Tveganje je verjetnost izgub, ki lahko vplivajo na dejavnosti poslovnega subjekta ali na kakršno koli gospodarsko operacijo. Tako banka ne more delovati brez tveganja, kot jih ni mogoče popolnoma premagati s katero koli od vrst tveganja. In ker je namen dejavnosti banke pridobiti največji dobiček, mora veliko pozornosti nameniti izvajanju njenega poslovanja z minimalno možnimi tveganji. Da bi se izognili stečaju, da bi dosegli in ohranili trajnostni položaj na trgu bančnih storitev, banke morajo iskati in uporabljati učinkovite metode in orodja za upravljanje s temi tveganji. Posebna tveganja, ki jih najpogosteje soočajo banke, bodo določila rezultate svojih dejavnosti. Torej, medtem ko bankam in bančne operacije obstajajo, bodo vedno pomembne in pomembno upravljanje bančnih tveganj in problemov, povezanih z njimi.
Iz istega razloga, za ekonomiste, tveganja bančni delavci vse bolj postajajo predmet razprave in analize.
V zvezi s tem se v literaturi in analitičnih materialih, ki se nanašajo na bančne operacije, pozornost na bančna tveganja, njihove metode razvrščanja, upravljanja in analize povečujejo. Vse več člankov se pojavljajo v specializiranih periodičnih pečajih na področju individualnih vprašanj obvladovanja tveganj, kar zmanjšuje možne izgube med dejavnostmi banke.
Kreditno tveganje je nevarnost (grožnja) neizpolnitvenega ali nepopolnega izvrševanja posojilojemalca o kreditnih obveznostih (odplačilo posojila in plače za to), ki je izražena v možnosti izgube ali izgub na posojilodajalcu.
Kreditno tveganje se določi predvsem kot gospodarsko tveganje, povezano z upravljanjem finančnih sredstev. Vendar pa ima v nasprotju z drugimi vrstami gospodarskih tveganj posebne značilnosti, od katerih je najpomembnejše, da je to povezano z gibanjem posojila gostovanja posojila ali posojila.
Vendar se poslovanje z bančnimi kreditnimi sredstvi izvedejo ne le, če so v razpolago sredstev, pa tudi pri oblikovanju virov teh sredstev. To pomeni, da banke aktivne operacije - zagotavljajo posojila in prejemajo posojila upnikov, s čimer izvajajo pasivno poslovanje.
Ker je glavno bančno tveganje kredit, potem komercialne banke morajo razviti kvalitativni sistem obvladovanja tveganj (obvladljivost tveganja) (sl. 1).
Upravljanje s tveganji je obvladovanje tveganj v vseh procesih in proizvodih, na vseh ravneh bančne strukture in deluje kot strateški sestavni del optimizacije kapitalske rabe tveganja. Z drugimi besedami, obvladovanje tveganj je kombinacija metod, orodij in ciljnih ukrepov banke, ki je namenjena identifikaciji tveganj, do neke mere, da bi napovedujejo svoje žaljive in izključijo ali zmanjšale posledice njihovega izvajanja.
Ocena kreditnega tveganja se obravnava s položaja analize tveganja pravnih oseb, posameznikov in portfelja bančnega posojila.
V tem primeru se lahko uporabijo finančni kazalniki (koeficienti) in različni modeli. Metode za kvantitativno ocenjevanje kreditnih tveganj so posebna zahteva za preglednost, točnost in stabilnost.
Sl. 1. Sistem upravljanja s kreditnim tveganjem bank
Finančni kazalniki trenutno obstaja več deset. Toda najpogostejši so naslednji finančni koeficienti:
1. Delež likvidnosti - kažejo, ali lahko posojilojemalec plača za svoje kratkoročne obveznosti, kot tudi, kateri del dolga se lahko pravočasno vrne. V tem primeru se razlikuje koeficient trenutne likvidnosti, vmesna likvidnost in absolutna likvidnost.
2. Koeficienti finančne trajnosti in solventnosti - označujejo razmerje lastnih in izposojenih sredstev kupca. Hkrati se razlikuje: koeficient zagotavljanja lastnega obratnega kapitala, avtonomije, financiranja, okrevanja sredstev in mobilnosti sredstev.
3. Poslovni koeficienti. Omogočajo učinkovitost uporabe posameznih izdelkov sredstev in bilančne vsote podjetja. V praksi se uporabljajo koeficienti celotnega prometa sredstev, kratkoročnih sredstev, osnovnega kapitala, terjatve.
4. Dobičkonosnost ali koeficienti dobičkonosnosti kažejo učinkovitost uporabe sredstev in lastnih sredstev podjetja in posebnega finančnega rezultata.
Da bi dosegli končno odločitev o izdaji posojila ali neuspeha pri izdaji modelov, napovednega poslabšanja v finančnem stanju.
Vsaka banka razvija svoj model tveganja za kvantitativno oceno tveganja in analize, ob upoštevanju splošnih priporočil Baselskega odbora za bančni nadzor. Natančnost ocene kreditnega tveganja je odvisna od vrednosti izgube banke, obresti za posojilo in konkurenčnost banke.
Vendar pa vse banke nimajo učinkovitih tehnik. Ruske banke uporabljajo prilagojene tuje metode za ocenjevanje kreditne sposobnosti, zlasti model Altman. Gre za statistični model, ki temelji na oceni kazalnikov finančnega položaja in plačilne sposobnosti družbe in vam omogoča, da ocenite stopnjo tveganja stečaja.
Originalni model Altman ima obliko:
Z2 \u003d 1.2x1 + 1.4x2 + 3.3x3 + 0,6x4 + 0,997x5, kjer:
X1 - Čista kratkoročna sredstva (pogodbena sredstva (oddelek 2 računovodstva družbe)) - trenutne obveznosti (oddelek 4 + ODDELEK 5)) / Celotna sredstva;
X2 - zadržani dobiček (bilančni dobiček - (bilančni dobiček * 0,20)) / bilančna vsota;
X3 - dobiček pred obrestmi in davki (bilanca) / bilančne vsote;
X4 - tržna vrednost kapitala (delnice) / stroške obveznosti;
X5 - Prihodki od prodaje / bilančne vsote.
Glede na vrednosti kazalnika verjetnosti stečaja Z je dana verjetnost stečaja podjetja:
Če je Z ≤ 1.8 - verjetnost stečaja je zelo visoka;
1,81 2,71 Z\u003e 3 - zelo nizek. Recimo, da je podjetje za banko uporabljalo zahtevo za odobritev posojila. Zaposleni kreditnih oddelkov je naloga analize kreditne sposobnosti potencialne stranke in ocenjevanje verjetnosti njenega stečaja. Z uporabo modela Altmana in računovodskega salda, ki ga zagotavlja posojilojemalec, dobimo naslednje podatke: Zamenjava podatkov, pridobljenih v modelu Altman, dobimo: Z \u003d 1,2 · 0,38 + 1,4 · 0,45 + 3.3 · 1,03 + 0,6 · 0,74 + 0,999 · 1,68 \u003d 0,456 + 0,63 + + 4.29 + 0,444 + 1,678 \u003d 7.498. Zato je mogoče sklepati, da je verjetnost stečaja v podjetju minimalna. Kot model, ki vam omogoča, da določite verjetnost neskladnosti s pogoji posojilnega sporazuma s strani posojilojemalca, se uporablja model nadzora posojil R. Chevers, ki ima po mnenju: Y \u003d -2.04 + (-5.24x1) + 0.005x2 - 6,65H3 + 4,4H4 - 0,07х5 - 0.1х6, kjer X1 - najbolj likvidna sredstva / splošna sredstva; X2 - Prihodki od prodaje / likvidnih sredstev; X3 - Kumulativni dohodek / Splošna sredstva; X4 - skupna dolga / splošna sredstva; X5 - Osnovna sredstva / Splošna sredstva; X6 - kratkoročna sredstva / prihodki od prodaje; Kjer: P je verjetnost neskladnosti s pogoji pogodbe; e je številka enaka 2,71. Če p\u003e 0,50, zato posojilojemalec z večjim deležem verjetnosti ne bo izpolnil pogojev pogodbe, če< 0,50 – заемщик надежный клиент. Kljub velikemu pomenu napovedanih modelov, ki se uporabljajo za določitev prihodnosti finančnega položaja stranke, obstaja problem zagotavljanja skladnosti in doslednosti različnih kazalnikov. Zato je treba uporabiti tehnike za določitev bonitetne ocene kot končnega kazalnika kreditne sposobnosti posojilojemalca in posameznega kreditnega tveganja komercialne banke. Ocena tveganja posojil je treba izvesti v navodilih, predstavljenih na sliki 2. Sl. 2. Shema ocenjevanja kreditnega tveganja, ki temelji na bonitetni oceni Strokovnjaki kreditnih oddelkov komercialne banke bi morali določiti koeficiente telesne mase za vsako presojo. Točke so v območju od 0 do 100. Nižja dodeljena ocena, nižja kreditno tveganje. Vendar pa vrednost 0 označuje nezadovoljivo kreditno sposobnost posojilojemalca. Tudi v vsaki smeri ocene so nameščeni koeficienti teže. Med metodami ocenjevanja kakovosti posojilojemalcev - posameznikov je metodologija kreditnega točkovanja postala največja distribucija. Ta tehnika temelji na analizi različnih značilnosti kupcev: starost, dohodek, zakonski stan, poklic in še veliko več. Zaradi analize teh meril je pridobljen končni kazalnik, katerega velikost se lahko ocenjuje z dobro ali slabo kreditno sposobnostjo. V skladu s tem se sklepi izvedejo glede možnosti posojil stranke in velikosti mejnih vrednosti. Model točkovanja je lahko predstavljen kot absolutni znesek točkovalnih točk ali tehtano količino dejavnikov tveganja kreditne kakovosti posojilojemalca. V prvem primeru je model izgledal tako: S \u003d A1 + A2 + ... AK, kje S - vrednost točkovanja; V drugem primeru: S \u003d A1 · X1 + A2 · X2 + ... AK · XK, kjer S - vrednost točkovanja; X1, X2 ... XK - Parametri odjemalcev; A1 + A2 + ... AK - točke, ki označujejo pomen parametrov strank. Njegov sistem točkovanja je v vsaki banki. Šifriran je v predloženem vprašalniku. Metoda točkovanja omogoča Express analizo v prisotnosti potencialnega posojilojemalca, pa tudi za odgovor na možnost posojanja stranki 15-20 minut. Ocena kakovosti kreditnega portfelja poslovne banke temelji na kvalitativnih in kvantitativnih kazalnikih. Ti kazalniki lahko razdelimo na štiri skupine: Kazalniki donosnosti kreditnih naložb; Kazalniki uspešnosti upravljanja kreditnega portfelja; Kazalnik zadostnosti rezerv za pokritost možnih izgub; Celostni kazalniki kumulativnega kreditnega tveganja banke. Zadnja skupina kazalnikov se nanaša na glavno opredelitev dobičkonosnosti kreditnih naložb, kakovosti upravljanja posojil portfelj in zadostnost ustvarjanja rezerv za morebitne izgube na posojila. Kljub raznolikosti metod za izračun kreditnega tveganja posojilojemalcev, problem tveganja posojila izdelek ostaja odprt in zahtevajo bistveno nove pristope k njeni rešitvi. Analiza strukture kreditnega portfelja ruskih poslovnih bank vam omogoča, da določite tveganja kreditnih naložb, ki določajo posebnosti upravljanja s kreditnim tveganjem, ki jih komercialna banka ne da toliko, kot organ bančne regulacije in nadzor. Hkrati je kreditni portfelj ruskih poslovnih bank do določene mere agregirani kazalnik, ki odraža težave vsake ruske poslovne banke, in v tem smislu, analizo portfeljske strukture in določitev značilnosti kreditnega tveganja Upravljanje pri kreditiranju korporativnim strankam je vsekakor pomembno za vsako rusko banko. Struktura posojil za posojilne predmete (posojila pravnim osebam ali posojila podjetjem; Posojila, izdana posameznikom, ali potrošniških posojil; Posojila, ki jih izda banke, ali medbančnih posojil), so značilne naslednje podatke (glej tabelo 1.). Tabela 1. Dinamika obsega posojil, ki jih je predložila CB Ruske federacije v obdobju 2006-2012. Zagotovljene kredite Posameznikov Pravne osebe Iz podatkov tabele 1 je razvidno, da je skupni znesek posojil, predvidenih za obdobje od 01/01/2006 do 01.04.2012 8-krat. Eden od razlogov za povečanje obsega posojil je povečanje obveznosti bank (tabela 2). Hkrati pa obstaja povečanje depozitov v rubljih, ki je povezana s krepitvijo deviznega tečaja rublja in oslabitve dolarja, nekdanja tuja valuta v depozitih v obdobju 2006-2009. Tabela 2. Podatki o količinah privabljenih bančnih depozitov, 2006-2012. Depoziti (depoziti) v rubljev, milijon rubljev. Delež depozitov (depoziti) v rubljenih skupinah,% Depoziti (depoziti) v korenu, milijon rubljev. Delež depozitov (depozitov) v poviluma skupaj,% V strukturi posojil, ki jih kreditne institucije, posojila prevladujejo na pravne osebe, in če v absolutni vrednosti, obseg posojil, ki so jim bile zagotovljene, povečala s 11,91,452 milijona rubljev. na 01/01/2006 na 8035709 milijonov rubljev. Od 01.04.2012 i.e. Skoraj 8-krat, nato pa je v relativnem smislu deleža posojil, odobrenih pravnim osebam, za isto obdobje zmanjšala za 14,27%. Razlog za to zmanjšanje je bila hitra rast potrošniških posojil, tj. Krediti, izdani posameznikom o potrebah potrošnikov: v absolutnem smislu, se je znesek kreditnih podatkov povečal skoraj 30-krat, in v relativnem smislu se je delež kreditnih podatkov v strukturi povečal za 17,64%. Upoštevajte, da je hitrejše povečanje obsega posojil posameznikom v primerjavi s stopnjo rasti skupnih posojil, ki jih zagotavljajo kreditne organizacije, privedla do zmanjšanja deleža posojil, ki se zagotavljajo bankam, za 3,35%, čeprav je v absolutnem smislu Kreditni podatki so se povečali 5-krat. Tako se je v zadnjih 5 letih zgodilo naslednje spremembe. Prvič, skupni znesek posojil, ki jih je 8-krat povečal. Drugič, struktura posojil: od leta 2006 je prišlo do nenehnega povečanja deleža posojil, odobrenih posameznikom. Torej, od 1. januarja 2012, skoraj tretjina (28,21%) od skupnih posojil je bilo zagotovljeno posameznikom. Z vidika kreditnega tveganja je očitno, da je povečanje posojil potrošnikov druge grožnje, v nasprotju s kreditiranjem podjetij: pomemben del potrošniških posojil se izda brez zavarovanja, v odsotnosti uveljavljenega sistema kreditnih birojev, \\ t Banke je težko obravnavati neplačevalce, pomanjkanje zakonodajne podlage glede na stečaj posameznikov otežuje postopek za reševanje dolga, množična narava izdajanja potrošniških posojil vodi do dejstva, da se izdajo nesolvenčnim posojilojemalcem. Te in druge grožnje nam omogočajo, da rečemo, da se povečanje deleža posojil, izdanih posameznikom, pripozna kot pozitiven dejavnik, saj omogoča diverzifikacijo kreditnih sredstev bančnega sistema Rusije, vendar v sedanjih razmerah vodi povečanje ravni kreditnega tveganja. Kabushkin s.n. Upravljanje kreditnega tveganja bank. M.: Nova izdaja, 2004. Endovitsky D.A., Bocrova i.v. Analiza in ocena kreditne sposobnosti posojilojemalca. M.: Knourus, 2005. Syboltsev e.d., Stepanova N.V., Karasev V.V. Preglednost metod za ocenjevanje kreditnih tveganj in ocen. SPB: Založništvo S.-Petersburg. Univerza, 2005. Tveganje bank. Ed. O.I. Lavrushina, N.I. Valenzova. - M.: Knoursus, 2007. Syboltsev e.d., Stepanova N.V., Karasev V.V. Preglednost metod za ocenjevanje kreditnih tveganj in ocen. SPB: Založništvo S.-Petersburg. Univerza, 2010. Kabushkin s.n. Upravljanje kreditnega tveganja bank. - M.: Nova izdaja, 2011. Alekseeva v.v., Dodonova i.v. Sprejeme za analiziranje in ocenjevanje kreditnega tveganja v komercialni banki // Zbirka znanstvenih člankov Sevkavgu. - 2008. - № 8. I. I.V., SAZONOVA M.N. Točkovanje je model ocene kreditnega tveganja // Revizija in finančna analiza. - 2007. - № 4. Bilten bančnih statistik. 2006-2012. // www.cbr.ru. V večini držav se za pravne osebe šteje, da je skoraj glavna gonilna sila gospodarstva. Imamo tudi v državi, in sicer v njenem gospodarstvu, ta posel zaseda manjši delež, ki je približno 20-25%, in v kateri koli drugi gospodarsko razviti državi, njegov obseg presega 40%. Zato pravne osebe, zlasti mala podjetja, v naši državi potrebujemo posebno finančno in pravno podporo države. Ampak še vedno, v naši državi, vsaj počasi, vendar posojila pravnim osebam še naprej izvajajo pravilno. Zaradi upada povpraševanja velikih podjetij, za katere je poceni tuji denar postal na voljo, je potrebo po diverzifikaciji kreditnega portfelja in številnih bank začela ponuditi svoje izdelke za mala in srednje velika podjetja. Zaradi dejstva, da so denarna sredstva za takšno posojanje in imajo relativno majhne banke, potem je na trgu začel zadostno količino kreditnih proizvodov v tem segmentu. Naša država proizvaja tudi poskuse spodbujanja posojil pravnim osebam in zagotavlja podporo malim in srednje velikim podjetjem. Mala in srednje velika podjetja nenehno potrebuje finančno podporo. Takšna pomoč, v obliki prekoračitve, faktoringa, lizinga, hipotekarnih in neobdavčenih posojil, kot tudi kreditne linije, strankam zagotavljajo poslovne banke. Pogoji za zagotavljanje polnilnikov se lahko razlikujejo glede na posebno finančno institucijo. Poleg tega se bodo zahteve za posojilojemalce razlikovale, pa tudi na seznamu dokumentov, potrebnih za predložitev vloge za poslovanje posojil. Po spremljanju trga je povprečna kreditna stopnja na predlaganih malih in srednje velikih poslovnih programov znašala februar 2013. 20,8%, se zmanjšuje v primerjavi z decembrom 2012. 2,5%. V začetku maja 2013 To je že 19,4%, kar je v nekaj mesecih zmanjšalo 1,2%. Povprečna efektivna obrestna mera je na ta dan 24,2%. Poceni ponudbe iz Sberbank (14%) Najdražja ponudbe SKB-Bank - 24,5% na leto, z načelom "Kaj je dražje, lažje" tukaj ne deluje. Kljub učinkoviti stopnji veliko več trgov (34,4%), tudi da bi dobili posojilo na 1 milijon rubljev. V kakovosti zavarovanja je treba zagotoviti nepremičnine in prevoz, medtem ko bi moralo biti trajanje gospodarske aktivnosti posojilojemalca v tej industriji najmanj 12 mesecev (v povprečju za trg - 6 mesecev, razen Sberbank - 24 mesecev) Razmislite o tabeli jasnosti največjih bank v smislu posojil, izdanih pravnim osebam, zlasti malim in srednje velikim podjetjem (MSP) za leto 2013, ki je predstavljena v tabeli 1. Rank P / P Izdana glasnost Število izdanih krediti za leto 2013 (kos.) Portfelj je izdal posojila MSP za leto 2013 (Vol.) 1.Sberbank. 9 485 448 313.52 2. URALSIB. 3. obresti 6.PromsVyazbank. 7. MDM Bank. Tako se lahko sklene, da je vodilni položaj pri posojanju pravnim osebam zasedel Sberbank, saj svojim strankam ponuja najnižje obrestne mere (14% na leto), ki se bistveno razlikuje od obrestne mere banke MDM, za Primer, 22% na leto, vendar je to razlog, da se kreditne institucije poskušajo izogniti, ali zmanjšati svoje kreditne tveganja in ne predstavljajo finančnih izgub. Krepitev medbančne konkurence, stabilna rast kreditnega trga vzpostavila težke zahteve za ustvarjanje in ohranjanje visokokakovostnih sredstev v svojih celotnih rezervah, hkrati s svojo sprejemljivo stopnjo donosnosti posojilojemalcev. Da bi dosegli to vzdržnost in stopnjo dobičkonosnosti banke, je treba uporabiti številne osnovne pristope k varovanju pred tveganjem, ki se uporablja v praksi in zmanjšuje kreditna tveganja. Problem kreditnih tveganj v komercialni banki zavzema pomembno mesto pri racionalizaciji in izboljšanju politike banke. Pred vsako banko se nalaga največje in kvalitativne ocene učinkovitosti investicijskih rešitev, z namenom njihove usmerjenosti, da preprečijo kreditna tveganja. Kreditno tveganje je tveganje neplačila s strani posojilojemalca glavnega dolga in obresti nanj. Z zagotavljanjem kredita za pravne osebe banke sprejmejo določena tveganja. Lahko so povezani tako s segmenta posojil in z organizacijo. Banka po pomoti lahko sprejme depozit, da krije stroške ali zagotovi veliko posojilo pravnim osebam, povezanim med seboj. Vendar pa obstaja težnja za povečanje posojil, izdanih pravnim osebam. Torej, v zadnjih petih letih, se je ta številka povečala skoraj dvakrat. Med podjetniki je bila ideja, da posojanje pravnim osebam izvajajo kreditne institucije, ki so manj prostovoljno kot iste podjetnike kot posamezniki. To stanje je razloženo preprosto - nadzor nad dohodkom fizičnega posojilojemalca v praksi je veliko lažji od podobnega nadzora nad dejavnostmi celo majhne organizacije. V resnici ni nobene razlike za posojilo za pridobitev posojila ali pravne osebe (pogoji in stopnje so praktično enake), zato, če je organizacija sposobna prepričljivo potrditi svoj dohodek, potem bodo težave posojil stalo to organizacijo stranka. Kljub zapletenosti ima razvoj posojil v Rusiji pozitivne možnosti. To je predvsem posledica dejstva, da je država resna glede vprašanj, ki podpirajo mala podjetja, ki jih redno izraža vodja naše države. Bibliografija 1. Informacijska agencija Bankir.ru 3. http://auditfin.com ruski trg malih in srednje velikih podjetij Vsaka komercialna organizacija je namenjena ustvarjanju dobička. To temelji predvsem na začetnem kapitalu, to je ta denar, ki je bil namenjen razvoju načrtovanega poslovanja. Vendar pa je pridobitev največjega možnega dohodka nemogoč brez raziskav in vrednotenja na tem področju finančnih tveganj, ki se preprosto nemogoče izogniti. Ena od glavnih vrst takih se šteje za kreditno tveganje, ki se pojavi za vsako zagotavljanje denarja v posojiluda se v stabilnem delu podjetja dogaja skoraj vedno. To je sestavni del takšnih dejavnosti, tudi najbolj zanesljiv posojilojemalec se lahko izkaže, da je tisti, ki ne more vrniti vse, in celo z zanimanjem. To, seveda, vodi do določenih težav, na primer, lahko trpijo denar prometa v denarju ali. Zakaj se kreditna tveganja sploh pojavljajo? Obstaja veliko razlogov, zakaj podjetja, ki zagotavljajo sredstva, dvomijo v zanesljivost posojilojemalcev. Vedno spreminjajoče se okolje posojilojemalca lahko vpliva, in to se lahko nanaša na to, kako in gospodarska, vloga igra tudi negotovost v prihodnosti posojila in poslovanja ugled osebe, ki želi, da bi jo dobili. Veliko dejavnikov in vsi so sposobni ustvariti najvišjo količino kreditnih tveganj. Kljub vsem spremembam tega vprašanja pa obstaja veliko načinov, kako urediti in ustrezno urediti nadzor nad celotnim postopkom. Highlight. metode za identifikacijo, načine upravljanja, načinov za zmanjšanje in celo zavarovanje možnih tveganjKaj daje bankam in drugim organizacijam, nekatera jamstva za dejstvo, da naknadno skladi ne bodo v celoti izgubljeni. In čeprav je tveganje podjetja vedno povezano s finančno stranjo vprašanja, je danes to območje lahko čim bolj zaščitilo od nenačrtovanih izgub. Poleg predstavljenih klasifikacij je mogoče določiti delitev kreditnih tveganj, osebnih ali potrošnikov, suverenih ali držav, pa tudi na korporativnih ali tveganjih podjetja. Ta divizija se šteje za splošno in temelji na pogojih zagotavljanja posojila in subjekta, ki ga prejme. Ta skupina vključuje dejavnike, kot je prisotnost velike specifične teže izdanih posojil; Kreditna politika liberalne usmeritve; velike količine, ki jih izdajo posojilojemalci; Sprejemanje vrednosti kot varno posojilo, ki se slabo izvajajo; nestabilnost gospodarske ali politične politike. Ta skupina dejavnikov ima pozitiven učinek. Ti vključujejo prisotnost omejitev kreditnega tveganja; opazovanje in nadzor vseh tveganj, ki jih vodijo vodstvo; Največja učinkovita posojila; določanje najvišjih tveganj nasprotnih strank; Povečana spora pri izdelavi posojila. Poleg tega ima to področje tudi tako kot stopnja kreditnih tveganj. Odvisno je tudi od nekaterih dejavnikov, ki spadajo naslednje. To so glavni dejavniki, ki lahko vplivajo na kreditna tveganja banke ali druge organizacije. Poleg tega je mogoče opozoriti, da je lahko učinek pozitiven, to je, zmanjšanje tveganj in negativno, kar pomeni njihovo bistveno povečanje. Vse to lahko pomaga zmanjšati zanimanje pri izgubi denarja. Načini za zmanjšanje in obvladovanje tveganj vedno temeljijo na določenih metodah, ki so skupna in vključujejo naslednje vidike: Posebnega pomena. Poleg tega se najpogosteje uporablja za analizo drugačne vrste, ki pomaga predvideti možna tveganja ali določiti tiste metode boja proti njej, kar bo najučinkovitejše. Najpogosteje se organizacija sooča s potrebo po upravljanju upravljanja, povezanega z portfeljem vrednostnih papirjev, kar je še posebej značilno za banke. Največje prilagoditev stanju na trgu in hkrati se lahko spremeni v nenehno spreminjajoče se razmere sodobnega gospodarstva. Obstajajo splošna merila, za katere je potrebno analiza in ocena kreditnih tveganjin jih glejte naslednje: Predstavljena merila pomagajo pri izvajanju splošne analize, da razumejo zanesljivost stranke. Vendar pa obstajajo tudi številni parametri, ki neposredno vplivajo na analizo tveganja. Ta merila vam omogočajo, da neposredno ocenite in dobite potrebne podatke. Vsa zgoraj navedena merila bodo omogočila oceno stanja družbe, ki zajema posojilo, in tudi za razumevanje, ali je posojilojemalec sposoben vrniti obstoječi dolg. To pomeni, da lahko analizo kreditnih tveganj, saj vsi parametri, tako skupaj in posamično, jih lahko določijo. Ta metoda omogoča vse situacije vrnite vsoto izgubljenega denarja In ustvarja malo več jamstev posojilodajalcu. Predmet takega zavarovanja je kot sam kredit in odgovornost, ki se pojavlja v primeru neporavnanega dolga. Da bi zavarovanje začeli delovati in se lahko po potrebi vrnete izgubljeni denar, je potrebno strah in zavarovalni dogodek. Prva se nanaša na neuspeh ali nepravilno izpolnjevanje posojilojemalca svojih dolžnosti, druga pa je izguba dela, smrt posojilojemalca, začasne nesposobnosti ali drugih podobnih pojavov. To pomeni, da je zavarovanec odvisen od volje posojilojemalca, vendar ni zavarovalnega dogodka, in ob pojav ene ali druge možnosti, bodo vaši pogoji odgovornosti za neskladnost z dajatvami. V zvezi s pogoji take zavarovalne pogodbe bodo neposredno odvisna od vrste posojila. Lahko je za imetnike plastičnih kartic ali na avto ali hipoteke. Odstotki se določijo tako, da zajeta so bile možne izgube posojilodajalca, hkrati pa ob upoštevanju interesov posojilojemalca. Pogoji se izračunajo tudi z največjo koristjo za obe strani. Zavarovani znesek se pogaja, vendar ne sme presegati zneska prejetega posojila. Bistvo kreditnih tveganj in metod njihove ocene - v primeru basagroplabs.
Ena od smeri za razvoj učinkovitega upravljanja dejavnosti za kreditna tveganja je njihova razvrstitev in ocena. Kreditna tveganja se lahko razvrstijo v skladu z različnimi merili, katerih glavna glavna vključuje: raven nastanka, finančne posledice, obseg dogodka, verjetnost izvajanja, status posojilojemalca, možnost napovedovanja, vrste kredita delovanje in možnost tveganja možnosti (tabela 4.3). Tabela 4.3. Razvrstitev kreditnega tveganja Merila klasifikacije kreditnega tveganja Vrste kreditnih tveganj V smislu nastanka Posamezni kredit. Portfolio Credit. Za finančne posledice Kreditno tveganje, posledica katere so finančne izgube. Kreditno tveganje, posledica, ki je zamujena korist, je. Kreditno tveganje, posledica tega finančnega dohodka F Na področju izvora Zunanje (sistematične). Notranje (nesistematično) Glede na verjetnost izvajanja Izvedeno kreditno tveganje. Potencialnega kreditnega tveganja Glede na status posojilojemalca Tveganje pri posojilih podjetjem. Tveganje pri posojanju pravnih oseb. Tveganje pri posojilih posameznikom. Tveganje pri posojilih bank. Tveganje pri posojilih Za možnost napovedovanja Predvideno kreditno tveganje. Kreditno tveganje kredit operacije Tveganje z neposredno izdajo posojil. Tveganje z obratovanjem z računi. Tveganje z najemom. Tveganje delovanja faktoringa. Tveganje, ko garancijske operacije Za možnost sprejetja Tveganje, ki ga banka sprejme samostojno. Tveganje se prenese na zavarovalnico (garant, garant). Tveganje, ki je razdeljeno med drugimi bankami (s kreditnimi konzorji) Pri razvoju ukrepov za obvladovanje kreditnega tveganja, najprej ugotoviti: \\ t Posamezno kreditno tveganje; Kreditno tveganje portfelja. Posamezno kreditno tveganje odraža diplomo (Stopnja), da posojilojemalec ne sme izpolniti svojih obveznosti do banke v skladu s pogoji sporazuma o posojilu in hkrati banka ne bo mogla uporabiti posojila za kritje izgub iz kreditne operacije. Vir posameznega kreditnega tveganja je ločena posebna nasprotna stranka (posojilojemalec, izdajatelj vrednostnih papirjev v portfelju banke). Posamezno kreditno tveganje, ki združuje kreditno tveganje proti posojilojemalcu in kreditnemu tveganju za kreditno zavarovanje. Kreditno tveganje proti posojilojemalcu odraža ukrep (stopnjo), ki ga posojilojemalec ne bo mogel izpolniti svojih obveznosti banke o odplačevanju dolga in obresti na posojilo, določeno v posojilo pogodbe. Kreditno tveganje v zvezi z varnostjo posojila odraža ukrep (stopnja) dejstva, da banka ne bo mogla izkoristiti posojila za kritje odškodnine iz kreditne operacije. Tako bo individualno kreditno tveganje vedno manj kreditno tveganje proti posojilojemalcu ali je enako v odsotnosti posojila. Ta okoliščina je zelo pomembna pri odločanju o izdaji posojila, oblikovanje rezerve za kreditne operacije, vzpostavitev ustrezne obrestne mere za posojilo. Osnova za takšne rešitve bi morala biti raven posameznega kreditnega tveganja. V praksi so takšne rešitve zelo pogosto sprejete, ob upoštevanju le kreditnega tveganja v zvezi z posojilojemalcem, ki vodi do njihove neustreznosti. Tveganje posojila portfelj je značilno kumulativno tveganje za vse kreditne transakcije in kreditne obveznosti ter se kaže pri zmanjševanju vrednosti sredstev banke (razen kot posledica sprememb tržne obrestne mere). Vir portfeljskega kreditnega tveganja e kumulativni dolg banke za operacije, ki izhajajo iz kreditnega tveganja, in sicer: portfelj posojil, portfelj vrednostnih papirjev, terjatve in podobno. Pomembna smer razvoja metod za upravljanje kreditnega tveganja banke E je ocena njegove ravni. Zaradi dejstva, da ima kreditno tveganje določene značilnosti, se njegova ocena izvaja na podlagi ne le kvantitativne, temveč tudi kvalitativne analize. Kvantitativna analiza kreditnega tveganja je oceniti kreditno sposobnost posojilojemalca in se sklicuje na številne metode, vključno z metodo koeficienta, metodo strokovnih ocen, statističnih metod itd. Metoda koeficienta je izračunati kazalnike finančnega stanja posojilojemalca (kazalniki likvidnosti, poslovne dejavnosti, dobičkonosnosti in finančne stabilnosti) in njihovo primerjavo z regulativnimi (merili) vrednosti. Vendar je treba opozoriti, da je analiza po Krayfіntinske metode zapletena zaradi pomanjkanja oblik vezi med posameznimi koeficienti njihove relativne avtonomije, razlike na ravni merilo vrednosti, neprimerljivosti in večdimenzioni, ki otežujejo identifikacijo Splošni trendi. Poleg tega lahko vrednosti nekaterih koeficientov v skladu z normativnimi in drugimi - ne, ki zahteva razvrščanje prioritete učinka koeficientov pri ocenjevanju kreditnega tveganja. statistične metode za ocenjevanje kreditnega tveganja se lahko pripišejo metodi diskriminantne analize, zaradi česar je mogoče razbiti posojilojemalce na razrede. Na primer, s to metodo lahko gradite modele razvrstitev za napovedovanje rezultatov kreditne transakcije (posojilojemalec izvede pogoje). V mednarodni bančni praksi, 2-model Altman, Fulmer model, ki se uporablja za napovedovanje stečaja podjetja, in model bo videl češka posojila. V zadnjem času so bili razdeljeni strukturni modeli, ki temeljijo na študijah Mrthona in modelih skrajšanih oblik. Uporaba teh modelov v bančni praksi je težko zaradi pomanjkanja ali neskladnosti regulativnih vrednot finančnega stanja posojilojemalcev realnosti domačega gospodarstva. Poleg tega statistične metode za ocenjevanje kreditnega tveganja zahtevajo pomembne podatke in časovne stroške. Zato je najpogostejša metoda ocenjevanja ravni kreditnega tveganja metoda strokovnih ocen, ki predvideva predelavo in analizo rezultatov ankete strokovnjakov glede verjetnosti neželenega dogodka, ki lahko privede do bančnih izgub kreditno poslovanje ali portfelj posojila kot celota. Eden od vizualnih primerov ocene kreditnega tveganja s strani strokovne metode so bonitetne tehnike za ocenjevanje kreditne sposobnosti posojilojemalca, ki ga uporabljajo domače banke. Za izračun skupnega kreditnega tveganja banke lahko uporabite naslednjo formulo: kje / je pričakovana (povprečna) izguba kreditnega portfelja; Koeficient oo - korekcijski koeficient (qualil), ki določa položaj vrednosti naključne spremenljivke (simetrično v obeh "repih" distribucije) glede na srednjo vrednost, izraženo v količini standardnih odstopanj; a - standardni odklon možnih izgub v skladu z (/-/) kreditno pogodbo; g je korelacijski koeficient verjetnosti privzetih / -T in v-th posojilojemalcev. Po rezultatih kvantitativne analize kreditnega tveganja se določi velikost realne vrednosti sredstev, povezanih s kreditnim tveganjem, in znesek možnih izgub. Kvalitativna analiza kreditnega tveganja je opredeliti dejavnike tveganja (identifikacijo svojih virov) in zahteva vodstvo banke trdnih znanj, izkušenj in intuicije na tem področju dejavnosti. Priporočljivo je, da se izvaja v dveh vidikih: 1) določitev možnih virov kreditnega tveganja, oceno kazalnikov kakovosti kreditne sposobnosti posojilojemalca in analizo skladnosti kreditnih parametrov z zagotavljanjem posojilne pogodbe; 2) opredelitev subjektivne sestavine kreditnega tveganja, ki opredeljuje interese predmetov tveganja in podobno. Dejavnosti upravljanja je treba razviti na podlagi kvantitativne analize ravni kreditnega tveganja in ustreznega obračunavanja niza upravljanih in nedržavnih dejavnikov, ki izhajajo iz njenega nastanka in razvoja. Na podlagi vrednosti ustreznih kvantitativnih kazalnikov, ki odražajo realne razmere, in rezultatih kakovostnih analiz, se odločitve sprejemajo za kreditno tveganje in po potrebi zmanjšuje njeno raven. Nacionalna banka Ukrajine za izvajanje funkcije bančnega nadzora nenehno spremlja raven bančnih tveganj na splošno in zlasti kreditno tveganje. Nadzor nad ravni kreditnega tveganja se izvaja ob upoštevanju dejavnikov količinske ocene kreditnega tveganja, izvajanje kazalnikov upravljanja in obvladovanja tveganj - zmanjšanje tveganja, stabilen ali raste. Ta pristop vam omogoča, da prepoznate obstoječe in morebitne težave in sprejmejo potrebne ukrepe za zmanjšanje izgub banke iz kreditnih dejavnosti. V sodobnem gospodarstvu Rusije med oblikovanjem in razvojem nove vrste gospodarskih odnosov, ko so poslovni subjekti neodvisni pri izbiri večine odločanja, je vprašanje potrebe po razvoju učinkovitega programa upravljanja kapitala. Lastni kapital organizacije še ni jamstvo za dobiček. Vendar, tudi če tak obstaja, to ne pomeni, da bo dovolj za naložbe v razvoj proizvodnje, dopolnjevanje kratkoročnih sredstev itd. Lastna finančna sredstva so osnova stabilnega dela organizacije, hkrati pa je dovolj nizko donosna sredstva in jih obravnava kot dolgoročni vir financiranja razširjene reprodukcije osnovnih sredstev in neopredmetenih sredstev ali vira obnavljanja kratkotrajnih sredstev. Posledično je alternativni vir financiranja izposojen kapital. V pogojih direktive Centralizirani sistem za porazdelitev finančnih sredstev ZSSR, ko so bila izkrivljena načela posojil, in ni bilo gospodarske podlage za učinkovit razvoj kreditnih odnosov, konceptov "kreditne sposobnosti" kot taka ni bil Zato ni bilo treba oceniti kreditne sposobnosti posojilojemalca pri izdaji kreditnih virov. Proces prehoda na tržne odnose je bistveno spremenil odnos med organizacijami in upniki. Objavljeni so bili pogoji obojestransko koristnih partnerstev in splošnega gospodarskega pomena, ki so neposredno povezani s kreditno sposobnostjo posojilojemalca. V učbeniku "Banking", ki ga je uredil profesor O.I. Lovelove kreditno sposobnost se razlaga kot sposobnost posojilojemalca v celoti in pravočasno, da plača svoje dolžniške obveznosti (glavnice in obresti). Isto mnenje se drži profesorja A.D. Sheremet. A.I. AKHASOV, v okviru kreditne sposobnosti poslovnega subjekta, razume svojo sposobnost, da pravočasno proizvaja vsa nujna plačila, hkrati pa zagotavlja normalno proizvodnjo zaradi razpoložljivosti ustreznih orodij in v obliki, ki nam omogoča, da brez resnih finančnih pretresov za mobilizacijo kot Kmalu za zadostno količino sredstev za izpolnitev vseh nujnih obveznosti do različnih upnikov. Opredelitev tega besedila je lahko opredelitev V.T. Sevruk: "Finančno stanje podjetja je izraženo s plačilom - in kreditno sposobnost, t.j. Sposobnost izpolnjevanja zahtev glede plačil v času v skladu z gospodarskimi pogodbami, vrnitvijo posojil, plačevati delavcem in plače zaposlenih, plačila in davkov v proračunu. " Podane definicije niso povsem pravilne, saj se ne razlikujejo po pogojih "Creditworthy" in "Solventnost". Slednji le pomeni sposobnost organizacije, da plača vse vrste obveznosti, in kreditna sposobnost pomeni sposobnost, da plačajo samo na kreditne obveznosti. Solventnost - sposobnost izpolnjevanja zahtev upnikov v tem trenutku, in kreditno sposobnost je napoved take prihodnje sposobnosti. In še ena pomembna razlika. Organizacija odplača svoje običajne obveznosti (razen dolga na posojila), praviloma na račun prihodkov od prodaje proizvodov (dela, storitve). Nadomestilo za posojilo se lahko izvede iz lastnih sredstev posojilojemalca in na račun sredstev, ki jih je prejela Banka zavarovanja, prenesena na zastavo, sredstva poroka ali garanta, zavarovalno odškodnino. Poleg tega se kreditna sposobnost ne določa le, kako daleč so sredstva organizacije, usmerjena na odplačilo obveznosti, pa tudi številne druge dejavnike, ki niso neposredno odvisni od poslovnega subjekta (nasprotne stranke, trgi, itd.) In ne vedno kvantitativno merjenje. Obstaja tudi pristop k določanju kreditne sposobnosti, ki jo veže s solventnostjo, vendar ob upoštevanju zgoraj navedenega, odvisno od ciljev analize, se lahko štejejo za različne koncepte. Torej, A.I. Olshen pripoveduje koncept kreditne sposobnosti do možnosti posojilojemalca za plačilo le dolga posojila in meni, da bi morala biti značilnost kreditne sposobnosti drugačna od solventnosti, saj se v skladu z načeli posojanja lahko izposojena sredstva izplačajo tako s prihodki od prihodkov Glavna dejavnost in sekundarne vire rezervacije (izvajanje zavarovanja, izterjava po garantu). M.O. Saharov razume v skladu s kreditno sposobnostjo, tako finančno in gospodarsko stanje organizacije, ki daje zaupanje v učinkovito uporabo izposojenih sredstev, sposobnost in pripravljenost posojilojemalca, da vrne posojilo v skladu s pogoji sporazuma o posojilu. Z druge vidika, "pod kreditno sposobnost gospodarskega subjekta se razume kot prisotnost predpogojev za pridobitev posojila in njegovo vrnitev pravočasno." Toda predpogoji za posojilo še ne morejo dobiti: ni jasno, kje linija prehaja med možnostjo prejemanja in predpogojev. Ta opredelitev je precej ozka, saj ne upošteva dejstva, da posojila zagotavljajo banke na plačani podlagi, in kreditna sposobnost bi morala vključevati tudi možnost poplačila obresti na posojilo, in ne le povračilo posojila, in Njegova vrnitev je v celoti. Kredit in obresti, ki jih je treba vrniti v obdobje, ki ga predvideva sporazum o posojilu. Poleg tega ni razlike med koncepti "posojila" in "posojilo". To je pod "posojilo" v regulativnih dokumentih, ki pomeni svobodno uporabo stvari; Denar ne more biti predmet posojila in posojilna pogodba ne vključuje odstotka nobenega deleža. M.N. Creinina piše: "Kreditna sposobnost je sistem pogojev, ki določajo sposobnost podjetja, da bi pritegnili izposojeni kapital in ga v celoti vrniti v roku." Hkrati se v bonitetni oceni upoštevajo številni osnovni pogoji: struktura uporabljene kapitala in finančne stabilnosti; vrednotenje proizvodov z vidika povpraševanja po sedanjih tržnih razmerah; Likvidnost premoženja družbe. Poudariti je treba, da kreditna sposobnost gospodarskega subjekta ni omejena na pogoje pogojev, in vključuje številne druge pogoje, na primer, zahteva po stopnji dobičkonosnosti dejavnosti, promet različnih vrst sredstev, \\ t Povračilo in kakovost upravljanja organizacij, vsebino kreditne zgodovine. Med izračunom posojilojemalca, ki obstaja v ekonomski literaturi, opredelitev iz učbenika "Ekonomska analiza", ki jo ureja L.T. GyilArovskaya: "Resposlikavnost je pravočasno izražena možnost gospodarskih subjektov v tržnem gospodarstvu in v celoti izračunana po svojih obveznostih zaradi neizogibne potrebe po odplačilu posojila." Pri razlagi izraza "kreditna sposobnost posojilojemalca", praviloma, se upošteva kompleks nekaterih dejavnikov, vključno z: zmogljivostjo in pravno sposobnostjo posojilojemalca za prevzem kreditne transakcije; njegov poslovni ugled; razpoložljivost varnosti; Sposobnost posojilojemalca za prejemanje dohodka - ustvarjajo denarne tokove. Moralni videz stranke je bil še posebej plačan v literaturi pred-revolucionarnega obdobja. Po mnenju I. Adadurov, "Prvi in \u200b\u200bnajpomembnejši pogoj posojila je potreba po osebnosti, ki iščejo priložnost, da posojajo, v svojih moralnih lastnostih ni navdihniti nezaupanje." Hkrati je bila moralna osnova kreditne transakcije (poštenost in spodobnost) neposredno povezana s faktorjem pri upravljanju zadev, pristojnosti, sposobnost upravljavcev kmetij, da predvidi spremembe gospodarskih razmer in jih uporabljajo, pravočasno obnovljena proizvodnja itd. . Tak pomemben vidik kot pravna sposobnost se pogaja v opredelitvi G.M. Kirisyuk: "Bistvo kategorije" Kreditna sposobnost "predstavlja dejansko uveljavljen pravni in gospodarski in finančni položaj posojilojemalca, ki temelji na oceni, na podlagi katere se banka odloča o začetku (razvoj) ali prenehanje kreditnih odnosov s posojilnim službo. " Seveda, najpomembnejši vidiki kreditne sposobnosti veljajo tudi za materialno podporo. Ločeni strokovnjaki, ki so celo pritrjeni na ta faktor, je ključnega pomena. Torej, N. BUNG, ki je vezan najvišjo kreditno sposobnost z največjo fiksnim kapitalom, vloženim v nepremičnine, je zapisal, da "nepremičnina se šteje kot najboljše jamstvo." Problem ocenjevanja kreditne sposobnosti posojilojemalca in izraza "kreditno sposobnost" je bil preučen in razvit v različnih časih. Kreditna vprašanja so bila precej pomembna in zajeta v ekonomski literaturi pred-revolucionarnega obdobja in v spisih ekonomistov 20. stoletja 20. stoletja; Zanimivosti v njih se je od poznih 80-ih povečala, na začetku gospodarskih reform države. V obdobju NEP so ekonomisti kot celota razumeli v skladu s kreditno sposobnostjo, z vidika posojilojemalca, sposobnost, da storijo kreditno transakcijo, možnost pravočasne donosnosti pridobljenega posojila; S položaja banke - pravilna opredelitev velikosti dovoljenega posojila. Med razvojem tržnih odnosov je likvidnost premoženja posojilojemalca začela posebno pozornost. Zato analiza sprememb pristopov za določitev pojma "kreditna sposobnost" kaže, da je to odvisno od razvoja gospodarskega okolja delovanja posojilodajalca in posojilojemalca. Zato je kreditna sposobnost posojilojemalca (poslovnega subjekta) njene celovite pravne in finančne značilnosti, ki jih predložijo finančni in nefinančni kazalniki, zaradi česar je mogoče oceniti svojo možnost v prihodnosti v prihodnosti in v obdobju, določenem v pogodbi o posojilu plačati dolžniške obveznosti do posojilodajalca, kot tudi ugotavljanje stopnje tveganja banke pri posojanju določenemu posojilojemalcu. Kreditna sposobnost posojilojemalca je odvisna od številnih dejavnikov, od katerih bi moral biti cenjen in preučen. Problem je pomemben in zelo težko za analitik je, da se določi sprememba vseh dejavnikov, vzrokov in okoliščin, ki vplivajo na kreditno sposobnost v perspektivi. Zato cilj analize kreditne sposobnosti posojilojemalca je celovito preučiti svoje dejavnosti za razumno presojo možnosti vračanja sredstev, ki mu je bila odobrena, in predlaga rešitev naslednjih nalog: utemeljitev za optimalno vrednost finančnih sredstev, ki jih zagotavlja posojilodajalec in njihove metode odplačevanja; določitev učinkovitosti uporabe posojilojemalca kreditnih sredstev; izvajanje sedanje ocene finančnega stanja posojilojemalca in napoved njene spremembe po zagotavljanju kreditnih virov; vodenje sedanjega nadzora (spremljanje) upnika za skladnost z zahtevami po posojilojemalcu v zvezi s kazalniki njegovega finančnega stanja; analiza izvedljivosti in učinkovitosti upravljanja odločitev o doseganju in vzdrževanju na sprejemljivi ravni kreditne sposobnosti posojilojemalca; opredelitev dejavnikov kreditnega tveganja in ocenjuje njihov vpliv na odločanje o izdaji posojila posojilojemalcu; analiza ustreznosti in zanesljivosti, ki jo zagotavlja posojilojemalec določbe. Svet in domača bančna praksa je omogočila poudarjanje meril za kreditno sposobnost naročnika: narava stranke, sposobnost izposojanja sredstev, sposobnost pridobivanja sredstev med sedanjimi aktivnostmi za odplačilo dolga (finančne priložnosti), Kapital, zagotavljanje posojila, pogoji, v katerih je storjena kreditna transakcija, nadzor (zakonodajna osnova dejavnosti posojilojemalca, skladnost narave posojilnih standardov banke in nadzornih organov). V skladu z naravo stranke, njegov ugled kot pravna oseba in ugled upravljavcev, stopnja odgovornosti stranko za odplačilo dolga, jasnost njegovega predložitve posojilnega cilja, skladnost s svojo kreditno politiko banke . Ugled stranke kot pravna oseba se razvije od trajanja njegovega delovanja na tem področju, skladnost gospodarskih kazalnikov povprečne industrije, od kreditne zgodovine, ugled v poslovnem svetu partnerjev (dobavitelji, kupci, upniki). Sposobnost izposojanja sredstev pomeni, da ima naročnik pravico, da predloži vlogo za kredit, podpise posojilne pogodbe ali izvajanje pogajanj, tj. Prisotnost določenih pooblastil od predstavnika podjetja ali podjetij ali drugih znakov zmogljivosti posojilojemalca. Podpis sporazuma z nepooblaščeno ali nezmožno osebo pomeni večjo verjetnost izgub za banko. Eno od glavnih meril za kreditno sposobnost naročnika je njena zmožnost, da pridobi sredstva za odplačilo dolga med sedanjimi dejavnostmi. Drugo stališče, opisano v ekonomski literaturi, je znano tudi, ko je kreditna sposobnost povezana s stopnjo naložbe kapitala v nepremičnine. Slednje in je oblika šivana od nevarnosti oslabitve sredstev v inflaciji, ne more biti glavni znak kreditne sposobnosti posojilojemalca. Dejstvo je, da je čas za sprostitev sredstev iz nepremičnin. Naložba v nepremičnine je povezana s tveganjem oslabitve sredstev. Zato je priporočljivo krmariti likvidnost ravnotežja, učinkovitost (donosnost) dejavnosti posojilojemalca, njene denarne tokove. Kapitalska stranka je enako pomembna merilo za kreditno sposobnost naročnika. Hkrati sta pomembna naslednja dva vidika njegove ocene: 1) njegovo zadostnost, ki se analizira na podlagi ugotovljenih zahtev za najnižjo stopnjo odobrenega kapitala (osnovni kapital) in koeficientov finančnih zdravil; 2) Stopnja naložb lastniškega kapitala v dobro poslovanje, ki kaže na porazdelitev tveganja med banko in posojilojemalcem. Večja je naložba kapitala, večja je interes posojilojemalca v skrbnem sledenju dejavnikov kreditnega tveganja. V skladu z varnostjo posojila se razume kot strošek sredstev posojilojemalca in poseben sekundarni vir odplačevanja dolga (zastava, jamstvo, jamstvo, zavarovanje), ki je predvidena v pogodbi o posojilu. Če je razmerje med vrednostjo sredstev in dolžniških obveznosti pomembno za odplačilo posojila banke v primeru napovedi posojilojemalca stečaj, potem pa kakovost določenega sekundarnega vira jim zagotavlja, da izpolni svoje obveznosti v okviru finančnih težav. Kakovost depozita, zanesljivost garanta, garant in zavarovanca je še posebej pomembna z nezadostnim denarnim tokom od stranke banke, težave z likvidnostjo njenega ravnotežja ali kapitalske ustreznosti. Na pogoje, v katerih se opravi kreditna operacija, vključujejo trenutne ali napovedne gospodarske razmere v državi, regiji in industriji, politični dejavniki. Ti pogoji določajo stopnjo zunanjega tveganja banke in se upoštevajo pri reševanju vprašanja bančnih standardov za ocenjevanje denarnega toka, bilančne likvidnosti, kapitalske ustreznosti, upravljanja posojilojemalca. Zadnji kriterij - nadzor nad zakonodajnim okvirom dejavnosti posojilojemalca in njeno skladnost s svojimi standardi banke - cilje, da bi bankir prejel odgovore na naslednja vprašanja: ali obstaja zakonodajni in regulativni okvir za delovanje posojilojemalca in izvajanje posojilnega dogodka, da pričakovana sprememba zakonodaje vpliva na rezultate dejavnosti posojilojemalca (na primer davka), kako so informacije o posojilojemalcu in posojilu, ki jih vsebuje kreditna prijava, odgovorna za standarde banke, zabeležene v kreditni politiki Dokument, kot tudi standardi bančnih nadzornih organov, ki nadzorujejo kakovost posojil. Navedena merila za ocenjevanje kreditne sposobnosti stranke banke določajo vsebino metod njegove ocene. Te metode vključujejo: ocena poslovnega tveganja; ocena upravljanja; ocena finančne vzdržnosti stranke, ki temelji na sistemu finančnih koeficientov; analiza denarnega toka; zbiranje informacij o naročniku; spremljanje dela stranke z vstopom na kraj. Kljub enotnosti meril in metod vrednotenja je kreditno tveganje najbolj osnovna vrsta bančnega tveganja pri izvajanju kreditnih operacij. Kreditne operacije poslovnih bank so med najpomembnejšimi vrstami bančništva. Na staležnih in finančnih trgih posojanje ohranja položaj najbolj donosnega osnovnega sredstva sredstev kreditnih institucij, hkrati pa je najbolj tvegan. Kreditno tveganje je bilo zato, in ostaja glavna vrsta bančnega tveganja. Kreditno tveganje je tveganje neskladnosti s tretjo stranko kreditnih obveznosti kreditne institucije. Nevarnost pojava te vrste tveganja obstaja pri opravljanju posojila in drugih enakovrednih posojilnih operacij, ki se odražajo v bilanci stanja, kot tudi zaradi nekaterih zunajbilančnih operacij. Tveganje je last kakršne koli posojilne transakcije tudi z ustrezno določbo, saj je dejanska učinkovitost v času sklenitve posojilne pogodbe neznana. Prvič, vedno obstaja verjetnost, da posojilojemalec ne želi plačati dolga, ko je njegova zrelost primerna. Drugič, tveganje ostaja posledica nastanka nepredvidenih okoliščin (izguba položene nepremičnine, plačilna nesposobnost dolžnika, stečaj garanta ali garanta itd.). Tretjič, trg posojil vsebuje veliko tveganih situacij, ki prispevajo k tveganju izgube sredstev kreditne institucije. Lahko se rečemo, da je kreditno tveganje možnost izgube celotnega ali dela sredstev v obliki glavnega dolga. Izguba dobičkonosnosti ali obresti na glavni dolg je pravica obrestnega tveganja. Banka upnika z izvajanjem kreditnih operacij zasleduje en cilj - za prejemanje dohodka, povečanje njegovega kapitala in ker je glavni del dobička prejel kreditno organizacijo iz posojilnih operacij, pomembnost zmanjšanja natančno kreditnega tveganja postane očitno. Na žalost pogoji ruskega gospodarstva prispevajo k povečanju tveganja na področju bančnih dejavnosti. To je tehnična zaostalost proizvodnje, in nizke kakovosti proizvodov po visokih cenah in, kot rezultat, njena nekonkurenčnost itd.
Kaj so kreditna tveganja?
Kreditno tveganje banke ali katere koli druge organizacije je nevarnost, da gotovinski posojilojemalec ne bo mogel izvajati interesa v obdobju, določenem s Sporazumom in v skladu z vsemi predvidenimi pogoji.Vrste kreditnih tveganj
Tudi če menite, da kreditna tveganja menijo, da je peticija finančne, so razdeljene tudi v njihove skupine. Lahko so precej veliko, ta klasifikacija temelji na različnih dejavnikih in načelih poslovanja, pa tudi zaradi razlogov, zakaj so to tveganja, načeloma nastajajo. Naložite več osnovnih klasifikacij kreditnih tveganj, ki so naslednji.Kreditna tveganja vplivajo na dejavnike
Poleg razlogov, ki ustvarjajo kreditna tveganja in je odvisna od posojilojemalca, se dejavniki razlikujejo. Imajo tudi zunanje in notranje. Njihov vpliv je odvisen od tega, kaj se dogaja v banki ali organizaciji, ki daje posojilo, ali iz dejstva, da je bil ta učinek opravljen iz zunanjega okolja. Kar zadeva vrsto teh dejavnikov, so razdeljene na dve skupini, na katera pripada naslednje.Metode upravljanja s tveganji
Kreditna tveganja so neizogibna za vse komercialne organizacije. Da bi lahko čim bolj natančne spremembe določili in nadzorovali težave, posebno metodologijain poudarjeno splošna načela upravljanja.Osnovne metode za analizo kreditnih tveganj
Zanesljivost in učinkovitost dejavnosti vsake organizacije, ki opravljajo posojila, se določi s prisotnostjo pravilno oblikovane kreditne politike.Zavarovanje
Kreditno tveganje podjetja, podjetja, banke ali druge organizacije je treba vedno nadzorovati. Poleg splošnih metod upravljanja se razlikuje še ena specifična tehnika, in sicer zavarovanje kreditnega tveganja.Posvetovanje o Video.
