Koncept menice
Opredelitev 1
Menica je dolžniški vrednostni papir fiksne oblike, ki izraža obveznost trasata (ali tretje osebe) pravočasno brezpogojno izplačati določen denar trasantu.
Obstajata dve vrsti zadolžnic: zadolžnica; menica.
Opredelitev 2
Menica (ali menica) je vrsta menice, ki predvideva prenos obveznosti plačila osebe, ki je menico izdala, na osebo, ki je njegov dolžnik, na tretjo osebo - imetnika menice.
Razlika med menico in preprosto menico je v številu oseb, ki sodelujejo pri transakciji (za menico - dve, za menico - tri);
Poleg tega se pri zadolžnici trasant zaveže plačati dolg, pri menici pa to obveznost prenese na svojega dolžnika.
Obvezna zahteva za menico je njena pisna priprava.
Osebe, ki sodelujejo pri meničnih poslih, so označene na naslednji način:
Bistvo menice je v tem, da omogoča odplačilo dveh posojil, kar lahko razložimo v naslednjem poenostavljenem primeru.
Primer 1
Organizacija "Alpha" proizvaja izdelke in jih prodaja organizaciji "Betta" na kredit v višini 2 milijona rubljev. Hkrati organizacija Alpha od organizacije Gamma kupi potrebne proizvodne komponente v vrednosti 2,5 milijona rubljev. Organizacija Alpha plača organizaciji Gamma 500 tisoč rubljev za materiale, za preostali dolg pa s soglasjem slednjega izda menico v višini 2 milijona rubljev, pri čemer kot trasata navede organizacijo Betta. Zaradi tega Alpha šteje, da je Bettin dolg do sebe poravnan, Gamma pa bo do zapadlosti menice Betto štel za svojega dolžnika, Alpha pa svoj dolg obravnava kot ugasnjenega.
V skladu z zahtevami zakonodaje mora menica vsebovati:
Odsotnost vsaj enega pogoja je podlaga za razglasitev menice za neveljavno, vendar obstajajo številne izjeme:
Za menico, katere rok zapadlosti je dan predložitve ali rok, dogovorjen po predložitvi, lahko trasant določi pogoj za obračun obresti.
Pogoj za plačilo obresti na menico je mogoče izpostaviti le pri določenih vrstah menice, v primerjavi z drugimi vrstami - je nenapisan.
Ko dodate tak pogoj, postane obrestna mera obvezen pogoj. V odsotnosti je ta pogoj nenapisan.
Obresti na menico (če ni posebej dogovorjenega datuma) začnejo teči z dnem njene sestave.
Če pride do neskladja med zneski računa, navedenimi s številkami in besedami, prevlada znesek, naveden z besedami.
Pri večkratni navedbi zneska računa s številkami in besedami ter neskladju med temi številkami prevlada nižji znesek.
Če so na menici ponarejeni podpisi, podpisi fiktivnih oseb, podpisi oseb, ki se na njej ne morejo zavezati, ostanejo veljavni podpisi ustreznih oseb.
Zastopnik, ki je podpisal menico v imenu osebe, ki mu ni podelila ustreznih pooblastil, postane meno zavezanec. Ob izpolnitvi svojih obveznosti po menici prejme pravico osebe, v imenu katere je nastopal kot zastopnik. Enako pravilo velja za zastopnika, ki je prekoračil svoja pooblastila.
Trasant je odgovoren tako za prevzem kot za plačilo, vendar se v prvem primeru lahko odpove odgovornosti, v drugem pa je pogoj o dodatku odgovornosti nenapisan.
Menico je mogoče prenesti z indosamentom, ki je prenosni zapis, ki izraža njen prenos s strani imetnika menice na drugo osebo.
Če menica vsebuje besede »ne po naročilu« (enakovreden izraz), mora biti prenos listine izveden v obliki s posledicami navadne cesije.
Oseba, za katero se izvede indosament, je lahko bodisi mečnični plačnik (ne glede na to, ali je akcept) bodisi druga oseba, ki pa prejme pravico do indosamenta.
Indosament mora izpolnjevati enake zahteve kot račun: biti preprost in brezpogojen.
Opomba 1
Delna potrditev ni dovoljena.
Indosament se sestavi na sami menici ali na dodatnih listih, ki so priloženi menici.
Običajno so vsi računi razdeljeni na enostavne in prenosljive. Kako se med seboj razlikujejo?
Koncept zadolžnice ali "samostojne zadolžnice" pomeni dragocene dolžniške dokumente obvezuje prejemnika, da plača znesek denarja, ki je naveden v papirju. Praviloma prinosnik poleg zneska denarja v menici navede kraj in čas plačila. Zadolžnica ima veliko skupnega z dolžniškim papirjem, ki smo ga vajeni, le da slednjega zunanje osebe ne uporabljajo za poplačilo dolga.
Menica v nasprotju s preprosto menico predvideva posredovanje tretjih oseb v transakciji. Povedano drugače, menica ali menica dovoljuje plačilo v višini določenega zneska ne le s strani trasant sam, temveč tudi s strani druge osebe po nalogu dolžnika. 
Vendar pa obstajajo situacije, ko morate zadolžnico spremeniti v menico. Tako začnejo v poslu sodelovati tri stranke: trasant, imetnik menice in trasant. V skladu s tem se k menici zatečemo le v primerih, ko je treba poplačati dva dolga: trasant do trasanta in dolžnik do trasanta.
Za razliko od zadolžnice je menica napisana v prvi osebi.
Menice ne boste mogli izdati, če:
Glavne razlike je mogoče najti le v sami strukturi zakona. Če je zadolžnica napisana od tretje osebe, se menica običajno sestavi od prve. Toda najpomembnejša stvar pri pisanju računa je lakonična in jasna navedba, kdo bo prejel papir.
Sicer pa so računi teh dveh vrst med seboj podobni, tako po načelu pravne mehanike dokumenta kot pri obračunu obresti.
Vsaka menica mora biti izpolnjena v skladu z meničnimi pravili:
Opombe: Račun je lahko zavarovan z bančno garancijo (aval); Tudi okraski in okrasni okvirji niso dobrodošli pri oblikovanju računov. Lahko vsebujejo napise, kar pomeni vse vrste napak v obliki. Če avtor pri sestavljanju računa ni navedel podrobnosti ali je šel predaleč z dodatnimi podatki in oznakami, potem dokument izgubi pravno vrednost. Temu se tudi reče napaka v obliki.
Tako zadolžnice kot menice so bile ustvarjene, da bi tistim, ki potrebujejo, nudili dve vrsti storitev: poravnavo in kredit. Vendar ni zasnovan za obravnavanje nekomercialnih posojil (posojila ali odloženo plačilo za artikel v trgovini). V takih situacijah se razmerje med strankama običajno imenuje menica.
Menica je zadolžnica, v kateri se ena oseba zaveže plačati določen znesek v korist druge. Trenutno takšni finančni dokumenti niso tako priljubljeni, kot so bili prej iskani. Hkrati se še vedno nahajajo v obtoku, zato je treba poznati njihove glavne značilnosti, da se v prihodnosti izognemo težavam z njihovo zamenjavo za gotovino.
Če je zadolžnica potrditev obveznosti plačila zneska v korist prejemnika listine v imenu osebe, ki je morala izdati zadolžnico. Za menice je značilno, da je kot plačnik za ta dokument navedeno drugo podjetje (ali oseba). Hkrati mora tisti, ki bo nanj plačal sredstva, izdati akcept, torej priznati svoje obveznosti po tem dokumentu.
Če upoštevamo, potem je menica z enostavnimi besedami dolžniška obveznost, po kateri je treba v določenem času plačati določen znesek z obrestmi v korist tistega, ki je ta znesek zagotovil. Preprosto povedano, to je običajna vrsta potrdila.
V tem primeru se bo oblika menice razlikovala od bolj formalne oblike vpisa. Izdajo se na pisemskih glavah s posebnim varnostnim sistemom in imajo jasno potrjeno strukturo.
Trenutno zadolžnice in menice izdajajo predvsem podjetja, ki se uporabljajo kot neke vrste poravnalni sistem. Lahko pa jih banke uporabijo kot potrditev rednega bančnega depozita.
Kljub temu je pogosto, če se uporabljajo takšni dokumenti, veliko pogosteje najdemo zadolžnico kot menico.
Zelo pogosto se znaki zadolžnice pripisujejo drugim finančnim dokumentom. Pravzaprav obstajajo številne značilne lastnosti, zaradi katerih jih je enostavno razlikovati od splošne mase: 
Na zakonodajni ravni so podani obvezni podatki o menici. Brez vsaj ene od klavzul je dokument lahko razveljavljen. Za obrazce za menice so te podrobnosti:
Za vsako menico je bil na zakonodajni ravni odobren seznam določenih značilnosti, ki jih je pomembno upoštevati pri njihovi sestavi:
Če oseba, ki je izdala zadolžnico, noče vrniti sredstev v določenem roku, ima lastnik tega finančnega dokumenta pravico, da se obrne na sodišče za zaščito svojih pravic. Hkrati je mogoče v zahtevah navesti ne le glavnico dolga, ampak tudi:
Osebo, ki je izdelek prvotno prejela, je mogoče neposredno kontaktirati v 1 letu. To velja za vse račune. Toda za prenos je zastaralni rok 3 leta, vendar se v tem obdobju lahko obrnete samo na tretjo osebo, ki je zagotovila prevzem.
Hkrati lahko uradno tožbo na sodišče pošlje ne le lastnik finančne obveznosti, temveč tudi njegov zastopnik. Možna je tudi pritožba na dediče v primeru smrti imetnika listine. Finančno obveznost je mogoče pripisati tudi lastniškemu kapitalu in jo zato zlahka podariti, prodati ali podedovati.
Pisna zaveza, zavarovanje določene oblike, se imenuje menica. V skladu z dokumentom ima lastnik pravico zahtevati plačilo denarnega dolga ob določenem času in za znesek, določen v dokumentu. To orodje pogosto uporabljajo pravne osebe za medsebojne poravnave.
V blagovnih razmerjih je prvi vrednostni papir, ki je povzročil vse druge vrste podobnih finančnih instrumentov, menica. To je dokument, ki ga izda in nadzoruje posebna veja zakonodaje - menično pravo, obdavčitev pa ureja davčni zakonik Ruske federacije. Menica je vrednostni papir, ki služi kot potrditev dolga ene osebe (trasanta) do druge osebe (trasata). Izdaja, izdaja veslanega papirja prvemu lastniku se imenuje izdaja.
Je eden najstarejših finančnih dokumentov. Njegove prototipe praznujejo že pod starimi Rimljani in prebivalci rimskega cesarstva. Prva oblika zadolžnice, imenovana menica, je nastala v Italiji v 18. stoletju. Večina izrazov, povezanih s papirjem, je italijanskega izvora. Prilagodljivost in priročnost dokumenta sta privedla do njegove široke distribucije. Danes se ta finančni instrument pogosto uporablja v Rusiji.
Bistvena razlika med menico in obveznico je v tem, da je predmet dolga pri prvem instrumentu denarna sredstva, pri drugem pa delež udeležbe v kapitalu delničarjev. Obstajajo tudi znaki, po katerih se papirji razlikujejo med seboj:
Ugotovljene so bile naslednje značilnosti finančnega instrumenta:
Značilnost »izvleček« pomeni, da potrdilo ne vsebuje navedbe dogovora, ki je postal podlaga za menico. Na plačilo ne vplivajo obveznosti med subjekti. Značilnost "brezpogojno" pomeni odsotnost kakršnih koli pogojev za plačilo. Nobeni pogoji ne morejo razveljaviti plačila sredstev imetniku računa, ki je naveden v takem potrdilu.
Strogo uveljavljena oblika je obvezna lastnost dolžniškega instrumenta. Obrazec se razume kot način določitve pravic, ki jih je potrdil. Šele, ko je sestavljen v skladu z določenimi pravili, pridobi pravno moč in lastnosti. Podrobnosti predloga zakona se nanašajo na elemente obrazca in se ne morejo razlikovati od uveljavljenih postopkov.
Obvezne podrobnosti osnutka (transfernega obrazca), določene z menično zakonodajo Rusije, vključujejo:
IOU mora biti pisna, vendar niso vsi enaki. Moral bi vedeti, kaj so računi. Ti finančni instrumenti so predstavljeni v dveh vrstah:
Razlikujte tudi med obrestno in brezobrestno zadolžnico. Pomen postane jasen iz imen: v prvem primeru je navedena obrestna mera, v drugem - ne. Pri brezobrestni obliki vpisa dolga ni nujno plačana le nominalna vrednost. Izrecno ali implicitno vsak komercialni instrument vključuje plačilo obresti. Brezobrestna oblika je pogojna, saj je obrestna mera vključena v nominalno vrednost, ki bo plačana ob poplačilu dolga.
Ena od podvrst registracije dolga je preprost ali solo račun. V skladu s tem dokumentom se trasant zavezuje, da bo v določenem roku naveden znesek vrnil trasantu. Pogosto sta stranki takega sporazuma kupec in prodajalec. Kupec katerega koli izdelka lahko napiše dolžniški papir na ime prodajalca, ki je tudi upnik.
Kadar se na hrbtni strani zadolžnice ali na podrejenem listu (allonge) zapiše, da so bile vse pravice do terjatve podeljene drugi osebi, se to besedilo imenuje indosament (žiro). Menica, prenesena z indosamentom, odvzame obveznosti prejšnjega imetnika menice in jih prenese na indosanta (novega imetnika menice). Oseba, ki prenese zadolžnico, se v tem primeru imenuje indosant. Zakon ne dovoljuje prenosa dela zneska (delni indosament).
Kadar finančni instrument nakazuje potrebo po plačilu dolga s strani trasata do tretje osebe - imetnika menice, govorimo o prenosljivi obliki vpisa dolga. Menica "prenese" dolg z ene osebe na drugo. V takih listinah se trasant imenuje trasant, dolžnik je trasant, prejemnik denarja pa nakaznik. Osnutek, katerega oblika je strogo določena, vsebuje ponudbo (nalog) trasata, da se določen znesek izplača trasantu tretji osebi - remitentu.
Pogosto je napačno prepričanje, da se prenosljiva registracija dolga lahko prenese z enega imetnika na drugega, preprosta pa ne. Prodati, kupiti, uporabiti kakršno koli obliko dolga kot zavarovanje za posojilo je zakonito, vendar se za to sestavi indosament. Zadolžnica in menica se med seboj razlikujeta po številu strank. V obveznosti prenosa so tri stranke:
Hkrati z osnutkom se sestavi akcept - papir, ki služi kot potrditev plačnikovega soglasja za plačilo dolga. Preprosta vrsta dokumenta je poseben primer prenosljivega, saj sta trasant in plačnik ena oseba. Pri izdaji zadolžnice akcept ni potreben, plačnik svojo privolitev za plačilo potrdi s podpisom glavne listine.
Razlike v pravicah lastnika registracije dolga določajo razvrstitev po naslednjih vrstah:
Dokumenti tipa 1 vsebujejo podatke o osebi, ki ima pravico zahtevati vračilo kupnine. V drugem primeru je taka pravica podeljena osebi, ki je trenutno lastnik dokumenta. Njegovi podatki niso napisani na papirju. Obveznost naročila je sestavljena na ime prvega lastnika in se lahko prenese na drugo osebo s prenosnim zaznamkom. Prodaja in nakup se izvajata z vsako vrsto tega finančnega instrumenta. Bančni račun je lahko izterjevalni račun. Nato se napis o prenosu določi v korist določene banke.
Če je priimek, ime, patronim lastnika naveden v obliki finančnega instrumenta, je takšna obveznost opredeljena kot nominalna. Navedena oseba ima pravico zahtevati plačilo dolga v skladu s sklenjeno listino. Registrirana menica je najpogostejša vrsta dolžniške obveznosti. Nosilec lahko zamenjate tako, da na hrbtni strani papirja uporabite zaznamek. Zapis vsebuje ime naslednjega lastnika in podpis prejšnjega.
Naročilni račun ne vsebuje podatkov o imetniku menice. V dokumentu je predpisan znesek dolga, čas in kraj obračuna, podatki o dolžniku. Oseba, ki je trenutno lastnik, ima pravico do prejetja dolga v naročilnici. V času veljavnosti se lahko spremeni več lastnikov dokumenta (še posebej, če je znesek velik), zadnji imetnik pa zahteva plačilo dolga.
Napis na menici, ki potrjuje obveznost trasata, da plača določen znesek, se imenuje akcept. Včasih se ta izraz nanaša na postopek, v katerem tretja oseba (plačnik) prevzame obveznost plačila dolga. Formalni dolg se šteje za sprejet, ko je izdano soglasje ali jamstvo plačnika za plačilo dolga. Predstavitev računa v akcept se lahko pojavi kadarkoli od dneva izdaje do konca plačilnega obdobja.
Poroštvo, poroštvo na menici, po katerem oseba (avalist) prevzame obveznost plačila določenega zneska, se imenuje aval. Pravzaprav je aval menice pripis »ki se šteje za aval« ali enakovreden na sprednji strani formaliziranega dolga poleg imena trasanta. Vnos ne velja za zahtevane podatke, vendar njegov pojav vpliva na vrednost papirja. Ko finančna institucija prevzame dokument, dobi trasant garancijo te institucije za plačilo. Dolg velja enako za dolžnika in avalista.
Odloženi obračuni med dobavitelji in plačniki, urejeni s posebnim dokumentom, se imenujejo zadolžnice. Poravnave, pri katerih se uporabljajo računi, se izvajajo med fizičnimi in pravnimi osebami pri pobotanju medsebojnih terjatev podjetij. Kroženje računov se razume kot prenos pravic do prejema fiksnega zneska z ene osebe na drugo.
Ko imetnik menice banki proda menico pred rokom zanjo, govorimo o obračunavanju menic. Banka odkupi dolg od imetnika menice po indosamentu. Lastnik za to prejme dogovorjeni znesek brez odstotka popusta (popusta), ki ga določi banka sama, odvisno od plačilne sposobnosti trasanta. Obračunavanje računov se uporablja, ko imetnik potrebuje denar, ni mogoče uporabiti papirja za plačilo po indosamentu in čas, ko mora posojilojemalec izdati denar, še ni prišel.
Obstajajo tri vrste računovodstva:
Za veljavnost dolžniške obveznosti je pomembno, da izvršitev menice izpolnjuje vse zakonsko določene norme. Varnostni papir je sestavljen po vzorcu, vsekakor mora vsebovati:
Urejeno z zakonom in informacijami, značilnosti, ki ne bi smele biti v dokumentu. Tej vključujejo:
V skladu z zakonodajo so določeni naslednji plačilni pogoji:
Zadolžnica z drugačno zapadlostjo od navedenih je neveljavna. Če je v listini predpisano plačilo po vpogledu, ga je treba izročiti trasantu najkasneje v 1 letu, sicer izgubi veljavnost. Dolžnik lahko poplača prej ali pa določi daljšo zapadlost. Tudi v zavarovanju se lahko določijo trenutki, da upnik nima pravice zahtevati vračila sredstev iz plačilne obveznosti ob predložitvi pred določenim rokom.
Kar je dolžniška obveznost zakonsko določene oblike. Menica velja za nesporno in brezpogojno trgovsko listino, lahko je dveh vrst, enostavna in prenosljiva. predstavlja obveznost upnika, da drugi osebi plača določeno vsoto denarja. Menica je dokument, ki vsebuje nalog za plačilo drugi osebi, ki ga mora izvršiti akceptant.
Menica mora biti sestavljena v strogo določeni obliki v skladu z zakonom, lahko se uporablja v trgovskih poravnavah, tudi mednarodnih. Upnik, ki je menico izdal, se imenuje trasant, posojilojemalec, ki bo menico plačal, se imenuje trasat, prejemnik zneska, navedenega v menici, pa je remitent. Poleg tega je lahko nakaznik sam trasant. Menica je bila ustvarjena predvsem za olajšanje trgovinskih poslov. Na primer, menica bi se lahko uporabila za poravnave med kupcem in prodajalcem, plačala pa bi jo banka ali tretja oseba.
Na menici morajo biti navedeni naslednji vnosi:
V primeru, da v dokumentu manjka vsaj ena od zgornjih točk, se račun lahko šteje za neveljaven. Hkrati obstajajo številna odstopanja od norme.
Plačniku se predloži menica, da pridobi njegovo soglasje za plačilo menice.
Glavna funkcija menice je potrjevanje menic, pogosto jo imenujemo vrednostni papirji, saj je menica osnova za nastanek določenih lastninskih pravic. Če se obrnemo na zakonodajo, postane jasno, da mora menica za obresti vsebovati brezpogojno ponudbo za plačilo zahtevanega zneska. Najpogosteje se menice uporabljajo za zaračunavanje dolgov po posojilnih pogodbah.
Danes so v Rusiji zadolžnice pomembnejše kot menice. Razlogi za nepriljubljenost prenosnih plačil v Ruski federaciji so:
Kljub navedenim pomanjkljivostim ima uporaba menice nesporno prednost pred zadolžnicami. Uporabljajo se lahko na primer v pravnem prometu, kadar se družbeniki v poslu ne poznajo dobro. Pri pripravi menice lahko sodelujejo od dve do štiri osebe. Značilnost menice je dejstvo, da lahko prehaja od lastnika do lastnika, vendar naj le zadnji od njih postane pravo darilo.
