Revizijske organizacije- so odgovorni za izvajanje inšpekcijskih pregledov vseh bank v državi, tako poslovnih kot Centralne banke Ruske federacije. Revizijske organizacije so ustanovljene za potrditev računovodskih izkazov bank.

Pravne in svetovalne organizacije ustvarjen za pomoč bankam, ki potrebujejo razvoj. Takšne organizacije zastopajo interese bank v primerih interakcije z organi in strankami.

Organizacije, ki ponujajo rešitve informacijske tehnologije. Pozvani so k razvoju sodobnih bančnih tehnologij in jih posredovati bankam z namenom avtomatizacije procesov. Tako ruske banke dosegajo visoko raven varnosti.

Izobraževalne organizacije ki usposabljajo in prekvalificirajo bančne strokovnjake. V okviru teh organizacij se izvajajo izobraževanja in seminarji, tečaji, ki izboljšujejo usposobljenost zaposlenih. Glede na kompleksnost sodobnega bančništva si je brez usposabljanja osebja nemogoče predstavljati uspešno delo bank.

Viri bančne zakonodaje Ruske federacije : ruska ustava, mednarodne pogodbe, bančni predpisi, RF GR, zvezni zakoni v zvezi z bančnim pravom, okrožnice, predpisi, navodila in drugi podzakonski akti.

Bančni sistem Ruske federacije in njegovo trenutno stanje

Bančni sistem Ruske federacije sestavljajo kreditne institucije, podružnice tujih bank in njihova predstavništva. "Tuja intervencija" v Rusiji, kar zadeva bančni sektor, je začela svojo četrto fazo. Leta 1995 je bil sprejet Zvezni zakon o spremembah in dopolnitvah že obstoječega zakona RSFSR "O Centralni banki Ruske federacije". Zahvaljujoč temu dodatku je postalo mogoče nadaljnji razvoj sistema Centralne banke Ruske federacije in zlasti bančnega sektorja Rusije.

Bančni sistem Ruske federacije- To je sklop medsebojno povezanih elementov, ki vključuje centralno banko, kreditne organizacije, ki jih sestavljajo poslovne banke in druge kreditne in poravnalne institucije, včasih združene znotraj holdingov, ter bančno infrastrukturo in bančno zakonodajo. Zvezni zakon z dne 2. decembra 1990 "O bankah in bančni dejavnosti" opredeljuje koncept bančnega sistema na naslednji način: bančni sistem Ruske federacije vključuje Banko Rusije, kreditne institucije, pa tudi podružnice in predstavništva tujih držav. banke.

Bančni sistem Ruske federacije, njegove ravni

Ruski bančni sistem ima dvostopenjsko strukturo. Prvo raven predstavlja Centralna banka Ruske federacije. Na drugi ravni so banke in nebančne kreditne institucije ter podružnice in predstavništva tujih bank.

Prva raven vključuje Centralno banko Ruske federacije, katere vrste funkcij in pooblastil jo razlikujejo od drugih bank. Najprej je to vzpostavitev in metodološka podpora pravil za opravljanje in računovodstvo bančnega poslovanja, izdajanje gotovine (emisija), organizacija plačilnega obtoka, licenciranje bančne dejavnosti in nadzor vseh kreditnih institucij, ureditev bank in drugih kreditnih institucij z računovodstvom, politiko rezerv in vzpostavitvijo obveznih ekonomskih standardov. Centralna banka Ruske federacije zaradi svojega funkcionalnega namena zavzema posebno mesto v bančnem sistemu.

Druga raven bančnega sistema vključuje kreditne institucije. Sem spadajo: banka in nebančna kreditna institucija, ruske banke s tujim kapitalom ali podružnice tujih bank. Glavni namen kreditnih institucij je opravljanje bančnih poslov za kreditiranje, gotovinsko poravnavo in depozitne storitve za stranke in subjekte gospodarskih odnosov.

riž. 1. Struktura bančnega sistema Ruske federacije

Osnovni elementi bančnega sistema Ruske federacije so: kreditne institucije, bančna infrastruktura, bančna zakonodaja.

Kreditna organizacija - To je pravna oseba, ki ima za ustvarjanje dobička kot glavni namen svoje dejavnosti na podlagi posebnega dovoljenja (licence) Centralne banke Ruske federacije (Banke Rusije) pravico opravljati bančnega poslovanja, ki ga določa zakon o bančništvu.

Banka- kreditna institucija, ki ima izključno pravico do skupnega opravljanja naslednjih bančnih poslov: privabljanje sredstev fizičnih in pravnih oseb v depozite, polaganje teh sredstev v svojem imenu in na svoje stroške pod pogojem odplačila, plačila, nujnosti, odpiranje in vodenje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb.

Nebančna kreditna institucija(NPO) - kreditna institucija, ki ima pravico opravljati določene bančne posle. Dovoljene kombinacije bančnih poslov za nebančne kreditne institucije določi Banka Rusije. Nevladne organizacije lahko izvajajo poravnalne, depozitne, kreditne posle, pa tudi zbiranje sredstev, menic, plačilnih in poravnalnih dokumentov.

Bančna skupina - je združenje kreditnih institucij, v katerem ena (nadrejena) kreditna institucija neposredno ali posredno (preko tretje osebe) pomembno vpliva na odločitve organov upravljanja druge (druge) kreditne institucije.

bančni holding - združenje pravnih oseb s sodelovanjem kreditnih institucij, v katerem ima pravna oseba, ki ni kreditna institucija (nadrejena organizacija bančnega holdinga), možnost, da neposredno ali posredno bistveno vpliva na odločitve organov upravljanja. kreditne institucije.

Postopek odpiranja in delovanja podružnic in predstavništev tujih bank na ozemlju Ruske federacije urejajo posebni zakonodajni akti. Banka Rusije določa omejitve bančnega poslovanja za podružnice in predstavništva tujih bank.

Ruske banke niso izolirane od zunanjega okolja. Za opravljanje svojih gospodarskih funkcij potrebujejo številne pomembne storitve, ki jih zagotavlja bančna infrastruktura. Pomen bančne infrastrukture se v zadnjih letih povečuje. Razume se kot skupek institucij, ki tvorijo potrebne pogoje za izvajanje bančne dejavnosti ter spodbujajo ustvarjanje in zagotavljanje bančnih storitev svojim potrošnikom. Tej vključujejo:

sistem zavarovanja vlog, ki zagotavlja varnost vlog državljanov v bankah v okviru zakonsko določenih norm, ki ga izvaja Agencija za zavarovanje vlog (AS B), ki jo je posebej ustanovila država;

neodvisni plačilni sistemi, ki pomagajo pri izvajanju poravnav med organizacijami in bankami, na primer SWIFT, in plačilnih transakcij s plastičnimi karticami, na primer VISA. MasterCard, American Express;

revizijske organizacije, ki zagotavljajo neodvisno preverjanje dejavnosti poslovnih bank in Centralne banke Ruske federacije ter potrditev njihovih računovodskih izkazov;

svetovalne in pravne organizacije, ki pomagajo bankam pri razvoju njihovega poslovanja, zastopajo interese bank v interakciji s strankami in organi;

organizacije - ponudniki informacijskotehnoloških rešitev, ki razvijajo in zagotavljajo bankam sodobne bančne tehnologije za avtomatizacijo njihovih poslovnih procesov in doseganje visoke stopnje varnosti;

izobraževalne organizacije, ki usposabljajo in prekvalificirajo bančne strokovnjake, izvajajo različne seminarje in osvežitvene tečaje, brez katerih si v razmerah kompleksnosti sodobnega bančništva ni mogoče predstavljati normalnega delovanja banke.

Viri bančne zakonodaje Ruske federacije so: ustava Ruske federacije; norme mednarodnega bančnega prava in mednarodnih pogodb Ruske federacije; odločbe ustavnega sodišča Ruske federacije; Civilni zakonik (CC) Ruske federacije: Zvezni zakon o bankah in bančni dejavnosti; Zvezni zakon "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)"; podzakonski akti (navodila, predpisi, okrožnice itd.).

Koncept banke prihaja iz italijanskega jezika, v prevodu pa pomeni klop, miza. Bankieri je bilo ime za menjalce denarja in oderušev v srednjeveški Italiji.

Banka- to je finančna institucija, ki izvaja različne vrste poslov z denarjem in vrednostnimi papirji. Banke so finančne in kreditne institucije, ki opravljajo finančne storitve za državo, posameznike in pravne osebe. Lastnosti banke:

• ustvarjanje dobička;
• bančno poslovanje;
• odpiranje in vodenje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb;
• dejavnost na podlagi državne licence;
• pomanjkanje pravic do trgovinskih, industrijskih ali zavarovalniških dejavnosti.

Vrste bank ni veliko: centralne banke in komercialne. centralne banke- urediti bančni sistem na državni ravni, vključno z izdajo nacionalne valute. Komercialne banke poslujejo v bančnem sistemu.

Poslovne banke so tri vrste:

• investicijske banke (naložbe, vrednostni papirji);
• hranilnice (vloge, depoziti);
• univerzalni (vse vrste bančništva).

Funkcije bank.

1. Hranjenje denarja stranke: prva, zgodovinsko in še vedno ena glavnih funkcij banke.
2. Prenos denarja z ene stranke na drugo z bančnim nakazilom (s spremembo ustreznih evidenc).
3. Posojila(posojila imajo stimulativni učinek na proizvodno sfero gospodarstva in na podjetništvo; poleg tega je še en pozitiven vidik te funkcije ustvarjanje dodatne ponudbe denarja).
4. V virih bank pritegnjeni in izposojeni kapital prevladuje nad njihovim lastnim, kar pomeni povečano odgovornost do strank-vlagateljev in upnikov.
5. Sočasno delo s strankami z različnih področij dejavnosti, tudi z nasprotniki (tekmovalci).

Bančna sredstva sestoji iz lastniškega kapitala in izposojenih sredstev. Lastniški kapital je rezervni sklad banke, sredstvo zaščite v primeru izgube likvidnosti s strani banke in potrebe po vračilu depozitov. Lastniški kapital je sestavljen iz:

• odobreni kapital (najmanjša velikost premoženja banke);
• sredstva iz dobička;
• dodatni kapital (prihodki od prodaje vrednostnih papirjev, tečajne razlike in razlika pri prevrednotenju osnovnih sredstev).

Zbiranje sredstev v virih banke je:

• depoziti fizičnih in pravnih oseb;
• medbančna posojila;
• bančne menice in obveznice.

Bančni sistem.

Bančni sistem je kompleks vseh vrst nacionalnih bank in kreditnih institucij. Struktura bančnega sistema je sestavljen iz dveh nivojev.

Na najvišji ravni je centralna oziroma izdajateljska banka, ki ureja delovanje celotnega sistema. Na nižji ravni so komercialne banke (univerzalne in specializirane – investicijske, hranilne, hipotekarne, kreditne itd.).

Glavni elementi v infrastrukturi bančnega sistema:

• zakonodajne norme;
• predpisi o prometu;
• računovodstvo, poročanje in obdelava baz podatkov;
• struktura vodstvenega aparata (vodstva).

Bančna infrastruktura je nekaj, brez česar se bančni sistem ne more normalno razvijati; za banke predstavlja enak regulator vedenja kot za osebo - moralne in pravne norme.

Ko že govorimo o bankah in bančnem sistemu, ne moremo omeniti koncepta bančna tajnost- nekakšen kodeks časti banke. V nekaterih državah je vsem bančnim uslužbencem prepovedano širjenje informacij o strankah, njihovih računih in prenosih sredstev.

Bančni sistem Ruske federacije je enoten in celovit (medsebojno povezan, medsebojno delujoč) niz kreditnih institucij, vključenih v gospodarski sistem države, od katerih vsaka opravlja svojo posebno funkcijo (funkcije), vzdržuje svoj seznam denarnih transakcij / transakcij, zaradi česar je celoten obseg potreb družbe po bančnih produktih (storitevh) v celoti zadovoljen in z najvišjo možno stopnjo učinkovitosti.

Bančni sistem Ruske federacije vključuje Banko Rusije, kreditne institucije, pa tudi podružnice in predstavništva tujih bank.

Strukturno je to treba razumeti tako, da bi moral bančni sistem vključevati vse tiste gospodarske organizacije, ki redno izvajajo bodisi vse ali večino ali vsaj posamezne bančne posle/transakcije, tj. banke (centralne in komercialne) in de facto nebančne kreditne institucije (ne le tiste, ki so registrirane pri Centralni banki), temveč kot pogojni element infrastrukturne narave pomožne organizacije (specializirane organizacije, ki same ne opravljajo bančnega poslovanja, ampak zagotavljajo dejavnosti bank in drugih kreditnih institucij: "trgovinskih prostorov", podjetij za revizijo bank, organizacij, ki določajo bonitetne ocene bank, jim zagotavljajo posebno opremo in materiale, informacije, strokovnjake itd.).

Veliko nesporazumov običajno sproža vprašanje ravni bančnega sistema. Avtor učbenika "Bančništvo: menedžment in tehnologije" A.M. Tavasiev trdi, da je razvit bančni sistem element trga

riž. 1. Struktura bančnega sistema Ruske federacije

gospodarstvo bi moralo biti in je lahko le dvotirno. Bančništvo: Management in tehnologije: Učbenik za univerze / Uredil profesor A.M. Tavasiev. - M .: UNITI-DANA, 2001 .-- Str.28. Vendar pa avtor drugega učbenika "Banke in bančništvo" IT Balabanov meni, da je v državah z razvitim tržnim gospodarstvom bančni sistem bolj zapleten in organizacijsko bolj raznolik in je sestavljen iz treh členov. (Sl. 2.) Banke in bančništvo. / Ed. I.T.Balabanov. - SPb .: Peter, 2001 .-- S. 38, 42.

Elementi bančnega sistema so banke, nekatere posebne finančne institucije, ki opravljajo bančne posle, vendar nimajo statusa banke, ter nekatere dodatne institucije, ki tvorijo bančno infrastrukturo in zagotavljajo življenjsko dobo kreditnih institucij.

Bančni sistem je sestavljen iz 4 elementov, ki so združeni v 2 ravni. Prva raven je Centralna banka Ruske federacije. Drugo raven sestavljajo poslovne banke (njihove podružnice in predstavništva), nebančne kreditne organizacije in združenja poslovnih bank. Posebno mesto zavzema Centralna banka, ki opravlja vlogo glavnega koordinacijskega organa celotnega bančnega sistema države. Centralna banka (CB) opravlja naslednje funkcije:

Ш monopolno izdaja denar v obtok;

riž. 2. Struktura tritirnega bančnega sistema

• Ш hrani začasno prosta sredstva in obvezne rezerve drugih bank, t.j. deluje kot "banka bank";
• Ш igra vlogo »upnikov v skrajni sili«, tj. dajanje posojila le, če drugje ni na voljo pod sprejemljivimi pogoji, predvsem za kratkoročne potrebe:
• Ш izvaja negotovinsko plačevanje na nacionalni ravni;
• Ш izvaja denarno izvrševanje proračuna in kreditira državo;
• Ш uravnava menjalni tečaj nacionalne valute in usklajuje tuje dejavnosti zasebnih bank v svoji državi;
• Ш hrani centralizirane zlato-devizne rezerve;
• Ш določa ekonomsko upravičene omejitve in standarde za delovanje bank, vklj. uradni tečaj Centralne banke za posojila;
• Ш izvaja znanstvene raziskave;
• III določa pravni okvir in načela delovanja kreditnih in finančnih institucij, trge kratkoročnih in dolgoročnih kreditnih poslov ter vrste plačilnih dokumentov, ki krožijo v državi;
• Ш tvori učinkovit mehanizem za monetarno regulacijo gospodarstva.

Glavna naloga denarne politike Centralne banke je ohranjanje stabilne kupne moči nacionalne valute in zagotavljanje elastičnega sistema plačil in poravnav.

Poslovne (neizdajalne) banke so drugi nivo bančnega sistema in hkrati hrbtenica kreditnega sistema, v katerem je koncentrirana večina njegovih kreditnih institucij. Njihova dejavnost je precej velika, zato jih imenujemo tudi univerzalne banke. Danes lahko poslovne banke strankam ponudijo do 200 vrst različnih bančnih produktov in storitev. Banke v zadnjem času vse bolj aktivno izvajajo zanje nenavadne posle, ki prodirajo na nekonvencionalna področja finančnega podjetništva za banke, vključno z lizingom, faktoringom, forfetingom in drugimi vrstami kreditnih in finančnih storitev.

Drug element bančnega sistema je bančno združenje - javna neprofitna organizacija, katere člani so poslovne banke, ustanovljene za zastopanje njihovih interesov v zakonodajni, izvršilni in sodni oblasti ter usklajevanje in izboljšanje njihovega delovanja.

Glavno vprašanje, povezano z bančnim sistemom, je vprašanje njegove kakovosti, tj. o njegovi sposobnosti preživetja in učinkovitosti delovanja v sestavi in ​​v interesu gospodarskega sistema države kot celote. Konec koncev so prav s tega vidika zanimiva tudi vprašanja števila kreditnih institucij in njihovega združevanja v določene elemente in nivoje sistema.

Vsak agregat kreditnih institucij, ne glede na to, koliko jih je v državi, ne predstavlja bančnega sistema. Sistem res obstaja, če so izpolnjeni naslednji kriterijski pogoji.

• 1. V državi deluje zadostno število bank in nebančnih kreditnih organizacij. Hkrati je mogoče "zadostno" vrednost določiti le empirično in glede na razmere določenega ozemlja, ko je glavna referenčna točka obseg plačilno sposobnih potreb podjetij, organizacij in prebivalstva po bančnih storitvah.
• 2. Bančne posle v državi opravljajo samo kreditne institucije z dovoljenjem.
• 3. Centralna banka deluje v državi in ​​se učinkovito spopada s svojimi inherentnimi funkcionalnimi nalogami in uveljavljenimi pooblastili.
• 4. Obstajajo različne ekonomsko izvedljive (donosne) žage poslovnih bank in nebančnih kreditnih organizacij (po lastništvu, organizacijskih in pravnih oblikah, velikosti ali obsegu dejavnosti, teritorialni osnovi, naravi dejavnosti itd.), ki zajemajo vse sfere nacionalnega gospodarstva in zunanjih gospodarskih odnosov, ki zavzemajo vse resnično obstoječe segmente (niše) trga finančnega in posojilnega kapitala ter izvajajo tako vrsto poslov, ki v celoti pokrivajo povpraševanje gospodarskih subjektov po bančnih storitvah na posameznem območju ( v vsaki regiji).
• 5. Banke in druge kreditne institucije v različnih oblikah redno sodelujejo v okviru pravnih postopkov s strankami, centralno banko in drugimi javnimi organi in organi, med seboj in s podpornimi organizacijami. 5 Bančništvo: menedžment in tehnologije: Učbenik za univerze / Uredil prof. A.M. Tavasieva. - M .: ENOTNOST-DANA, 2001 .-- 29. str.

Če katerega od zgornjih pogojev uporabimo za domačo bančno prakso, potem je očiten zaključek, da je bančni sistem Rusije še vedno v začrtani, "osnutki" različici. Ta sklep potrjuje dejstvo, da našteti pogoji, ki so večinoma formalne, zunanje narave, niso vsi, poleg tega pa ne najstrožje zahteve, ki bi jih bilo treba postavljati k kakovosti bančnega sistema. V vlogi tako strožjih meril kriterijev so načela oblikovanja in delovanja zdravega in učinkovitega bančnega sistema, ki jih potrjuje mednarodna in domača praksa. Tej vključujejo:

• Načelo obvladljivosti (razvoj na podlagi napovedovanja, načrtovanja in programiranja);
• Načelo evolucijskega (postopnega in temeljitega razvoja);
• Načelo ustreznosti (ustreznost realnega sektorja gospodarstva in ustreznost elementov bančnega sistema drug drugemu, tj. njihova združljivost, doslednost delovanja, komplementarnost, enotnost načel in metod dela);
• Načelo funkcionalne popolnosti (prisotnost vseh potrebnih elementov sistema v pravih razmerjih);
• Načelo samorazvoja (sposobnost upiranja grožnjam stabilnosti in sposobnost izboljšanja);
• Načelo odprtosti (prost vstop in izstop iz bančnega sistema, informacijska preglednost delovanja);
• Načelo učinkovitosti (vključno z učinkovitostjo za stranke in za gospodarstvo države kot celote);
• Načelo ustrezne pravne podpore.

Praktično vsakega od teh načel in zahtev v večji ali manjši meri domače banke in njihov celoten nabor ne izpolnjujejo. Zato je bila bančna kriza, ki je dosegla vrhunec avgusta 1998, naravna in neizogibna. Zlasti je bilo to manifestacija dejstva, da celota kreditnih institucij, ki delujejo v Rusiji, še ni pridobila obveznih znakov organskega sistema. Oblikovanje takšnega sistema ostaja nujna naloga za prihodnost.

Bančno pravo Rozhdestvenskaya Tatiana Eduardovna

6. Bančni sistem Ruske federacije

Trenutno v Ruski federaciji, tako kot v večini držav sveta, obstaja dvotirni bančni sistem.

1. del čl. 2. Zakona o bančništvu vsebuje določbo, ki pravi, da bančni sistem Ruska federacija vključuje Banko Rusije (zgornja raven), kreditne institucije, pa tudi podružnice in predstavništva tujih bank (spodnji nivo). Spodaj tuja banka pomeni banko, ki je kot taka priznana po zakonodaji tuje države, na ozemlju katere je registrirana.

Zakon je izbral ozek pristop k opredelitvi elementov bančnega sistema: vključuje le subjekte, ki so pooblaščeni za neposredno opravljanje bančnega poslovanja (z izjemo predstavništev tujih bank).

Zakon o bančništvu omenja tudi bančne skupine, bančne holdinge, sindikate in združenja kreditnih organizacij.

Bančna skupina priznava se združenje kreditnih institucij, ki ni pravna oseba, v katerem ena (nadrejena) kreditna institucija neposredno ali posredno (preko tretje osebe) pomembno vpliva na odločitve organov upravljanja druge (druge) kreditna institucija (kreditne institucije). Pomemben vpliv tukaj pomeni sposobnost določanja odločitev, ki jih sprejmejo organi upravljanja pravne osebe, pogojev za opravljanje poslovnih dejavnosti zaradi udeležbe v njenem odobrenem kapitalu in (ali) v skladu s pogoji pogodbe, sklenjene med pravnimi osebami. subjekti, ki so del bančne skupine in (ali ) bančnega holdinga, za imenovanje edinega izvršilnega organa in (ali) več kot polovice kolegijskega izvršilnega organa pravne osebe ter sposobnost določanja izvolitve več kot polovica upravnega odbora (nadzornega sveta) pravne osebe.

Bančni holding nepravna oseba je združenje pravnih oseb s sodelovanjem kreditne institucije (kreditne institucije), v katerem ima pravna oseba, ki ni kreditna institucija (nadrejena organizacija bančnega holdinga), možnost neposredno oz. posredno (preko tretje osebe) bistveno vplivati ​​na odločitve organov upravljanja kreditne institucije (kreditne institucije).

Sindikati in združenja združenja kreditnih organizacij (nepridobitnih organizacij), ki ne sledijo cilju ustvarjanja dobička, ustanovljena za zaščito in zastopanje interesov svojih članov, usklajevanje njihove dejavnosti, razvijanje medregionalnih in mednarodnih odnosov, zadovoljevanje znanstvenih, informacijskih in strokovnih interesov, razvijati priporočila za izvajanje bančne dejavnosti in reševanje drugih skupnih nalog kreditnih institucij. Sindikatom in združenjem kreditnih organizacij je prepovedano opravljanje bančnih poslov.

Po čl. 2 zakona o bančništvu te strukture (bančne skupine, bančni holdingi, sindikati in združenja kreditnih institucij) niso neposredno vključene v bančni sistem Ruske federacije, vendar so v literaturi izražena druga stališča.

Kontrolna vprašanja

1. Formulirajte značilnosti bančnega prava.

2. Kaj pomeni bančna zakonodaja?

3. Kaj je predmet pravne ureditve bančnega prava?

4. Navedite glavne metode pravne ureditve, ki so del bančnega prava.

5. Naštej vire bančnega prava.

6. Naštej glavne zvezne zakone, ki urejajo bančna pravna razmerja.

7. Podajte splošen opis zveznega zakona "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)".

8. Podajte splošen opis zveznega zakona "O bankah in bančni dejavnosti".

9. Katere regulativne pravne akte sprejema Banka Rusije?

10. Kakšna je vloga mednarodnega prava pri urejanju bančništva v Ruski federaciji?

11. Kateri elementi so vključeni v bančni sistem Ruske federacije?

12. Kaj pomeni bančna skupina? bančni holding?