Uvod 3.
II. Medbančno posojilo. Predmetov kreditnih odnosov. OBLIKOVNOST BAKA.
1. Medbančno posojilo.
2. Predmeti kreditnih odnosov.
3. Kreditna kreditna sposobnost.
III. Upravljanje obveznosti bank
Uvod
Kreditni sistem RF vključuje Banko Rusije, kreditnih organizacij, pa tudi podružnice in predstavništva tujih bank.
Pravna ureditev bančnih dejavnosti se izvaja z Ustavo Ruske federacije, Zvezni zakon "o spremembah sprememb zakona RSFSR" o bankah in bančnih dejavnostih v RSFSR ", zvezni zakon" na centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije) ", Drugi zvezni zakoni, Regulativna sredstva Banke Rusija.
Banka je kreditna institucija, ki ima izjemno pravico do izvajanja naslednjega bančnega poslovanja v agregatu: privabljanje denarja v depozite posameznikov in pravnih oseb, ki objavljajo določena sredstva iz lastnega njegovega lastnega imena in na lastne stroške o pogojih odplačevanja , plačljivost, nujnost, odpiranje in vzdrževanje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb.
I. Sestava in struktura obveznosti rezervoarja
Bančni viri se oblikujejo kot posledica rezervoarjev pasivnega poslovanja in se odražajo v bilanci stanja banke. Bančni viri vključujejo lastna sredstva bank, izposojenih in privlačnih agentov, ki jih banka uporablja za izvajanje aktivnih operacij, tj. Umeščanje mobiliziranih sredstev, da bi pridobili dohodek. Pasivne in aktivne operacije so tesno povezane: struktura in narava obveznosti v veliki meri določata možnost banke pri izvajanju aktivnih dejavnosti, hkrati pa lahko sprememba politike banke na področju posojanja znatno vpliva na naravo virov.
1. Lastni denar
Posebna oblika bančnih virov je njihova lastna sredstva (kapital) banke. Oblikovanje lastnih sredstev banke je pasivno poslovanje:
Of Primarna izdaja vrednostnih papirjev (v AO), povečanje števila udeležencev ali delež prejšnjih udeležencev (v LLC)
¨ odbitki iz dobička bank o oblikovanju ali povečanju rezervnih skladov;
Lastni kapital, ki ima jasno izrazito pravno podlago in funkcionalno gotovost, je finančna osnova razvoja banke. Omogoča kompenzacijska plačila vlagateljem in upnikom v primeru odškodnine in stečaja bank, ohranjajo obseg in vrste poslovanja v skladu z nalogami banke.
Prva oblika pasivnega poslovanja omogoča, da se rezervoarji oblikujejo glavni element lastniškega kapitala - odobrenega kapitala. Oblikovana je glede na obliko organizacije banke. Če je banka ustanovljena kot delniška družba, se njegov odobreni kapital oblikuje na račun delničarjev, ki jih je prejel iz izvajanja delnic. Banka, ki je družba z omejeno odgovornostjo, je pooblaščeni sklad zaradi prispevkov udeležencev.
Ne glede na organizacijsko in pravno obliko banke, je njegov odobreni kapital v celoti oblikovan s prispevki udeležencev (pravne osebe in posamezniki) in služijo za zagotovitev njihovih obveznosti. Ustvari se lahko samo na račun lastnih sredstev udeležencev banke. Oblikovanje odobrenega kapitala s privabljanjem sredstev ni dovoljeno. Pri ustvarjanju banke se lahko odobreni kapital oblikuje na račun denarja in materialnih sredstev.
Druga oblika pasivnega poslovanja povečuje bančne rezervne sklade. Rezervna sredstva poslovnih bank so namenjena, da nadomestijo izgube iz aktivnih operacij, služijo kot vir obresti na obveznice rezervoarjev in dividend na prednostne deleže v primeru nezadostnega dobička. Zaradi letnih prispevkov iz dobička se oblikuje varnostni sklad. Odbitki rezervnega sklada mora biti vsaj 5% čistega dobička. Za delniške banke bi moral biti znesek rezervnega sklada vsaj 15%, ki ga je dejansko plačal odobreni kapital.
Skupaj z rezervnim skladom v poslovnih bankah se sredstva ustvarjajo za proizvodnjo in socialni razvoj banke same z odbitki dobička. Vrstni red njihovega izobraževanja in porabe urejajo bančne določbe o komercialnem izračunu.
2. izposojeni ali privabili kreditne vire.
Posebnosti bančne institucije kot enega od vrste komercialnega podjetja je, da se velik del sredstev ne oblikuje na račun svojega, temveč na račun izposojenih sredstev. Možnosti bank pri privabljanju sredstev niso neomejene in jih ureja centralna banka v kateri koli državi. Ob začetni fazi bančnega sistema Rusije je obseg izpostavljenih sredstev ne presega lastnega kapitala banke, ki je nastal na podlagi prejšnje države, več kot 25-krat; Za AOZT - ne več kot 20-krat; Za banke v obliki AO - ne več kot 15-krat.
Trenutno so poslovne banke na račun lastnih sredstev obrazec 8 - 18% vseh obveznosti privabljala sredstva v strukturi obveznosti, je 70 - 80%, kar na splošno izpolnjuje uveljavljeno strukturo v svetovni bančni praksi. Razmerje lastnih in privlačnih skladov Poslovne banke morajo vzdrževati v skladu z uveljavljenim standardom. Ta standard zagotavlja minimalno zahtevano raven likvidnosti banke.
Komercialna banka ima priložnost pritegniti sredstva podjetij, organizacij, institucij, prebivalstva in drugih bank. Ob določenem obdobju so stopnje privabljale sredstva, razdeljena na upravljana sredstva in kratkoročne obveznosti. Upravljani viri vključujejo nujne vloge, ki jih privablja banka, in medbančna posojila. Kratkoročne obveznosti se oblikujejo z ostanki sredstev na izračunanih, sedanjih in korespondenčnih računih.
Prispevek (depozit) je denar (v gotovinski ali negotovinski obliki, v nacionalni ali tuji valuti), prenesejo na banko svojega lastnika za skladiščenje pod določenimi pogoji. Poslovanje, povezano z vključevanjem gotovine v depozite, se imenujejo depozit. Za banke so vloge glavna vrsta pasivnega poslovanja in posledično glavni vir za izvajanje aktivnih kreditnih operacij.
Obstajajo različni znaki razvrstitve depozitov. Odvisno od vlagatelja so vloge razdelijo vloge posameznikov in pravnih oseb. Glede na obdobje napadov - za nujne vloge in povpraševanje.
Depoziti (depoziti) na zahtevo - Objavljeno v bankah na različnih računih, ki so jih odprli stranke. Namenjeni so izvedbi trenutnih izračunov in kadar koli je lahko v celoti ali delno v povpraševanju. Zaseg depozitov je mogoč v gotovini kot v obliki nedenarnih naselij.
Prispevki k povpraševanju so v bistvu nestabilni, ki omejuje obseg njihove uporabe poslovnih bank. Iz tega razloga lastniki računov plačajo nizko odstotek ali pa sploh ne plača. V okviru povečane konkurence za privabljanje depozitov, komercialne banke želijo privabiti stranke in spodbuditi povečanje depozitov povpraševanja z zagotavljanjem dodatnih storitev imetnikom računov, kot tudi izboljšanje njihove kakovosti storitev.
Nujne vloge (vloge) so skladi, pridobljeni vpisani računovodskim računom na strogo dogovorjenem roku z odstotnim plačilom. Stopnja plačila na njih je odvisna od velikosti in mandata depozita.
Dejstvo, da se lahko lastnik nujnega prispevka zavrzi šele po datumu poteka veljavnosti, ne izključuje možnosti zgodnjega prejema sredstev. Vendar pa v tem primeru stranka zmanjšuje znesek obresti na prispevek. Banka je zainteresirana za privabljanje vezanih depozitov, saj so stabilne in omogočajo banki, da imajo vlagatelje orodja za dolgo časa.
Sprememba nujnega prispevka je potrdila o deponiranju in varčevanju.
Potrdila za depozit, izračunana na natančnem času za privabljanje sredstev. Prvič so vstopili v promet leta 1961. Eno od bank ZDA. Posebni registrirani certifikati (certifikati) se izdajo lastnikom računov (potrdila), ki zagotavljajo obdobje odplačevanja in obrestne mere. Potrdilo o depozitu je pisno potrdilo o depozitu v določenem velikem denarju, ki navaja obdobje njegovega obveznega povratnega odkupa s strani banke in znesek plačanega nadomestila. Torej, v praksi ameriških bank, se depozitno potrdilo izda v višini najmanj 100 tisoč dolarjev, in Združeno kraljestvo - od 50 tisoč do 250 tisoč f. Umetnost. Ukrajinske poslovne banke so začele proizvajati vloge spričevala od leta 1991
Potrdila za depozit se izdajo samo pravnim osebam. Lahko se registrirajo in za nosilca. Pravica do depozita na depozitnem potrdilu se lahko prenese na drugo osebo. Potrdila o depozitu izdajo banke pod odstotkom, določenim v pogodbi za določeno obdobje ali povpraševanje. Za posameznike, se uporabljajo certifikate o varčevanju, ki jih izda banke, tako za določen čas kot povpraševanje.
Potrdila o varčevanju - se lahko izdajo samo posameznikom, ki živijo na ozemlju Ruske federacije ali druge države, ki uporablja rubelj kot legitimno plačilo.
V svetovni praksi je vmesni položaj nujnih depozitov in depozitov povpraševanja zasedajo prihranke.
Prihranški depoziti vključujejo prispevke, ki so nastale, da se kopičijo ali ohranijo gotovine. Za njih so značilne posebna motivacija pojava - spodbujanje naslonjanja, kopičenja ciljev in visoka stopnja donosnosti, čeprav nižje kot po nujnih depozitih.
V domači praksi pri varčevalnih depozitih in pogosto kakršne koli dejavnosti pomenijo, vendar le s sredstvi prebivalstva, ki se trenutno predloži.
Od februarja 1992. Centralna banka Ruske federacije je uvedla omejitev v obliki prepovedi uporabe depozitnih potrdil kot plačilnega sredstva. Hkrati pa pomanjkanje plačila v prometu podjetij in posledično nastanek neplačil določi potrebo po iskanju novih finančnih instrumentov. Eden od njih je bančni račun.
Bank Bill je varnostni papir, ki vsebuje brezpogojno obveznost dolga zaračunanega računa (rezervoar) o plačilu določenega zneska imetnika zakona na določenem mestu v določenem obdobju.
Pogoji emisije bančnega zakona govorijo o svojem depozitu in da je podoben potrdilo o depozitu (hranilnica). Vendar pa je v nasprotju s slednjim, lahko bančni račun uporablja lastnik kot plačilni produkt za blago in storitve, in novi lastnik zakona ima prav tako pravico prenesti na tretjo osebo (z zagotavljanjem ustrezne odobritve ). Klasična osnova za sodnik je posojilni značaj v nasprotju z depozitno naravo pregledov in certifikatov.
II. Medbančno posojilo. Predmetov kreditnih odnosov. Verodostojno.
1. Intbank Credit.
Ena od pomembnih sestavin kreditnega trga je trg medbančnih posojil (MBC). Vrednost trga MBC je, da lahko poslovne banke svoje kreditne vire dopolnjujejo na račun drugih bančnih virov. Brezplačni kreditni viri, s katerimi se trguje s trajnostnimi komercialnimi bankami, ki imajo vedno velike vire. Da bi ta sredstva prinesel dohodek, jih banke prizadevajo, da jih postavijo v druge banke posojilojemalcev. Poleg trdnih, finančno trajnostnih bank, banke v fazi razvoja imajo brezplačne kreditne vire, saj še vedno nimajo pomanjkanja strank.
Roki za odškodnino za kreditne vire so najbolj različni. V mednarodni praksi najpogostejše vloge za obdobje 1, 3 in 6 mesecev. Stopnja IBC je običajno nižja od obrestnih mer za posojila delavcem. Razlog za privabljanje kreditnih sredstev s strani posojilojemalca Bank iz drugih bank je zadovoljiti potrebe svojih strank v izposojenih skladih, t.j. širitev svojih kreditnih naložb in potrebo po regulaciji likvidnosti banke.
Medbančna posojila začnejo igrati vse večjo vlogo pri oblikovanju virov poslovnih bank. Vendar pa imajo pomembne pomanjkljivosti - pomanjkanje učinkovitosti pri prerazporeditvi sredstev, omejenosti v velikosti in časovni razpored. Te pomanjkljivosti lahko likvidirate tako, da privabljate sredstva centralne banke kot posojilodajalca "v zadnjem primeru" ali, kot pravijo, posojilodajalec "zadnja roka". To je ta banka, ki izvaja denarno ureditev gospodarstva v državi in, odvisno od smeri kreditnih politik, gradi svoje odnose s komercialnimi bankami. Centralna banka izvaja politiko do poslovnih bank, namenjenih širjenju ali zmanjšanju obsega kreditnih naložb. Hkrati se ta orodja uporabljajo kot sprememba ravni obračunavanja, velikost minimalnih zahtev za obvezni pridržek del sredstev, ki jih privabljajo banke, obseg poslovanja, ki se izvaja na odprtem trgu . Uporaba centralne banke tega ali ta metoda regulacije ali njihove celote je odvisna od stopnje razvoja tržnih odnosov v določeni državi.
nemogoče je opravljati glavne funkcije bank brez virov. Pasivnice so viri bank. In v tej vlogi so bistvenega pomena za delo vseh struktur kreditnega sistema; Ne samo banke, ampak tudi parabankіvskії sistem: vse operacije, ki segajo od zagotavljanja posojil in konča s prevzemom pisarniški material za bančne delavce, so odvisni predvsem od razpoložljivega kapitala in sredstev, ki jih imajo banke pritegnjene od dela. Zato se obveznosti v gospodarskem okolju pogosto imenujejo "viri" bančnih virov. Pasivnice in pasivne operacije so v veliki meri vnaprej določeni s pogoji, oblikami in območji rabe virov (vendar je to že pogovor o sredstvih banke). Jasno je, da se vsaka banka želi povečati, povečati svoj potencial virov, to je njihove obveznosti.
Pasivne operacije so poslovanje kolesa, v postopku, ki ga oblikujejo njene obveznosti.
Tej vključujejo:
1) primarna emisija vrednostnih papirjev komercialne banke;
2) kapitalizacijo njenega dobička;
3) Posojila in obveznosti drugih pravnih oseb;
4) Privabljanje sredstev strank v depozite.
Tako lahko vse obveznosti razdelimo na dve veliki skupini:
1) lastnik;
2) privlačen.
Jih podrobno upoštevati.
Lastna kapitalska banka. Vključuje: Kapital, ki je nastal iz sredstev ustanoviteljev banke; Osnovni kapital je pritegnil dejavnosti banke; Bančni dobiček; Druga sredstva, ki se izenačijo na kapital.
Za izračun lastnega kapitala obstaja tehnika, ki jo je razvila NBU. To bomo obravnavali spodaj. Tukaj ugotavljamo, da je to pomembno, da se določi odnos med lastno in privlačno kapitalom katere koli banke. Ta kazalnik je lahko drugačen: 0,04; 0,07; 0,05 in podobno. Vsebuje regulativno vlogo NBU za dejavnosti poslovnih bank. Na koncu so dejavnost banke odvisna od tega, in kjer je usmerjena: povečati lastno kapitalsko ali tvegano posojila, da se vrne, ki, kot kaže praksa, včasih nemogoče. Z drugimi besedami, vzpostavitev kazalnika razmerja lastnega in privlačnega kapitala, NBU vpliva na kreditne in bančne politike katere koli komercialne banke, ponuja merila njegovega izvajanja.
NBU določa, najprej, sestava skladov komercialnih bank, ki jo oblikujejo pravičnost. sredstva banke, ki določajo svoj kapital, vključujejo: \\ t
1) odobreni kapital;
2) rezervni sklad;
3) Posebna sredstva (zlasti sklad za premazovanje z nizko vrednostjo in hitrimi izdelki; skladi obratnega kapitala; dodatna sredstva itd., Sredstva gospodarske spodbude - Sklad industrijskega in družbenega razvoja, Fundacija za promocijo, Fundacija za predsednika banke).
Kapital banke je zelo pomembno zagotoviti normalno delovanje. V zvezi s tem obstaja zaščitna funkcija kapitala (zagotavljanje likvidnosti banke): operativno (ustvarjanje pogojev za neprekinjeno delo); in urejanje (raven kapitala vpliva na ureditev deležev med različnimi bančnimi bilančnimi izdelki).
Katera sredstva tvorijo svoj kapital? To so naslednja sredstva:
Dovoljeni kapital; Banka oblikuje kapital z emisijo delnic, ki se izvajajo v skladu s postopkom, ki ga določi NBU. Dovoljeni kapital, poleg emisij, se lahko tudi poveča zaradi rezervnega sklada, sredstev posebnih skladov, sredstev za kratkoročno uporabo gospodarske stimulacije, dobička v zvezi s prevrednotenjem valutne del lastnih sredstev v višini 50 % bilance ob koncu leta, je ohranila lanski dobiček in neplačano s soglasjem delničarjev dividend (po plačilu davkov v proračunu). Poleg tega se lahko pooblaščeni sklad banke poveča z: \\ t
1) Privabljanje novih delničarjev:
2) pridobitev dodatnih delnic ali delnic ustanoviteljev; 3) Potrditev vrednosti nepremičnin;
4) Reinvesting dividende.
Pomembno je vedeti, da se odločitev o povečanju ali zmanjšanju velikosti odobrenega kapitala opravi skupščina (Svet) Banke in vse spremembe v pooblaščenem skladu se evidentirajo na Narodni banki Ukrajine;
Rezervni sklad se oblikuje z letnimi odbitki v višini najmanj 5% čistega dobička, dokler ni 25% veljavnosti odobrenega kapitala;
Zavarovalni sklad;
Sredstva za posebne namene; Oblikovani so iz dobička in se uporabljajo v skladu s predpisi o postopku za oblikovanje in uporabo bančnih prihodkov.
Organizacija in upravljanje lastnega kapitala komercialne banke ne ostane nespremenjena. Tukaj je pomembno, prvič, da razlikuje velikost minimalnih zakonskih skladov, tj., Ustvariti rezervne sklade v količinah, ki so enaka dovoljenim skladom; Drugič, za oblikovanje zavarovalnih skladov, ob upoštevanju dejanske izgube bank za število let; tretjič, za opustitev ločevanja v posebnih sredstvih, namenjenih za razvoj, plačilo plač in bančnih premij za osebje.
V vsakem primeru je pomembno, da se podroben izračun vrednosti kapitala. S stališča računovodstva se lahko kapital banke predloži kot viri, ki se odražajo v ustreznih bilančnih členih (glej tabelo 13.2.).
Tabela 13.2.
Tabela 13.2. Navedeni članki, ki odražajo pravičnost kolo. Lastni kapital se ne sme mešati s pasivi Banke bilance stanja.
Pasivno ravnotežje, razen tistih, ki so navedeni v tabeli 13.2, se vklopijo:
Račune ustreznih bank;
- nujne vloge in depoziti strank banke, vključno z obdobjem
Več kot eno leto;
Depoziti državljanov;
Posojila, prejeta od drugih bank, vklj. NBU;
Posojilodajalci in druge obveznosti bank:
Druge obveznosti z dekodiranjem.
Študija pasivnih bilanc izdelkov se lahko osredotoča na stanje likvidnosti banke, da bi opredelila trajnost kreditnih virov banke, njeno željo po privabljanju sredstev v jasno določeno obdobje. To je pomembno, saj depoziti povpraševanja, ki jih vlagatelji lahko kadarkoli umaknejo, seveda zmanjšajo stabilnost banke.
V zvezi s tem NBU ureja dejavnosti poslovnih bank. Eden od elementov take uredbe je razviti gospodarske standarde in njihove zahteve glede skladnosti. Takšni predpisi vključujejo:
1) Najmanjša velikost kapitala bančnega kapitala:
2) Limit. razmerje med velikostjo osnovnega kapitala banke in vsoto njenih sredstev, ob upoštevanju ocene tveganja;
3) kazalniki likvidnosti bank;
4) najmanjšo velikost obveznih rezerv, ki se deponirajo v NBU;
5) Najmanjša velikost tveganja na posojilojemalca:
6) omejiti velikost valut in tečaja;
7) Omejitev uporabe privabljenih depozitov za pridobitev delnic podjetij. Če je potrebno, so nameščeni drugi standardi.
Oblikovanje odobrenega kapitala z izdajanjem staležev. To je ena od zelo učinkovitih oblik povečanja odobrenega kapitala banke. Vprašanje lastnih delnic se zanima za svoje lastnike, ki jih prejmejo dividende. Ocena sproščanja različnih delnic, banka opravlja svojo finančno politiko.
Vprašanje delnic je zapleten postopek, ki vključuje številne faze (sklep o odboru banke, se pripravlja prospekt z informacijami o sprostitvi: zabeležen je v NBU, objavljen v tisku; nato registracija Izvajanje vprašanja se izvaja, rezultati pa so ponovno objavljeni).
delnice plačajo grivna, tuja valuta ali materialne vrednosti (prevoz, nooSeventory, druga materialna sredstva), včasih banke uživajo brezpapirne tehnologije - namesto delnic, prejemki so certifikati, znesek prispevka pa je evidentiran v elektronskem terminalu. NBU je ustanovila tudi postopek za izvajanje poslovnih bank delnic, izdanih. Denarna sredstva, obrnjena za zaloge, se ne pripišejo na odobreni kapital, vendar se naselijo v posebnem akumulatorju. Po registraciji izid izdaje delnic so ta sredstva navedena na računu glavne korespondenčne banke. Ob upoštevanju protestov in pritožb delničarjev, ki registrirajo rezultate njihovega vprašanja, Banka predloži poročilo o upravljanju vrednostnih papirjev NBU. Po registraciji emisij (glede na to, da je pravilno), NBU izda banko z ustreznim pismom in kopijo registriranega poročila. Potem v stiskanju (kjer so bila objavljena sporočila o prejšnji izdaji delnic), so rezultati vprašanja objavljeni; Hkrati banka izbere informacije, ki jih obravnava, kot tudi načine in kraj, kjer se lahko seznanijo s popolnimi informacijami o vprašanju delnic. Potem so vsi izvajali nerealizirane delnice med letom od datuma registracije tega vprašanja; Nato dopolnjujejo plačila za delnice med letom in nazadnje, vsa sredstva se prenesejo na odobreni kapital. Poleg tega bi morale banke, ki proizvajajo delnice, vsako leto poročati NBU po predhodnem seznanjanju s poročilom vseh delničarjev.
Potencial bančnega kredita. Teoretično obveznosti banke so sestavljene iz lastnega kapitala, ki jih privabljajo in druge vire, zato ne bi bilo dovolj, da bi se pogodle, da prej navedejo. Bančne obveznosti v veliki meri določajo svoj kreditni potencial. Ta potencial označuje možnosti banke, da zagotovijo posojila. Njegova vrednost je odvisna od zneska sredstev, ki jih je banka uporabila manjša od zneska, ki ga pošlje rezervacija rezerve in je navedena v NBU). Vendar pa poleg sredstev, ki se nahajajo na račune podjetij in vlog prebivalstva v bilanci stanja, odražajo tudi dolžniške obveznosti banke, tj. Posojila, ki jih prejmejo od drugih bank in dolžniških obveznosti.
Kreditni potencial prav tako privablja sredstva, ki delujejo kot rezerva za zagotavljanje likvidnosti, in sicer: bilanca denarnih sredstev v uradu banke; valutne bilance na valutnem računu; sredstva za urejanje kreditnih sredstev; Pridobljene obveznice držav in podobno. Ti zneski se odštejejo od zneska odgovornosti pri izračunu kreditnega potenciala.
Skupni znesek virov privabljenih sredstev vpliva na kreditni potencial. Vendar pa potencial banke vpliva tudi na skupni znesek in strukturo obveznosti komercialne banke. Banke nenehno izvajajo analizo svojega kreditnega potenciala, si prizadevajo povečati število njihovih strank, ki zadržijo svoj denar od njih. Širitev mreže, boj "za naročnika" banke (zlasti na finančno trajnostni naročnika) razširja možnosti banke glede rasti njenega kreditnega potenciala in s tem kreditne aktivnosti.
Vključenih sredstev. Privabljena orodja so sestavljena iz:
Depoziti;
Posojila, ki so prejela banko drugih bank;
Ocenjevanje vrednostnih papirjev.
Po drugi strani pa so vloge razdeljene na:
a) depoziti na zahtevo;
b) nujne vloge;
c) Potrdila o varčevanju. Emisije so:
a) obveznice:
b) vrednostni papirji.
Vidimo, da je pomemben del obveznosti banke, ki se oblikuje z privabljanjem sredstev na poravnavo, trenutne, depozitne in druge račune strank. Kombinacija teh operacij se imenuje depozit. Lahko se združijo na številne znake, vendar je "klasična" oblika združevanja:
a) nujne vloge;
b) depoziti na zahtevo;
c) Prihranški depoziti.
Na splošno "vloge" - zelo širok pojem, ki vključuje vse dejavnosti banke, da bi pritegnili sredstva v depozite. To so vloge obeh posameznikov in pravnih oseb. Za gospodarsko vsebino se lahko vse vloge združijo, na primer, kot sledi:
2) V oblikah privlačnosti:
3) Za uporabo sredstev, še vedno obstajajo.
Za posameznike bi morali biti jamstvo varnosti in vračanja svojih depozitov. Neupoštevanje obveznosti vlagateljem ogroža zaupanje v banke. Zato NBU pred izvajanjem takšnih bančnih dejavnosti, in sicer: \\ t
1) Zahteva po bančnih dejavnostih vsaj eno leto;
2) Objavljanje letnega poročanja (bilanca) in izkaz poslovnega izida, ki ga potrdi revizijska družba;
V skladu z bančno zakonodajo in normativnimi akti NBU, vklj. standardi politike; Prisotnost rezervnega sklada v višini najmanj 10% dejanskega plačila pooblaščenega sklada; Prisotnost rezerv za morebitne izgube na posojila (bilančni račun) v skladu z zahtevami NBU.
Banke, ki izhajajo iz prebivalstva, so predmet strogih zahtev NBU. Okrevanje prispevkov državljanov lahko vpliva le na podlagi stavka ali sodne odločbe. Te banke so bile pozvane, da sprejmejo ukrepe za izgradnjo lastnih sredstev (kapitala), tako da bi njihova vrednost v celoti zajemala obveznosti banke na depozite prebivalstva.
Razvoj osnovne baze je zelo pomemben za banke. S povečanjem skupnih prispevkov in širitve kroga vlagateljev (posameznikov in pravnih oseb) banka izboljšuje organizacijo depozitov in sistema spodbujanja prispevkov. To se doseže z razširitvijo depozitnih računov pravnih oseb in posameznikov na povpraševanje, kar vam omogoča, da v celoti izpolnjujejo potrebe kupcev, izboljšajo njihovo vzdrževanje, povečanje zanimanja za dajanje sredstev na bančne račune s povečanjem obsega bančnih storitev.
Bodite pozorni na drugo okoliščino. V obveznostih NBU (monetarni regulator) je izdajanje monetarnih znakov in kreditnih virov. Zakonodaja o bančništvu predvideva izključno pravico NBU o izdaji gotovine. Ampak me sprašujete: Ali je dovolj za upravljanje denarja? Konec koncev, prvič, večina monetarnega prometa se izvaja v nedenarni obliki, je bila prej navedena; Drugič, čeprav komercialne banke denar v obtoku sami, bodo sami odmikali, da v določeni meri izvajajo emisijske dejavnosti z zagotavljanjem plačilnih sredstev; Tretjič, "Whitagevkuvna" brez gotovinskega denarja (kot tudi obratno proces) poteka gospodarstvo Ukrajine in pomembno vpliva na strukturo cirkulacije denarja.
Emisija plačilnih zmogljivosti v gotovinski in brezgotovinski obliki z bančnim sistemom z dvema stopnjama (ki je bančni sistem Ukrajine) ne more pripadati le NBU. Ekskluzivnost prava emisij NBU je napačna, ne bi smela biti razdeljena le na glavno banko, zlasti ker to ne ustreza praksi kreditnega sistema v pogojih tržnega gospodarstva. V pogojih decentralizacije posojil Fundacije, ki se je razvila med prehodom na tržno gospodarstvo, ne obstaja in en sam sistem zaprtega emisije. Nasprotno, razkosnjenje posojilnega sklada med številnimi različnimi kreditnimi institucijami poslabša problem urejanja izdajateljskih dejavnosti nedenarnih plačilnih zmogljivosti.
Omejitev vpliva komercialnih bank na izdajanje dejavnosti NBU se je zgodila v prehodu na naselja s korespondenčnimi računi, odprtimi v RCC NBU (Cass Cassov Center). Pri izračunu bank prek Corschet, vsaka kreditna institucija, je obseg kreditnih naložb strogo omejen z velikostjo svojih kreditnih virov.
Pri oddajanju zneska od tekočega računa v zvezi s prenosom plačila gotovine plačnika do dobavitelja, stranka druge banke dejansko zmanjšuje znesek sredstev, ki so na voljo ne le na poravnalnih računih strank te institucije komercialne banka, pa tudi na računu banke. Če želite nadaljevati običajni proces posojanja, bi morala ta komercialna banka bodisi posojilo iz drugih kreditnih institucij, ali pa še dodatno privabiti depozite, mobilizirati sredstva doslednih strank iz svojih nasprotnikov (dolžnikov), katerih računi so v drugih bankah.
V skladu z bančnim sistemom na dveh ravneh, pravilniki NBU) "Obvezni pridržek del kreditnih virov, ki jih ustvarjajo poslovne banke. To se opravi, da se zagotovi, da lahko najvišja raven (NBU) upravlja vse monetarne in kreditne prihodke, vendar ne upravne ukrepe , vendar z gospodarskimi standardi. Po tem pa bi morali komercialne banke na razpolago decentralizirane kreditne vire, poslovni banke izvesti posojilno politiko v okviru dejanskega gibanja vrednosti. Hkrati je treba priznati da je emisija v decentralizaciji posojilnega sklada lahko vir kreditnih virov poslovne banke.
Nazadnje, obveznosti poslovnih bank vključujejo številna posebna sredstva, ustvarjena za zavarovanje pred tveganji (obvezno zavarovanje denarnih depozitov (depoziti) in računovodski izkazi prebivalstva).
Drugi viri nastanka obveznosti. Razmislite drugo vprašanje o obveznostih komercialne banke. Do sedaj se upoštevajo depozitni viri virov, ki pritegnejo vire. Toda v banki z zmožnostjo privabljanja neporavnanih virov kot obveznosti. Vključujejo:
1) medbančna posojila;
2) Operacije z vrednostnimi papirji s T.S. odkup;
3) bo annudit račune v banki;
4) Sprostitev komercialnega papirja:
5) pridobivanje posojil tujcev posojilodajalcev in podobno. Razmislite o nekaterih od njih.
Trg medbančnih kreditnih virov pomeni brezplačno prodajo in nakup sredstev v Corschets v RCC NBU. NBU zagotavlja TS. Centralizirana posojila v procesu refinanciranja. Medbančni trg je del (segment) kreditnega trga kot celote. Hkrati pa je eden od najbolj tekočih in zmogljivih. To je nehomogeno trg (in 2-mesečna posojila; 3-mesečni; kot tudi zelo kratkoročna posojila, vključno s TS "noči" posojila).
Razvoj medbančnega posojila temelji na ustrezni infrastrukturi. Do danes je TS. "Kreditne platforme", kjer se sklenejo medbančni sporazumi: kreditne dražbe, za katere je potreben razvoj postopka za njihovo izvajanje. V medbančni dražbi se ne prodajajo le centralizirana posojila, temveč tudi običajna, za katera najvišja stopnja marže ni zagotovljena, postopek za ciljno uporabo posojil, to je, da jih je mogoče prediti vsakogar in v vsakem primeru .
Drugi vir oblikovanja "drugih" obveznosti je vprašanje komercialne banke obveznic. Prospekt se pripravlja, kar kaže na pogoje posojila, njegov izraz, odstotni ravni. Banka, kot druga delniška družba, jih ne more proizvesti več kot 25% odobrenega kapitala in šele po polnem plačilu predhodno izdanih delnic. Obveznice imajo lahko tudi različne oblike. Sprostitev, Banka izvoli priročno obliko njihovega odplačevanja (delitev, hkrati) je sestavljen razpored odplačevanja posojil in to ne vpliva bistveno na lastno solventnost. Če je stopnja obveznic višja od nominalnega, je banka za banko bolj donosna, in če je imenovana bolj donosna za nakup obveznic na borzi. Pravica do nakupa obveznic na borzi je pomemben predpogoj za oblikovanje njihovega trga.
Obveznosti banke odražajo Viri sredstev, ki jih banka uporablja v svojem poslovanju. Obstajata dva glavna vira bančnih virov: lastniki bank (delničarji); Vlagatelji in drugi posojilodajalci. Sredstva, ki pripadajo delničarjem banke, se imenujejo lastna sredstva (lastni kapital) banke, vlagateljev in drugih upnikov - privlačijo ali izposojeni, sredstva.
Za lastna sredstva (Lastni kapital) Komercialna banka vključuje njegov pooblaščeni in dodatni kapital, pa tudi rezervni sklad in zadržani dobiček. Lastna sredstva predstavljajo osnovo za dejavnosti komercialne banke. Oblikovani so v času ustvarjanja banke in se postopoma povečajo v procesu svojih dejavnosti. Na račun lastnih sredstev banke pokrivajo manj kot 10-20% celotne potrebe po virih, t.j. Za razliko od nefinančnih organizacij banke delajo predvsem zaradi privabljanih sredstev. Delež lastnih sredstev bank predstavlja 10-12% obveznosti bančnega sektorja Ruske federacije.
Privlačana sredstva predstavljajo prevladujoč del bančnih virov. Njihova velikost in struktura sta odvisna od stranke in specializacije izdelkov banke, konjunkture bančnega trga, makroekonomske
razmere, politike Rusije in drugi dejavniki. Osnovni načini
privabljanje virov bank so:
Otvoritev in vzdrževanje sedanjih in poravnalnih računov podjetij, organizacij in državljanov ter korespondenčne korespondenčne bančne račune;
Privabljanje v depozite in vloge sredstev posameznikov in pravnih oseb;
Izdajo lastnega dolga;
Privabljanje posojil in posojil od drugih bank, tudi iz Rusije Rusije.
Viri privlačnih sredstev so razdeljeni na depozit in neprozivni. Glavni del bančnih virov je pritegnila depozite, t.j. Gotovinska orodja, ki jih stranke, ki jih stranke za shranjevanje na določenih računih in jih uporabljajo v skladu z režimom računa in bančne zakonodaje. Neplačana Privabljena sredstva so sredstva, ki jih banka prejme v obliki posojil (posojil), da se ohrani likvidnost in širitev baze virov. Zato pobuda za privabljanje teh sredstev prihaja iz same banke.
Depozit. Odraža gospodarske odnose, ki se vključijo med banko in njegovo stranko o prenosu sredstev v banko za začasno uporabo. Raven dohodka na depozit je odvisna od njegovega tipa, trajanja in velikosti. Privabljanje sredstev na depozite izda pisno pogodbo.
Po kategorijah lastnikov Vse bančne vloge so razdeljene na depozite pravnih oseb in vlog posameznikov, ki imajo drugačen pravni režim. V bregovih Ruske federacije, delež depozitov posameznikov predstavlja od 25 do 70% vseh obveznosti bančnega sektorja, in ta delež narašča enakomerno.
V obliki dodelitve časa vračanja Depoziti so običajni od treh skupin:
Depoziti na zahtevo, za katere je pogodba sklenjena o pogojih njihove izdaje o prvi zahtevi. Prednost takih vlog za svoje lastnike je visoka likvidnost teh usedlin (prispevek in razširjanje sredstev se lahko kadar koli izvedejo brez omejitev), glavna pomanjkljivost pa je obračunavanje obresti na bilanco sredstev v minimalnem znesku ;
Nujne vloge, za katere se obrestna obrestna mera po določenem časovnem obdobju poteče. Odvisno od obdobja zaposlitve, se vloge odlikujejo do meseca, tri mesece, od tri do šest mesecev, od leta in več kot eno leto. Nujni polog za stranko banke ni le potencialni denar, ampak tudi kapital. Lastnik prinaša določen dohodek v obliki odstotka, katerega vrednost je določena v pogodbi in se razlikuje glede na mandat in znesek depozita. Od nujnega depozita lahko stranka banke prejema svoja sredstva šele po poteku, skupaj z obrestmi. Poleg nujnih vlog za trdno obdobje v praksi so bile nujne vloge na zastavljenem obdobju razdeljene, po katerih se je sporazum o bančnem depozitu samodejno podaljšan pod enakimi pogoji. Sprememba nujnega vlog je tudi depozit s predhodnim obvestilom o umiku sredstev. Trajanje takega obvestila se določi s Sporazumom in se lahko giblje od petih dni do več mesecev, odvisno od trajanja depozita in njen znesek;
Pogojne vloge, za katere se pogodba sklene na drugem, od zgoraj navedenih zgoraj, kontekst vrnitve, t.j. Vrnejo se na pojav določenih okoliščin. Ti vključujejo cilj, zavarovanje, akumulativne in druge vloge.
Med depoziti, ki zahtevajo največji vir virov, ki privabljajo sredstva za njen promet, so sredstva za stranke na poravnavi in \u200b\u200btekočih računih in računih ustreznih bank. V smislu gospodarske vsebine te račune odražajo bistvo depozitov povpraševanja. Sredstva iz takih računov se lahko umaknejo, prevedejo na račun druge osebe, brez kakršnih koli omejitev kadar koli na prvi zahtevi njihovih lastnikov. Iz tega razloga banka uvaja na računih
minimalne obrestne mere. Način delovanja podatkov o računu ureja bančne ali korespondenčne račune. V teh računih, začasno brezplačno denarna denarna sredstva gospodarskih subjektov, proračunov in proračunskih organizacij, pa tudi banke dopisnikov za Komisijo poslovanja, ki se nanašajo na servisiranje njihovih dejavnosti, so deponirani. Mobilna narava stanja sklada na izračunanih (sedanjih) računih pravnih oseb in korespondenčnih računov ustreznih bank prisilijo kombiniranja za zmanjšanje likvidnostnih tveganj, nenehno imajo visoko likvidna sredstva (denar v pisarni banke in na korespondenčnem računu v gotovini Center (RCC) Banke Rusije, v tekočih vrednostnih papirjih). Hkrati pa lahko Yurmatz postavi trajnostni znesek začasnega brezplačnega denarnega denarja v banki v računovodskih izkaznih poslovnih vlogah.
Nujne in pogojne vloge imajo nizko likvidnost. Vendar pa jih je privlačna za banko, saj temeljijo na najbolj trajnostni osnovi virov banke. Vendar pa so ta sredstva za banko drag vir sredstev, ki vpliva na dohodke in donosnost poslovanja.
Drug način za zbiranje sredstev bank za povečanje njihovih virov je izdajanje lastnih dolžniških obveznosti, ki vključujejo: bančni certifikati in bančni računi.
Potrdilo o prihrankih (depozit) je varnostno spričevalo, ki potrjuje znesek prispevka banke in pravice do vlagatelja (imetnik certifikata), da bi prejel znesek zneska depozita po uveljavljenem obdobju obresti in zaradi obrestnega polica v. \\ T Banka, izdala potrdilo ali v kateri koli veji. Potrdilo o depozitu lahko izda samo zakonito in prihranke - samo posameznikom. Njihovi lastniki so lahko rezidenti in nerezidenti Ruske federacije. Potrdila se imenujejo in nosilec. Potrdila za nosilec se prenašajo iz rok na roko s preprosto dostavo, in nazivni prenosi iz roke v skladu s pravili preprostega cesije, če se pogoji za izdajo potrdil, ki jih lahko posredujejo. Vsi certifikati, izdelani v Ruski federaciji, morajo biti nujni. Lahko so le v valuti Ruske federacije in se obrnite na samo njeno ozemlje.
Banka ima pravico do post potrdila šele po pripravi in \u200b\u200bregistraciji pogojev za njihovo izdajo in poziv k teritorialni instituciji Banke Rusije. Potrdila o banki ni mogoče uporabiti kot plačilno sredstvo pri izračunu blaga in storitev, opravljajo samo funkcijo akumulacijskega sredstva. Po izteku potrdila banka vrne lastnika ali imetnika (v prisotnosti CESSIA) znesek prispevka in plača dohodek, ki temelji na obrestni meri, ki ga določajo pogoji za izdajo in pritožbo spričeval, izraz in znesek prispevka na ločen bančni račun.
Manipuliranje stopnje dobičkonosnosti, dodeljene certifikatom, lahko banke hitro pritegnejo potrebna dodatna sredstva in upravljajo svoje zbirke virov.
Bančni račun je dragocen papir, ki vsebuje brezpogojno obveznost dolga poverilnic (banke) o plačilu določenega zneska zadolžni imetniku na določenem mestu v določenem roku. Sprostitev in pritožba računov (vključno z bančništvom) ureja GCRF in zvezni zakon 11. marca 1997 št. 48-FZ "o prenosu in preprostem računu." V teh dokumentih so banke same razvila pogoje za izdajo in promet računov. Hkrati pa sprostitev računov, ki niso registrirani v Banki Rusije.
Račun se odlikuje po visokem prehodu, ki se prenašajo iz rok na ročno z napis orodja - indeks, ki je narejen na zadnji strani računa ali dodaten list, ki se uporablja zanj (along).
Banke proizvajajo preproste menice dveh vrst: odstotek in popust. Po obrestnih merah imetnik zakona, ko so predstavili banko za odplačilo, prejmejo obrestne prihodke, izračunane na podlagi obrestne mere, določene v besedilu menice, ko se odvaja s strani banke, in dejanskega datuma pritožbe na ta račun. Plačilo za take račune je treba dodeliti izraz "ob predstavitvi" ali "naenkrat po predstavitvi". Glede na popuste zapisov, je dohodek (popust) opredeljen kot razlika med nominalno vrednostjo zakona, na katerem je unovčena, in cena prodaje za imetnika računa. Pri popustnih zadolžnicah je treba plačilo imenovati "za določen datum" ali "v toliko časa iz kompilacije."
Bančni računi imajo naslednje prednosti:
1) preprostost vprašanja v pritožbi zaradi pomanjkanja državne registracije emisij računov;
2) olajšano pridobivanje računov s svojim izpostavljenim prenosom na vse pravne osebe in posameznike;
3) visoka likvidnost s pomembno in fiksno stopnjo dohodka, v prisotnosti razvitega trga računov;
4) možnost uporabe računov kot plačilno sredstvo pri izračunu blaga in storitev med pravnimi osebami in posamezniki ter obljubo pri ustvarjanju kreditnih strank v bankah.
Banke niso prepovedane proizvajati računov valut, ki prispevajo k kopičenju kreditnih sredstev v korenu.
Glavni neprozitivni viri privabljanja virov so posojila na finančnih in medbančnih trgih, kot tudi posojila Banke Rusije.
Da bi pritegnili vire iz finančnih (delniških) trgov, skupnosti delničarjev proizvajajo obveznice. Morske obveznice so vrednostni papirji, ki potrjujejo razmerje med lastnikom obveznic (upnik) in banke (posojilojemalca), ki jih je sprostilo, in prihodke od lastnika. Banke lahko proizvajajo vezi različnih vrst: nominalni in nosilec; zavarovana in brez zagotavljanja; s hipotekarnim premazom, odstotkom in popustom; kabriolet in neobdelan za druge vrednostne papirje; z enkratnim odplačilom in odplačilom serije v določenem času.
Postopek emisij (sprostitev) bančnih obveznic je bolj zapleten in dolgoročen kot pri izdaji potrdil in računov. Šele po popolnem plačilu odobrenega kapitala lahko banka začne izdajati obveznice. Ta proces vključuje pripravo obvezniškega prospekta in njeno registracijo v Rusiji Rusije. Bančne obveznice se lahko dajo s prodajo za valuto Ruske federacije, pa tudi z nadomestitvijo predhodno izdanih zamenljivih obveznic in drugih vrednostnih papirjev. Trenutno ruske banke oddajajo obveznice predvsem za njih na evropskem finančnem trgu (evroobveznice), kjer lahko banke privabljajo sredstva po nižjih stopnjah kot na domačem trgu.
Medbančna posojila (posojila) omogočajo bankam, da razdelijo sredstva med seboj. Z privabljanjem teh posojil, tako načrtovani primanjkljaj virov, ki jih povzroča neskladje v strukturi sredstev in obveznosti banke in nepredvidene razlika med njimi.
Medbančna posojila so razdeljena na nujno in povpraševanje, ki jih je mogoče vrniti upnika s strani banke kadarkoli. V mednarodni praksi se roki za medbančna posojila razlikujejo od enega dne (celo od nekaj ur) do več let. Kratka medbančna posojila (za obdobje do nekaj dni) privabljajo posojilojemalci banke, praviloma, da uredijo likvidnost in daljšo (od enega meseca) - razširiti bazo posojil virov.
Medbančna posojila se lahko zagotovijo v rubljev in popisu na naslednje načine:
1) v enem času. V tem primeru jih izda ločena posojilna pogodba, ki predvideva velikosti posojila, njegovega mandata, obrestne ravni, postopek nastanka in plačila obresti, odgovornost strank za neizpolnjevanje pogojev pogodbe itd.;
2) Discovery s kreditno linijo banko z ustanovitvijo
banka - posojilojemalca o kreditnih mejah, odvisno od njenega finančnega stanja. V tem primeru je splošni sporazum o sodelovanju na domačem in tujih trgih medbančnih posojil (MBC) sestavljen med banko upnika in posojilojemalca. Splošni sporazum je leto s pravico do podaljšanja. Transakcije se zaključijo za standardne pogoje: 1, 2, 3, 14, 17, 21, 30, 60 in 90 dni. Med delovanjem Sporazuma pogodbenici vsakemu mesecu vsakemu drugemu stanju in izračuni obveznih gospodarskih standardov, ki jih je določila Banka Rusije, da oceni njihovo finančno stanje. Obrestna mera za posojilo je odvisna od kreditnih obdobij, od povpraševanja in dobave kreditnih sredstev na trgu MBC;
3) V prisotnosti neposrednih korespondenčnih odnosov med bankami v obliki prekoračitve na korespondenčnih računih, tj. Za plačila v odsotnosti ali insuficienci sredstev na računu tožene stranke na račun korespondenčne banke. Najvišja količina prekoračitve, njeno trajanje, obrestna mera itd., Treba se je odražati v pogodbi za vzpostavitev neposrednih korespondenčnih razmerij med bankami.
Posojila Rusije, odvisno od cilja
ločeno v tri skupine:
prva skupina je likvidnostna posojila, ki izpolnjujejo potrebo po poslovnih bankah v gotovini za dokončanje izračunov, tj. izpolnjujejo njihove nujne obveznosti. Ti vključujejo Intraday, enodnevno (čez noč) in Lombard posojila.
druga skupina je posojila, ki izpolnjujejo potrebo po kopitvah v kapitalu, ki jih povzroča odvračanje od njihovih virov na izgubo. Ta posojila se zagotavljajo bankam v ekstremnih okoliščinah (finančne krize) in le na odločitve upravnega odbora banke Rusije. Ti vključujejo posojila za povečanje finančne vzdržnosti banke, prestrukturiranje, za odplačilo obveznosti do vlagateljev, sanacionalne in stabilizacije;
tretja skupina je posojila, namenjena širitvi kreditnih naložb božbo v realnem sektorju gospodarstva.
Najbolj razvitih posojil prve skupine, tj. Posojila za ohranjanje likvidnosti. Vsa posojila te skupine so na voljo komercialnim bankam z glavnim teritorialnim upravljanjem Banke Rusije, ki določa omejitve za vsako obliko posojanja. Za pridobitev takšnih posojil je treba banke pripisati kategoriji finančne stabilnosti I ali II v skladu z metodo Rusije Banke; izpolnjevanje obveznih rezerv; Nimajo zapadlih dolgov na predhodno prejetih od banke Rusije posojil in obresti nanje, kot tudi druge zapadle denarne obveznosti do Banke Rusije; Imajo dovolj posojil.
Vsako od posojil te skupine je zagotovljeno zavarovanim z vrednostnimi papirji, vključenimi v seznam PawnShop Bank Rusije. Ta seznam odobri svet direktorjev Banke Rusije in je objavljen v medijih. Ustreznost zagotavljanja likvidnostnih posojil določi vsaka banka, neodvisno, ki temelji na: a) iz tržne vrednosti vrednostnih papirjev, prilagojenih za korekcijski koeficient, ki ga je določila Banka Rusije za vsako vrsto fiksnih vrednostnih papirjev; b) zneski posojila, ki se vrnejo skupaj z obrestmi na njem
Enodnevno posojilo za poravnavo se izdajo Kombank ob koncu delovanja v odsotnosti ali insuficienci sredstev na svojem korespondenčnem računu v RCC, da izpolni svoje obveznosti (zaključek izračunov). Posojilo je predvideno za en operativni dan, podaljšanje ni predmet. Ni dovoljeno, da ga prejmete v dveh delovnih dneh zapored.
Posojilo znotraj dneva je na voljo banki do konca dneva delovanja v okviru bilanca debetega, ki mu ga je odobril njegov korespondenčni račun. Odplača se na račun tekočih prihodkov na račun banke ali se ob koncu tekočega dne, ko je konec tekočega dne čez noč (če ni dovolj prihodkov na korespondenčni račun za njegovo odplačilo).
Lombard posojilo se lahko zagotovi na dva načina:
na zahtevo bank - na kateri koli delovni dan po fiksni obrestni meri, ki jo je določila Banka Rusije; Posebni mandat posojila je naveden v prošnji banke za njegovo potrdilo;
glede na rezultate kreditne dražbe Lombard, ki jo je izvedla Banka Rusije. Dražba se izvede v obrestni meri, določeni z njegovimi pogoji in rezultati dražbe; Trajanje posojila banka Rusije označuje v uradnem poročilu o dražbi skupaj s svojimi pogoji.
Za pridobitev likvidnostnih posojil se mora poslovna banka zaključiti z Banko Rusije (ki jo zastopa glavna ozemeljska uprava) Splošna kreditna pogodba za leto, kar kaže v njem, katere vrste posojil bodo uporabljale. Kredit izdan (enodnevni, zastavljalni) se izdajo s posebnim obvestilom imena banke, ki bi morala v odgovor na RCC banke Rusije nujno obveznost za odplačilo posojila v okviru, ki mu je bilo zagotovljeno.
Tretje posojila skupine zagotavljajo finančno stabilne banke, ki izpolnjujejo zahteve Banke Rusije o obveznih rezervah, ki nimajo zamudnih denarnih obveznosti do banke Rusije o predhodno izdanih posojilih. Trajanje teh posojil je do 180 dni, obrestne mere se razlikujejo glede na posebne kredite. Tako je na posojila za do 90 koledarskih dni, obrestna mera določa po 0,6 stopnjah refinanciranja in na posojila za obdobje od 91 do 180 koledarskih dni - na ravni 0,75.
Obveznosti v depozitu po posojilnih pogodbah bi morale biti izražene v valuti Ruske federacije, niso obremenjene z drugimi obveznostmi oblikovalca, da imajo obdobje odplačevanja ne prej kot 30 koledarskih dni po dolgoročni vrnitvi posojil \\ t Banka Rusije se nanaša na prvo ali drugo kategorijo kakovosti, ne vsebujejo omejitev prehoda pravic upnika na drugo osebo brez soglasja posojilojemalca. Prispevki, sprejeti za zagotovitev, bi morali biti preprosti, disciplinirani s prebivalci, imajo plačilni izraz "za določen dan" ali "ob predstavitvi, vendar ne prej", da nimajo omejevalnih znamk v besedilu, datum menjave plačati do plačila, ne prej kot 30 koledarskih dni po uveljavljenem obdobju vračanja posojil Banki Rusije; Predlog zakona je treba pripisati prvi ali drugi kategoriji kakovosti; Banka posojilojemalca mora biti lastnik zakona.
CBR vzpostavlja seznam organizacije, katere računi so namenjeni zagotavljanju posojil, pa tudi organizacijam, ki lahko delujejo z avalistom na teh opombah (garantorji za pravice kreditnih pogodb), na primer, OJSC Ruske železnice, OAO Gazprom, JSC " Tyumen Oil Company ", Lukoil Oil Company, OJSC" Norilsk Nickel ", OJSC Novolipetsky Metalurški kombanin, OJSC" Transnaft olje Transport Company in drugi.
Posojila, zavarovana z deponiranjem računov, pravice zahtev za posojilne sporazume organizacij ali jamstev kreditnih institucij, se zagotovijo s sklepom posebnega sporazuma, da se posojilo od banke Rusije med banko posojilojemalca in Banke Rusije. Zneske izdanih posojil je pripisana Banka Rusije za korespondenčne račune posojilojemalcev. Povračilo na pojavu pojem se izvaja na podlagi plačilnih nalogov bank posojilojemalcev
nalaganje posojil in obresti zaradi ločenega računa Banke Rusije. Predčasno odplačilo bančnih posojil Banke Rusije in plačilo obresti nanje, vendar s predhodnim obvestilom o tem na način, ki ga predpisuje sporazum o posojilu, je dovoljena.
Vprašanja in naloge za samokontrolo
1. Povejte nam o sestavi in \u200b\u200bstrukturi obveznosti komercialne banke.
2. Kateri so glavni načini, kako privabiti banke na njihov promet virov?
3. Katero načelo temelji na podlagi ločevanja virov sredstev, ki jih navajajo banke na depozit in neprozivni?
4. Katere vrste depozitov veste in kakšne so razlike med njimi?
5. Pokličite in označite svoje dolžniške obveznosti bank, s katerimi privabljajo sredstva.
6. Kakšna je razlika med pogoji za izdajo bančnih spričeval in bankovcev in kakšen je obseg uporabe vsake obveznosti?
7. Kakšne so zahteve banke Rusije za emisije bančnih obveznic?
8. Ime načine za zagotovitev bank drug drugemu medbančnih posojil in dejavnikov, ki vplivajo na obrestne mere na trgu MBC.
9. Kakšne so vrste posojil, ki jih Banka Rusije, ki se ukvarjajo s poslovnimi bankami, in kakšni so pogoji za izdajo in odplačilo?
Najpogosteje, ko ocenjuje učinkovitost finančne institucije, je poudarek na letnem dobičku. Toda ta kazalnik ne more dejansko dati operativne ocene dejavnosti.
Poročanje kreditne institucije ima svoje značilnosti. Obveznosti in sredstva banke so prikazana v bilanci stanja, saj se likvidnost zmanjša. To je eden od pomembnih kazalnikov, ki lahko in lahko določijo neodvisno.
Pri analizi računovodskih izkazov morate biti pozorni na naslednje kazalnike:
Čista sredstva banke so razlika med vsemi sredstvi in \u200b\u200bobveznostmi. Finančna institucija jih lahko proda po nizkih stroških za povečanje dobička. Vendar bo negativno vplivalo na raven čistih sredstev. Razmerje med rezervami in portfelj posojila kaže, kako dolgo lahko banka samostojno pokriva izgube.
Likvidnost se pravočasno določi z zmožnostjo finančne institucije in v celoti izpolnjujejo svoje obveznosti. Pomanjkanje sredstev lahko privede do plačilne nesposobnosti, njihov prekomerni znesek pa kaže, da velika količina denarja ne deluje. V skladu s računovodskimi izkazi je mogoče izračunati čiste likvidnostne razčlenitve in že na teh podatkih sprejemajo odločitve.
Stanje banke je razdeljeno na sredstva in vire njihovega oblikovanja. Sredstva komercialnih bančnih objektov, ki imajo denarno oceno. Razdeljeni so na skupine v smislu likvidnosti in donosnosti. Več denarja zbere sredstvo, manj časa je likvidnostno. Sredstva Banka vključujejo: denar, vključno na računih v KB in centralni banki; naložbe; Posojila; Opredmetena sredstva.
Prva skupina se uporablja za izračun depozitov, zagotavljanja posojil, vodenje RKO. Ta članek za banko je najbolj tekočin, vendar manj donosen. Zato ga vodnik poskuša obdržati na relativno nizki ravni. Za izpolnitev povpraševanja po gotovini so v centralni banki potrebne kapitalske naložbe. Ta skupina zagotavlja nizke dohodke, vendar se lahko enostavno pretvori v gotovino.
Več kot polovica skupne vrednosti vseh sredstev pade na posojila. Stopnja njihove likvidnosti je odvisna od rokov, ciljev in posojilojemalcev.
Za vodjo kreditne institucije je naloga pridobitev visokih dohodkov, medtem ko izpolnjujejo potrebe strank.
Zato likvidnost ločene transakcije ni pomembna. Sredstva za banke imajo drugo značilnost - večino finančnih zahtev in majhno količino osnovnih sredstev. Njihov delež ne sme presegati 10% skupnih stroškov.
Nekateri strokovnjaki dodelijo drugo skupino - nepremičnina sredstva bank - premoženje kreditnih institucij, ki se ne uporabljajo za izvajanje glavne dejavnosti. Najpogosteje se odkrijejo v procesu reorganizacije. V primeru bank se lahko pripišejo udeležbi kapitala v podjetju.
Odgovornost - izražena v denarnih virih izobraževanja sredstev banke. Iz časovnega razporejanja in vrednosti teh kazalnikov je odvisno od sposobnosti finančne institucije, da zagotovi racionalno namestitev sredstev in znesek dobička. Glavni viri financiranja so depozite, sredstva centralne banke privabljala posojila, medbančne kratkoročna posojila, obveznice, sredstva na računih v drugih organizacijah. V centralni banki različnih držav se razmerja lastnih in privlačnih sredstev nihajo od 1:10 do 1: 100.
Sredstva in obveznosti banke opravljajo vlogo posrednika, ki pritegne začasno svobodne sklade, in jih postavi na tiste poslovne subjekte, ki jih je treba financirati s proizvodnim procesom. Glavna naloga modernega KB je zagotavljanje različnih vrst posojil. Potrebno je zagotoviti, da je treba: privabiti sredstva iz različnih virov, izvajati RKOS in nakup in prodajne operacije valute, različne aktivne in pasivne operacije.
Postopek sredstev in obveznosti (UAP) je oblikovanje strategij in izvedbenih ukrepov za izboljšanje strukture bilance. Banke razmišljajo o portfeljih kapitala, sredstev in obveznosti kot kombinacija sredstev, namenjenih doseganju skupnega cilja.
UAP pomeni ureditev obrestnih mer, likvidnosti, virov financiranja in področja uporabe sredstev. Do danes je razumni UAP najučinkovitejši način za upravljanje KB.
Ta strategija je bila uporabljena za 60-ih let prejšnjega stoletja, ko so bankirji verjeli, da sami ne morejo urejati zneska obveznosti in kapitala.
Velikost teh dohodkovnih izdelkov je bila odvisna samo od želje kupcev, da vlagajo v banko. Dejavnosti vodstva so bile namenjene optimalnemu nastanitvi.
Likvidnost je zagotovila znatno količino denarnih sredstev in kratkoročnih posojil.
Toda v pogojih nestabilnega gospodarskega položaja, ko je bilo potrebno prestrukturiranje nekaterih posojil, poiskati nove vire sredstev. Takšna strategija ni prinesla veliko dobička.
Uredba o obveznih obveznostih
V 60-ih letih in 1970 v prejšnjem stoletju so se banke soočale s hitrim povečanjem obrestnih mer. Bankers so začeli iskati nove vire. Prestrukturiranje obveznosti, ki omogoča povečanje dobička in kapitala. Uredba o razmerju med zneskom depozitov je omogočila zagotavljanje dolgoročnih posojil.
Sredstva in obveznosti banke potrebujejo sočasno ureditev. Toda pred štiridesetimi leti so bili vodje kreditnih institucij, ki jih ti dve smeri razmejita. Razdelitve, ki se ukvarjajo z mobilizacijo sredstev, niso imele ideje o smeri njihove uporabe. Delo je bilo opravljeno na načelu "bolj, bolje."
Ta pristop poteka v obdobju gospodarskega odprave, ko se povpraševanje po kreditnih virih narašča. Toda med recesijo lahko škoduje finančni organizaciji. Prednost strategije je povečati dohodek, nadzor stroškov in napovedi likvidnih sredstev.
Danes je v svetovni praksi prevladujoča uravnotežen pristop. Sredstva banke in njene obveznosti se štejejo za celoto. Glavna naloga upravitelja je nadzorovati obseg, strukturo, prihodke in odhodke za vsak portfelj. Zamisel o uravnoteženem UAP je, da mora cena vsake operacije prekrivati \u200b\u200bstroške njenega izvajanja. Vsi prihodki bank ne ustvarjajo več sredstev. Pasivnice lahko povzročijo tudi dobiček.
Koristi UAP:
Pogoji uporabe Strategija:
V državah z visoko stopnjo inflacije, nestabilne gospodarske ali politične razmere, je skoraj nemogoče.
Simultano in uravnoteženo upravljanje premoženja in obveznosti bank omogočajo maksimiranje dobička in zmanjšanje stroškov.
Poslovne banke, kot drugi subjekti gospodarskih odnosov, da bi zagotovili, da bodo njihove komercialne in gospodarske dejavnosti določeni znesek sredstev, tj. Viri. V sodobnih pogojih za razvoj gospodarstva je problem oblikovanja virov izrednega pomena. To je posledica dejstva, da s prehodom na tržni model gospodarstva, likvidacija monopola države v bančništvo, izgradnja bančnega sistema bančnih sredstev na dveh ravneh, ki se nanaša na pomembne spremembe. To je posledica dejstva, da je bil prvič, nacionalni sklad bančnega sredstva bistveno zmanjšal, in obseg njegovega delovanja je bil osredotočen na prvo raven bančnega sistema - Nacionalna banka Republike Belorusije.
Drugič, izobraževanje podjetij in organizacij z različnimi oblikami lastništva pomeni nastanek novih lastnikov začasnega prostih denarnih virov, neodvisno določanja kraja in metode skladiščenja sredstev, ki prispeva k oblikovanju trga kreditnih virov, ki je ekološko vključena v sistem denarnih odnosov.
Tretjič, obseg dejavnosti bank, ki jih določa cilj aktivnega poslovanja, je odvisen od skupnega zneska sredstev, s katerimi jih imajo, in zlasti iz zneska privlačnih sredstev. Ta situacija še poslabša konkurenčni boj med bankami za privabljanje virov.
Četrtič, hkrati s trgom kreditnih virov, trg vrednostnih papirjev začne delovati, na kateri banke delujejo sami, ali kupci državnih in korporativnih vrednostnih papirjev.
Petič, prisotnost zavarovalnih, finančnih in drugih kreditnih institucij krepi konkurenčni boj na trgu kreditnih virov in poslabša problem akumulacije bank začasno prostega denarja.
Tako se bančne vire oblikujejo z izvajanjem pasivnih poslov bankah in se odražajo v obveznosti na bilanci banke. Pasivno poslovanjeoznačuje operacije za oblikovanje in dopolnitev bančnega kapitala in njene osnove virov. Obveznosti komercialne banke so njeni kreditni potencial, ki ga sestavljajo njeni lastni in privabljajo sredstva.
Struktura obveznosti bank
Viri poslovnih bank Ali "bančni viri" so kombinacija lastnih, privabljenih in izposojenih sredstev na voljo banki in se uporabljajo za izvajanje aktivnih operacij.
Glede na metodo izobraževanja Vsa sredstva komercialnih bank so razdeljena na lastno, izposojeno in privlačno. Glavni vir virov poslovnih bank privabljajo in izposojenih sredstev, ki predstavljajo približno 80% vseh bančnih virov. Obstaja do 20% bančnih sredstev za delež bank, ki na splošno izpolnjuje strukturo, ki je vzpostavljena v svetovni bančni praksi.
Spodaj lastna sredstva banke Razumeti je treba različne sklade, ki jih je ustvarila banka, da bi zagotovila svojo finančno vzdržnost, komercialno in gospodarsko dejavnost, pa tudi dobiček na rezultatih dejavnosti sedanjih in preteklih let. Struktura lastnih sredstev banke je heterogena v sestavi kakovosti in se skozi vse leto spreminja, odvisno od številnih dejavnikov in zlasti glede kakovosti sredstev, uporabe lastnega dobička, politike banke za zagotovitev trajnosti njegovo kapitalsko osnovo.
Fundacija Charter (prestolnica)ustvari gospodarsko osnovo obstoja in je predpogoj za oblikovanje banke kot pravne osebe, ki jo tvori emisija preprostih in prednostnih delnic. Njegovo vrednost urejajo zakonodajni akti centralnih bank in je predmet soglasja Evropske gospodarske skupnosti (UES), ki je leta 1989 uredil minimalno vrednost v višini 5 milijonov ECU (nato ECU je nadomestil ECU).
Rezervni skladustvarjen je, da absorbira morebitne izgube, ki nastanejo v dejavnostih banke, in zagotavlja stabilnost delovanja. Znesek rezervnega sklada je ustanovljen kot zakonodajni postopek kot odstotek dejansko oblikovan s strani odobrenega kapitala.
Druga skupina sredstev Oblikovana je bodisi kot odraz procesa prenosa vrednosti delovnih sredstev, saj se deponirajo na proizvedene proizvode (amortizacija osnovnih sredstev), ali zaradi prerazporeditve prejetih ali uporabljenih dobičkov za določene namene (sredstva gospodarske spodbude, sredstva, namenjena razvoju banke).
Tretja skupina sredstev Oblikovana je zaradi delovanja tujih gospodarskih dejavnikov, kot so razlike med inflacijo in tečaji med nacionalno valuto in valutami v drugih državah.
Četrta skupina sredstev Ustanovljen bo, da se zmanjša tveganje za posamezne bančne dejavnosti in zagotavljanje, zato stabilnost banke z absorpcijo škode zaradi nastalih rezerv. Ti vključujejo rezerve za kritje kreditnih tveganj in oslabitve vrednostnih papirjev.
Sredstva sredstev druge, tretje in četrte skupine v skladu s svojim ciljnim imenovanjem so zelo mobilne, v nekaterih obdobjih njihovih zneskov se lahko čim bolj zmanjša. Na primer, gospodarsko spodbujanje sredstev v delu, ki je ustvarjeno za pospeševanje materiala ali zagotavljanje dobrodelne pomoči, se porabijo med letom v skupnem znesku. Zato sredstva takih skladov ali podobno, da jih ne morejo ostati v banki in se uporablja za druge namene, tj. Opravite kapital banke.
Obveznosti kreditnih institucij imajo naslednjo strukturo:
Pritrjena sredstva komercialne banke
Z razvojem tržnih odnosov je struktura privabljenih sredstev doživela pomembne spremembe, ki je posledica nastanka novih, netradicionalnih za stari bančni sistem akumulacije začasno prostega denarnega denarja posameznikov in pravnih oseb.
V svetovni bančni praksi so vsa privabljana sredstva za metodo njihovega akumulacije razvrščena na naslednji način:
depoziti;
privlačana sredstva.
Glavni del virov poslovnih bank je sestavljen depoziti.. Denar, ki ga bančni naročniki, za določene račune in jih uporabljajo v skladu z režimom računa in bančnim pravom.
Izposojenih virov(Privabljena sredstva, ki jih je pritegnila, so značilne za sredstva, ki jih banka prejme v obliki posojil ali s prodajo lastnih dolžniških obveznosti na denarnem trgu. Nepozitivni viri bančnih virov se razlikujejo od depozitov z dejstvom, da, prvič, niso prilagojene, t.j. Ne povezujte se s posebno stranko banke in kupujejo na trgu na konkurenčni podlagi, drugič, pobuda za privabljanje teh sredstev pripada same banke. Ne pospešeni viri so pretežno velike banke. V bližini so kupljene za velike zneske in se štejejo za debelo.
Za sodobno bančno prakso je značilna velika raznolikost depozitov in depozitnih računov. To je posledica želje bank v razmerah segmentiranega visoko konkurenčnega trga, najbolj v celoti zadovolji povpraševanje različnih skupin strank do bančnih storitev in privablja svoje prihranke in brezplačen denarni kapital na bančne račune. Za gospodarsko vsebino se lahko depoziti razdelimo v skupine:
depoziti na zahtevo;
depoziti;
prihranški depoziti;
vrednostni papirji.
Depoziti se lahko razvrstijo po vrstah vlagateljev, pogoje za izdelavo in razširjanje sredstev; plačani odstotek; Priložnosti za pridobitev koristi na aktivnih dejavnostih banke itd.
Depoziti na povpraševanjepredstavljeni z različnimi računi, iz katerih lahko njihovi lastniki prejemajo denar na prvi zahtevi z ekstrahiranjem denarnih in poravnalnih dokumentov. Za odlaganje vlog v domači bančni praksi vključujejo:
sredstva, shranjena na poravnavi in \u200b\u200btekočih računih podjetij, različnih komercialnih struktur;
sredstva različnih namenov med porabo;
sredstva v izračunih;
lokalni proračuni in lokalni proračunski računi;
ostanki sredstev za korespondenčne račune drugih bank.
Prednost depozitov povpraševanja za svoje lastnike je njihova visoka likvidnost. Denar za takšne račune je pripisan in odstranjen kot izvajanje gospodarskih in drugih dejavnosti, ki se odraža v denarnih pogojih na teh računih. Glavna pomanjkljivost je pomanjkanje plačevanja obresti na račun ali zelo majhen odstotek. V to smer, značilnosti depozitnega računa Lahko ga opišemo na naslednji način:
prispevek in odstranjevanje denarja se izvaja kadarkoli brez omejitev;
lastnik računa banki plača Komisiji za uporabo računa v obliki trdne mesečne obrestne mere ali v odstotkih obtoku bremenitve na računu;
banka za shranjevanje sredstev na zahtevo Računi plačuje nizke obrestne mere ali pa sploh ne plača (sredstva v naseljih);
banka na depozitih na zahtevo odšteje večje norme v sklad obveznih rezerv v centralni banki.
Nujne vloge in varčevalni depoziti Predstavljajo najbolj stabilen del depozitov. Nujni prispevek (depozit) ima jasno določeno obdobje, na njem pa se izplača, praviloma se uvede določen odstotek in omejitve zgodnjega zasega prispevka. Pri umiku prispevka predhodno dogovorjenega obdobja banka zaračuna globo v višini vnaprej določenega odstotka vrednosti depozita in obdobja izražanja.
Najbolj značilne značilnosti depozitov in depozitov so:
sredstva v računih ni mogoče uporabiti za izračune in dokumente o poravnavi se ne izdajo;
sredstva na računih se spremenijo v počasno;
določen odstotek je izplačan;
najvišjo stopnjo obrestne mere v nekaterih obdobjih lahko ureja centralna banka;
zahteva je določena na predhodnem obvestilu o depozitarju banke o razširjanju denarja;
obstaja nižja norma obveznih rezerv.
Dostojanstva nujnih depozitnih računov Za stranke je pridobiti visok odstotek, za banko - sposobnost ohranjanja likvidnosti z manj operativnega tveganja. Pomanjkanje nujnih depozitov Za stranke pri nizki likvidnosti in nezmožnosti uporabe sredstev na računih terminskih depozitov za naselja in tekoče plačila, kot tudi za denar.
Računi varčevanja (depoziti) Odvisno od značilnosti njihovega shranjevanja so razdeljene na:
nujni prispevki;
zmaga;
premija za mlade;
pogojno;
za nosilca;
tekoče račune;
poste ponovno.
Najpogostejše vrste osebnih depozitnih računov je prihrankov prispevek s knjigo. V domači bančni praksi se varčevalni računi odprejo samo posameznikom. V tujini so takšni računi odprti tudi nekomercialne organizacije in podjetja, in obresti, plačane za takšne prihranke računov, je običajno nižja kot na nujnih depozitov.
Za banke je vrednost varčevalnih depozitov, da se s svojo pomočjo, neuporabljeni dohodek prebivalstva mobilizira in preoblikuje v produktivni kapital. Prihranški depoziti so praviloma dolgoročni in lahko torej služijo kot vir dolgoročnih naložb. Njihove pomanjkljivosti za banko so naslednje: \\ t
potreba po večji obresti na vloge in upad, torej marže (razlike med obrestmi za aktivne in pasivne operacije);
izpostavljenost tem prispevkom k različnim dejavnikom (politične, gospodarske, psihološke), ki povečuje grožnjo hitrega odliva sredstev iz teh računov in izgubo likvidnosti banke;
nezmožnost banke, da te vire stalno obnovi.
Različne nujne vloge in varčevalne vloge so potrdila o deponiranju in varčevanju. Potrdilo o de-positi ali varčevanja To je dopisna pričevanje izdajatelja izdajatelja, ki izdaja, o prispevku sredstev, ki potrjujejo pravico vlagatelja ali njenega naslednika, da prejme sredstva po uveljavljenem obdobju in interesu na njem. Potrdila se lahko imenujejo, za nosilca, se lahko prenaša ali podari. Potrdila ne morejo služiti kot poravnava ali plačilni instrument za prodajo blaga in opravljenih storitev. Potrdila o depozitu se izdajo za velike zneske in jih kupujejo pravni subjekti.
Svetovne bančne prakse so znane dve vrsti depozitnih potrdil. Potrdila o neodvisnih depozitov shranjujejo vlagatelj in jih predstavijo v banki po datumu poteka veljavnosti. Neodvisni (prijavni) potrdila o depozitu se lahko prenesejo na drugo osebo s prodajo na sekundarnem trgu.
Certifikati za prihranke. Namenjeni predvsem posameznikom. Če je rok prejema vloga ali prispevka potrdila zamuden, potem tak potrdilo postane dokument za povpraševanje. Banka je dolžna plačati znesek, ki je določen v njem na prvi zahtevi lastnika. Potrdila o varčevanju se lahko prenesejo le na fizični obraz.
Nujno potrdila o deponiranju in varčevanju se lahko predložijo za plačilo predhodno določenega obdobja, če je predviden s pogodbo o nakupu potrdila. V tem primeru banka plača obresti po znižani stopnji. Za komercialno banko so prednosti teh oblik kopičenja virov, da so velike zneske na voljo banki na strogo predpisanem obdobju in povečanje, torej najbolj likviden del kreditnih virov.
Nove oblike mobilizacije kreditnih sredstev je treba pripisati bančne račune. Banke proizvajajo le preproste račune. Prednost bančnih računov je, da jih je mogoče uporabiti:
za naselja za blago in storitve;
kot depozit po prejemu posojil;
posamezniki in pravne osebe;
dovolj visoko likvidnost;
visoka obrestna mera;
ni omejitev prenosa zakona na pravno ali fizično osebo;
drugačno nujno.
Ločene poslovne banke proizvajajo račune valut, ki razširjajo svojo sposobnost kopičenja kreditnih virov v tuji valuti.
Medbančne posojilaso vrsto nujnih posojil, katerih lastniki so komercialne banke.
Tako je glavni vir financiranja aktivnega poslovanja komercialne banke privabljal sredstva, ki zahtevajo poslovne banke, da izvajajo aktivno politiko depozita in razširitev depozitnih operacij. Ko je treba organizirati poslovanje depozitov, morajo poslovne banke spoštovati likvidnostni pogoji za ravnovesjein upošteva naslednje zahteve:
sredstva za depozit je treba dogovoriti pravočasno in zneske s financiranimi aktivnimi dejavnostmi, ki je še posebej pomembna v pogojih nestabilnega gospodarstva in visoke stopnje inflacije;
podjetje za vloge bi morali prispevati k čim večjemu dohodku za bančništvo ali ustvarjanje pogojev za dobiček v prihodnosti;
v procesu organiziranja depozitov je treba posebno pozornost nameniti privabljanju sredstev za nujne vloge in prihranke v depozitih s fiksnimi obdobji;
razširitev uporabe različnih vrst depozitov, zagotavljanje dodatnih storitev ali koristi, da bi povečali število depozitarjev.
V praksi svetovnega bančništva, ki jih je privabljanje virov zelo razvit. Najpogostejše oblike takih privabljanja sredstev vključujejo:
pridobivanje posojil na medbančnem trgu;
sporazum o prodaji vrednostnih papirjev z povratnim odkupom (ali operacijam repo);
računovodstvo računov in spodbujanje centralne banke;
prodaja sprejemanja bank;
proizvodnja komercialnih dokumentov;
pridobivanje posojil na trgu Eurodollarova;
sprostitev kapitalskih opomb in obveznic.
Glavni namen takšnih operacij je izboljšati tekoči položaj banke.
