك المركزي للاتحادات الروسية (بنك روسيا) "(اجتماع تشريع الاتحاد الروسي، 2002، ن 28، المادة 2790؛ 2003، ن 2، المادة 157؛ n 52، article.5032؛ 2004، ن 27، المادة 2711؛ N 31، St.3233؛ 2005، ن 25، ST.2426؛ n 30، art.3101؛ 2006، ن 19، المادة 2061؛ N 25، ST.2648؛ 2007، ن 1، المادة 9، الفن 10؛ N 10، المادة 1151؛ N 18، ST.2117؛ 2008، ن 42، المادة 4696، المادة 4699؛ N 44، المادة 4982؛ ن 52، المادة 6229، المادة 1،6231؛ 2009، ن 1، Art.25؛ n 29، st.3629؛ N 48، Art.5731؛ 2010، ن 45، الفن. 5756؛ 2011، ن 7، المادة 907؛ N 27، St.3873؛ N 43، الفن. 5973؛ ن 48، article.6728؛ 2012، ن 50، article.6954؛ N 53، المادة 7591، المادة 7607؛ 2013، ن 11، المادة 1076؛ N 14، المادة 1849؛ N 19، ST.2329؛ N 27، Art.3438، المادة 3476، المادة 3477؛ N 30، المادة 4084؛ ن 49، article.6336؛ N 51، المادة 7695، المادة 3699؛ n 52، article.6975؛ 2014، ن 19، ST.2311، ST.2317؛ N 27، St.3634؛ N 30، المادة 4219؛ N 45، المادة 6154؛ N 52، المادة 7543؛ 2015، ن 1، المادة 4، Art.37) يحدد هذا المؤشر توقيت وإجراءات تجميع وتقديم وديع متخصص في بنك روسيا ومن المؤمن.

1 - تقديم التقارير عن نتائج تنفيذ الوديعة المتخصصة لرصد تكوين وهيكل الأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين والصناديق الخاصة (رأس المال) من شركة التأمين، ومتطلبات قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم إن أعمال التأمين في الاتحاد الروسي "، والأعمال القانونية واللوائح التنظيمية الأخرى بنك روسيا (المشار إليها فيما يلي باسم الإبلاغ) وضعت وفقا لملحق هذا المؤشر.

2 - يحتوي الإبلاغ، الإخراج من قبل الوديع المتخصص في بنك روسيا، على معلومات عن نتائج السيطرة على الوديع المتخصص لجميع شركات التأمين التي اختتمت معها الإيداع المتخصص عقود توفير خدمات الوديع المتخصصة.

يحتوي الإبلاغ، من إخراج شركة تأمين الوديع المتخصصة، معلومات عن نتائج التحكم في الوديع المتخصص لهذا التأمين.

3. يتم وضع التقارير لشهر التقويم ويبدو أنه مؤمن في موعد لا يتجاوز يوم العمل العاشر من الشهر التالي للإبلاغ، في بنك روسيا - في موعد لا يتجاوز اليوم الخامس عشر من الشهر التالي للإبلاغ.

4. يتم تقديم التقارير إلى بنك روسيا في شكل وثيقة إلكترونية موقعة من قبل توقيع إلكتروني مؤهل محسن للهيئة التنفيذية الوحيدة للودد المتخصص، وفقا لقنوات الاتصالات السلكية واللاسلكية، بما في ذلك من خلال شبكة معلومات الإنترنت والاتصالات، وفقا لإجراءات تنظيم إدارة الوثائق الإلكترونية في عرض الوثائق الإلكترونية مع توقيع إلكتروني إلى الخدمة الفيدرالية للأسواق المالية، المعتمدة من قبل ترتيب خدمة الأسواق المالية الفيدرالية لروسيا مؤرخة 25 مارس 2010 ن 10-21 / PZ -N "عند الموافقة على إجراءات تنظيم إدارة الوثائق الإلكترونية عند تقديم المستندات الإلكترونية مع توقيع إلكتروني إلى الخدمة الفيدرالية للأسواق المالية"، المسجلة من قبل وزارة العدل الاتحاد الروسي يوم 25 مايو 2010 رقم 17347، 12 أكتوبر 2010 رقم 18687، 14 سبتمبر 2011 ن 21790، 1 يونيو 2012 ن 24428، 24 أغسطس 2012 ن 25262 (النشرة الإخبارية للأعمال النارية التنظيمية للسلطات الفيدرالية التنفيذية OH Power بتاريخ 23 أغسطس 2010 ن 34، مؤرخ في 8 نوفمبر 2010 ن 45، صحيفة روسية مؤرخة 21 سبتمبر 2011، مؤرخة 6 يوليو 2012، من 21 سبتمبر 2012)، مع مراعاة الميزات التي أنشأها هذا المؤشر.

5. يتم إعداد الوثيقة الإلكترونية التي تحتوي على إعداد التقارير باستخدام برنامج الاستبيان المنشورة في الوصول المجاني على الموقع الرسمي لبنك روسيا في شبكة معلومات الإنترنت والاتصالات السلكية واللاسلكية.

6. يبدو أن الإبلاغ هو شركة تأمين الإلكترون التي وقعها توقيع إلكتروني.

7. تستغرق هذه المؤشر تأثير على انتهاء صلاحية 10 أيام بعد يوم نشرها الرسمي في "نشرة بنك روسيا".

رئيس
البنك المركزي
الاتحاد الروسي
E.S.NEBULINA.

مسجل
في وزارة العدل
الاتحاد الروسي

التسجيل N 37784.

طلب. النموذج. تقرير عن نتائج تنفيذ الإيداع المتخصص للسيطرة

طلب
إلى اتجاه بنك روسيا
من 10 يونيو 2015 N 3670-Y
"في توقيت وإجراءات لتجميع و
تقديم إلى بنك روسيا و
التأمين التقارير
الوديع المتخصص "

تقرير عن نتائج التنفيذ من خلال إيداع متخصص للسيطرة على ________ 20 ___

رمز نموذج OKUD 0420830
شهريا

القسم الأول. معلومات عامة عن الإيداع المتخصص

القسم الثاني. معلومات عن السجناء والعقود المتوقفة لتوفير خدمات الإيداع المتخصصة

القسم الثالث. معلومات عن نتائج تنفيذ الإيداع المتخصص للسيطرة اليومية

القسم الرابع. معلومات حول إعلام بنك روسيا بالانتهاكات المحددة (التناقضات) والقضاء عليها

إجراء الإبلاغ في النموذج 0420830 "تقرير عن نتائج تنفيذ الإيداع المتخصص للسيطرة"

1. الإبلاغ عن النموذج 0420830 "تقرير عن نتائج تنفيذ إيداع الإيداع المتخصص" (المشار إليه فيما يلي باسم التقرير) يتم تجميعها من قبل مودوعات التأمين المتخصصة هي الكيانات القانونية التي لديها تراخيص لأنشطة الوديعة وأنشطة متخصصة إيداع صناديق الاستثمار وصناديق الاستثمار المتبادلة وصناديق المعاشات غير الحكومية.

2. في "معلومات عامة عن قسم الإيداع المتخصص" من التقرير، تعكس المعلومات التالية:

الاسم الكامل (العلامات التجارية) من الوديع المتخصص يتوافق مع الاسم الكامل (العلامات التجارية) المحددة في مستنداتها التأسيسية؛

الاسم المختصر للوديع المتخصص الذي يلبي الاسم المختصر المحدد في وثائقها التأسيسية؛

رقم التعريف من دافعي الضرائب (نزل) الوديع المتخصص - الرقم المحدد في شهادة تسجيل كيان قانوني في سلطة الضرائب؛

رقم تسجيل الحالة الرئيسي (OGRN) من الوديع المتخصص - الرقم المحدد في شهادة تسجيل الدولة للكيان القانوني؛

تاريخ الإصدار ورقم الترخيص لأنشطة الإيداع؛

تاريخ الإصدار ورقم الترخيص لأنشطة الإيداع المتخصص لصناديق الاستثمار وصناديق الاستثمار المتبادلة وصناديق التقاعد غير الحكومية؛

رقم تسجيل منظمة الائتمان وفقا لكتاب تسجيل الدولة لمؤسسات الائتمان؛

تاريخ وعدد سجل التسجيل لتنظيم الوديع المتخصص لرصد تكوين وتكوين الأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين وصناديقها الخاصة (رأس المال) من المؤمن، وكذلك جميع التغييرات التي أدخلت على اللائحة المحددة.

3. القسم الثاني "معلومات حول السجناء وإنهائها عقود لتوفير خدمات الإيداع المتخصص" من التقرير تعكس المعلومات حول كل عقد لتوفير خدمات الإيداع المتخصصة، المبرمة و (أو) المنتهية في الفترة المشمولة بالتقرير.

تشير التهم 2-4 إلى المعلومات التالية حول عقود توفير خدمات الإيداع المتخصصة في الفترة المشمولة بالتقرير لشركة التأمين:

تاريخ الاتفاق الختامي؛

رقم التعاقد؛

وقت العقد.

إذا تم إبرام عقد تقديم خدمات الإيداع المتخصص لفترة غير محددة، فإن العمود 4 يشير إلى كلمة "دائمة".

إذا تم إجراء تغييرات في الفترة المشمولة بالتقرير، فإن التغييرات في جزء من فترة صلاحية، ثم في العمود 4 يشير إلى مصطلح جديد للعقد، وفي الرسوم البيانية 2 و 3 - تفاصيلها الأولية.

تشير Grafs 5-8 إلى معلومات التأمين التالية:



رقم تسجيل سجل شركة التأمين في سجل الدولة الموحد لمواضيع التأمين (فيما يلي - EGRSD)؛

رقم تعريف دافع الضرائب المؤمن (Inn)

رقم تسجيل الحالة الرئيسي (OGRN) من المؤمن.

إذا جذب المؤمن إلى تقديم الخدمات لوضع احتياطيات التأمين و (أو) من الأموال الخاصة (رأس المال) من شركة التأمين لشركة الإدارة في الرسوم البيانية 9-11، تتم الإشارة إلى المعلومات التالية حول هذا الموضوع:

الاسم الكامل لشركة إدارة التأمين؛

رقم تعريف دافع الضرائب (Inn) مدير شركة التأمين؛

رقم تسجيل الحالة الرئيسي (OGRN) من شركة إدارة التأمين.

في الوقت نفسه، يشار للحصول على معلومات حول كل شركة إدارة المؤمن في خط منفصل.

إذا كان في الفترة المشمولة بالتقرير، فإن عقد توفير خدمة إيداع متخصصة، في الفترة المشمولة بالتقرير أو في فترات التقارير السابقة، ثم في الأعمدة 2-4، تتم الإشارة إلى التفاصيل الأولية لهذا العقد، في العمود 12 - تاريخ إنهاء العقد، وفي العمود 13 - إنهاء قانون السبب للعقد لتوفير خدمات الوديع المتخصص:

1 - باتفاق الأطراف (من التاريخ المنصوص عليه في الاتفاقية)؛

2 - في حالة ترخيص ترخيص من شركة التأمين (بعد ستة أشهر من لحظة التذكير)؛

3 - في حالة تصفية الوديع المتخصص (من لحظة اتخاذ قرار بشأن تصفية الوديع المتخصص)؛

4 - في حالة رفض جانب واحد من العقد (من تاريخ المنصوص عليه في المعاهدة)؛

5 - بعد انتهاء العقد.

يشير Count 14 إلى معلومات حول ما إذا كانت الودائع المتخصصة هي شخص تابع لشركة التأمين: "هو" أو "ليس". في حالة استجابة سلبية، يتم تعيين العمود 15 "0". في حالة استجابة إيجابية، يتم الإشارة إلى الرموز الأساسية التالية في العمود 15، بحكم الوديعة المتخصص هو الشخص التابع للأنسل:

1 - الوديع المتخصص ينتمي إلى مجموعة الأشخاص الذين تنتمي هذه المؤسسة التأمين هذه؛

2 - المؤمن له الحق في التخلص من أكثر من 20 في المائة من إجمالي عدد الأصوات التي تسقط على أسهم التصويت (الأسهم)، والتي تشكل رأس المال المعتمد من الوديع المتخصص؛

3 - الودائع المتخصص لديه الحق في التخلص من أكثر من 20 في المائة من إجمالي عدد الأصوات لكل أسهم تصويت أو مكونات المساهمات المالية المعتمدة (المشاركة)، حصة المؤمن.

يشير العمود 16 إلى كل رقم حساب ديبو، الذي يأخذ في الاعتبار حقوق الأوراق المالية المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين والصناديق الخاصة (رأس المال) من المؤمن، والتي تنعكس في خط منفصل.

4. القسم الثالث "معلومات عن نتائج تنفيذ الإيداع المتخصص للرقابة اليومية" من التقرير يشير إلى معلومات عن نتائج كل يوم عمل من الشهر التقويدي الإبلاغ عن نتائج تنفيذ الإيداع المتخصص للسيطرة على امتثال تكوين وهيكل الأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين ومؤمن الأموال الخاصة (رأس المال)، كجزء من تنفيذ مهام السيطرة وفقا للمادة 26_2 من قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم قضية التأمين في الاتحاد الروسي "(فيما يلي - السيطرة).



اسم كامل لشركة التأمين؛



في العمود 4 يشير إلى التاريخ الذي تم فيه التحكم في التحكم. يجب أن يتزامن عدد الصفوف مع عدد أيام العمل في شهر تقويم التقارير.

في الأعمدة 5-9، معلومات عن امتثال الأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين والصناديق الخاصة (رأس المال) من شركة التأمين، المتطلبات المسجلة من قبل وزارة العدل الاتحاد الروسي في 22 ديسمبر 2014 رقم 35297 ("النشرة من بنك روسيا "مؤرخ في 26 ديسمبر 2014 ن 114)، المسجلة من قبل وزارة العدل في الاتحاد الروسي في 22 ديسمبر 2014 N 35295 (" نشرة بنك روسيا "مؤرخة 26 ديسمبر 2014 N 114) ، يسمى:

متطلبات تكوين أصول المؤمن؛

المتطلبات النوعية لأصول المؤمن؛

متطلبات هيكل أصول المؤمن؛

نسبة القيمة الإجمالية لأصول شركة التأمين، التي تكون فيها وسائل احتياطيات التأمين، حجم احتياطيات التأمين لشركة التأمين؛

نسبة القيمة الإجمالية للأصول المستثمرة استثمرت من قبل أموالها الخاصة (رأس المال) لشركة التأمين، القيمة الإجمالية لصناديقها الخاصة (رأس المال) من المؤمن.

في الأعمدة 5-9، تتم الإشارة إلى القيمة: "يتوافق"، "لا يتطابق"، "من المستحيل التحكم".

إذا كان في الرسم البياني 5-9، فإن القيمة "لا تتطابق" أو "لا يمكن مراقبتها"، ثم في العمود 10 "ملاحظة" تشير إلى تفسير أسباب التناقضات أو أسباب استحالة السيطرة.

5. في القسم الرابع، "معلومات حول إبلاغ بنك روسيا بشأن الانتهاكات المحددة (التناقضات) والقضاء عليها" من التقرير يشير إلى معلومات عن الإيداع المتخصص نتيجة للسيطرة على الانتهاكات (التناقضات) لقواعد وضع التأمين الاحتياطيات والأموال الخاصة (رأس المال) من شركة التأمين، وكذلك متطلبات تكوين، هيكل الأصول وقيمة المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين والأموال الخاصة (رأس المال) من المؤمن، ومعلومات حول القضاء على الانتهاكات المحددة (التناقضات ).

في الأعمدة 2 و 3 تعكس معلومات التأمين التالية:

اسم كامل لشركة التأمين؛

رقم تسجيل سجل المؤمن في EHRSD.

في العمود 4 يشير إلى تاريخ الانتهاك (حدوث التناقضات).

في الأعمدة 5 و 6، على التوالي، يشار إلى تاريخ وعدد الإخطار بتحديد الانتهاكات (التناقضات) التي تهدف إلى بنك روسيا.

يشير العمود 7 إلى قانون الانتهاك (التناقضات):

01 - عدم تقديم مستندات إلى شركة التأمين لتنفيذ وظائف إيداع متخصصة في وظائف السيطرة؛

02 - تقديم مستندات غير مكتملة من قبل شركة التأمين لتنفيذ الوكالة المتخصصة لوظائف السيطرة؛

03 - تقديم مستندات غير مكتملة من قبل شركة التأمين لتنفيذ الوكالة المتخصصة لوظائف السيطرة.

عند انتهاك متطلبات مؤشر بنك روسيا مؤشرا في 16 نوفمبر 2014 ن 3444-Y "بشأن إجراءات الاستثمار في احتياطيات التأمين والقوائم المسموح بها لاستثمار الأصول" وتعليمات بنك روسيا مؤرخة 16 نوفمبر 2014 N 3445- Y "وفقا لترتيب استثمار الأسهم (رأس المال) المؤمن وقوائم المسموح بها للأصول" الاستثمار "في العمود 7 يشير إلى قانون الانتهاك (التناقضات):

04 - انتهاك من قبل شركة التأمين لمتطلبات تكوين الأصول المتخذة لتغطية أموالها الخاصة (رأس المال)؛

05 - انتهاك من قبل شركة التأمين لمتطلبات تكوين الأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين؛

06 - انتهاك من قبل شركة التأمين من المتطلبات النوعية للأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين (باستثناء الانتهاك (التناقضات) المنصوص عليها في القانون 10)؛

07 - انتهاك مؤمن المتطلبات النوعية للأصول المتخذة لتغطية أموالها (رأس المال) من شركة التأمين (باستثناء الانتهاك (عدم التناقض) المنصوص عليها في القانون 11)؛

08 - انتهاك من قبل شركة التأمين لمتطلبات هيكل الأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين؛

09 - انتهاك من قبل شركة التأمين لمتطلبات هيكل الأصول المتخذة لتغطية أموالها الخاصة (رأس المال)؛

10 - انتهاك من قبل شركة التأمين لمتطلبات الأصول المتخذة لتغطية احتياطيات التأمين، من حيث الافتقار إلى التصنيف الائتماني ذي الصلة من البنك أو إعادة التأمين أو المصدر أو مسألة الأوراق المالية؛

11 - انتهاك من قبل شركة التأمين من المطالبات للأصول المتخذة لتغطية أموالها الخاصة (رأس المال)، من حيث الافتقار إلى التصنيف الائتماني ذي الصلة من البنك، المصدر أو مسألة الأوراق المالية؛

12 - القيمة الإجمالية للأصول التي تستثمر فيها وسائل احتياطيات التأمين، أقل من المبلغ الإجمالي احتياطيات التأمين المؤمني؛

13 - التكلفة الإجمالية للأصول المستثمرة استثمرت من قبل أموالها الخاصة (رأس المال) المؤمن، أقل من المبلغ الإجمالي للأموال الخاصة (رأس المال) من المؤمن؛

14 - انتهاكات أخرى.

إذا كان هناك إعلام واحد يحتوي على معلومات حول انتهاكات متعددة (التناقضات)، ينعكس كل انتهاك (عدم تناسق) في خط منفصل.

يشير العمود 8 إلى تاريخ القضاء على الانتهاك (التناقض).

في الأعمدة 9 و 10، على التوالي، يشار إلى تاريخ وعدد عدد الإخطار للقضاء على الانتهاكات (التناقضات) التي تهدف إلى بنك روسيا.

إذا لم يتم القضاء على الانتهاك (التناقض)، فمن الضروري في العمود 11 تحديد أسباب الارتباك.

6. يتم الإشارة إلى جميع التواريخ في أقسام I-IV في شكل DD.MM.YGYGG، حيث "DD" هو يوم، "MM" - شهر، "GYG" - العام.

نص الوثيقة الإلكترونية
إعداد Codex JSC وحفر من قبل:
مجلة بنك روسيا،
ن 56، 06/30/2015

حول توقيت وإجراءات تجميع وتقديم الوديع المتخصص في بنك روسيا ومن المؤمن (القوة المفقودة من 08.10.2018 على أساس تعليمات بنك روسيا من 19.04.2018 ن 4777-ذ)

وثيقة اعتبارا من أغسطس 2014

تقدم المديرية الرئيسية للبنك المركزي للاتحاد الروسي في موسكو انتباه المنظمات الائتمانية في موسكو. الجزء الرابع من جمع القضايا والأجوبة لتطبيق التعليمات من 25.07.96 ن 44. تم إعداد المادة من قبل الإدارة من السيطرة على المنظمات الائتمانية في الأسواق المالية بالتزامن مع إدارة دليل الأوراق المالية S. - بطرسبرغ.

ومع ذلك، فإن الإجابات المعدة ليست هي الوثيقة الرسمية لبنك روسيا تعبر عن وجهة نظر موظفي أقسام البنك المركزي للاتحاد الروسي المسؤول عن أنشطة الإيداع. يمكن استخدام هذه الردود من قبل خبراء مؤسسات الائتمان في عملية العمل الحالي.

نائب رئيس.
بنك جو سنتروم في موسكو
V.P. كولبايف

4. أسئلة حول إعداد التقارير الوديع

4.1. سؤال.

إذا افتتح الوديع حساب الودائع في إيداع آخر لحساب الأوراق المالية الخاصة به، فيجب أن يشير إلى أن هذا الحساب في بنك روسيا أرسل إلى البنك كحساب مستودع مراسل؟

يتم قبوله بمشاركة الحسابات المكتشفة في إيداع آخر لحساب الأوراق المالية الخاصة بها، وحساب نوع لورو مفتوح للمحاسبة في إجمالي الأوراق المالية للمودعين. تسمى حسابات نوع Loro المراسل.

وبالتالي، فإن الحسابات التي ناقشها الوديع في موعود آخر لحساب الأوراق المالية الخاصة بها لا تعتبر مراسلة ولا ينبغي أن تظهر في القسم الثاني من التقرير الإحصائي (تقرير 167) وبيان الحسابات المتبقية لحسابات المراسلين ( تقرير -44) أرسلت من قبل البنوك - الوكود في المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا.

4.2. سؤال.

ما يجب القيام به إذا كان الوديع - المراسل لا يريد تقديم معلومات حول إيداع حسابات المراسلين بالمستودع؟

إذا كانت العلاقات المراسلة والوديع في الوديع، يتم إنشاء المراسل بين الوديع، المفتح المراسل، ثم ينبغي توفير البيانات ذات الصلة بالطريقة المنصوص عليها في اتفاق العلاقات المراسلة. خلاف ذلك، ينبغي تنقيح شروط معاهدة المراسل المتعلقة بتقديم المعلومات اللازمة.

إذا، ومع ذلك، في وقت تقديم التقارير إلى إنشاء بنك روسيا، فإن الوديع ليس لديه معلومات حول حسابات المراسل المفتوحة له في إيداع آخر، ثم يتم وضع الأوعية على حسابات المراسلين في الرسوم البيانية ذات الصلة، و يشار إلى أسباب عدم وجود معلومات في التعليقات.

على وجه الخصوص، وفقا ل ص 24 حرفا لبنك روسيا N 34-3-3-9 / 1071 بتاريخ 12.05.97 قبل أن تضع المسئولية من لوائحها، تمشيا مع التعليمات 44، لا تزال ترتيب العلاقات حول العفاريت نفس الشيء. في حالة عدم معرفة رقم حساب المراسل (الحساب الشخصي) على بنك MICEX، فإنه في بيان حسابات المراسل لا يمكن الإشارة إليه.

4.3. سؤال.

في أي حالات، لا يمكنك تحديد نوع ورمز حساب DEPO (PP. 5، 6 أجزاء من البيان الأول للمخلفات على حسابات المراسلين للمستودع)، وكذلك قانون الحساب الشخصي المقابل والعدد من الحساب الاصطناعية، لذلك يتوافق معها (PP. 6، 7 أجزاء البيان الثاني من بقايا على حسابات المراسلين)؟

وفقا للمادة 4 من الملحقين 2 خطابات بنك روسيا N 34-3-3-9 / 1071 مؤرخة 12.05.97، يسمح بتقديم معلومات حول حسابات Depo Nostro، والتي تنعكس من قبل حسابات الاسمية أصحاب المسجلين، في شكل جدول منفصل يحتل المعلومات حول حساب واحد سطر واحد. يجب ألا يتضمن هذا الجدول الفقرات 2، 3، 5، 6 من الجزء الأول والفقرات 4، 6، 7 من الجزء الثاني من بيان المخلفات على حسابات المراسلين بالمستودع.

قد لا يتم ملء النقاط المحددة في السؤال أيضا إذا كان الوديع - المراسل ليس مؤسسة ائتمانية ولا تفي بمتطلبات تعليمات بنك روسيا N 44.

في حالات أخرى، ينبغي أن تنعكس معلومات حول الحسابات المقابلة في بيان المخلفات، وإذا، إلا أنه لا يمكن تقديم هذه البيانات، ثم تشير التعليقات إلى أسباب عدم وجود معلومات.

4.4. سؤال.

إذا كان البنك هو تاجر من GKO-OFZ، فيجب إدراجه في بيان بقايا الحسابات المراسلة وأشكال أخرى من معلومات الإيداع الإيداع حول أرصدة حسابات مستودع المستثمرين؟

بنك تجاري، وهو تاجر، يؤدي وظائف المستحضرات الفرعية على GKO-OFZ. يتم فتح Sublailing وفقا للعقد على حساب مراسل البورصة، والتي تؤخذ فيها سندات مستثمريها في الاعتبار. لذلك، عند تقديم معلومات عن أرصدة الأوراق المالية في حساب مراسل، تتضمن المعلومات معلومات حول إجمالي عدد الأوراق المالية على الحسابات الشخصية لهذا الحساب دون كسر المستثمرين.

يتم الاحتفاظ بمعلومات حول الأرصدة المتعلقة بالحسابات الشخصية للمستثمرين وفقا للعقود الواردة في المستحضرات الفرعية للتاجر في حسابات المستثمرين للمستثمرين ولا تنطبق على حساب المراسل. على الرغم من حقيقة أن هذه الحسابات من الناحية الفنية تتم في نظام الكمبيوتر MICEX، من وجهة نظر قانونية، فإنها تنتمي إلى تاجر Subdepositia.

كما لا تتطلب أشكال أخرى من تقارير الإيداع أيضا تاجر تقديم معلومات حول حسابات مستودع مستثمريها.

4.5. سؤال.

يجب إدراجه في بيان بقايا على حسابات المراسلين لبيانات المستودع على بنك GKO و OFZ - المالك الذي غير منشط (تاجر) في سوق GKO-OFZ؟

لا، لا ينبغي. وفقا للفقرة 2-2-2-4 والفقرة 3.4 من اللوائح المتعلقة بإجراءات المحاسبة في السوق المنظمة للأوراق المالية (تعليمات بنك روسيا رقم 35)، افتتح حساب المراسل فقط من قبل كبدلة فرعية (تجار) في GKO - السوق. تم تصميم هذا الحساب لأخذ في الاعتبار مجموعة الأوراق المالية للمالكين المفتوحة لحساب المستودع في الصدف.

حسابات مستودع فتحها المالك لحساب الأوراق المالية التابعة له على يمين الملكية ليست حسابات مراسلة (على الرغم من حقيقة أن هذه الحسابات التي تنعكس حاليا في حساب اصطناعي 98010). لذلك، لا ينبغي إدراج معلومات حول بقايا حسابات المالكين في بيان المخلفات على حسابات المراسلين بالمستودع.

4.6. سؤال.

ما نوع المواد المتمثلة في المحاسبة الاصطناعية من تلك المدرجة في الفقرة 5.3 من التعليمات N 44 مقدمة إلى البنك المركزي للاتحاد الروسي؟

وفقا للفقرة 5.12 من تعليمات بنك روسيا ن 44، فإن المنظمات الائتمانية التي تنقل أنشطة الإيداع، مدين ربع سنوي إجمالي بيان قابل للتفاوض وبيان المخلفات على حسابات المراسلين إلى المؤسسات الإقليمية لبنك روسيا.

4.7. سؤال.

ما هي مواد محاسبة الإيداع الاصطناعي باستثناء بيان إجمالي قابل للتفاوض وبيان المخلفات بشأن حسابات المراسلين بالمستودع للبنوك - المودعات؟ ما هو تواتر الإبلاغ؟

بالنسبة للبنوك التي تلقت شهادة تسجيل كوديع، بالإضافة إلى هذه الوثائق، يتم الاحتفاظ بالإبلاغ وفقا لخطاب بنك روسيا N 167 (التقرير الإحصائي عن أنشطة الوديعة).

وفقا للفقرة 5.15 من إرشادات بنك روسيا N 44، قد يشمل قرار المؤسسة الإقليمية لبنك روسيا في التقارير عن مؤسسة ائتمانية محددة مواد أخرى لمحاسبة الوديع الاصطناعية المدرجة في الفقرة 5.3 من التعليمات رقم 44 (بطاقات موجزة من القضايا والأرصدة المستودع والبيانات القابلة للتداول)، وزيادة تردد التقارير شهريا.

يقرر التقارير عن الوديع أمام عملائها والمسجلين والودائعين - المراسلين على أساس المعاهدات الثنائية.

4.8. سؤال.

لدى البنك صعوبات في تعريف عدد تسجيل الدولة لمسألة الأمن، والذي يلزم إدارته في جميع أشكال الإيداع تقريبا. في أي مستندات تنظيمية يمكنني معرفة قواعد تكوين تسجيل الدولة للأوراق المالية؟

تم وصف إجراءات تعيين رموز التسجيل المدني للأوراق المالية في الفقرة 13 من تعليمات وزارة المالية رقم 2 من 03.03.92. تصرف هذا الإجراء قبل بدء نفاذ طلب FCCB N 60-P من 26.02.97 "بشأن تسجيل الدولة لقضايا الأوراق المالية".

حاليا، قائمة بقضايا الأوراق المالية المسجلة من قبل وزارة المالية، المنقولة إلى FCCS. يمكنك العثور عليه على خادم FCCB الإلكتروني في الإنترنت.

يوصف الإجراء الخاص بتعيين رموز تسجيل الدولة مع الأوراق المالية الحكومية بترتيب وزارة المالية للاتحاد الروسي N 57 من 21.06.96 "بشأن تعيين رموز تسجيل الدولة من قبل الأوراق المالية الحكومية" (مع التغييرات والإضافات من 17.03. 97 و 02.06.97).

بالنسبة لمؤسسات الائتمان وفقا لترتيب FCSB N 268-R من 28.05.97 "بشأن الموافقة على قائمة الهيئات المسجلة التي تنفذ تسجيل الدولة للقضايا الأوراق المالية" تسجيل قضايا الأوراق المالية تنفذ من قبل بنك روسيا بنك روسيا. يوصف الإجراء الخاص بتعيين مسألة تسجيل الدولة لمسألة الأوراق المالية في مؤسسة الائتمان في الملحق N 6 إلى دليل التعليمات لبنك روسيا N 8.

4.9. سؤال.

منظمة الصحة العالمية يجب أن توقع التقارير المقدمة إلى البنك المركزي المركزي من الوديع أو رئيس الوديع أو كبير المحاسبين ومن الضروري الطباعة على التقرير؟

وفقا للفقرة 2.4 من الملحق 1 من بنك روسيا رقم 34-3-3-9 / 1071 من 12.05.97، تقدم المنظمات الائتمانية تقارير في شكل ورقي في نسختين (أصلية ونسخ) مع الرسالة المصاحبة على شكل مؤسسة الائتمان الموقعة من رئيس المنظمات الائتمانية، بالطريقة الداخلية، المنصوص عليها في خطاب روسيا رقم 167 من 10.05.95.

4.10. سؤال.

من يستطيع إرسال طلبات خاصة لعرض مواد تمثل المستودعات الاصطناعية في المنظمات الائتمانية التي تأخذ في الاعتبار فقط الأوراق المالية الخاصة بهم في إيداعها؟

هذه الاستفسارات يمكن أن ترسل مؤسسات إقليمية لبنك روسيا (الإدارة العامة والبنك الوطني والأوبرا 2) في مكان تسجيل مؤسسة الائتمان، وكذلك وزارة السيطرة على أنشطة مؤسسات الائتمان في بنك روسيا الأسواق المالية.

4.11. سؤال.

هل من الضروري تضمينه في تقرير إحصائي عن عمليات الوديع، إلى إجمالي بيان قابل للتفاوض وإلى بيان بقايا حسابات المراسلين معلومات عن حسابات المستودع التي يتم فيها إطلاق الأوراق المالية غير الانبعاثات؟

لا تحظر المستندات التنظيمية الحالية محاسبة الإيداع التحليلي للأوراق المالية غير الانبعاثات. ومع ذلك، فإن تعليمات بنك روسيا ن 44 ينظم محاسبة الوديع والإبلاغ عن الوديع فقط على الأوراق المالية.

وبالتالي، عند إجراء محاسبة الإيداع للأوراق المالية غير الانبعاثات، لا ينبغي تسجيل حسابات الوجه التي يتم أخذها في الاعتبار على الحسابات الاصطناعية للمستودع في الفصل في خطة الحساب وبالتالي لا ينبغي إدراجها في القابلة للتفاوض بيانات حول الحسابات الاصطناعية للمستودع. يجب مراعاة الأوراق المالية غير الانبعاثية في الاعتبار على الحسابات التحليلية للمستودع في الاعتبار في المحاسبة خارج الميزانية العمومية لمؤسسة الائتمان وفقا للقواعد الحالية للمحاسبة خارج التوازن للأوراق المالية غير الانبعاثات.

تحتوي معلومات عن حسابات ديبو وحسابات المراسلات (التقارير 1 و 2 تقارير 167) على بيانات الحساب، بغض النظر عن أنواع الأوراق المالية (عدم الانبعاثات أو الانبعاثات) في الاعتبار. نحن نعتبر أنه من الأسرار ليشمل معلومات حول الأوراق المالية غير الانبعاثات في القسم 3 من قائمة التقرير-167 "قائمة سجلات الأوراق المالية التي اتخذت في الاعتبار في حسابات المستودع" في النموذج المعمم التالي:

رقم الدولة. لم يتم شغل تسجيل واسم المصدر (العمود 1 و 2)؛

كما يجب تحديد اسم الأمان (العمود 3)، يجب تحديد نوع الأوراق المالية غير الانبعاثات (فاتورة أو شهادة الإيداع أو المدخرات، إلخ)؛

إجمالي عدد الأوراق المالية (العمود 4) هو كل الأوراق المالية لهذا النوع، تم حسابها في حسابات المستودع.

لا ينبغي إدراج بيان بقايا حسابات المراسلين (تقرير 44) معلومات عن الأوراق المالية غير الانبعاثات.

4.12. سؤال.

هل ينبغي أن توفر مؤسسة الائتمان بيان بقايا على حسابات المراسلين بالمستودع، إذا لم تكن هناك أوراق مالية في حسابات المراسل مفتوحة؟

نعم، يتبع. في غياب الأوراق المالية حول حسابات المراسل المفتوحة، فإن المستودع في بيان المتبقية حول حسابات المراسلين، ينبغي أن يصدر المستودع بيانات فيما يتعلق بتفاصيل مستودع المراسلين لحسابات التقارير وتفاصيل حسابات المستودع المقابلة لحسابات البنوك المراسلة ، ومعلومات عن الحسابات الشخصية مع صلىافونات صفر لا يمكن تقديمها.

إن البنوك المسجلة كوديعة في بنك روسيا ملزمة بتقديم التقارير وفقا لعمليات الوديعة المؤقتة للبنوك في الاتحاد الروسي، بغض النظر عما إذا كانوا يأخذون في الاعتبار الأوراق المالية أم لا. في غياب الأوراق المالية في الوديع، ينبغي تقديم التقارير مع الصفر.

4.17. سؤال.

يخزن البنك وأخذ في الاعتبار فقط الأوراق المالية الخاصة به. ما هي المعلومات التي يجب أن تنعكس هذا البنك في تقرير عمليات الوديع (تقرير-167) المقدمة وفقا لخطاب بنك روسيا ن 167 من 10.05.95؟

إذا أخذ البنك أيضا في الاعتبار الأوراق المالية التي تنتمي إليه على ملكية حساب المستودع، فلا ينبغي إدراج حسابات التقرير في الأقسام 1 و 2 من التقرير - 167، نظرا لأن القسم 1 يتضمن معلومات حول حسابات مستودع العملاء، ويحتوي القسم 2 على معلومات حول حسابات المراسل، والتي لا يمكن أن تكون بنكا لا يعمل مع العملاء. في هذه الحالة، في الأقسام 1 و 2 من التقرير في جميع الرسوم البيانية، يتم تثبيت الأصفار.

في القسم 3 من التقرير-167 "يجب أن تشير قائمة القضايا ذات الأوراق المالية المراعية في الحساب في حسابات المستودعات إلى جميع الأوراق المالية المرمذ في الاعتبار في الوديع، بما في ذلك خاصة بهم.

4.18. سؤال.

هو الخطأ الذي يوجد في الأقسام الأول والثاني من التقرير-167 هناك بيانات حول الحسابات المفتوحة للمستودع، وفي القسم 3 (قائمة الأوراق المالية التي يتم أخذها في الاعتبار في حسابات المستودع) لم يتم تحديد أي أمان؟

لا ليس كذلك. قد يكون وجود بيانات عن حسابات مستودع مفتوحة (في الأقسام الأول و / أو 2) في غياب البيانات في قائمة الإصدارات (القسم الثالث من التقرير 167)، على وجه الخصوص، بسبب حقيقة أنه في حسابات مستودع العميل خلال الربع الإبلاغ لم تكن هناك أوراق مالية. يتيح البند 4.8 من تعليمات بنك روسيا N 44 لحسابات ديبو هذه.

4.19. سؤال.

في محاسبة الوديع، يعكس فرع البنك فقط الأوراق المالية على رصيد هذا الفرع. هل يجب على الفرع أن يقدم إلى البنك الإبلاغ عن البنوك على التعليمات N 44؟

نعم، يجب أن. وفقا للفقرة 5.11، وتعليمات بنك روسيا ن 44 والفقرة 1.1 من الملحق 2 إلى خطاب بنك روسيا رقم 34-3-3-9 / 1071 من 12.05.97، منظمات الائتمان التي تنفد يتم تقديم الأنشطة إلى مكان العثور على منظمة رأس. -44، تتكون من مواد المحاسبة الاصطناعية لوحدة الرأس، جميع فروع أنشطة الإيداع الرائدة، والتقرير الموحد. لذلك، من أجل تجميع تقرير موحد، ينبغي أن يوفر فرع، رائدة محاسبة الوديع المتمثل في الأوراق المالية فقط في ميزانيته البيانات إلى التقرير - 44 إلى وحدة الرأس. في هذه الحالة، يتم تحديد نموذج توفير البيانات من قبل البنك بشكل مستقل.

توفر هذه الفروع معلومات للمؤسسات الإقليمية لبنك روسيا فقط طلبات خاصة.

4.20. سؤال.

إذا كان مقر البنك يشمل في تقرير منفصل في التقرير 44 عن الفرع الذي أودع المحاسبة فقط للأوراق المالية فقط في ميزانيته؟

لا، لا ينبغي. وفقا للفقرة 1.1 من الملحق 2 إلى خطاب بنك روسيا N 34-3-3-9 / 1071 المؤرخ 12.05.97، يقدم تقرير تقرير 44 إلى المؤسسة الإقليمية لبنك روسيا في موقع وحدة الرأس وتتكون من تقارير لوحدة الرأس، وتقارير جميع الفروع. القيام بأنشطة الإيداع (أي حسابات المستودع الرائدة للعملاء)، والتقرير الموحد. يتم تقديم المعلومات الواردة من الفروع التي تودع المحاسبة فقط للأوراق المالية فقط في ميزانيتها في التقرير الموحد للبنك.

4.21. سؤال.

لدى بنكنا في الإقليم، مرؤوسا إلى ولاية واحدة من البنك المركزي للاتحاد الروسي، عدة فروع. هل من الممكن في هذه الحالة كجزء من التقرير -44 لعدم تقديم تقارير كل فرع؟

نعم، يمكنك. وفقا للفقرة 1.1 من الملحق 2 برسالة بنك روسيا رقم 34-3-3-9 / 1071 المؤرخ 12.05.97، فإن مؤسسة الائتمان لها الحق في تحديد إجراء تجميع تقرير (تقارير) الأراضي المتعلقة المؤسسة الإقليمية ذات الصلة لبنك روسيا. مؤسسة واحدة لبنك روسيا. يوصى بتقديمه إلى وحدة الرأس (إشارة إلى المؤسسة الإقليمية لبنك روسيا) تقرير موحد لجميع الفروع العاملة في هذا المجال.

4.22. سؤال.

إذا أظهر بيان بقايا حسابات المراسلين بالمستودع، الأوراق المالية المنعكس في حسابات المراسلين لمستودع نوسترو Interfilial، Loro Interfilial؟

لا، ليس من الضروري، نظرا لأن حسابات المراسل المتداخل مفتوح من أجل الحفاظ على قياس intrabank ولا تخضع للمقاومة الدائمة.

4.23. سؤال.

هل ستقدم متطلبات التقارير إلى الإدارة الإقليمية للبنك المركزي في إطار الميزانية الشهرية والبيانات المالية العامة فيما يتعلق بإدخال خطة حساب جديدة؟

حاليا، الإجراء التالي لنقل الإبلاغ الشهري الميزانية العمومية عن حسابات المستودع صالحة: يتم تضمين معلومات حول حالة الحسابات الاصطناعية للمستودع (الفصل في خطة الحساب المحاسبي) في فصل منفصل في شكل شهري التوازن في شكل تنسيق عمل (شكل 700-702) يشير إلى المخلفات الواردة في بداية شهر التقرير، وتحول الحسابات للشهر والمخلفات في نهاية شهر التقرير. الإجراء والمواعيد النهائية لتوفير هذه المعلومات هي نفسها بالنسبة للميزانية العمومية وحسابات خارج الميزانية العمومية للفصول A و B.

وفقا للفقرة 2 من خطابات بنك روسيا N 17-T من 17.11.97، فإن خطة حسابات مستودع وإجراءات الحفاظ على حسابات ديبو تمتثل لخطة الحسابات المحاسبية الجديدة ولا تخضع للتغيير عند التبديل إلى حساب جديد خطة. لذلك، في المستقبل القريب، ليس من المفترض أن يؤدي مراجعة متطلبات الإيداع الشهري للميزانية العمومية للبنوك، باستثناء بعض التفاصيل غير القانونية، على سبيل المثال، في الحساب الجديد لفصل الحسابات في المعينة في الفصل D.

4.24. سؤال.

ما إذا كانت المنظمات الائتمانية معفاة من ملء الفقرة 4 من المرفق الثاني 8 إلى الموقف المؤقت بشأن عمليات الوديعة للبنوك الروسية (الرسالة رقم 167) بسبب مسؤولية التقديم الفصلي في البنك المركزي للبنك المركزي للبنك المركزي الحزب الديمقراطي الحكومي لحسابات المراسلين (الملحق N 17 بالقواعد N 44)؟

وفقا للفقرة 28-7 من بنك روسيا رقم 34-3-3-9 / 1071 من 12.05.97 من 12.05.97، بدءا من الربع الثاني من عام 1997، يتم استبعاد القسم 4 "نظام العلاقة المراسلية" من التقرير -167.

4.25. سؤال.

ما إذا كان ينبغي إعطاء البيانات الأوراق المالية التي تنعكس في حسابات الودائع الاصطناعية النشطة 98010 "الأوراق المالية في التخزين في الوديع الرئيسي" و 98015 "الأوراق المالية في المودعات الأخرى"، إذا كان صاحب هذه الأوراق المالية هو الوديع نفسه؟

لا، لا ينبغي. في حسابات المراسل، يأخذ المستودع في الاعتبار الأوراق المالية لعملاء الوديع. حسابات مستودع نشطة فتحها المالك لحساب الأوراق المالية التابعة له على يمين الملكية ليست حسابات مراسلة.

تجدر الإشارة إلى أن الحساب الاصطناعي 98015 المحدد في السؤال لا يمكن استخدامه لحساب الأوراق المالية التي تنتمي إلى البنك. يجب أن تنعكس الأوراق المالية التي تنتمي إلى البنك بشأن حق الملكية ونقلها إلى وديع آخر في الحساب 98010.

4.26. سؤال.

يجب الإشارة إلى نوع حساب المستودع - النشط أو السلبي في الفقرة 3 (نوع المستودع في مؤسسة الائتمان) والفقرة 5 (نوع حساب المستودع المقابل) من الجزء 1 من بيان المخلفات على حسابات المراسلين مستودع؟

في بيان بقايا الحسابات المراسلة، يتم منح المستودع حسابات نشطة وسلبية، إذا كانت حسابات هذه الأنواع مفتوحة في مؤسسة ائتمان تشكل تقريرا.

إذا تم نشر معلومات المراسل السلبي من نوع المراسل السلبي لنوع Loro من نوع Loro، ثم في الفقرة 3 من العبارات، فمن الضروري تحديد نوعها (Loro Basic أو Loro Core)، في الفقرة 5 - نوع الحساب المقابل ، مفتوح في مستودع آخر (على التوالي، تسوية Nostro الأساسية أو Nostro).

إذا تم وضع المعلومات في البيان حول الحساب المقابل النشط لنوع Nostro، في الفقرة 3 من العبارة، يجب تحديد نوعها (Nostro Basic، Nostro المقدر، حامل Nostro المقدر)، وفي الفقرة 5 - نوع المقابلة تم فتح الحساب في إيداع آخر أو صاحب التسجيل (على التوالي، لورو الأساسي، لورو يقدر، عد الحامل الاسمي).

على سبيل المثال، يقوم أحد البنوك - وكيل في ORCS في بيان الحسابات المتبقية في حسابات المراسلين بحساب نشط لنوع Nostro Basic، والذي يتوافق مع حساب نوع Loro Basic، افتح H MMEX.

4.27. سؤال.

ما هي مستودع الحسابات الشخصية (والحسابات الاصطناعية المقابلة لهم) - ينبغي الإشارة إلى نشط أو سلبي في الفقرات 3، 4، 6، 7 من الجزء 2 من بيان المخلفات على مستودع حسابات المراسلين؟

يجب أن يتوافق كل حساب شخصي من حساب المراسل من المستودع الذي تم فتحه في إيداع التقرير مع الحساب الشخصي على الحساب المقابل في الوديع المقابل.

تعد الحسابات الشخصية المدرجة في الفقرة 3 من الجزء 2 من بيان المخلفات على مستودع حسابات المراسلين هي الحسابات الشخصية لحساب المراسل، مفتوح في الوديع الإبلاغ. إذا كان الحساب نشطا، فهذه الحسابات الشخصية للحساب النشط وتنعكس في الحسابات الاصطناعية المقابلة، وينبغي عرض أرقامها في الفقرة 4. إذا كان حساب المراسل، فتحه بواسطة الإيداع المقدمة، سلبية ، ثم جميع حسابات الوجه المدرجة في. 3، - السلبي أيضا.

وفقا لذلك، في PP. يطلب من 6 و 7 أجزاء من البيانات الثانية على حسابات المراسلين عن المستودع تقديم معلومات عن الحسابات الشخصية للحساب المقابل المفتوح في وديع آخر. يتم تحديد نوع هذه الحسابات الشخصية (النشطة أو السلبية) بواسطة نوع الحساب المطابق Depo.

4.28. سؤال.

ما هو المقصود بمفهوم "رمز الحساب الشخصي في ترميز الوديع" و "رمز الحساب الشخصي المقابل في ترميز المراسل الوديع" في شكل تقارير حول تعليمات بيان N 44 " على حسابات المراسلين "؟

وفقا للفقرة 4.21 من تعليمات بنك روسيا رقم 44، ينبغي تعيين كل حساب شخصي، بما في ذلك الحسابات الشخصية لحسابات مستودع المراسل،. هذه الأرقام (الرموز) من الحسابات الشخصية يجب أن تظهر في الفقرة 3 "من رمز الحساب الشخصي في ترميز رمز الوديع" والفقرة 6 "في الحساب الشخصي المقابل في ترميز رمز الوديع المراسل" الجزء 2 بيان المخلفات على تقرير حسابات المراسلين 44.

4.29. سؤال.

ما هو رقم التسجيل من الوديع - مراسل في بيان بقايا الحسابات المراسلة لمستودع البنك (التعليمات رقم 44 من بنك روسيا)؟

بموجب رقم تسجيل الوديع - مراسل، وعدد شهادة تسجيل مؤسسة ائتمانية كوديعة للأوراق المالية، التي تصدر من بنك روسيا وفقا ل "اللوائح المؤقتة المتعلقة بعمليات الوديعة للبنوك في الاتحاد الروسي "(خطاب بنك روسيا رقم 167 من 10.05.97).

في الحالات التي يكون فيها الوديع مراسلة هي منظمة لا تحتوي على شهادة تسجيل كإيداع، لا يتم وضع رقم التسجيل.

في المستقبل القريب، بعد تلقي جميع المنظمات، الرائدة في أنشطة الإيداع، تراخيص مشارك محترف في سوق الأوراق المالية للحق في تنفيذ أنشطة الإيداع، حيث أن رقم تسجيل الوديع المراسل، سيكون رقم الترخيص ضروريا.