V sodobnem svetu je posojilo aktivni in zelo pomemben "udeleženec" nacionalnih gospodarskih procesov. Brez nje, niti država, niti podjetja, niti organizacija in prebivalstvo, niti proizvodnja in obravnava socialnega izdelka. S pomočjo posojila, je prelivanje virov, kapitala, nova cena je ustvarjena. Toda v določenih okoliščinah lahko igra in negativno vlogo - skriti previsoko proizvodnjo blaga, pravega položaja dolžnikov, za spodbujanje poslabšanja gospodarskih in socialnih protislovij.
Kreditne dejavnosti- eden najpomembnejših, ki sestavlja sam pojem banke znakov. Ne bo pretiravanje, da bi trdili, da je raven organizacije kreditnega procesa komajda najboljši kazalnik ravni dela banke in kakovosti njenega upravljanja.
Vse to kaže na izjemen pomen vzpostavitve jasnih in učinkovitih mehanizmov kreditnega procesa, tako za same banke kot za celoto gospodarstva. Njihovo ustvarjanje in odpravljanje napak se lahko šteje za eno najpomembnejših nalog, s katerimi se sooča celoten bančni sistem Rusije.
Koncept. "kredit"kot splošni gospodarski proces je mogoče dati naslednjo opredelitev: to je posredovanje z enim predmetom gospodarstva na drugo, da začasno uporabljajo na plačani podlagi vsakega faktorja ali rezultat proizvodnje, ki ga uporablja prejemnik v produktivnih ali osebnih namenih , z naknadnim prejemom upnika o ustreznem nadomestilu iz posojilojemalca. Vendar je to splošna opredelitev, ki se ne uporablja za bančno posojilo.
V znanstveni in izobraževalni literaturi, pa tudi v regulativnih dokumentih, se narava posojila včasih razlaga. V zvezi s tem je treba izvedeti glavne točke, povezane z njim.
Koncepti. "Posojilo"in "kredit"v civilnem zakoniku Ruske federacije, precej blizu, vendar se med seboj razlikujejo blizu znakov. Kredit (poseben primer razmerja posojila) ima naslednje integralne lastnosti in.
Poleg tega, da je treba poskrbeti za prihodnjo vrnitev posojila, ki ga je izdala banka, zahteva, da zahteva potencialni posojilojemalec:
Nazadnje, bančni kredit, izdan posojilojemalcu, najprej nujno vpisuje posebej za ta račun odprt posojilo.
Torej, bančno posojilo vključuje prenos posojilojemalca (pravna ali fizična oseba) banka na podlagi posebnega pisnega sporazuma denarnega zneska (lastnih in (ali) izposojenih sredstev) za določeno obdobje na podlagi pogojev odplačevanja in plačljivost, kontrola, kot tudi pogosto ciljno usmerjena uporaba in varnost.
Upoštevati je treba tudi, da se bančno posojilo izda od dejanskega zagotavljanja ustreznega zneska posojilojemalca (in ne podpisuje strank v sporazumu o posojilu).
Te kreditne značilnosti kot poseben ekonomski pojav poleg kratkosti se imenujejo osnovni znaki bančnega posojila.
Koncepti. "kredit"in "Posojilo".V civilnem zakoniku Ruske federacije in bančne zakonodaje se izraz "posojilo" ne uporablja. Hkrati se pogosto uporablja v dokumentih Banke Rusije in literature. Hkrati pa niti v nobenem drugem primeru ni določen z imenovanjem njegove uporabe, niti posebne vsebine, ki jo lahko loči posojilo. Pravzaprav se ti pogoji uporabljajo kot sopomenke, natančneje, besedo "posojilo" se razume kot aktivno posojilo.
Bančna posojila so razdeljena na aktivna in pasivno. V živo, banka daje posojilo, tj. Zavzema se upnika, v drugem pa ga je. On je posojilojemalec. Banka lahko vstopi v kreditne odnose (sprejme ali daje posojila) z drugimi bankami (kreditne institucije), vključno s centralno banko. V tem primeru je treba povedati o medbančnem posojanju. Kar zadeva vsa druga podjetja, organizacije, institucije in posamezniki, so kreditni odnosi banke z njimi še en znak - tukaj je banka skoraj vedno stranka, ki daje posojilo. Nadalje, v tem poglavju učbenika, bo to pri takšnih aktivnih bančnih posojilih.
Pomembno je, da se posvetite opredelitvi posojila kot bančnega produkta (rezultat dejavnosti zaposlenih banke). Zlasti je pogled razširjen, da banke, ki se ukvarjajo s posojanjem, trgovino z gotovinskimi viri. To ni pravilno pravilna in je treba določiti, je treba določiti, da se prodaja na trgu posojil.
Banka kot komercialna organizacija lahko in bi morala prodati rezultat, izdelek lastne dejavnosti. Toda kaj so na področju posojil? Možno bi bilo verjeti, da banka ponuja denar za prodajo, delno njeno lastno in večinoma privlačna (vpletenost sama se lahko šteje za rezultat težkega delovanja bančnih delavcev). Pravzaprav je to površno predstavitev, saj banka prav tako privlači in daje denar na kredit le za nekaj časa, kar odvzema celoten proces standardnih vsebin trgovanja. Zato je prva prefinjenost: treba je, da se prodaja ne denar, ampak pravice do začasne uporabe, ki se lahko štejejo za posledico banke pred izdajo posojila.
Vendar pa ostaja neodgovorjeno vprašanje, ali je mogoče govoriti o obstoju proizvoda same kreditne aktivnosti banke, in če je tako, kaj je on. Da bi to razumeli, je treba spomniti, kaj se na splošno razume kot rezultat ali produkt dejavnosti banke.
Bančni produkt, kot je navedeno, je poseben način, s katerim banka zagotovi določeno storitev določenemu kupcu v stiski. Tako je to nekaj bolj ali manj izvirna bančna tehnologija izumila in uporablja v tej banki, t.j. Nekatere spretnosti zaposlenih, ki lahko imajo druge banke ("replicirajoče" tehnologije), in morda ne morejo imeti. Z drugimi besedami, bančni produkti so vedno drugačni drug od drugega, edinstvene, saj jih ustvarjajo različni ljudje in so oblikovani, praviloma, PA je edinstvena potreba, možnosti in zahteve različnih strank.
Zgoraj omenjena in ustvarjalna narava bančne dejavnosti, morda morda, spada v posojilo. V skoraj vsakem primeru bančna posojila ustvarja bolj ali manj ugledne tehnologije, ki uredijo posebne posojilojemalce. So glavno blago, ki ga banke prodajajo kot udeleženci na kreditnem trgu. Praksa je znano, da so najbolj edinstvena in kompleksna in izvedba (in posledično draga in tvegana) tehnologije dolgoročnih (investicijskih) posojanja.
Na podlagi teh splošnih parcel se lahko domneva, da je treba posojilo razumeti kot denarni znesek, ki ga je banka dodelila dobro znanemu cilju, in kot tehnologijo za zadovoljstvo s finančnim povpraševanjem, ki jo je prijavil posojilojemalec. Po drugi strani pa je treba razlikovati s tehnologijo in rezultate njene uporabe. Potem je mogoče trditi, da je posojilo kot produkt dejavnosti banke:
Kreditni produkt v tem smislu je predstavitev, opis določene tehnologije (regulativni postopki), ki jih je razvila banka, ki se lahko uporabi bolj ali manj ustrezno in učinkovito, in lahko ostane v "rezervatu" do časa. Zato ta koncept potrebuje dodatke, ki razkrivajo dejansko uporabo takšne tehnologije in njenih rezultatov. V ta namen so tudi naslednje opredelitve legitimne.
Upravljanje kreditov- praktični ukrepi sami (naročeni, interno usklajeni ukrepi, namenjeni zadovoljevanju potreb stranke v posojilu) kreditnih delavcev banke v procesu servisiranja posojilojemalcev, v obliki inkarnacije v resnici posojila izdelek.
Kreditstoritev je rezultat bančne kreditne operacije, tj. Njen rezultat ali koristen učinek, ki je sestavljen iz bolj ali manj popolnega zadovoljstva s kreditnim povpraševanjem s strani stranke in prejema bančnega dobička.
Rezultat postopka posojila ni mogoče zmanjšati le na zadovoljstvo ustrezne potrebe stranke, saj je razmerje z njim vedno vključeno v izvajanje interesov obeh strani operacije (transakcije).
Od treh predstavljenih opredelitev, ki razkrivajo vsebino kreditnega procesa, samo drugi (koncept "kreditne operacije") ustreza tistemu, kar je običajno običajno, da se nanašajo na (izdana) posojila.
Kaj je treba točno pripisati številu bančnih kreditnih operacij? Na tem računu popolna enotnost mnenj še ni bila dosežena. V Banki Rusije dokumentov, je to vprašanje daje odgovor, ki se lahko dojema kot pretirano široka razlaga koncepta "kredit" (glej položaj centralne banke Ruske federacije 26. marca 2004 št. 254 -P "o postopku za oblikovanje posojilnih organizacij rezerv za morebitne izgube na posojila, vendar posojilo in enakovredno dolgu").
Namestitev denarja, bolj ali manj v celoti, ki ustreza osnovnim znakom posojila, se lahko izvede v različnih oblikah. Poleg classic Clanding Možnostv katerih posojilojemalec je izdan določen znesek denarja (gotovina ali nedenarna) v skladu s posojilno pogodbo in banka pričakuje, da bo stranka vrnila svoj dolg z denarjem, tj. Edina možnost, ki ustreza vsem znakom posojila, številu operacij, ki so kreditne, z določenim deležem konvencije, se lahko pripiše na naslednji način.
Osnova kreditnih odnosovNjihov potreben element je zaupanje med posojilojemalcem in posojilodajalcem (Lat. care. - Verjeti). Prva bi morala verjeti, da bo banka zagotovila posojilo v potrebnem znesku in v normalnih pogojih, druga pa je, da se prepričajte, da posojilojemalec pravilno uporablja posojilo, pravočasno in s plačilom zaradi obresti bo vrnil prej pridobljeni znesek. Hkrati bi moral ta od primerov jasno upoštevati dobro znano načelo: zaupanje, vendar preverite. V vsakem primeru je jasno, da je zaupanje takšen dejavnik kreditnih odnosov, zaradi česar ne morejo v celoti temeljiti na formalnih postopkih preverjanja.
Bančni kredit se lahko zagotovi posojilojemalcu (pravna ali fizična oseba) pod različnimi cilji, ki so najpogostejši, ki so:
Osnovne (osnovne) storitve posojanja, ki jih poslovne banke zagotavljajo svojim strankam (pravni in posamezniki), praviloma, v skladu z zanesljivo (visoko likvidno) določbo, lahko razvrstijo na naslednji način.
Opredelite lahko tudi garancijske operacije bank o posojilih svojim strankam, kreditne svetovalne storitve.
Druga merila se lahko uporabijo tudi za razdelitev posojil za določene skupine in vrste.
V skladu z načeli (v zvezi s tem problemom) je treba razumeti osnovna pravila te vrste dejavnosti, ki jih priznavajo tiste, ker izražajo nekatere vzročne odnose in se nenehno ponavljajo v primerih primerov. Na podlagi tega lahko rečemo, da obstajajo naslednja načela bančnih posojil:
Zadnje načelo je ključnega pomena, njegov pomen je doseči resnično partnerstva, ki združujejo upnika in posojilojemalca, objektivno prav tako zainteresirani za razvoj nacionalnega gospodarstva, rast produktivnosti dela in na tej podlagi pri pridobivanju večjega dobička, pri dostojnem socialni varnosti vseh državljanov. Potreba po takih odnosih je bila razglašena v začetku devetdesetih let, vendar še niso razvili, pridobivanje oblike, v kateri je vsaka stranka poskušala rešiti svoje težave na račun "partnerja".
Posebna skupina načel bi morala izbrati kreditna pravila, ki se uporabljajo, če obstaja ustrezna volja strank, izraženih v pogodbi o posojilu. Zato se ne smejo uporabljati, če niso vključeni v njej (navdihnjeno načela): \\ t
Druga skupina predstavlja kreditna načela, ki so namenjena uradni uporabi, tj. Za zaposlene v bankah in je treba določiti v notranjih dokumentih kot elemente kreditne politike.
Študenti, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki uporabljajo bazo znanja v svojem študiju in delu, vam bodo zelo hvaležni.
Objavljeno by. http://www.allbest.ru/
Khanty Mansionic Branch.
Nedrsna izobraževalna ustanova
višje strokovno izobraževanje
"Inštitut za management"
(Arkhangelsk)
Oddelek: Finance in kredit
Disciplina:
Denar, kredit, banke
Delo tečaja
Tema: "Kredit"
Izvedeno:
Študent: a.v. Markov.
Fakulteta: Ekonomska
Skupina: 31FZ.
Posebnost: (Sifr): 080105
CIPER TEST KNJIGE: 05/09 / FZ
Preverjeno: V.L. Molokov.
Khanty-Mansiysk.
Uvod
3.1 Bank Credit.
3.2 Komercialni kredit
3.3 potrošniški kredit
3.4 Državni kredit
3.5 International Credit.
Zaključek
Bibliografija
Uporaba
komercialni trg bank
Uvod
Z razvojem proizvodnje blaga, ko se denar zažene opravljanja plačilnih sredstev in izmenjava blaga - blaga blaga je v obliki blaga - obveznosti denarja, tj. Z začasno vrzel med prodajo blaga in prejemanjem plačila zanj se prikaže kreditni denar. Zavezani so, da bi jih morali odplačati prek vnaprej določenega obdobja. V zvezi s tem se zdi, da finančni in kreditni odnosi urejajo pravno stran takšne oblike plačila.
Posojilo zagotavlja hitrejše ovijanje kapitala, saj se lahko kupljeno blago izplača pozneje, pa tudi povečanje kapitala z privabljanjem sredstev iz drugih družb in bank.
Kredit je danes ena najpomembnejših ekonomskih kategorij. Tema, ki me je izbrala, je pomembna, saj so kreditni odnosi v sodobnih svetovnih razmerah dosegli največji razvoj. Trenutno je že mogoče govoriti ne le o rednem povečanju zneska denarja, zagotovljenega v posojilu, ampak tudi za razširitev predmetov kreditnih odnosov in rast raznolikosti teh dejavnosti.
Podjetja vseh oblik lastništva vse bolj nastane potreba po privabljanju izposojenih sredstev za izvajanje svojih dejavnosti in dobička. Najpogostejša oblika privabljanja sredstev je, da prejme bančno posojilo o posojilni pogodbi.
Poglavje 1. Pojem kredita, njegovo bistvo in nujnost
Posojilo prihaja iz latinskega "Kreditum" (posojilo, dolg). Hkrati se Kreditum prevede kot "zvesto", "Trust." V širšem pomenu besede in s pravnim in ekonomskim vidikom je posojilo posel, sporazum med pravnimi ali posamezniki na posojilo ali posojilo. Eden od partnerjev (posojilodajalec, posojilodajalec) zagotavlja drugo (včasih nepremičnino, zadolževanje) denarja (včasih premoženje) za določeno obdobje s pogojem, da se praviloma vrača enakovredna vrednost, s plačilom te storitve kot a odstotek. Ko se pojavi posojilo, se pojavi pogodba o posojilu ali posojilu (koncept posojila in posojila se lahko uporabijo kot sopomenke). V sodobnih pogojih so vsa posojila izvedena v obliki denarnega posojila, in kreditni odnosi so del vseh odnosov z denarjem. Glavna stvar, ki ločuje gotovinsko posojilo iz vseh drugih oblik monetarnih odnosov, je vrnitev vrednosti. Posojilo je izraz proizvodnih odnosov, ko poslovne subjekte, država, organizacija ali posamezni državljani posredujejo drug drugemu stroškov o pogojih odplačevanja za začasno uporabo.
V okviru kreditnih odnosov pomenijo vse monetarne odnose, povezane z zagotavljanjem in vračanjem posojil, organizacijo denarnih naselij, vprašanj denarnih znamk, kreditiranje naložb, uporabo državnega posojila, zavarovalnih poslov Komisije (delno) itd. Denar deluje kot plačilno sredstvo, kjer je posojilo prisotno. Tudi ko posojilojemalec prejme, na primer semensko posojilo, je sestavljen v obliki denarnega posojila. Posledično je posojilo posebna oblika denarja. To je tržna kategorija. Trg mora biti servisiran s posebnim skladom skladov (ga imenuje posojilna fundacija družbe), ki se lahko zagotovi z ekonomsko subjektom o pogojih odplačevanja. Oblika pretoka posojilnega sklada in je posojilo. Kredit služi kapitalskem gibanju. Zahvaljujoč posojilu se kmetije proizvajajo s sredstvi, ki se sproščajo med delom podjetij, v postopku izvajanja državnega proračuna, pa tudi shranjevanje posameznih državljanov in virov bank.
Kako pomenijo sredstva, ki se lahko uporabljajo kot izposojena sredstva, da bi zadovoljila potrebe proizvajalcev blaga in države? Brezplačna sredstva se oblikujejo v procesu gospodarskih dejavnosti podjetij. Po postopoma je družba prejela prihodke iz realiziranih izdelkov, ki jih postopoma porabi za nakup surovin, goriva, materialov, dela dobička, ne pa ne uporablja takoj, vendar po določenem času po prejemu. Posledično se začasno svobodna sredstva oblikujejo v računovodskih izkazih podjetij v bankah. Začasno sproščanje sredstev se pojavi tudi zaradi dejstva, da se stroški osnovnih sredstev prenesejo na proizvedeno blago v delih in vračanja podjetjem v gotovini. Ta sredstva se postopoma porabijo, v zvezi s katerimi se oblikujejo brezplačne denarne vire v obliki neuporabljenih skladov amortizacije. Plače za delavce in zaposlene se običajno plačajo dvakrat na mesec, prejemanje denarja za prodane izdelke pa se pogosteje pojavlja, kar predvideva tudi nekajkrat sprostitev sredstev. Pretok sredstev na proračun in njihova poraba ne sovpada vedno v času, zato se oblikuje obdobje brezplačnih denarnih sredstev.
Denarni prihranki izhajajo iz prebivalstva zaradi presežka dohodka nad tekočimi stroški. Skladišč v računih, prebivalstvo pa jih posreduje začasni uporabi bank, ki uporabljajo ta sredstva kot sredstva za posojila.
Potreba po sredstvih v vseh celicah družbe niha. V gospodarskih subjektih, količina kapitala in v obdobjih, ko potreba po sredstvih presega minimum, je lahko zadovoljna s prejemom izposojenih sredstev. Tako začasno prosti skladi ne ostanejo neporabljeni, vendar so vključeni v koristen gospodarski promet, ki pospeši hitrost razmnoževanja in prispeva k najbolj racionalnim odhodkom vseh denarnih sredstev. Sredstva posojilnega sklada se uporabljajo za kapitalske naložbe - razmnoževanje osnovnih sredstev v primerih, ko morajo industrije ali podjetje izvajati stroške pred dejanskim kopičenjem virov (amortizacija, dobiček). Z rastjo ekonomije in razvoja gospodarstva se znesek kreditnih sredstev poveča. Tako so sredstva za posojila (posojilni sklad) vključujejo denarne rezerve podjetij in organizacij, ki se sproščajo v procesu pretoka kapitala, gotovinske rezerve, ki štrlijo v obliki posebnih sredstev, pa tudi amortizacijski sklad, ki se uporablja za naložbe, državni denarni rezervat, sestavljen iz zneskov tekočih denarnih sredstev proračuna, sklad sredstev, ki so posebej razporejeni za razvoj kreditnih odnosov (na primer, za dolgoročno naložbo kreditiranja), kopičenje denarja prebivalstva, ki so ga nabirale banke, izdajanje denarja Oznake, izvedene v skladu s potrebami povečanja denarnega prometa. Posojilo je sredstvo medsektorske in medregionalne prerazporeditve denarnega kapitala. Kreditne odnose so posledica neprekinjenega vezja sredstev na kmetiji in omogočajo učinkovito uporabo vseh skladov sredstev za potrebe proizvodnje, trgovine in potrošnje.
Cilj potrebe po posojilu je posledica posebnosti kapitalskega kroga, ki so: stalno izobraževanje denarnih rezerv in nastanek začasnih dodatnih potreb; Različno trajanje prometa sredstev v ločenih gospodinjskih celicah, tesno prepletanje gotovinske in negotovinske promet; Pridobivanje kapitala v gospodarskih subjektih. Objektivnost obstoja, izobraževanja in uporabe posojilnega sklada in posebne oblike njenega gibanja - posojilo je nujno posledica: premagovanje protislovij med stalnim oblikovanjem denarnih rezerv, deponiranih v procesu prometa od podjetij v različnih oblikah različnih oblik lastništvo, proračun in prebivalstvo ter njihovo izpolnitev za potrebe reprodukcije; zagotavljanje neprekinjenega procesa pretoka kapitala v smislu delovanja številnih industrij in podjetij z različno trajnostjo vezja sredstev (od enega do več let); Organizacija delovanja sredstev za promet in plačila na podlagi posojilnega značaja izdajo monetarnih znakov in nedenat; Podjetja za upravljanje komercialnega upravljanja. V procesu kapitalskega kroga se lahko v drugih gospodarskih povezavah sproščajo prosti viri.
Dejstvo je, da so različne industrije in podjetja proizvodnja in prodaja proizvodov iz Newnakovo. Ko so izdelki, je en proizvajalec pripravljen, kupec morda ni dovolj sredstev za njegovo pridobitev. Takšna drugačna stopnja prometa sredstev iz različnih, tesno povezanih gospodarskih organizacij zahteva kredite za zagotovitev neprekinjenega procesa proizvodnje in prodaje. Ciljna potreba po posojilu je prav tako posledica komercialne organizacije upravljanja podjetij v tržnih razmerah, ko se na vsakem podjetju proces neprekinjenega vezja individualnega kapitala pojavi potreba po dodatnih količinah ali, nasprotno, monetarna sredstva so začasno sproščeno. S pomočjo kreditnega mehanizma so te nihanja fleksibilno urejene in podjetja prejemajo sredstva, potrebna za normalno delovanje. Vloga posojila v organizaciji delovnega kapitala podjetij s sezonskimi pogoji dobave, proizvodnja ali izvajanja je še posebej velika. Kredit jim je potreben za oblikovanje začasnih rezerv. Potrebna so tudi podjetja, ki niso povezane s sezonskimi delovnimi pogoji. Vsako podjetje, ki se vrtijo sklade in sklade obtoka, se zmanjšujejo, povečajo, medtem ko spreminjajo deleže med kapitalom, ki so v komercialnih, produktivnih in denarnih oblikah. Ta okoliščina je pojasnjena z dejstvom, da količina proizvodnih rezerv nenehno niha glede na čas prejema surovin in materialov. Vrednost ostankov končnih izdelkov in zahtevano gotovinsko podjetje je odvisna tudi od pogojev dostave, čas prejemanja plačil od kupcev in plačilo računovodskih izkazov dobaviteljev, časovni razpored plač plač itd. Zato se kljub enotnemu procesu proizvodnje v podjetjih nesezonskih panog v procesu kroženja sredstev, kratkoročna odstopanja od uveljavljenih srednjih vrednosti, nenehno tvorijo. Objektivni proces plimovanja in plima sredstev iz posameznih podjetij zahteva določeno prilagodljivost celotnega sistema organizacije kapitala.
Vloga posojila in naložb, pri reprodukciji osnovnih sredstev. Anticitalna lastnost posojila (sposobnost predvidevanja prihodnjega dohodka) zagotavlja izvajanje kapitalskih naložb, še preden bo gospodarski subjekt kopičil dobiček in amortizacijo za naložbe. Kombinacija lastniškega kapitala z zadolževanjem vam omogoča, da se takoj odzove na napredek tehnologije, da hitro izvajajo stroške uvedbe najnovejših znanstvenih dosežkov.
Ko govorimo o vrednosti posojila pri razvoju gospodarskih odnosov med sektorji in regijami, pri povečanju učinkovitosti proizvodnje je treba pokazati svojo vlogo pri ustvarjanju in uporabi dohodka in dobička. Dejstvo je, da posojilo služi procesu ustvarjanja, distribucije in uporabe dohodka. Kreditni in kreditni sistem, ki služi vezju sredstev, sodelujejo pri porazdelitvi bruto proizvoda. Brez delovanja posojila bi bil primerljiv proces nemogoče.
Potreba po posojilu se manifestira v tem, da temelji na emisiji denarja kot plačila. Figurativno gledano, lahko rečemo, da je v bistvu posojilo oče vseh denarja, emisija je njihova mama. Vsaka emisija je gotovina ali brezgotovinska - rezultat kreditne operacije. Rast emisij je hkrati povečanje sredstev posojilnega sklada. Seveda je treba ta vir strogo omejiti na potrebe običajnega denarnega prometa, ob upoštevanju delovanja zakona o obtoku denarja.
V prvi polovici XIX stoletja. V angleški meščanski politični ekonomiji se je pojavila znanstvena smer, ime "bančne šole". Navijači so poskušali dokazati neizdeljen čas omejevanja bančnih emisij, saj znesek kroženja bankovcev ureja sam trg. Trdili so, da so banke izdale banke v reda posojil in redno vrnjene pri odplačilu posojila, zato je njihova presežna emisija nemogoča. Predstavniki te šole - T. Tuk (1774-1858), D. Falterton (1780-1849) nasprotuje težki omejitvi izdaje bankovcev, ustanovljenih v Angliji leta 1844, z Aktom R. Plošče Šola "priznava kvantitativno teorijo denarja in dokazuje potrebo po omejevanju vprašanja za povečanje odstotka bank med krizami. Bančna šola je izrazila progresivne poglede, doseganje prostega razvoja posojila, ki bi lahko prispevala k elastičnosti sistema kroženja bankovcev, ki so potrebni za razvoj industrije in trgovine. Seveda, v teoretičnih pogledih predstavnikov "bančne šole", je bilo pomembno podcenjevanje tveganja pretirane emisije plačila. Bankovci za emisije kreditov same po sebi ne izvajajo omejitev za prekomerne emisije, ki jih navaja, da bi se prostovoljno lahko uporabijo za kritje proračunskega primanjkljaja. Kreditna narava vprašanja sploh ne izključuje možnosti pretiranega izdaje bankovcev, zlasti v okviru opomina monetarnega sistema.
Struktura posojila je v posojilu ostala nespremenjena. Kreditni elementi so predmet predmetov njenega odnosa. Ti vključujejo posojilodajalec in posojilojemalec. Tudi element strukture kreditnih odnosov je objekt prenosa - kaj se iz posojilodajalca posreduje posojilojemalcu in se potrudi nazaj od posojilojemalca na posojilodajalca.
Posojilodajalec je stran kreditnih odnosov, ki zagotavljajo posojilo. Upniki so osebe, ki so zagotovile sredstva za kmetijo posojilojemalca za določeno obdobje. Vir sredstev lahko postane tako lastne akumulacije in sredstva, izposojena od drugih predmetov procesa razmnoževanja. Dajanje skladnega stroške, posojilodajalec zagotavlja svojo produktivno uporabo, tako za svoje cilje in za namene drugih udeležencev v procesu razmnoževanja.
Posojilojemalec je stran kreditnih odnosov, ki prejemajo posojilo, in dolžan vrniti pridobljeno posojilo. Posojilojemalci, poleg bank, so podjetja, prebivalstvo, država. Tradicionalno banke postanejo kolektivni posojilojemalci, ker ne zasedajo zase, ampak za druge. Prenosni objekt je viden kot poseben del stroškov. Prvič, to je poseben nerealizirani strošek. Stroški, ki jih izpopolnjuje posojilo, ustvarja podlago za kontinuiteto vezja proizvodnih sredstev, odpravlja izpade v njihovem gibanju in na koncu pospeši reproduktivni proces.
Tako je posojilo gospodarski odnosi, ki nastanejo med posojilodajalcem in posojilojemalcem o vrednosti, ki se preganja za začasno uporabo.
Poglavje 2. Funkcije posojila in načela sodobnega posojanja sistema
Kreditni trg izvaja makroekonomsko funkcijo. V sodobnem gospodarstvu se denarni kapital nabira predvsem v obliki denarnega posojilnega kapitala. Zato je kopičenje denarnega kapitala pomembno, najprej z vidika njenega vpliva na celoten potek razmnoževanja, tj. V makroekonomskem vidiku.
Funkcije kreditnega trga se določijo z bistvom in vlogo, ki jo izvaja v sistemu kapitalističnega gospodarstva, pa tudi nalog za razmnoževanje kapitalističnih industrijskih odnosov. Ko razmišljate o funkcijah posojila, jih razmislite o razlika od vloge posojila. Če je funkcija manifestacija bistva, izraz javne domene, se rezultati njegove uporabe na podlagi opravljenih funkcij razkrijejo. Ampak, kljub razliki v konceptih funkcij in vlog, so medsebojno povezani. Z uporabo kreditnih funkcij, gospodarskih subjektov in družbe na splošno dosegajo učinkovitost proizvodnje, pospeševanje zdravljenja in rasti prihodkov. Zaradi tega je pojasnitev kreditnih funkcij velikega praktičnega pomena za zagotovitev takšnih pogojev, pod katerimi se bodo najbolj učinkovito manifestirali.
Opozoriti je treba na tri glavne funkcije posojila:
Distribucije na vrnilno gotovino (distribucijska funkcija);
Ustvarjanje kreditnih orodij in zamenjavo gotovine (funkcija emisije);
Izvajanje nadzora nad učinkovitostjo gospodarskih subjektov (testna funkcija).
Funkcija distribucije posojila je zaznana ob kopičenju sredstev in ko so nastanjeni, tj. Skozi posojilo se porazdelitev denarnih sredstev nastopi na podlagi vrnitve. Ta funkcija se jasno kaže v procesu zagotavljanja sredstev podjetjem in organizacijam (tako kot prihranki prebivalstva), da bi zadovoljili njihove potrebe po denarnih sredstvih. Tako so kmetije opremljene s potrebnim obratnim kapitalom in viri za naložbe.
Pomembna funkcija posojila je ustvarjanje kreditnih orodij in zamenjavo denarnih sredstev (funkcija emisije). Manifestira se v dejstvu, da se v procesu posojanja ustvarjajo plačilna sredstva, tj. Promet je zagotovljen z denarjem, tako v denarju kot v nedenarnih oblikah. Ta funkcija posojila je zaznana in ko kandidatne izračune temeljijo na zamenjavi gotovine. Čeprav je kreditna funkcija kategorija cilj, obstoječe neodvisno od volje in želja ljudi, lahko kreditni sistem ustvari pogoje, ki omogočajo v celoti izkoristiti posojilo za doseganje svojih ciljev. Ob upoštevanju teh bank in posojilojemalcev je priporočljivo uporabiti različne vrste posojil. Njihova izbira ni le tehnična. Izbira posebnega tipa posojila, posojilojemalci upoštevajo ekonomsko izvedljivost, ugotovijo, ali ta oblika posojil dopušča, da najbolj v celoti izkoristiti posojilo za povečanje donosnosti in razvoja njihovih dejavnosti.
Glede na funkcije posojila je primerno opozoriti, da na njihovi podlagi gospodinjstvo nadzoruje rubelj. Na podlagi kreditnih odnosov se spremljajo, da se ocenjujejo dejavnosti posojilojemalcev in posojilodajalcev, kreditno sposobnost in solventnost gospodarskih subjektov, skladnost z načeli posojanja. To je dalo osnovi nekaterih avtorjev, da bi govorili o poljubnem posojilu nadzorne funkcije. Vsak upnik - ali gre za banko, podjetnik ali zasebna oseba - posebna s posojilom nadzoruje stanje posojilojemalca, ki želi preprečiti zamudo pri zaposlovanju.
Kreditni odnosi v gospodarstvu temeljijo na določeni metodološki osnovi, eden od elementov, ki jih načela strogo upoštevamo v praktični organizaciji kakršne koli operacije na kapitalskem trgu posojil.
Načela posojanja vključujejo:
vrnitev in nujnost posojil;
razlikovanje posojil;
kreditna vrednost;
pa otipljivost bančnih posojil.
Razmislite več vsakega od načel.
1. To značilnost je ta funkcija, ki ločuje posojilo kot gospodarsko kategorijo iz drugih ekonomskih kategorij odnosov z blagom. Brez odplačevanja posojila ne more obstajati, zato je donosnost sestavni del posojila, njen atribut.
Povračilo in nujnost posojil je posledica dejstva, da banke mobilizirajo za posojanje začasno brezplačno denarna denarna sredstva podjetij, institucij in prebivalstva. Ta sredstva ne pripadajo bankam, in na koncu, da so prišli na banko iz različnih segmentov trga, pojdite na njih (potrošnik, komercialna posojila, itd). Glavna značilnost takih sredstev je, da se povrnejo (bolj pravilno opomnite, morajo biti pripravljeni za vrnitev) lastnikom, ki so jih vložili v banko pod pogoji nujnih depozitov. Zato "zlata" bančna pravila navaja, da morajo obseg in roki finančnih zahtev banke izpolnjevati velikost in časovni okvir svojih obveznosti. Kršitev tega temeljnega načela in privede do stečaja banke.
2. Odhod posojil je potreben obrazec za doseganje odplačevanja posojila. Načelo nujnosti pomeni, da posojilo ne bi bilo pravkar vrnjeno, vendar se vrne v strogo določeno obdobje, t.j. Ugotavlja konkreten časovni dejavnik. Zato je nujnost časovna gotovost odplačevanja posojila. Kreditno obdobje je mejna čas iskanja vidnih sredstev v gospodarstvu posojilojemalca in deluje kot ukrep, poleg katerih količinske spremembe v času se premikajo na kakovostno. Če je uporaba posojila kršena, je bistvo posojila izkrivljeno, izgubi svoj pravi namen.
3. Razlikovanje posojil pomeni, da komercialne banke ne bi smele vsekakor pristopiti iz vprašanja izdajanja posojila svojim strankam, ki zaprosijo za njegovo potrdilo. Posojilo bi bilo treba zagotoviti le tistim hozhorganom, ki jih lahko pravočasno vrnejo. Zato je treba razlikovanje posojil izvesti na podlagi kazalnikov posojil, v skladu s katerim finančno stanje podjetja, ki daje zaupanje v sposobnost in pripravljenost posojilojemalca, da vrne posojilo pogodbenemu roku. Te lastnosti potencialnih posojilojemalcev se ocenjujejo z analizo njihovega ravnovesja na likvidnost, vladno varnost po lastnih virih, raven donosnosti v trenutku in perspektivi.
Stopnja kreditne sposobnosti (ali raven kreditne sposobnosti) stranke je pokazatelj posameznega ali zasebnega kreditnega tveganja za banko, povezano z določeno stranko, posebno posojilo, izdano stranki.
4. Stroški posojila zapirajo eno od glavnih kreditnih tveganj - tveganje brezupnosti. Če se to načelo ni upoštevalo, bi se bančništvo spremenilo v špekulativno zasedbo, kjer bi velika tveganje operacij povzročilo močno povečanje obrestnih mer.
Opozoriti je treba, da je rešitev problema kreditne varnosti odvisna od vrste posojil in predmeta posojila. Če govorimo o velikem podjetju, ki uspešno deluje že desetletja, ki ima dobro in dolgoročno kreditno zgodovino, ki se ukvarjajo z vodilnimi položaji na trgu, ki jih vodi znanih strokovnjakov, nato pa vprašanje izdaje posojil zahteva en pristop. Res je, da je treba povedati, da ruska bančna praksa daje primere problematičnih posojil, ki vodijo k stečaju velikih bank. Na primer, zahodna sibirska metalurška kombinacija ni vrnila kredita, ki je bila izražena v stečaju najstarejše ruske banke. G. Agapov, ki je eden od vodilnih strokovnjakov na finančnem področju, ni upošteval zgolj ruske "fors Major" - "Obrat se je odločil, da ne bo vrnil posojila in ni banke, ampak rastlina še naprej deluje. " Seveda, takšne ruske posebnosti kreditnega dela ne moremo naučiti s katerim koli učbenikom in tu je mogoče samo usposabljanje o napakah drugih, da bi preprečili vsakogar.
Če menite, da je vprašanje posojil za majhno podjetje, registrirano le registrirano in zagon vaše podjetniške dejavnosti iz nič, tukaj brez reševanja vprašanja z zagotavljanjem izdaje posojila. Položaj z zagotavljanjem posojil potrošnikov, kjer je možen statistični pristop ocene kreditnega tveganja (na primer metoda kreditnega točkovanja za izbiro posojilojemalcev) in določba je lahko dober sklop določenih meril za ohlapno stopnjo.
Tehnika kreditnega točkovanja je prvič predlagal ameriški ekonomist D. Durant na začetku 40. let. Za izbor posojilojemalcev po potrošniških posojilih. Durant je ugotovil, da lahko formula, ki jo je pridobljen z njim ", pomaga kreditnemu delavcu enostavno in hitro oceniti kakovost običajnega ponudnika na posojilo, vendar v izrednih primerih njegove napovedane lastnosti oslabijo."
V ruskih razmerah je neto uporaba Durane koeficientov nemogoča (verjetno, da so naši kreditni primeri, ki spadajo v izpust izrednih), čeprav so bili uspešni poskusi takšnega pristopa z množičnim posojilom posameznikom znani.
5. Plačilo bančnih posojil pomeni, da so prejemniki posojil določenega plačila za začasno porabo za svoj denar. Izvajanje tega načela v praksi se izvaja prek osnovnega odstotnega mehanizma. Bančna obrestna mera je nekakšna "cena" posojila. Poslužbenki posojila je namenjen zagotavljanju spodbudnega učinka na gospodarsko (komercialno) naselje podjetij, ki jih spodbuja, da povečajo lastna sredstva in ekonomično porabo povečanih sredstev. Plačilo banke posojila zagotavlja kritje svojih stroškov, povezanih z obrestmi, plačanimi za vloge drugih ljudi, stroškov ohranjanja njihove naprave, in zagotavlja tudi dobiček za povečanje posojilnih sredstev virov (rezerve, odobrene) in jih uporabljajo same in druge potrebe.
Ko upoštevamo znesek kreditne uprave, morajo banke upoštevati naslednje dejavnike:
stopnja refinanciranja centralne banke Ruske federacije;
povprečna odstotek privlačnosti (stopnja privabljanja medbančnih posojil ali obrestna mera, ki jo je banka plačala na depozite različnih vrst);
struktura kreditnih sredstev (višja je delež izpostavljenih sredstev, dražje pa bi moral biti posojilo);
povpraševanje po kreditih potencialnih posojilojemalcev (manj povpraševanja, cenejše posojilo);
obdobje, za katerega se zahteva posojilo, vrsto posojila in natančneje stopnjo tveganja za banko, odvisno od zagotavljanja;
stabilnost cirkulacije denarja v državi (višja stopnja inflacije, dražja bi morala biti kreditna pristojbina, ker banka povečuje tveganje izgube svojih sredstev zaradi amortizacije denarja).
Kumulativna uporaba v praksi vseh načel bančnih posojil vam omogoča, da spoštujete makroekonomske interese in interese na mikro ravni obeh predmetov kreditne transakcije - banke in posojilojemalca.
Poglavje 3. Obrazci in vrste posojila, ki se uporabljajo v tej fazi
Klasifikacijo posojila tradicionalno sprejema več osnovnih znakov. Najpomembnejše od teh vključuje kategorijo posojilodajalca in posojilojemalca, pa tudi obliko, v kateri je zagotovljeno posebno posojilo. Na podlagi tega je treba razlikovati naslednje šest dovolj neodvisnih oblik posojila, od katerih vsaka razpade več vrst na podrobnejše parametre razvrščanja.
3.1 Bank Credit.
Bančno posojilo je najpogostejša oblika kreditnih odnosov v našem času. Po obsegu posojilne bančne oblike, veliko več posojil, izdanih drug z drugimi oblikami. Ker posojilodajalci, se specializirane kreditne in finančne organizacije običajno izvajajo z licenco centralne banke za takšne operacije.
Posojilojemalec s to obliko posojanja je lahko le pravna oseba. Pri odobritvi posojila je sklenjena posojilna pogodba ali pogodba. Bančno posojilo je na voljo v obliki denarnega posojila.
Cilj upnika je pridobiti dohodek v obliki odstotka, ki je določen z zgledom med njihovimi stopnjami v tem obdobju. Posojilodajalec posojilodajalcu zagotavlja posojilojemalcu o pogojih odplačevanja, nujnosti in plačil.
Bančno posojilo ima svoje značilnosti:
vir takšnega posojila je najpogosteje privlačen kapital, tj. Kapital, pridobljen na račun bančnih strank;
banka zapušča začasno brezplačno denarna sredstva gospodarskih subjektov na bančne račune;
banka zagotavlja denarni kapital, ki se vrne v prirast.
Klasifikacija bančnega posojila:
kmetijska posojila, ki imajo običajno sezonsko naravo, so na voljo za kmetijsko proizvodnjo;
komercialna posojila delovnim subjektom na področju trgovine in storitev;
hipotekarna posojila v skladu z zagotavljanjem nepremičnin;
medbančna posojila;
2 z ročnostjo časa:
kratkoročni (običajno do 1 leto, v številnih državah do 6 mesecev) - dopolnjuje začasno neugodnost lastnega obratovnega kapitala;
srednjeročno (za obdobje od 1 do 3 let, v nekaterih državah - od 6 mesecev do 1 leta);
dolgoročno - (več kot eno leto, v nekaterih državah - več kot 3-5);
3 Boost:
zaupanja vredna posojila, edina oblika zavarovanja je posojilna pogodba;
zavarovana posojila, ki so zaščitena z lastnino posojilojemalca (nepremičnine, vrednostni papirji);
posojilo v okviru finančne garancije tretjih oseb;
4 Metoda plačila:
posojilo, ki ga je odplača posojilojemalec pavšalnega plačila;
posojilo, ki je bilo unovčeno v obrokih v času trajanja posojilne pogodbe;
splošno posojilo, ki se uporablja za vse potrebe strank;
ciljno posojilo je zabeležilo strogo za določene namene.
Odstotek se lahko zaračuna na tri načine:
vrne skupaj s posojilom;
vrne postopoma (ves čas odplačevanja);
držite banko v času izdaje posojila.
Trenutno obstaja veliko možnosti za kratkoročno posojanje:
Obnovljiva posojila je bančno posojilo brez določenega datuma odplačevanja. Banka ima pravico enkrat na leto za preoblikovanje posojila za obnovljivo leto v nujno posojilo.
Samodejno obnovljivo posojilo - bančno posojilo za določeno obdobje, v katerem je dovoljen postopen ali enkraten vzorec kreditnih sredstev in delno ali popolno odplačilo posojila. Zneski, opravljeni na odplačilu posojila, se lahko ponovno izposojajo do popolne izčrpanja zneska posojila. Po izteku posojilne pogodbe, je glavni znesek dolga plačan z metodo "naboje", kot tudi preostali interes za posojilo. Včasih se odplačilo posojila izvede v obliki rednih plačil dela glavnice dolga in odstotka na njem.
Kreditna linija. (Kreditna linija; Bančna linija) - Zagotavljanje posojilojemalca zakonito okrašenih obveznosti kreditne institucije za izdajo posojil nekaj časa (odprite kreditno linijo) v dogovorjeni meji.
Sporazumi o zagotavljanju kreditne linije in obnovljivih posojil zagotavljajo posojilojemalec za uporabo sredstev, prejetih za različne namene.
Okvir kreditne kredite - posojilo, ki ga je banka odprla za periodične publikacije s posojilojemalcem vrste blagovnih znamk znotraj ene velike pogodbe.
Kredit z upravljanjem računov je osebna posojilna pogodba, v skladu s katero posojilojemalec občasno prejme posojilo posojila, pod pogojem, da ne presega določene kreditne omejitve. Odstotek se zaračuna za nepremičninska posojila.
Povpraševanje kreditne kreditne kreditne linije, ki naročniku zagotavlja pravico, da dnevno financira posojilo ali na zahtevo.
Revolving Credit (Revolving Credit) (iz angleščine se vrti - Kontakt, občasno nadomestil) - večkratno posojilo, obnovljivo po vsakem ustreznem odplačevanju. Obnovljiva posojila Običajno se revolving posojilo nanaša na nacionalne in svetovne kreditne kapitalske trge. Navedena je v okviru uveljavljene omejitve dolga in poplačil samodejno brez dodatnih pogajanj med pogodbenicama posojilne pogodbe. Sporazum o zagotavljanju revolving posojila je podobno kot kreditno linijo.
OverDraft je najprimernejši pogled na kratkoročno posojanje. Naročnik prevzame posojilo (v mejah meje), ko so potrebna sredstva za plačilo svojih plačilnih dokumentov. Vsi poznejši prihodi na tekočem računu se samodejno pošljejo na odplačilo dolga, zato posojilojemalec ne plača obresti za posojilo, ki trenutno ne uporablja. Druge prekoračitve Prednosti: preprostost pridobivanja, možnost povečanja meje, saj se revolucije povečuje, ni potrebe po zastavitvi.
Izvajalec (iz naslova ITALA. CONTRO - račun in CORENTE) Unificirani odjemalski račun v banki, ki upošteva vse operacije, ki jih je banka opravila s stranko. Pogodba se odraža v bremenitvi plačila na navodilih naročnika, tudi na račun banke banke, ki mu je odprta, in na posojilo - plačila tretjih oseb vstopajo v njegovo korist. Izvajalec - aktivni pasivni račun, njegovo ravnotežje lahko pokaže znesek dolžniške banke naročnika ali brez salda sredstev v banki.
Otvoritev pogodbe, banke vzpostavljajo kreditno mejo, v okviru katerih so plačila naročnika dovoljena na račun posojil banke. Pogodba pogodbe predvideva tudi obdobja sprave in potrditev salda stranke (običajno četrtletno ali enkrat na koncu vsakega leta) in drugih. Pogoji ocene. Ker je tehnično priročna oblika računovodstva, prispeva k vzpostavitvi nadzora bank za finančne in gospodarske dejavnosti podjetij in s tem deluje kot ena od oblik svetovnega bančnega kapitala z industrijskimi in oblikovanjem finančnega kapitala. Še posebej pogosta v FRG, Franciji, Belgiji. V Združenem kraljestvu, kot tudi v ZDA, vrsta pogodbe je prekoračitev - račun, s katerim lahko stranka dobi posojila nad njimi na lastne stroške v banki.
Lombard Posojilo (Lombard posojilo; Koladar posojilo; posojanje proti vrednostnim papirjem) - Kratkoročno posojilo pod hipoteko lažjega izvajanja premičnin, ki se zagotavljajo poslovnim bankam, zavarovanim z vrednostnimi papirji do 30 koledarskih dni.
Kredit na zahtevo je kratkoročno komercialno posojilo, ki ga posojilojemalec zaveže, da bo upnik vrnil prvo zahtevo.
Affiliate posojilo je skrbniško posojilo, ki se zagotavljajo zanesljivim podjetjem, da izvajajo kratkoročne nepredvidene stroške. Izdana je na podlagi nujne obveznosti, da se vrne največ 3 mesece, v nekaterih primerih pa je odplačilo dovoljeno za 2 meseca
Začasno posojilo ali posojilni premoženje (vmesni kredit; premostitveni kredit) - kratkoročno posojilo za operativne stroške ali za reševanje nujnega finančnega problema.
Izločen posojilo; SAVON CREDIT (samo-likvidacijsko posojilo; sezonsko posojilo) - Kratkoročno posojilo za financiranje kratkoročnih sredstev za dopolnitev začasnega (sezonske) pomanjkanja sredstev. Prodaja kratkoročnih sredstev zagotavlja denar za izplačilo posojila.
Vrnjenje Leasing se razlikuje od običajnega lizinga, da je najemnik ob istem času kot prodajalec lizinga. To pomeni, da organizacija prevzame opremo za najetje (ali drugo premoženje), ki je prvotno pripadala sama sebi. V skladu s tem, s povratnim zakupom med najemodajalcem (lizinško družbo) in organizacijo sestavljajo dve pogodbi: o prodaji in prodaji premoženja in ga dajanje v najem. Oba dokumenta sta podpisana istočasno, da nobeden od udeležencev transakcije ne ostane brez opreme ali sredstev.
Povratni lizing je zasnovan tako, da pokriva pomanjkanje obratnega kapitala družbe. Nedvomna prednost povratnega lizinga je, da se v proizvodni proces še vedno uporablja lastnost organizacije (na primer opreme). In ob istem času, organizacija, ki prodaja to lastnost zakupljene družbe, prejme enkratno denar za različne stroške.
3.2 Komercialni kredit
Komercialno posojilo je ena izmed prvih oblik kreditnih odnosov v gospodarstvu, ki ima plemenske palce in s tem aktivno prispevati k razvoju prometa z denarnim denarjem, ki išče praktičen izraz v finančnih in gospodarskih odnosih med pravnimi osebami v obliki prodaje ali zakasnitev storitev. Glavni namen te oblike posojila je pospešiti proces prodaje blaga, in posledično ekstrakcijo nastalih dobičkov.
Orodje za komercialno posojilo je tradicionalno predlog zakona, ki izraža finančne obveznosti posojilojemalca do posojilodajalca. Najpogostejša sta bila dva oblika menice - preprost račun, ki vsebuje neposredno obveznost posojilojemalca o plačilu določenega zneska neposredno upniku, in prevod (Tratta), ki predstavlja pisatelja pisatelja pisatelja iz posojilodajalca plačilo določenega zneska tretje osebe ali nosilca zakona. V sodobnih pogojih funkcija računov pogosto predvideva standardni sporazum med dobaviteljem in potrošnika, ki ureja postopek za izplačilo proizvodov, ki se prodajajo na komercialnem posojilu.
Komercialno posojilo se bistveno razlikuje od bančništva:
vloga posojilodajalca ni specializirana kreditna in finančne institucije, ampak vse pravne osebe, povezane s proizvodnjo ali izvajanjem blaga ali storitev;
izključno v obliki blago;
posojilni kapital je integriran z industrijo ali trgovino, ki je v sodobnih pogojih našla praktičen izraz pri ustvarjanju finančnih podjetij, gospodarstev in drugih podobnih struktur, vključno s podjetji različnih specializacij in dejavnosti;
povprečni stroški komercialnega posojila je vedno pod povprečno obrestno mero bank za to obdobje;
z pravnim izvrševanjem transakcije med posojilodajalcem in posojilojemalcem je pristojbina za to posojilo vključena v ceno blaga in ni posebej opredeljena, na primer s fiksnim odstotkom osnovnega zneska.
V čezmorski praksi je bilo komercialno posojilo izjemno razširjeno. Na primer, v Italiji, do 85% zneska transakcij v trgovini na debelo se izvaja na podlagi komercialnega posojila, povprečno obdobje pa je približno 60 dni, kar bistveno presega obdobje dejanske prodaje blaga za neposredne potrošnike. V Rusiji je bila ta oblika posojil nedavno omejena na sfero cirkulacije. V drugih panogah je objektivno oviran zaradi takšnih dejavnikov, kot so visoke stopnje inflacije, kriza neplačila, nezanesljivost partnerstev, pomanjkljivosti posebne pravice.
V sodobnih pogojih se v praksi večinoma uporabljajo tri sorte komercialnega posojila:
kredit s fiksno zrelostjo;
posojilo z nadomestilom šele po dejanskem izvajanju blaga, ki ga dobavlja posojilojemalec;
posojanje na odprtem računu, ko se izvede dostava naslednje serije blaga na komercialnem posojilu, do vračila dolga na predhodni dobavi.
3.3 potrošniški kredit
Potrošniški kredit odraža odnos med posojilodajalcem in posojilojemalcem o posojilih končni potrošnji. Od posojil, ki se zagotavljajo podjetjem za proizvodne namene ali za pridobitev sredstev, ki ustvarjajo sredstva za proizvodnjo sredstev. Posojilo potrošnikov je sredstvo za zadovoljevanje potreb potrošnikov prebivalstva. Za prebivalstvo posojilo pospeši pridobitev določenih koristi, ki bi jih lahko imeli le v prihodnje, ob upoštevanju kopičenja zneska sredstev, potrebnih za nakup podatkov intenzivnih vrednosti materiala ali storitev, gradnje itd. Izdaja potrošnikov Posojilo prebivalstvu na eni strani povečuje njegovo sedanjo učinkovito povpraševanje, po drugi strani pa povečuje življenjski standard, pospešuje izvajanje zalog, storitev, prispeva k oblikovanju osnovnih sredstev.
Glavni razlikovalni znak potrošniškega posojila je ciljna oblika posojil posameznikom. Vloga posojilodajalca lahko deluje kot specializirane kreditne organizacije in vse pravne osebe, ki izvajajo blago ali storitve. V gotovini, se zagotavlja kot bančno posojilo posamezniku za pridobitev nepremičnin, plačilo dragih zdravljenj, itd, v blago - v procesu prodaje blaga z zamudo pri plačilu. Najvišja mandat potrošniškega posojila je pet let. V Rusiji je povprečni specialist, ki se uporablja pri posojanju varnosti nepremičnin (najpogosteje - stanovanja). V čezmorski praksi posojilo potrošnikov zajema vse plasti delovno sposobnega prebivalstva, predvsem prek različnih sistemov kreditnih kartic.
3.4 Državni kredit
Državno posojilo je kombinacija gospodarskih odnosov med državo v osebi svojih organov in upravljanja na eni strani ter pravnih subjektov in posameznikov, na drugi strani, v kateri država deluje predvsem kot posojilojemalec, pa tudi posojilodajalec in garant.
porazdelitev
regulation.
nadzor.
S funkcijo distribucije so stroški kapitala kapitala ali za kritje proračunskega primanjkljaja bolj enakomerno porazdeljeni skozi čas. Servis javnega dolga je posledica davkov, dobičkov iz delovanja zgrajenega objekta, postavitev novih državnih posojil, tj. Refinanciranje javnega dolga.
Vnos kreditnih odnosov, država vpliva na stanje denarja, raven obrestnih mer na trgu denarja ali kapitala, proizvodnje in zaposlovanja.
Dajanje posojil med prebivalstvom, država zmanjšuje povpraševanje s topilom; Če se kapitalske naložbe financirajo na račun posojila, se denarna masa zmanjša. Pogovarjanje s posojilojemalcem na finančnem trgu, država prispeva k rasti obrestnih mer, kar zmanjšuje obseg naložb v proizvodnjo. Zaradi posojil, danih v tujino, se razvija nacionalna proizvodnja.
Državna posojila so razvrščena na naslednji način: \\ t
1. Pri osebah izposojenih odnosov razlikujejo:
posojila, ki jih postavljajo centralni nadzor;
posojila, ki jih postavijo teritorialne vlade.
2. Lokacija umestitve:
notranji;
3. O možnosti obravnavanja trga: \\ t
trg;
netržna (izdelana za mobilizacijo sredstev velikih vlagateljev, kot so zavarovalnice, banke).
4. Dokler:
kratkoročni (do leta) (račun);
srednjeročno (od 1 do 5 let) (obveznice);
dolgoročno (več kot 5 let, vendar ne več kot 30).
5. Pri zagotavljanju dolžniških obveznosti: \\ t
hipoteke, ki jih zagotavlja poseben depozit (na primer upravna stavba);
takojšnje, ko je določba vse premoženje tega organa.
6. Na način plačevanja dohodka razlikovanja:
zmagovalne obveznice;
odstotek;
z ničelnim kuponom (i.e., prodaja s popustom (popust)).
7. Odvisno od metode določanja dohodka:
dolžniške obveznosti s trdnim dohodkom:
s spremenljivim dohodkom.
8. Odvisnost od obveznosti posojilojemalca, da izpolnite čas zapadlosti:
obveznosti s pravico do dolgoročnega poplačila;
brez pravice do dolgoročnega odplačevanja.
9. Odvisno od možnosti odplačevanja dolga se razlikuje: \\ t
poplačilo enkratnega plačila;
vključno z enakimi delnicami;
povečanje;
zmanjševanje delnic.
3.5 International Credit.
Mednarodni kredit je gibanje posojilnega kapitala na področju mednarodnih gospodarskih odnosov, povezanih z zagotavljanjem sredstev o pogojih odplačevanja, nujnosti in obveznosti. Upniki in posojilojemalci so vladne agencije, mednarodne in regionalne organizacije itd.
Objektivna podlaga za razvoj je proizvodnja za nacionalni okvir, krepitev internacionalizacije gospodarskih odnosov, mednarodni občestvo kapitala, HTR.
Oblike mednarodnega posojila lahko razvrstimo z:
viri. Odlikuje se notranje, tuje in mešano posojilno financiranje ter financiranje zunanje trgovine;
imenovanje. Odvisno od tega, katera tuja gospodarska transakcija pokriva izposojena sredstva, se razlikujejo komercialna posojila, ki se neposredno nanašajo na zunanjo trgovino in storitve; Finančna posojila, ki se uporabljajo na vseh drugih predmetih, vključno z neposrednimi naložbami, izgradnjo naložb, pridobitev vrednostnih papirjev, odplačilo zunanjega dolga, valutne intervencije; Vmesna posojila, namenjena služitvi mešanih oblik kapitala izvoza, blaga in storitev (na primer v obliki pogodbenega dela - inženiring).
vrsta. So razdeljene na blago (ki so večinoma izvozniki za svoje stranke) in valute (ki jih izdajo banke v gotovini);
valutno posojilo. Mednarodna posojila, ki so na voljo v valuti držav dolžnika ali držav upnika, v valuti tretje države, pa tudi v mednarodni valutni enoti štetja, ki temelji na valutni košarici (evro, itd);
čas. Razdeljena na kratkoročno (do 1 leto); srednjeročno (od 1 do 5 let); dolgoročno (več kot 5 let);
nudenje. Zavarovane (blago, komercialni in drugi komercialni dokumenti, vrednostni papirji, računi, nepremičnine in vrednote) in prazna posojila se razlikujejo (izdajo dolžnikove obveznosti, da ga plača v določenem obdobju). Sorte praznih posojil so zadrževanje in prekoračitev;
zagotavljanje tehnike. Finančne (gotovinske) posojila, vpisana na račun dolžnika na razpolago; sprejemanje
posojila (v obliki sprejetja uvoznika
ali banke); Potrdila o depozitu; Posojila obveznic; konzorcijska posojila itd.;
vrsta posojilodajalcev. Posojila so razdeljena na zasebne, ki jih zagotavljajo podjetja, banke, manj pogosto posredniki; vlada; pomešana, v katerih sodelujejo zasebna podjetja in država; Meddržavna posojila mednarodne in regionalne valute in finančne organizacije.
3.6 Vloga posojila pri razvoju tržnega gospodarstva
Trenutno je posojilo zelo pomembno. Posojilo zagotavlja prehod denarnega kapitala na posojilo in izraža odnose med upniki in posojilojemalci. S pomočjo posojila je mogoče premagati težave, povezane z dejstvom, da se začasno brezplačna gotovina sprosti na enem mestu, potreba pa se pojavi v drugih. Posojilo nabira izpuščen kapital, s čimer se služi plimi kapitala, ki zagotavlja običajen reproduktivni proces. Prav tako posojilo pospeši proces denarnega kroženja, zagotavlja izpolnjevanje številnih odnosov: zavarovanje, naložbe, igra veliko vlogo pri urejanju tržnih odnosov.
Glavni pogoji za obstoj posojila se lahko imenujejo naslednje:
1. V času posameznih vezij in vrtljajev industrijskih temeljih posameznih proizvajalcev. Proizvodni skladi so osnovna sredstva in obratna sredstva. Vsa podjetja so posledica posebnosti njihovih proizvodnih in dobavnih pogojev v različnih obdobjih časa imajo drugačno potrebo po obratnem kapitalu, tj. Obstajajo obdobja največje in najmanjše potrebe. Gospodarsko neprimerno je, da ima svoj obratni kapital na najvišji ravni. V tem primeru njihov del ne more sodelovati v proizvodnem procesu in je zato izključen iz postopka kapitalizacije. Zato je lastna obratovalni kapital družbe obdarjen v intervalu med najvišjo in najmanjšo potrebo.
2. Trgovina in posojilojemalec morata biti pravno neodvisne organizacije, ki zagotavljajo gospodarsko odgovornost strank v procesu kreditnih odnosov. Pravne osebe morajo imeti neodvisno ravnotežje ali oceno.
3. Trgovina in posojilojemalec bi morali biti zainteresirani za kreditne odnose.
4. Začelo se je fizično, v obliki proizvodnih sredstev, se ne more premakniti iz nekaterih industrij na druge. Ta postopek se izvaja v obliki denarnega kapitala. Zato je posojilo potrebno, najprej, kot elastični mehanizem prelivanja kapitala iz nekaterih panog na druge in izenačevanje stopnje dobička. Takšen elastični mehanizem potrebuje naša država v tej fazi razvoja, ker Neuravnoteženost dobička iz različnih industrij v naši državi je velika za nesposobnost.
5. Krediti poravnajo protislovja med potrebo po prostem prehodu kapitala iz nekaterih industrijskih sektorjev v drugo in filetnost industrijskega kapitala v določeni naravni obliki. Omogoča vam premagovanje omejitev individualnega kapitala. Hkrati je posojilo potrebno za ohranitev kontinuitete vezja sredstev obstoječih podjetij, ohraniti postopek izvajanja proizvodnega blaga.
6.Kredit je sposoben zagotoviti aktiven vpliv na obseg in strukturo ponudbe denarja, prometa na plačilni promet, stopnjo cirkulacije denarja. Zahvaljujoč posojilu se dogaja proces izkazanega kapitalizacije in posledično koncentracije proizvodnje. Posojilo spodbuja razvoj proizvodnih sil, pospeši nastanek kapitalskih virov za razširitev razmnoževanja na podlagi znanstvenega in tehnološkega napredka. Prilagoditev dostopa posojilojemalcev na posojilni kapitalski trg, ki zagotavlja državna jamstva in koristi, državno usmerja banke za preferencialno posojanje tem podjetjem in panogam, katerih dejavnosti izpolnjujejo naloge izvajanja nacionalnih programov socialnega gospodarskega razvoja.
7.Bez kreditna podpora Nemogoče je zagotoviti hitre in civilizirane tvorbe kmetij, malih in srednje velikih podjetij, uvedbo drugih vrst podjetniških dejavnosti na domačem in zunanjem gospodarskem prostoru.
Rusiji prehod na tržno gospodarstvo, izboljšanje učinkovitosti njegovega delovanja, ustvarjanje potrebne infrastrukture ni mogoče zagotoviti brez uporabe in nadaljnjega razvoja kreditnih odnosov.
Zaključek
Izum posojila po denarju je briljantno odkritje človeštva. Zahvaljujoč posojilu se je čas zmanjšal, da zadovolji gospodarske in osebne potrebe. Posojilovalsko podjetje zaradi dodatne privlačnosti virov je bilo mogoče pomnožiti, razširiti gospodarstvo, pospešiti doseganje ciljev proizvodnje. Državljani, ki izkoriščajo posojilo, dobijo priložnost, da pošljejo prejete dodatne vire, da bi razširili svoj primer ali prinašajo doseganje njihovih potrošniških namenov, namesto da bi dobili stvari, predmete, vrednote, ki niso posojilo, lahko le v prihodnosti.
Posojilo je v veliki meri stanje in predpogoj za razvoj sodobnega gospodarstva, sestavni del gospodarske rasti. Uporablja se tako velika podjetja in združenja ter majhna industrijska, kmetijska in trgovska podjetja. Uživajo v obeh državah in vladah in posameznih državljanov.
...Gospodarska vsebina posojila in potreba po tem v sodobnem gospodarstvu. Funkcije načel kreditnega trga in posojil. Obrazci, vrste posojila. Bistvo potrošnikov, državno posojilo. Težave in možnosti za razvoj posojila v Kazahstanu.
izpit, dodan 11/09/2010
Funkcije in vrste posojil, kreditnih načel. Pojem meja uporabe posojila. Vloga posojila pri razvoju gospodarstva. Analiza posojil ruskemu gospodarstvu za obdobje 2011-2013. Analiza posojil malim in srednje velikim podjetjem, potrošniške posojanja.
dodano je bilo 15.09.2014
Koncept in elemente posojila kot gospodarskih odnosov, ki nastanejo med posojilodajalcem in posojilojemalcem. Obrazci, funkcije in zakoni gibanja posojil. Vloga posameznih oblik in vrste posojila pri razvoju ruskega gospodarstva. Razvoj posojil v tej fazi.
delo tečaja, dodano 07/21/2011
Koncept bančnega posojila in njegovo razvrstitev. Potrebo in bistvo posojila. Klasifikacija bančnega posojila. Razvoj bančnega posojila na različnih stopnjah v naši državi. Primerjalne značilnosti komercialnega in bančnega posojila.
delo tečaja, dodano 03/03/2003
Potrebo in bistvo bančnega posojila. Analiza značilnosti modernega posojanja na primeru ruskih in tujih izkušenj. Funkcije posojil, njena vloga v tržnem gospodarstvu. Mehanizem za izvajanje posojilnega postopka JSC "Chelyabinvestbank".
delo, dodano 06/16/2014
Študija konceptov, funkcij in osnovnih vrst komercialnega posojila v ruskem gospodarstvu, pa tudi potreba po nadaljnjem razvoju. Značilnosti uporabe gospodarskih subjektov komercialnega posojila v obdobjih odprave in krize gospodarstva.
delo tečaja, dodano 01/27/2012
Glavni pogoji obstoja posojila. Funkcije posojil, ki odražajo oblike manifestacije svojega javnega imenovanja. Oblike komercialnega posojila, njena razlika od države. Vloga bank v mednarodnih zasebnih posojilih. Svetovni bančni sistem.
delo, dodano 07/14/2011
Teoretične baze posojil. Bistvo, potreba po posojilu v tržnem gospodarstvu. Raznolikost posojilnih oblik kot pogoj za razvoj tržnih odnosov. Analiza razvoja oblik, vrste posojila v Republiki Kazahstanu. Težave, možnosti za razvoj posojilnih oblik.
delo tečaja, dodano 10.27.2010
Razvoj in izvajanje kreditnih odnosov. Načela in funkcije posojila. Oblike posojila in njihov pomen. Vloga posojila pri razvoju sodobnega gospodarstva. Razvoj trga posojil v Ukrajini. Kredit kot dejavnik sodobne gospodarske krize.
delo tečaja, dodano 04/17/2013
Bistvo posojila in njenih načel. Pojem potrošniškega posojila in njegovo razvrstitev. Vloga potrošniškega posojila v gospodarstvu države. Krize in njen vpliv na posojila. Sberbank Rusije je spremenila obrestne mere za posojila posameznikom.
Kredit - To je sistem gospodarskih odnosov v zvezi s prenosom od enega lastnika v drugo v začasni uporabi vrednosti v kakršni koli obliki (blago, monetarni, neopredmeteni) o pogojih odplačevanja, nujnosti, obveznosti.
Kredit - To je blago, prodano za določeno ceno - - odstotek posojila in na posebnih pogojih - za čas, z vračilom.
Osnovno načela posojanja so vrnite se, nujnost in popdadd.. Vrnite se Dopodbuja, da se bodo vrednosti, ki so dovoljene v predpisu (kreditna pogodba), najpogosteje vrnejo denar prodajalca kredita (upnik.). Kršitev načela odplačevanja lahko povzroči nepopravljivo škodo posojilodajalcu, zato je v sodobnih pogojih v posojilnih sporazumih običajno spodbujanje metod zavarovanja tveganj za posojila. Ciljna usmeritev posojil zagotavlja vrnitev in izplačevanje posojila.
Kreditna pogodba - pisna pogodba posojilodajalca in dolžnika pri zagotavljanju posojila podrobno določa pogoje poplačila, nujnosti in obveznosti.
V skladu s čl. 819 civilnega zakonika kreditne pogodbe ali druge kreditne organizacije (upnik) se zavezuje, da bo zagotovil posojilojemalca z gotovino v višini in v skladu s pogoji, ki jih določa Pogodba, in posojilojemalec se zaveže, da bo vrnil znesek denarja in plačilo obresti na to. Sporazum o posojilu je treba skleniti pisno. Neupoštevanje pisne oblike pomeni neveljavnost posojilne pogodbe.
Kreditno tveganje - tveganje, ki ga dolžnik ne vrne do upnika posojila. Zavarovanje tveganja posojil je sistem za zagotovitev vrnitve posojila posojila pravočasno.
Nujnost posojanja - To je naravna oblika odplačevanja posojil. To pomeni, da se posojilo ne bi smelo biti preprosto vrnjeno, vendar se vrne na strogo dogovorjeno v posojilni pogodbi. To storiti, v posojilni pogodbi je podrobno razvit urnik odplačevanja kreditov in plačila obresti. Na primer, urnik odplačevanja posojil, izdan s pogojem nadomestila po 10 letih od 10% na leto, izgleda takole (Sl.64):
Sl. 64. Urnik odplačevanja kreditov 10 let od 10% na letoVarnostni kredit - Načelo dodatnega kreditiranja, ki je vedno vključeno v posojilno pogodbo.
S sprejetjem zakona "o bankah in bančnih dejavnostih" so poslovne banke lahko izdale posojila svojim strankam v okviru arzalnih oblik zavarovanja.
Najpogostejše vrste posojil so:
Načelo plačilo Posojilo pomeni, da bi moral posojilojemalec denarja narediti določeno enkratno pristojbino za uporabo posojila ali plačila v dogovorjenem obdobju.
Dodatno načelo Posojanje je to tARGET.ki ustvarja pogoje za izpolnjevanje načel odplačevanja in izplačevanja posojil, pa tudi v določeni meri in njihovi nujnosti. To načelo vključuje izdajo posojila v jasnem cilju njene uporabe (predpisano v pogodbi o posojilu). Ciljna usmeritev posojila omogoča upniku, da jasno predstavi zmogljivosti posojilojemalca, da vrne posojilo pravočasno z obrestmi. Najbolj stabilno posojajo produktivne cilje, ko vloženi denar daje resnične donose.
Načelo diferenciacija kredita pomeni drugačen pristop k posojilojemalcem, odvisno od njihovih resničnih možnosti za izplačilo posojila.
Načelo diferenciranega pristopa k posojilojemalcem, odvisno od njihovih resničnih možnosti, odplačilo kredita, ki vključuje delitev posojilojemalcev na prvi razred in dvomljiv. V teh skupinah se običajno uporablja podrobnejša diferenciacija. bonitetne ocene. Znotraj bonitetnih ocen so dolžniki drugače različni, ob upoštevanju celotnega kompleksa meril.
Solventnost - To je sposobnost posojilojemalca, da vrne posojilo v času z obrestmi. Odvisno od gospodarskih in družbeno-političnih dejavnikov.
Kumulativna uporaba v praksi vseh načel bančnih posojil vam omogoča, da opazujete tako nacionalne interese in interese obeh predmetov kreditne transakcije banke in posojilojemalca.
V preteklosti je prva oblika posojila postala uspari Kredit, ko so bila posojila zagotovljena za zelo visoko pristojbino. Uživni odstotek je običajno presegel 100% in pogosto dosežen 300-500% na leto. Po običajnem interesu je bila potrebna obvezna materialna posojila.
Komercialni kredit - To je zagotavljanje blaga s strani prodajalca kupcu z zamudo pri plačilu. Ker takojšnje plačilo ne pride, je obdobje posojila rok za odloženo plačilo. Za to posojilo se naravno obresti zaračuna (slika 67).
bančno posojilo - To je zagotavljanje posojila posojilu kreditni kartici v glavni kreditni instituciji (banka) o pogojih nadomestila, pristojbin, za obdobje in v strogo dogovorjenih ciljih, in najpogosteje v skladu z jamstvom ali zavarovanim. Prejemniki bančnega posojila so lahko fizični in pravni subjekti (Sl. 68).
Tako je banka, ki se ukvarja s posojili, ki se oblikujejo iz denarja, mobiliziranih na depozite.
Bančni dobiček \u003d Odstotek posojila - depozit
Kot izhaja iz predstavljene formule, bi morala bančna posojila, da bi dobiček ohranila razmerje:
Odstotek posojila ≥ odstotek depozita
Tako je dobičkonosnost posojil izraženo v obrestni meri, ki predstavlja razmerje med višino odstotka do obsega posojilnega kapitala. Obrestna mera je dinamična vrednost in je odvisna predvsem od razmerja med povpraševanjem in dobavo posojilnega kapitala, ki je, nato pa določajo številni dejavniki, zlasti:
Nazadnje nove obrazce Bančne posojanja: zafing.. Leasing. - To je dogovor o dolgoročnem najemu premičnin in nepremičnin. Kreditne odnose v lizingu se pojavljajo med najemodajalcem, ki je lahko bančna ali finančna družba, in najemnik - podjetje, ki uporablja lizinške zmogljivosti v svojih dejavnostih. Leasing je kombinacija posojila z najemnino. Leasing je vedno servisiran z dolgoročnim posojilom, ki neha gotovinsko plačiloniti kompenzacijsko plačilo(Izdelki, izdelani na zakupljeni opremi).
Faktoring. - posredniško operacijo (razlika) kreditne institucije za izterjavo sredstev od dolžnikov njihove stranke in upravljanju njenih dolžniških zahtev.
Potrošniško posojilo je povezano z bančnimi posojili končni uporabnik (prebivalstvo). Njen glavni značilnosti:
posojilojemalci so posamezniki;
namen takih posojil je, da se uporabljajo za doseganje končnih potreb prebivalstva.
3. Otvoritev bančnih računov.
Kredit - Gospodarski odnosi, ki nastajajo med posojilodajalcem in posojilojemalcem o razumni vrednosti, ki se šteje za začasno uporabo v nujnih pogojih, plačljivosti in odplačevanju.
Na površini ekonomskih pojavov posojilo deluje kot začasno zadolževanje stvari ali gotovine. S pomočjo posojila, blagovnih vrednot, različnih vrst avtomobilov, mehanizmov so kupljeni, kupljeno blago z obroki plačila s strani prebivalstva. Predmet pridobitve na račun posojila je različne vrednosti (stvari, blago). Vendar pa "prava" razlaga posojila presega okvir politične ekonomske analize. Kot je bilo že ugotovljeno, ekonomska znanost o denarju in študije posojil ne stvari, ampak odnos med temami o stvareh. V zvezi s tem je treba posojilo kot gospodarsko kategorijo obravnavati predvsem kot določeno vrsto družbenih odnosov.
Vendar posojilo ni družbena povezanost, ampak samo to, ki odraža gospodarske vezi, gibanje stroškov. Kako lahko definiram bistvo posojila? Preden odgovorite na to vprašanje, je pomembno pojasniti, kaj je vloženo v koncept "Essence". Potreba po tem je posledica dejstva, da je bistvo posojila v nekaterih primerih opredeljeno s svojo vsebino, naravo in celo vzrok. Ti koncepti niso identični. Vsebina na primer izraža notranje stanje posojila in njenih zunanjih komunikacij (s proizvodnjo, pritožbo, drugimi ekonomskimi kategorijami). Bistvo posojila se sooča z notranjimi lastnostmi, deluje kot glavna stvar v vsebini te gospodarske kategorije.
V bistvu gospodarskega pojava je njegova narava tesno sosednje, razlaga kot prirojene lastnosti, naravno stanje, posojilo, ki pripada določeni vrsti, v tem primeru na stroške. V širšem smislu narava posojila ni nekakšen ločen videz, ampak vse kreditne odnose v vseh različnih oblikah. Narava posojila je torej ne le njena bistvo, ampak tudi oblika obstoja.
Bistvo posojila je tesno povezano z njegovo nujnostjo in razlogi, vendar tukaj ni identitete. Razlog izraža posojilno povezavo z raznolikimi gospodarskimi procesi. Razlog lahko povzroči različne posledice, da bi bilo življenje skupaj s kreditnimi in drugimi ekonomskimi pojavomi, zato ne daje izčrpnih značilnosti bistva te gospodarske kategorije.
Struktura je tisto, kar ostaja stabilna, nespremenjena v posojilu. Kot predmet raziskav, posojilo je sestavljeno iz elementov v tesnem sodelovanju med seboj. Takšni elementi so predvsem predmeti njegovega odnosa. Lahko se prostorsko odstrani drug od drugega na različnih razdaljah, vendar se narava njihovih vzajemnih obveznosti ne spremeni. V kreditni transakciji se subjekti odnosov vedno delujejo kot posojilodajalec in posojilojemalec.
Oblikovana posojilodajalec in posojilojemalec se odvija predvsem na podlagi komercialnega cirkulacije. Postopek nakupa blaga blaga ne vodi vedno do takojšnjega prejema svojega denarnega ekvivalenta, kupec ne ima vedno možnosti, da bi takoj plačal za blago, plačilo se opravi šele po določenem časovnem obdobju poteče. Torej, prodajalec postane posojilodajalec, kupec - dolžnik.
Pritožba na blago ni edina osnova za pojav posojilodajalca in posojilojemalca. Posojilodajalec in posojilojemalec se pojavita v vseh primerih, ko je na enem pol (na eni temi) zamujal prejem ekvivalenta; Na drugi strani - njegovo plačilo.
Upnik - stran kreditnih odnosov, ki zagotavljajo posojilo. Upniki lahko postanejo teme, ki izdajajo posojilo, tj. Resnično zagotovite nekaj v začasni uporabi. Da bi to storili, za izdajo posojila, mora upnik opredeliti sredstva. Njihovi viri so lahko tako lastne akumulacije in vire, izposojene od drugih predmetov reproduktivnega procesa. V moderni kmetovanju lahko banka upnika zagotovi posojilo ne le na račun lastnih sredstev, temveč tudi zaradi sredstev, ki se izvajajo na računih, pa tudi z mobilizacijo z namestitvijo delnic in obveznic.
Z nastankom bank je koncentracija upnikov. Mobilizacijo prostih denarnih sredstev podjetij in prebivalstva, bančniki postanejo kolektivni upniki.
Ne samo viri se pogosto uporabljajo za posojanje virov, ki se začasno ne uporabljajo v nacionalnem gospodarstvu. S komercialnim posojilom, na primer, posojilodajalec zagotavlja izdelke posojilojemalca (kupca), ki jih je treba izvajati.
Upniki so osebe, ki so zagotovile sredstva za kmetijo posojilojemalca za določeno obdobje. Praviloma se upniki prostovoljno. Primeri, ko posojila ne vrnejo posojila pravočasno, kršijo le prostovoljno kreditne transakcije, privede do posebnega sistema strožjih odnosov z posojilojemalcem. Na splošno se začasne meje obstoja upnikov določijo s pogoji posojila, ki je odvisna od postopka razmnoževanja.
Položaj posojilodajalca glede na retranperatografsko sredstvo je dvojen. Lastna sredstva upnika, posredovana na podlagi posojila, ostaja njena lastnina. Lastnik privabljenih sredstev, ki jih daje posojilodajalec, ostaja podjetja in prebivalstvo. Ker banke (kot upniki) delujejo predvsem na privabilih virov, bi morali zgraditi sistem posojil, da bi zagotovili vrnitev napotenih sredstev in njihovega prenosa na veljavne lastnike na njihovo zahtevo. To pomeni, da morajo ne le podjetja ali posamezna posojila vrniti posojilo upniku (banki), vendar je samo posojilodajalec dolžan vrniti posojilo, prejeto od svojih strank.
Mobilizacija sproščenih sredstev s strani upnikov je produktivna, saj zagotavlja njihovo preoblikovanje v "delovnih" virov. Dajanje skladnih stroškov, posojilodajalec zagotavlja svojo produktivno uporabo tako za svoje cilje in za namene drugih udeležencev v procesu razmnoževanja.
Posojilojemalec je stran kreditnih odnosov, ki prejemajo posojilo, in dolžan vrniti nastalo posojilo. Dolžnik in posojilojemalec sta blizu, vendar ne enake koncepte. Podjetja in posamezni državljani lahko na primer zamudite plačilo za komunalne storitve, davke, zavarovalna plačila, vendar se tukaj ne pojavi brez kredita. Posojilodajalec v teh primerih ne pošilja ničesar, lastnik ostaja isti predmet. Dolg je stanje ne le gospodarske, ampak tudi izključno človeške odnose; Dajatev je širši koncept, ki kaže na dajatev. Kar zadeva kreditno ponudbo, ne smemo govoriti o dolžniku, ampak o posojilojemalcu.
V preteklosti so bili posojilojemalci posamezniki, ki so doživeli potrebo po dodatnih sredstvih. Z oblikovanjem bank je koncentracija ne le upnikov, ampak tudi znatno širitev sestave posojilojemalcev. V sodobnih pogojih so poleg bank, podjetij, prebivalstva in države posojilojemalci. Tradicionalno banke postanejo kolektivni posojilojemalci, ker ne zasedajo zase, ampak za druge.
Posebno mesto posojilojemalca v kreditni transakciji ga odlikuje od posojilodajalca. Položaj položaja, ki je odvisen od posojilodajalca, posojilojemalec ne izgubi pomembnosti v kreditni transakciji kot celotni strani. Brez posojilojemalca ne more biti upnika. Posojilojemalec ne bi smel dobiti le, ampak uporabljati tudi sredstva, pridobljena v začasni uporabi, in na tak način, da v celoti plačajo svoje dolgove. V tem smislu je posojilojemalec takšna produktivna sila, na kateri je učinkovita uporaba virov, pridobljenih v začasno uporabo, odvisna.
Interakcija posojilodajalca in posojilojemalca je narava enotnosti nasprotij. Kot udeleženci kreditnih transakcij so posojilodajalec in posojilojemalec na različnih straneh. Posojilodajalec - stran posojila, posojilojemalec - stranko, dano posojilo; V okviru enega samega cilja ima vsak interes zaradi svojega posebnega položaja v gospodarstvu. Na primer, posojilodajalec se zanima za višji obresti posojila, zato je pomembno, da posojilojemalec dobi cenejše posojilo.
Upoštevana struktura posojila označuje njeno integriteto. Posojilo ni le posojilodajalec (na primer banka), ne le posojilojemalec (podjetje) ali vidna vrednost. Struktura posojila kot celote pomeni enotnost njegovih elementov. V ekonomski literaturi se ta okoliščina ne upošteva v celoti. Zato je bistvo posojila kot gospodarske kategorije pogosto nadomeščeno z bistvom bančnega posojila. Izčrpanje subjekta posojila se pojavi v primeru, ko je element opažen v predmetu prenosa (vidna vrednost), zadostuje za razkritje bistva ekonomskega pojava. V vseh teh primerih se bistvo posojila kot celostnega procesa nadomesti z bistvom enega od njegovih elementov.
Z razvojem tržnih odnosov v naši državi, pojav podjetij različnih oblik lastništva (tako zasebne in državne, javne), je še posebej pomembno za problem jasne pravne ureditve finančnih in kreditnih stališč podjetniških dejavnosti.
Posojilo deluje kot podpora sodobnemu gospodarstvu, sestavni del gospodarskega razvoja. Uporablja se tako velika podjetja in združenja ter majhne industrijske, kmetijske in trgovalne strukture; države, vlade in posamezni državljani.
Sodoben kreditni sistem je kombinacija različnih kreditnih in finančnih institucij, ki delujejo na posojilo kapitalskega trga in izvajanje kopičenja in mobilizacije denarnega kapitala. Na trgu, skupaj s takšno obliko posojila, kot komercialni in bančništvo, državno posojilo sodeluje. Med seboj se ti obrazci razlikujejo po sestavi udeležencev, predmet posojil, dinamika, obseg odstotka in sfero delovanja. Zato verjamem, da je moja tema pomembna.
Cilj mojega dela je posojilo.
Namen dela mojega tečaja je upoštevati državno posojilo.
Naloge so:
Razmislite o konceptu kreditnih in kreditnih odnosov;
Upoštevajte državno posojilo (njegov koncept, vrste, mehanizmi itd.);
Preučite težave in možnosti za razvoj in izboljšanje državnega posojila.
Da bi dosegli naloge, ki jih potrebujete:
Razkrije koncept posojil in kreditnih odnosov (njegove funkcije, zgodovina, vloga v sodobnem gospodarstvu);
Določiti in označiti državno posojilo (kot posojilojemalec, upnik);
Poiščite težave, možnosti za razvoj in izboljšanje državnega posojila.
Pri delu, znanstvene in izobraževalne literature o preučevanem vprašanju je bila uporabljena.
Kredit (LAT. Creditum - posojilo iz lat. Creerere - Trust) - Gospodarski odnosi med posojilodajalcem in posojilojemalcem o posredovanju začasnega prostega denarnega zneska (vrednost) o načelih odplačevanja, nujnosti, obveznosti. Možni so tudi drugi pogoji za izdajo gotovine, kot so ciljno usmerjena uporaba, varnost itd.
Funkcija kreditnih odnosov v sistemu gospodarskih odnosov. Temeljijo na gibanju posebne vrste kapitala - posojilni kapital. Kreditni odnosi so ločen del gospodarskih odnosov, povezanih z zagotavljanjem vrednosti (sredstev) v posojilu in ga vrne skupaj z določenim odstotkom.
V sodobnem kmetijstvu se meje kreditnih odnosov bistveno širijo. Posojilo služi vse večji delež tokov blaga, ki nadomešča tradicionalni tečaj menjalnega tečaja. Kredit je potreben kot pomembno sredstvo za zagotavljanje finančnih in gospodarskih dejavnosti gospodarskih subjektov.
Kreditni odnosi združujejo dva podsistema:
1) kreditne in denarne odnose;
2) Kreditni in osnovni odnosi.
Posojilo lahko zagotovi stroške v gotovini kot v obliki blaga.
Vloga in kraj kreditnih odnosov v nacionalnem gospodarstvu sta odvisna od stanja samega gospodarstva. Sodobna posojila in kreditni odnosi so prehodno, odražajo krizno stanje domačega gospodarskega sistema.
Monetarni odnosi bi bilo treba razlikovati, finančne odnose in kreditne odnose. Monetarni odnosi so največja oblika; V prvi vrsti so povezani, predvsem z merjenjem stroškov (cena) različnih proizvodov in storitev, pa tudi plačilo za blago in nosijo gibanje celotnega sistema gospodarskih odnosov, promet vseh vrst kapitala , proces reprodukcije nacionalnega proizvoda.
Finančni odnosi so del denarnih odnosov, ki so povezani z oblikovanjem, distribucijo in uporabo sredstev, da bi zagotovili potrebe države, podjetij (podjetij) in državljanov (gospodinjstva). V procesu razmnoževanja so finančni odnosi predvsem izraženi, prvič, distribucijski odnosi.
Narava in vsebina finančnih odnosov v glavnih značilnostih je vedno določena z naravo monetarnih odnosov.
Kreditni odnosi imajo naravo.
Postopki distribucije v gospodarstvu se ne pojavljajo samo s financiranjem, temveč tudi z uporabo posojila. Kreditne odnose, povezane z razmnoževanjem posojilnega kapitala.
Odnos in soodvisnost med denarnimi, finančnimi in kreditnimi odnosi so izjemno zapletena in protislovna. V gospodarstvu nekdanje ZSSR dejansko ni bilo jasnega razlikovanja med postopki financiranja in posojil. V pogojih, ko je znesek kreditnih sredstev določen z obsegom kreditnih naložb, potrebnih za nacionalno gospodarstvo (to je bilo ustanovljeno v centraliziranem državnem načrtu), ni bilo nadzora nad likvidnostjo bilance bank, periodično opravljeno Dolg podjetij (zlasti kolektivnih kmetij) o posojilih, posojilo se je spremenilo v nekakšno državno financiranje. Samo v tržnem gospodarstvu so kreditni viri postali polnopravni prodajni objekt.
Kreditni odnosi se pojavljajo in ukrepajo med dvema osebama: posojilodajalec, ki zagotavlja posojilo in posojilojemalec, ki prejme posojilo. Premik motiv za zagotavljanje posojila za začasno uporabo je prejeti dohodek v obliki odstotka posojila. Cilj posojilodajalca je prejemanje dobička (odstotkov); Cilj posojilojemalca je, da izpolnjuje začasno potrebo po dodatnih denarnih virih. Iz posojilodajalca je posojilo dejanje komercialne prodaje za določeno obdobje denarja.
Skupina upnikov pripada predvsem kreditnim institucijam, med katerimi se banke zaseda glavno mesto.
Antique Grčija in Rim, Starodavni Egipt, srednjeveška Evropa - želje in potrebe so bile vedno pri ljudeh. Ampak to ni bilo vedno mogoče izvajati vseh sanj na lastnih stroških. Na srečo so bili ljudje, ki so bili dani svojim sodržavnim državljanom, in ob vrnitvi denarja se zaračuna malo dlje, kot je na začetku dal. Tako se je pojavil prvi posojilodajalce. Ta poklic ni bil preveč častna, vendar je zagotovil stabilen dohodek, zakon pa je bil skoraj vedno na strani posojilodajalca.
V starem Egiptu je že v 3. stoletju pred našim štetjem. e. Obstajala je posebna oblika posojilne pogodbe. Dolžnik, ki ni vrnil posojila pravočasno, bi lahko postal suženj posojilodajalca, če je bil znesek dolga prevelik. V starodavnem babilonu je bilo mogoče otrokom dati depozit za dolgove - to se odraža v zakonih kralja Hammarapi, ki je bil znan po svoji modrosti in pravici. In v starodavni Indiji je uskarjenje moralno legalizirala Dharma - posebne duhovne norme, na katerih so se Indijanci osredotočili v običajnem življenju. Dovoljeno prejemati dolga s silo ali zvijanjem. Zadnja metoda je bila pomembna za posojilodajalce, ki so pripadale nižji kasti, kot posojilojemalec - niso imeli pravice, da vplivajo na dolžnika s silo.
Če je bil obseg posojil precej skromen v povprečju stoletja, nato pa v obdobju preporoda, nato pa so se razsvetljenje znatno povečali. V užitkih in zabava niso bili obsojeni več kot prej, ampak do 18. stoletja in sploh je postal kult, zlasti v najvišji svetlobi. V 16-17 stoletjih so se v Evropi pojavile prve poslovne banke, vendar so se obrnile na glavne industrijale in trgovce. Preprosti državljani raje, da gredo v Roshovist ali Lombard. Takrat je bila podoba Roshovshchika postala mračna in zlobna. Verjela je, da pošteni državljani gredo za izposojo denar za varščino le v primeru izjemnih potreb. Vendar pa so aristokrati menili, da "predsodki preprostih ljudi" in aktivno uporabljajo posojila računov.
Kaj ste običajno služili kot depozit v takih primerih? Najpogosteje je bil nakit (z majhno količino) ali posestvom (s pomembnim posojilom). Razlike med posojili "za nakup nepremičnine" in "za nakup posadke" nihče ni bilo - vse je rešilo skupni znesek posojila. Poškodbe vlije v obljubo redko - nezanesljivo "nepremičnine" bi lahko kadarkoli »vrgel kopita«, zato uporabnik raje ne tvegajo. V nekaterih primerih se lahko posojilodajalec strinja, da bo zagotovil v obliki starodavnega pohištva ali antičnih umetniških predmetov.
Večinoma priljubljena s plemiči, ki se uporabljajo posojila "za nujne potrebe" - potem mislite za nakup nove posadke, dragulje za damo v srcu, in samo na igralni igri. Nekateri se sploh niso ustavili, še posebej, če bi živeli na široki nogi ali, recimo, so bili vroči navijači kartične igre. Pogosto so se nepremičnina in posestvo gorskega posojilojemalca večkrat ponovno zagnali, medtem ko so živeli številne družine dolžnika. Po rušenju žene in otrok plemič se je znašel v dobesednem pomenu besede na ulici. Zakoni evropskih držav z redkimi izjemami so lahko prodali nepremičnine in dolžnikovo hišo, tudi če so majhni otroci živeli v njem. Tako se je izkazalo, da je zakon na strani posojilodajalca.
Če navadni ljudje pogosto ne morejo vrniti dolga, potem aristokrati včasih preprosto niso želeli plačati. Šivajte vse nove obleke v oblekah, da bi naročite luksuzni nakit iz draguljarja in ne plačajte, da je bil peni za mnoge aristokrate normalna praksa. Toda najbolj slabi posojilojemalci v zvezi s tem so bili kralji - zlahka bi lahko uničili svoj upnik, ne da bi se vrnili svojo dolžnost. Razlog za to je bila kraljeva beseda, ki je, kot je znana, zakon.
V Rusiji so se državne kreditne institucije pojavile le sredi XVIII stoletja - pred tem pa so bili državljani vseh razredov obravnavani za posojila za usuriste. Odstotek takšnih posojil je bil precej visok - od 30 in več. Odnos "posojilodajalec - dolžnik" je bil zgrajen na enak način kot v Evropi: Serfs je včasih položil zadnje čevlje in plemiči so njihova posestva. Vendar pa je bila na sredini XVIII stoletja uterjava prepovedana z zakonom. Takrat so se pojavile prve banke. Tam je bilo mogoče sprejeti posojilo za nakup stanovanj, mlajših od 6 do 8% na leto, je bila obrestna mera ponovno vzpostavila država. Zastava za banko ne more služiti ne le nepremičnin, ampak tudi ... Fortieth - ni bilo z zakonom.
Zasebna bančniška hiša se je pojavila na koncu XVIII stoletja in izdala predvsem mikrokredit. Ker velik kapital ni imel. Poleg izdaje posojil bi lahko sodelovali tudi v trgovini, proizvodnjo blaga in za njih praktično ni bilo nobenih posameznih zakonov. Tam so hodili za posojilo predvsem trgovci, majhni industrialisti, pogosto na priporočilu.
Na koncu XIX stoletja, kmečki marging banka in banke plemne, odprta v Rusiji. Slednje je izdalo posojila le plemiči in samo za nakup stanovanj, kmet, oziroma - kmetje. Lahko bi dobili posojilo za nakup zemljišča ali premoženja na 5% na leto. Obdobje koristnega tovornega tovora se je med seboj znatno razlikovalo - od povsem razumnih 20-25 let za astronomsko 60-65 let. Pravzaprav je bil hipotekarni sistem v nekaterih pogledih bolj priročen in popoln kot zdaj. Na žalost je dobro (tako slabo) kakovost sistema izginila po letu 1917.
Bistvo posojila kot gospodarske kategorije se kaže v svojih funkcijah, katerih razkritje vam omogoča vzpostavitev povezave te kategorije s sistemom gospodarskih odnosov. Izguba vaših funkcij s posojilom dejansko pomeni izginotje samega gospodarske kategorije.
V razvitih tržnih gospodarstvih posojilo izvede naslednje glavne funkcije:
1) Porazdelitev
2) Zamenjava denarja v obtoku
3) stimulating.
4) Nadzor.
Te kreditne funkcije so tesno povezane med seboj, ki določajo posebno gospodarsko vlogo kreditnih odnosov v svojem agregatu.
Gospodarska vloga posojila je prerazporediti vrednost na podlagi obveznosti, nujnosti, zagotavljanju in vrnitvi.
Značilnost kreditne prerazporeditve je njegov začasni značaj. Prerazporeditev stroškov se izvaja tukaj v okviru uvajanja časa med uvedbo blaga (denar) v posojilu in njihovega prihoda v posojilodajalca. Zaradi začasnega prostih sredstev enih poslovnih subjektov so začasne potrebe zadovoljne na področju drugih predmetov.
Kreditne funkcije se razvijajo zaradi širjenja obsega tržnega gospodarstva in zaostrovanje kreditne narave denarja.
Prerazporeditev posojila izhaja iz bistvenega bistva in vloge kreditnih odnosov. Zaradi kreditne prerazporeditve se pospešuje privabljanje novih sredstev v obsegu upravljanja. Pri izvajanju te funkcije se posojilo prerazporedi tako v denarnih in blagovnih virih.
Hitrost in intenzivnost prerazporeditve stroškov prek posojila je v veliki meri določena z njegovo razpoložljivostjo, predvsem pa stopnjo obresti posojila. Na splošno je obseg razširitve posojila in zato so postopki kreditne prerazporeditve omejeni na grožnjo krepitve inflacijskih procesov.
Funkcija zamenjave denarja s kreditnimi instrumenti je povezana z lastnino posojila, tj. Njegova sposobnost, da odkrije v času akumulacije v blago in denarnih oblikah. Kreditne vire se oblikujejo pred časom njihove dejanske uporabe v procesu razmnoževanja. Pravzaprav posojilo ustvarja denar za nedenarno nakazilo. Kreditni skladi - Opombe o prevodu, pregledi, kreditne kartice itd. - Začnite zamenjati pravi denar na področju cirkulacije.
Posojilo prispeva k reševanju stroškov kroženja z zamenjavo dela monetarnega prometa s kreditnimi sredstvi za promet. S spremembo obsega kreditnih operacij lahko banke (bančni sistem) vplivajo na dinamiko skupne mase denarja v obtoku. To uporablja dve možni metodi:
· Kreditna ekspanzija (Credit Expansion)
· Kreditna omejitev (zmanjšanje posojila).
Pomembno v pogojih tržnega gospodarstva ima funkcijo spodbujevalnega posojila. Postopek kreditiranja ne more s svojim gospodarskim bistvom spodbuditi učinkovito uporabo posojila iz posojilojemalca. Pomen posojil, ki je izražen v formuli: "Kupite zdaj (blago, denar), odborov kasneje" spodbuja učinkovito uporabo prejetih posojil, tako da sredstva ne povrnejo posojila, ampak tudi za dobiček.
Posojilojemalci toliko v celoti uporabljajo posojilo, kolikor je res potrebno izvajati svoje lastne gospodarske interese.
Nadzorna funkcija posojila je v dejstvu, da se v procesu posojanja, vzajemni nadzor (tako posojilodajalec in posojilojemalec) izvede za uporabo in vrnitev posojila. V ekonomski literaturi se nadzorna funkcija posojila pogosto obravnava le kot kontrolna aktivnost posojilodajalca (banka).
V Rusiji so posojila razdeljena po vrstah:
Državni kredit - država preko centralne banke ali sistem zakladništva proizvaja kreditiranje potrebnih smeri. V svetovni praksi se državno posojilo ne uporablja le kot privabljanje finančnih sredstev, ampak tudi kot učinkovito orodje centralizirane kreditne ureditve.
Hipotekarno posojilo (hipoteka) - posojilo, izdano za nakup nepremičnin o varnosti nepremičnin kot povračila posojila. Običajno je dolgoročno posojilo, izdano dolgo časa. Hipotekarno posojilo je mogoče pridobiti pod zagotavljanjem nepremičnin, ki je že na voljo in pod zagotavljanjem pridobljenih nepremičnin - tako pripravljeni in v gradnji. Določba o posojilu je lahko stanovanje, hiša ali zemljišče. Hipotekarno posojilo se lahko uporablja tudi za druge namene - na primer, da popravite stanovanje.
Medbančno posojilo je oblika medsebojnega posojila finančnim institucijam drug drugega, pogosto poenostavljena.
Mednarodno posojilo je zadnja oblika, ki deluje na mednarodni ravni. Udeleženci takih odnosov so lahko posamezni pravni subjekti in vlada zadevnih držav, pa tudi mednarodne finančne in kreditne institucije (Mednarodni denarni sklad, Svetovna banka, Evropska banka itd.). Mednarodni kredit, na eni strani, spodbuja razvoj proizvodnih sil, razširitev proizvodnega procesa, tuje gospodarske dejavnosti, na drugi - poslabša protislovja na trgu, okrepljeno prekomerno proizvodnjo blaga, krepitev nesorazmernosti javnega reprodukcije in konkurence za trge Trgi, obseg kapitala in viri surovin.
Davčni kredit je odložiti plačilo davka, ki ga predstavljajo davki ali drugi pooblaščeni organi. Davčno posojilo je na voljo na podlagi sporazuma o davčnem organu s podjetjem in se strinja s finančnim organom. Davčno posojilo je začasno. Po izteku roka je treba davke izplačati z obrestmi.
Potrošniških kreditov ali ciljno posojanje posameznikom na blago ali denarnih oblikah. Upnik je podjetnikom po prodaji blaga v obrokih, praviloma, dolgoročno blago (pohištvo, potniški in tovornjake, hladilnike itd.) In kreditne organizacije, ki ponujajo denarna posojila prebivalstvu.
Pod vlogo posojila kot gospodarske kategorije običajno razumejo rezultat delovanja kreditnih odnosov. Označuje posebno manifestacijo kreditnih funkcij v teh socialno-ekonomskih razmerah.
Opozoriti je treba, da ima vloga posojila objektivno naravo, saj je določena z bistvom. Hkrati pa ima posebno gospodarsko okolje (vključno s subjektivno psihološko motivacijo ekonomskih odločb) pomemben vpliv na stopnjo in naravo izvajanja objektivne vloge posojila, rezultate njegove uporabe v procesu razmnoževanja in socialna sfera. Zelo pomemben pomen, na primer, imajo praktične ukrepe gospodarskih institucij o organizaciji in razvoju kreditnih odnosov.
Tako je bilo v smislu načrtovanja in upravnega upravljanja gospodarstva, kredit, v svojih objektivnih lastnostih, ki je dejavnik pri intenziviranju proizvodnje, pogosto uporablja kot vzvod obsežnega razvoja gospodarstva. To se je zlasti v samodejni posojanju, v katerem so bila posojila zagotovljena brez povezovanja z obstoječimi kreditnimi sredstvi, uporabila za kritje neproduktivnih stroškov, posojanja za rezerve superplana ali izdana brez ustrezno zagotavljanja zalog. Kreditna prerazporeditev je pogosto igrala protiramulacijsko vlogo, saj je bila izvedena brez upoštevanja kreditne sposobnosti gospodarskih subjektov in je bila uporabljena za kritje izgub neučinkovito delovnih industrij na račun dobro delovno podjetje. Načelo odplačevanja posojila ni bilo vedno upoštevano. Takšna posojilna praksa, ki ni upoštevala zapadle ali celo omejujejo bistvene lastnosti posojila, je preprečila izvajanje svoje vloge pri razvoju in izboljšanju učinkovitosti gospodarstva.
Medtem je vloga posojila v gospodarstvu zelo pomembna in večplastna in se manifestira na makro ravni in na ravni posameznih poslovnih subjektov.
Vloga posojila pri spodbujanju kontinuitete procesa razmnoževanja, pospešenega prometnega prometa. Takšna pomoč predstavlja glavni cilj kreditne prerazporeditve začasnega prostih denarnih sredstev tistim podjetjem, ki doživljajo začasno pomanjkanje sredstev. Hkrati pa se kot posledica prerazporeditve na podlagi posojila pojavi promet sredstev v javnem gospodarstvu.
Kot je prikazano prej, posojilo objektivno deluje kot nujni vir oblikovanja osnovnega in obratnega kapitala poslovnih subjektov, to je uporaba posojila skupaj z lastnimi sredstvi je običajen trenutek v dejavnostih podjetij. Zahvaljujoč kreditnim odnosom ni treba kopičiti lastnih sredstev v obsegu, ki zajemajo vse nihanje obsega glavnega in obratnega kapitala v njihovem krogu; Obstaja hitreje vključevanje sredstev v gospodarski promet zaradi prihranek časa, ko se nabava surovin, materialov itd. Tako prispeva k kontinuiteti procesa razmnoževanja, posojilo hkrati služi kot dejavnik pri pospeševanju.
Posojilo je kategorija izmenjave, zato seveda ne more delovati kot materialni dejavnik proizvodnje, neposredno vpliva na sam reproduktivni proces. Njegova uporaba ne vodi do neposrednega zmanjšanja proizvodnega časa blaga - slednje je odvisno od neekonomskih dejavnikov, zlasti iz proizvodne tehnologije. V času trajanja proizvodnega cikla, lahko posojilo vpliva le v primerih, ko se sredstva, prejeta v posojilu, uporabljajo za tehnično ponovna oprema proizvodnje, uvajanje novih tehnologij itd.
Toda še vedno učinek posojila za pospešitev procesa razmnoževanja se v glavnem izvaja z zmanjšanjem časa, porabljenega za spremembo funkcionalnih oblik izdelka, ki na koncu poveča stopnjo prometa sredstev. To je doseženo:
Zaradi vključevanja v promet začasno svobodnih virov, zlasti zaradi zagotavljanja denarnih posojil kupcem in komercialnem posojilu, ki neposredno prispeva k pospeševanju prodaje blaga;
Na podlagi stimulativnih lastnosti posojila. Kot dejavnik za pospešitev procesa razmnoževanja je posojilo, da je treba, da je treba vrniti sredstva, sprejete v posojilnih silah, posojilojemalec, da sprejme ukrepe za izboljšanje učinkovitosti proizvodnje in zato pospešiti proces razmnoževanja. Poleg tega se je dvig stroškov posojila kot kreditno obdobje povečuje posojilojemalce, da optimizirajo čas privabljanja izposojenih sredstev, kar prispeva tudi k pospeševanju prometa sredstev.
Stopnja učinka posojila na stopnjo prometa sredstev je opazno višja na področju cirkulacije, kjer vključevanje kreditnih sredstev v prometu vam omogoča pospešitev plačil in s tem neposredno vpliva na zmanjšanje časa prometa.
V tržnem gospodarstvu je posojilo vključeno v ureditev, ohranjanje in optimizacijo deležev javne razmnoževanja. Kreditna oblika prerazporeditve bruto nacionalnega proizvoda in nacionalnega dohodka je dokončna, ki zajema, skupaj s finančno, prerazporeditvijo med proizvodnimi in neproizvodnih območjih, med industrijami in regijami. V skladu s tem posojilo v določeni meri vpliva na najpomembnejše deleže javnega gospodarstva: razmerje med odškodninskimi sredstvi, akumulacijo in porabo; Razmerje med stopnjami rasti prve in druge delitve itd. Spodbujanje uskladitve stopnje dobička v različnih panogah, posojilo vpliva na sektorsko strukturo javnega gospodarstva, saj se začasno prosti viri prerazporedijo v industriji, kjer se doseže večji dobiček.
Posojilo neposredno vpliva na blagovno-monetarno saldo gospodarstva. Poleg tega kreditni odnosi vplivajo na dobavo blaga kot kumulativnega povpraševanja topil.
Vpliv posojila na dobavo blaga je, da uporaba kreditnih sredstev v javnem gospodarstvu v skladu z vsemi kreditnimi načeli privede do povečanja proizvodnje blaga. Zelo pomembno je, da se v konkurenčnih pogojih in po komercialni poudarek dejavnosti bank izdajo posojila podjetjem, katerih proizvodnja je učinkoviteje organizirana in katerih izdelki so povpraševanja. Tako posojilo spodbuja širitev proizvodnje blaga, v katerem je družba potrebujejo, to pomeni, da prispeva k širitvi tržnih zmogljivosti s stališča kazni.
Vpliv kreditnih odnosov na kumulativno učinkovito povpraševanje se kaže v tem, da se posojilo uporablja kot eden od glavnih instrumentov za urejanje skupnega denarnega prometa, in z zadnjim notranjim kroženjem vsake gospodarske dejavnosti in prometa denarja prebivalstva dohodki.
Kar zadeva inflacijo, se promet posojil pospeši s prerazporeditvijo kreditnih sredstev na področju zdravljenja, kar prispeva k rasti prekomerne ponudbe denarja. Struktura kreditnih naložb je slabša zaradi močnega zmanjšanja specifične teže dolgoročnih posojil. To ima negativen dolgotrajen vpliv na strukturo razmnoževanja.
Opozoriti je treba, da je izvajanje regulativne vloge posojila odvisno od razvoja oblik kreditnih odnosov.
Z razvojem borze se oblikujejo pogoji za vse pogoje za izvajanje regulativne vloge državnega posojila. Opravljanje poslovanja z državnimi vrednostnimi papirji, Centralna banka v razvitih tržnih gospodarstvih vpliva na možnosti virov poslovnih bank, s čimer se uredi znesek kreditnih naložb in skupno monetarno maso v obtoku. Opozoriti je treba, da ima država, ki vpliva na raven ponudbe denarja, država določen vpliv na konjunktujo finančnih trgov.
Tako je regulativna vloga posojila velika in raznolika. Decentralizacija gospodarstva in prehod na tržne odnose bistveno povečuje vlogo posojila v tej vlogi: začne izvajati enega najpomembnejših instrumentov za ureditev kumulativnega cirkulacije denarja. Poleg tega je posojilo posebna oblika urejanja vezja in prometa skladov gospodarskih subjektov. Njegov učinek se izvaja s postopkom posojanja, to je pogoje za zagotavljanje in odplačilo posojil. Zato imajo gospodarske institucije, ki organizirajo kreditne odnose, zaradi subjektivnosti njihovih dejavnosti, imajo lahko pozitiven in negativni regulativni učinek.
Posojilo ustvarja ugodne pogoje za razvoj mednarodnih gospodarskih odnosov, omogoča uvoz blaga s pasivno menjavo trgovanja, prispeva k povečanju izvoza nacionalnega blaga. Pogosto se uporablja pri izvajanju mednarodnih poslovnih postopkov in za razvoj nacionalnega gospodarstva: v pomanjkanju kreditnih virov na domačem trgu, tuje naložbe so vključene.
Izvajanje vloge kreditnih odnosov na ravni gospodarskih subjektov je trenutno v tem, da posojilo:
Spodbuja izboljšanje učinkovitosti proizvodnje v podjetjih;
Deluje kot vir oblikovanja osnovnega in obratnega kapitala gospodarskih subjektov;
Je vir rasti lastnih sredstev podjetij.
Posojilo deluje kot najpomembnejši vir oblikovanja osnovnega in obratnega kapitala poslovnih enot. V sodobnih pogojih podjetja delujejo na načelih komercialnega izračuna in samofinanciranja. To pomeni, da je treba širitev reprodukcije načeloma izvajati predvsem na račun notranjih virov podjetij - dobičkov in odbitkov amortizacije.
Raven porabe posojil v podjetju ima vpliv številnih dejavnikov, kot so splošni gospodarski in so povezani s kreditno sfero. Ti vključujejo obseg in strukturo kreditnih virov, raven proizvodnje proizvodnje, potrebo po zagotovitvi gotovinskega prometa s plačilnimi skladi, finančno stanje gospodarskih subjektov, razmerje med oblikami posojila, socialno-ekonomske in Monetarna politika države, struktura kreditnega sistema, sedanji mehanizem posojila, cen sistem, raven cen in številnimi drugimi dejavniki. Vsi do ene stopnje ali drugega (in v vsakem času drugače) vplivajo na povpraševanje, na kredit, pa tudi o možnosti njegove določbe.
Kumulativni učinek teh dejavnikov lahko povzroči kršitev meja posojil, to je odstopanje njihovih dejanskih parametrov iz ekonomsko primernega, ki ustreza razumni potrebi po ekonomiji v posojilu.
Odstranjevanje, pa tudi pomanjkanje kreditnih naložb, negativno vpliva na proces javne reprodukcije. Posledice se kažejo na makroekonomski ravni kot na ravni gospodarskih subjektov, ki poslabšujejo pogoje njihovih dejavnosti in finančno stanje.
Pomanjkanje kreditnih naložb povzroča zmanjšanje povpraševanja s topilom, ki upočasnjuje hitrost reprodukcije. Presežna posojila vodi k povečanju ponudbe denarja, kršitev blagovnega salda denarja in povečanje nestabilnosti monetarnega cirkulacije. Spodbujanje vloge posojila pri intenziviranju in povečanju proizvodne učinkovitosti se zmanjšuje.
Opozoriti je treba, da se lahko pretirano posojila gospodarstvu zaradi emisijskih virov v kratkem pospeši zaradi stopnje gospodarske rasti. Vendar pa svetovne izkušnje kažejo, da je ta pospešek zagotovljen s povečanjem inflacije: ohranjanje doseženih stopenj rasti zahteva povečanje in velike količine posojil. Visoka inflacija vodi do oslabitve dohodkov za denar gospodinjstev in v skladu s tem zmanjšanjem skupnega domačega povpraševanja. Ko negativni učinki inflacije začnejo resno vplivati \u200b\u200bna reprodukcijo, običajno zatekajo k zategovanju kreditne politike. Posledično se hitrost gospodarskega razvoja strmo pade.
Državno posojilo je niz gospodarskih odnosov, ki se razvijajo med državo, na eni strani in pravnimi osebami in posamezniki, tujimi državami, mednarodnimi finančnimi institucijami - na drugi strani o gibanju denarja na podlagi nujnosti, poplačila, \\ t Nastanitev in oblikovanje na tej podlagi dodatna finančna sredstva udeležencev v teh odnosih. V odnosih, ki jih je mogoče pripisati kategoriji državnega posojila, država deluje kot posojilodajalec ali posojilojemalec ali porok.
Državno posojilo, ne glede na obliko njenega obstoja, je običajno prostovoljno. Primer prostovoljnega upogibanja je obvezna naročnina na državne obveznice v letih po veliki patriotski vojni v ZSSR, namenjena zbiranju sredstev za obnovo nacionalnega gospodarstva po vojni.
Državno posojilo uporablja država za reševanje različnih nalog:
Iskanje finančnih sredstev za financiranje porabe vlade, povezovanje prihodkov in odhodkov;
Uredba makro in mikroekonomskih procesov;
Vpliv na socialno in monetarno politiko.
Struktura državnega posojila se oblikuje iz različnih medsebojno povezanih komponent in vrst.
Odvisno od statusa posojilojemalca, takšne vrste državnih posojil, kot centralizirano in decentralizirano državno posojilo, se razlikujejo. V prvem primeru, vladni vrednostni papirji izdajo vlado (Ministrstvo za finance), v drugem - lokalne oblasti. Lokalna posojila so pomembna sestavina regionalne samouprave. Omogočajo vam mobilizacijo začasnega brezplačnega denarnega denarja za potrebe razvoja določenih regij. Decentralizirano državno posojilo in lokalna posojila v prihodnosti so lahko pomemben finančni instrument za razvoj nacionalnega gospodarstva.
Izdajatelj obveznic lokalnih posojil je dolžan razglasiti vse potrebne informacije o svojem gospodarskem in finančnem stanju. Na podlagi teh informacij bodo potencialni vlagatelji odločili o tveganju pridobitve teh obveznic.
Lokalna posojilna vez vsebuje naslednje podrobnosti: ime varščine, ime izdajatelja, lokacijo izdajatelja, nominalna vrednost obveznice, rok odplačevanja, znesek obresti, datum in število Potrdilo o registraciji obveznic, serije in številke obveznic, podpis predsednika Sveta. Lastništvo obveznic je certificirano s potrdilom. Praviloma se sprostitev lokalnih obveznic šteje za tiste, ki je potekala, če je bila med obdobjem zaposlitve izvedena vsaj 50% njihovih številk, predvidenih za sprostitev.
Če je glavni dobičkonosen del proračuna zadevne regije prispevki, subvencije, subvencije, ki izhajajo iz najvišje ravni proračuna, je treba obseg obveznic lokalnih posojil usklajevati s centralnim finančnim organom - Ministrstvo za finance. Lahko se uvedejo druge omejitve: omejevanje mejne vrednosti posojila z vidika konsolidiranega proračuna, zmanjšanje uporabe čisto proračunskih postopkov itd.
Učinkovitost uporabe lokalnih posojil v veliki meri določi subjektivni dejavnik - raven kvalifikacij strokovnjakov, ki organizirajo namestitev obveznic.
Odvisno od lokacije umestitve se takšne vrste državnih posojil razlikujejo kot notranjo državno posojila (so knjižene v tej državi v nacionalni valuti) in zunanjih posojil (ki se dajejo v tujini v tuji valuti). Vendar pa v postopku namestitve domačih državnih posojil, nerezidentov lahko aktivno sodelujejo. Liberalizacija postopka za vlaganje nerezidenčnih sredstev na državni trg vrednostnih papirjev razširja svoje finančne zmogljivosti.
Država lahko prevzame posojila v mednarodnih kreditnih institucijah in bankah drugih držav.
Jasno je, da so potrebni predpogoji za koristno namestitev zunanjih državnih posojil na mednarodnih borzah, organ države na svetu, notranja družbeno-politična stabilnost, finančno blaginjo in zadostno raven kreditne sposobnosti. Mala posojila zunanje vlade so neučinkovita, ker je težko najti na "širokem" kupcu izmenjav, in stroški izdaje teh vrednostnih papirjev je običajno precej visok.
Odvisno od stanja odplačevanja s strani države, je država dodeljena: kratkoročna posojila (sedanja, praviloma, do 1 leto), srednjeročna posojila (praviloma, od 1 do 5 let) in dolgo- Pojem posojila (praviloma, več kot 5 let). Očitno je, da je določen datum odplačevanja državnih posojil, na katerem se razlikujejo različne vrste državnega posojila, je relativna.
Preveč trajanja odplačevanja državnih posojil se šteje za neprimerno, ker v tem primeru prihodnje generacije državljanov določene države doživljajo. Še posebej jasno se kaže na zunanja posojila. Ali mora duševna pravica trenutne generacije premakniti svoje stroške svojih otrok in vnukov? Dolgoročna posojila se poslabša po državnem proračunu za več let, ki ovirajo njegovo normalno delovanje (skupni znesek, ki se izplača posojilo za posojilo ves čas). Vendar pa je veljaven še en vzorec: "kratke" obveznice državnih posojil, težje je vzpostaviti upravljanje in ureditev s svojim prometom.
Po vrstah dobičkonosnosti so državna posojila razdeljena na:
Obrestna posojila: Državni lastniki vrednostnih papirjev prejemajo dohodek od izračuna nekaterih, praviloma, določen, odstotek na leto;
Obrestna (popust) Posojilo: Vladni vrednostni papirji se prodajajo po ceni pod nominalno vrednostjo; Razlika med ceno pridobitve in nominalno vrednostjo obveznice, ki jo lastnik povrne v odkupu, znesku prihodkov vrednostnih papirjev; V obrestnih (popust) obveznice domačih državnih posojil, ki se začnejo leta 1996.
Zmagovalna posojila: državni vrednostni papirji se izvajajo brez določanja fiksnih obresti; Lastniki prejemajo dohodek, ki je predmet vključitve tega števila obveznic v zmagovalni promet.
V nekdanjem ZSSR je bil izpust organiziran 20 let 3% notranjo zmagovalno posojilo 1966 obveznice tega posojila, ki se prosto prodajajo in kupijo prihranki blagajniških registrov za gotovino. Obveznice 3% Posojila je svoje lastnike prinesla, plačane v obliki dobitkov. Thims dobitkov na teh obveznicah so potekali mesečno.
Posebno mesto v sistemu državnega financiranja in posojanja, ki ga zasedajo državne loterije - stanje denarja ali stvari prek plačilnih vozovnic. Loterija deluje kot oblika privlačnosti ustreznemu proračunu prebivalstva s prodajo številnih loterijskih vstopnic, ko se le del sestavljenih sredstev igra v obliki dobitkov. Država prejme dohodek, ki je enak razliki med sredstvi, ki so posledica sproščanja in izvajanja loterijskih vozovnic, in sredstva, ki se uporabljajo za plačilo dobitkov (financiranje stroškov, ki se izvajajo z loterijami).
Zgodovina in praksa državnih loterij je razkrila široko paleto njihovih sort: numerične, preproste, hladne, športne, resnične, monetarne itd.
Državni in občinski kredit je odnos, na katerem je Ruska federacija, predmet Ruske federacije ali občinske tvorbe upniki ali posojilojemalci. Državna in občinska posojila lahko pridobijo in zagotovijo Ruska federacija, teme Ruske federacije in občine pravnih oseb in posameznikov, druge proračune, tuje države, njihove pravne osebe in mednarodne organizacije v okviru pristojnosti zadevne ravni Proračun. Država, ki jo zastopa pooblaščeni izvršilni organ, sklene pogodbo o posojilu, v skladu s katerim ima ustrezne obveznosti ali zahteve.
Mehanizmi za delovanje državnega posojila v praksi se izvajajo z namestitvijo državnih posojil, ki vodijo do nastanka javnega dolga. Državni dolg v finančnem in kreditnem slovarja je opredeljen kot znesek dolga na izdanih in neporavnanih državnih posojilih (vključno z obrestmi, ki se obračunavajo na njih). Tako je razvrstitev državnih posojil razvrstitev vseh elementov javnega dolga. Vendar pa bi bila v skladu z zgoraj navedeno opredelitvijo razvrstitev nepopolna, saj so posebnosti ruskega gospodarstva privedle do razširjenega razširjanja stanja svojih finančnih obveznosti do poslovnih subjektov. Zato razvoj celovite klasifikacije državnih posojil v skladu z naprednim konceptom javnega dolga pomeni znesek vseh neplačanih finančnih obveznosti države, ob upoštevanju obresti, ki se je pojavila na njih, do določenega časa in razvrščajo njegove komponente.
Javni dolg Ruske federacije je v celoti in brez pogojev, ki jih zagotavljajo vse premoženja v zveznem premoženju, ki sestavlja državno zakladnico.
Zvezni državni organi uporabljajo vse pooblastila za oblikovanje zveznih proračunskih prihodkov za odplačilo dolžniških obveznosti Ruske federacije in servisiranje javnega dolga Ruske federacije.
Obveznosti dolžniških obveznosti Ruske federacije lahko obstajajo v obliki:
1) kreditne pogodbe in sporazumi, sklenjeni v imenu Ruske federacije, kot posojilojemalec, s kreditnimi institucijami, tujimi državami in mednarodnimi finančnimi institucijami;
2) Državna posojila, ki se izvajajo z izdajanjem vrednostnih papirjev v imenu Ruske federacije;
3) pogodbe in sporazumi o pridobitvi Ruske federacije proračunskih posojil iz proračunov drugih ravni proračunskega sistema Ruske federacije;
4) sporazumi o zagotavljanju državnih jamstev Ruske federacije;
5) Sporazumi in pogodbe, vključno z mednarodnimi, sklenjeni v imenu Ruske federacije, o podaljšanju in prestrukturiranju dolžniških obveznosti Ruske federacije preteklih let.
Obveznosti dolžniških obveznosti Ruske federacije so lahko kratkoročne (do enega leta), srednjeročno (več kot eno leto do pet let) in dolgoročno (več kot pet let do 30 let).
Obveznosti dolga Ruske federacije se povrnejo pravočasno, ki se določijo s posebnimi pogoji posojila in ne smejo presegati 30 let.
Spremembe pogojev države in posojila, izdane pritožbi, vključno s časovnim razporedom plačila in zneska plačil obresti, trajanje zdravljenja ni dovoljeno.
Obseg državnega domačega dolga Ruske federacije vključuje: \\ t
1) glavni nominalni znesek dolga na državnih vrednostnih papirjih Ruske federacije;
2) obseg glavnega dolga na posojilih, ki jih je prejela Ruska federacija;
3) obseg glavnega dolga na proračunskih posojilih, ki jih je prejela Ruska federacija iz proračunov drugih ravneh;
4) znesek obveznosti po državnih jamstvih, ki jih je zagotovila Ruska federacija.
Obseg zunanjega dolga zunanjega dolga Ruske federacije vključuje: \\ t
1) znesek obveznosti po državnih jamstvih, ki jih je zagotovila Ruska federacija;
2) Obseg glavnega dolga na posojilih, ki jih je prejela Ruska federacija vlad tujih držav, kreditnih institucij, podjetij in mednarodnih finančnih organizacij.
V skladu s civilnim zakonikom Ruske federacije v skladu s posojilno pogodbo, eno stranko (posojilodajalec) prenese na nepremičnine druge stranke (posojilojemalca) denar ali druge stvari, ki jih določajo generični znaki, in posojilojemalec se zavezuje, da vrne dolgočasno znesek denarja (znesek posojila) ali enako število drugih stvari iste vrste in kakovosti. Po pogodbi državnega posojila, posojilojemalec je Ruska federacija, teme Ruske federacije, in posojilojemalci so državljani ali pravne osebe. Državna posojila so prostovoljna in spreminjajo se pogoji, izdani za zdravljenje posojil, ni dovoljeno.
Dejavnost države kot posojilojemalca služi kot kazalnik svojega stanja financiranja. Večji obseg zadolževanja, slabši položaj z državnim proračunom. Višji delež javnega dolga v BDP, bolj globlji finančni krizi. Ogromnega javnega dolga Rusije, tako notranjih kot zunanjih, kaže na krizo financiranja države.
V skladu z zakonodajo Ruske federacije "o državni dolžnosti domače dolžnosti Ruske federacije" v okviru javnega domačega dolga se razume dolžniške obveznosti vlade Ruske federacije pred pravnimi osebami in posamezniki. Zato je treba razlikovati javni dolg, ki vključuje dolg ne le vlade Ruske federacije, temveč tudi organov upravljanja nižjih povezav, ki so del države.
Zagotavljanje javnega dolga Rusije je vsa sredstva, ki so na voljo vladi Ruske federacije. Obveznosti dolga Ruske federacije lahko delujejo v obliki posojil, ki jih prejme vlada, državna posojila ali druge dolžniške obveznosti, ki jih zagotavlja vlada.
Državni domači dolg je sestavljen iz dolga preteklih let in na novo nastav. Ruska federacija ni odgovorna za obveznosti nacionalnih-teritorialnih subjektov Ruske federacije, če jih ne zagotavlja vlada Ruske federacije. Oblika dolžniških obveznosti nacionalnih in upravnih-teritorialnih formacij Ruske federacije in pogojev za njihovo izpust se določijo na terenu.
Zakonodaja o notranjih posojilih so pravni in posamezniki, ki so prebivalci te države. Posojila se običajno zagotavljajo v nacionalni valuti. Da bi pritegnili sredstva, se vrednostni papirji izdajo v povpraševanju na nacionalnem borznem trgu. Za dodatno spodbujanje vlagateljev se uporabljajo različni davčni odmori.
Kreditna aktivnost Ruske federacije na svetovni ravni ureja zvezni zakon "o državnem zunanjem zadolževanju Ruske federacije in državnih posojil, ki jih je Ruska federacija, ki jih zagotavljajo ruske federacije v tujino, njihove pravne osebe in mednarodne organizacije", ki jih je sprejela državna duma 7. decembra 1994 in odobril Svet federacije 17. decembra 1994.
Do nedavnega se je nova mednarodna posojila štela za glavni vir pokritosti zunanjega dolga. Zdaj nimamo takšne priložnosti in ne bomo v bližnji prihodnosti.
Ruske plačilne solventnost vključujejo: pozitivno ravnovesje sedanjega plačilne bilance, tujih naložb in dolgovi tujih držav v naši državi. Solventnost Rusije, v vsakem primeru, se lahko srednjeročno zagotovi le na račun zveznega proračuna, ki bo ostal edini razpoložljivi vir sredstev za odplačilo in servisiranje zunanjega dolga.
Če se bodo negativni trendi v dinamiki prihodkov od izvoza nadaljevali, se bodo valutne obveznosti zasebnega sektorja še naprej povečevale, nato pa bo njena uporaba povezana s pomembnimi težavami zaradi akutnega valutnega primanjkljaja. Kar zadeva tuja posojila in posojila, se lahko nadaljujejo šele po dokazanih trdnih nameni in je dejanska možnost Rusije predmet njihovih obveznosti. Tvegamo, da se v smeti potujejo, ko se dolgovi ne dajo brez novih posojil, in nova posojila ni mogoče dobiti, ne da bi začeli dati dolgove.
Sredi devetdesetih let. Povečana aktivnost Ruske federacije kot upnika na domačem trgu. Če je bila predhodno dana prednost proračunskemu financiranju, nato v letih 1994-1996. Kreditne odnose, ki se štejejo za učinkovitejše in omogočajo, da prihranijo zadostno količino proračunskih sredstev. Nasprotno, dejavnosti Ruske federacije kot posojilodajalca v mednarodnem prizorišču, je večinoma omejena na države, ki so bile prej del ZSSR.
Notranja posojila.
Posojilodajalce zveznega proračuna so ruska podjetja in organizacije - pravne osebe in izvršilne organe ustanovnih subjektov Ruske federacije.
Zagotavljanje posojil pravnim osebam med izvajanjem strukturnega prestrukturiranja je potekala v skladu z Uredbo predsednika Ruske federacije "o postopku zagotavljanja finančne podpore podjetjem na račun zveznega proračuna" 8. julija , 1994. № 1484.
Posojila so bila izdana za obdobje, ki ne odhaja izven sedanjega javnega dolga. Posojila so bila usmerjena v ciljna posojila, razvoj, uvedbo in pridobivanje najnovejših tehnologij, opreme in materialov, vključno z v tujini.
V skladu s "Postopek za nadzor ciljne rabe sredstev za kratkoročno finančno podporo", odobritev z odlokom vlade Ruske federacije 17. julija 1995. 714, Spremljanje skladnosti s pogodbo o zagotavljanju proračunskega posojila je Ministrstvu za finance Ruske federacije dodeljeno prek svojih organov - Urada zakladnice in nadzora in revizije ter njihovega lokalnega aparata.
Nadzorne strukture Posebna pozornost je treba nameniti ciljni naravi uporabe sredstev, je prepovedana iz prostorov sredstev za depozitne račune kot kreditne vire, njihovo uporabo za nakup prosto zamenljivih valut, njihovo pozornost do drugih finančnih transakcij. V primeru ugotavljanja dejavnikov, ki niso ciljno usmerjene uporabe posojila, Ministrstvo za finance Ruske federacije sprejme ukrepe za njegovo zgodnjo donosnost in izterjavo obresti za uporabo posojila.
Zunanja posojila.
Zunanja posojila so posojila, ki jih je Ruski federaciji v tujini, njihove pravne osebe in mednarodne organizacije, za katere imajo tuje države, njihove pravne osebe in mednarodne organizacije, ki imajo finančne obveznosti Ruske federacije kot posojilodajalca.
Letno odobril mejno vrednost državnih posojil, ki jih je zagotovila Ruska federacija. Leta 1995. Mejna vrednost državnih posojil, ki jih je zagotovila Ruska federacija tujim državam, je ustanovljena v višini 600 milijonov dolarjev.
Državna posojila CIS so omejena na sredstva v obliki plačil obresti in zneske odplačevanja glavnega dolga na predhodno predloženih posojilih.
Trenutno težko finančno stanje ne omogoča Ruske federacije, da govori na svetovnem trgu kot aktivni posojilodajalec.
Garancija je tradicionalna, kar vodi do rimskega prava, način za zagotovitev izpolnjevanja obveznosti. Bistvo te metode zagotavljanja izvršitve obveznosti ostaja nespremenjeno: tretja oseba (garant) predvideva obveznost, da je posojilodajalec odgovoren za dolžnika, če ne izpolnjuje svojih obveznosti do posojilodajalca. V vseh fazah razvoja civilnega prava je bilo jamstvo zelo razširjeno, je bilo mogoče zagotoviti obveznosti vseh dolžnikov, vključno s tistimi, ki nimajo lastne lastnine, ki bi lahko služili kot dolg. Zato je določen način, da se zagotovi izpolnjevanje obveznosti v veliki meri prispeval k razvoju prometa premoženja.
Garancija, ki jo je zagotovila vlada države, da bi pritegnila tuja posojila in posojila nacionalnemu gospodarstvu.
Na primer, v skladu z jamstvi vlade Ruske federacije, so na voljo posojila mednarodnih finančnih organizacij, kot je Svetovna banka, Evropska banka za obnovo in razvoj, in druge nerezidenčne banke, ki so podrejene agencije vlad Tuja države, kot so ZDA izvozno-uvozna banka, Japonska banka mednarodnega sodelovanja, običajno nudijo posojila za ruska podjetja le v skladu z jamstvi vlade Ruske federacije.
Za posojilojemalca se lahko državno jamstvo zagotovi na podlagi plačane in na podlagi svobode. Državne garancije delujejo kot orodje za proračunsko politiko in morajo izpolnjevati njene prednostne naloge. Politika zagotavljanja državnih jamstev se razvija in izvaja Ministrstvo za finance države.
Denarna politika se izvaja v okviru močnega vpliva tujih gospodarskih dejavnikov, nadaljevanje strukturnih reform, ki vplivajo na inflacijske postopke in distribucijo denarnih tokov, pa tudi aktivno uporabo vlade Ruske federacije za omejitev inflacije.
Na tej stopnji rešitev teh nalog zahteva uporabo upravljanega plavajočega načina menjalnega tečaja, ki omogoča, da pri upoštevanju temeljnih dejavnikov za oblikovanje menjalnega tečaja prilagodi hitrost njene spremembe v skladu s cilji Gospodarska politika.
Izkušnje zadnjih let kažejo, da je doseganje cilja inflacije možno le z izvajanjem kompleksa dogovorjenih ukrepov na področju monetarnih, proračunskih, tarifnih in strukturnih politik vlade Ruske federacije.
Najpomembnejša naloga je razvoj domačega finančnega trga. Brez popolnega finančnega trga, je nemogoče doseči popolno pretvorljivost rublja - učinkovitost izvajanja monetarne politike se zmanjša in učinkovitost obrestnih mer se zmanjša.
Strategija denarne politike, osredotočena na srednjeročni, bo razširila možnosti manevrja v primeru nepredvidenih sprememb v zunanjih in nekonomičnih dejavnikih konjunkturne narave.
Posebna pozornost bo namenjena ukrepom za izboljšanje ureditve zasebnih plačilnih sistemov, ki delujejo v državi, ki zagotavljajo intrandarne izračune, izračune na podlagi medbančnih korespondenčnih odnosov, pa tudi klirinških (neto) naselij, ki jih izvajajo nebančne kreditne institucije .
Pobuda kreditnih institucij za ustvarjanje klirinških sistemov bo prav tako podprta, ki bo lahko zagotovila plačilne storitve z uporabo plačilnih kartic in s tem prispevala k njihovi distribuciji v Ruski federaciji.
Delo bo še naprej izboljševalo tarifno politiko pri zagotavljanju plačilnega sistema storitev za uporabnike.
Razvoj gospodarstva v državi, rast zahtevkov v finančnih in nefinančnih sektorjih gospodarstva zahteva razpoložljivost zanesljivih, varnih in učinkovitih mehanizmov za držanje naselij na področju maloprodajnih plačil, uvajanje sodobnih plačilnih storitev.
Problem služenja javnega dolga je ključ do makroekonomske stabilizacije v državi. Stanje zveznega proračuna, zlata in deviznih rezerv, stabilnost nacionalne valute, raven obrestnih mer, inflacija, naložbeno podnebje je odvisna od njegove rešitve. Poleg tega ob upoštevanju poskusov naših mednarodnih posojilodajalcev, da uporabijo problem dolga za politični pritisk na Rusijo, pristojna poravnava javnega dolga postane dejavnik nacionalne varnosti in pogoj za izvajanje neodvisnih zunanjih in notranjih politik.
Razmislite o glavnih težavah, povezanih s trenutnim stanjem zunanjega dolga držav.
1. Osnovno različni pravni in gospodarski pristopi se izvajajo v zvezi z zunanjim dolgu nekdanje ZSSR, ki ga je sprejela Ruska federacija, in na novo nastanljivo dolg Ruske federacije. Če je pravni režim prvih dana s posebnostmi zapornikov mednarodnih pogodb, je uporaba posebnih gospodarskih pristopov in odredba razmisleka drugega v proračunskem poročanju komaj upravičena.
2. Nesrezni problem, povezan z dolgu nekdanje ZSSR, je posledica vloge, ki jo je Vnesheconombank zgodovinsko igral v naseljih s tujimi upniki.
3. Državni projekti za namestitev evroobveznic, kot tudi mehanizme, ki jih izvaja Centralna banka Ruske federacije, mehanizmi za sprejem nerezidentov na trg zunanjega zadolževanja (GKO-OF) še niso prejeli dolgoročno in pravno vrednotenje. Vpliv podatkov o pretoku kreditnega pretoka na plačilno bilanco Rusije ne preučuje.
Najpomembnejši, vendar do sedaj nerealizirana rezerva je zmanjšanje odliva kapitala iz Rusije. Odtok kapitala ni zgolj ruski pojav, obstaja povsod in ga lahko povzročijo različni razlogi.
Za odtok kapitala iz Rusije obstajajo vsi zgoraj navedeni razlogi, katerih glavna je še vedno politična in socialno-ekonomska nestabilnost. Kar zadeva oblike izvoza kapitala, so v glavnem "sivi" in "črne sheme", kot so - podcenjevanje izvoza ali precenjevanja uvoženih cen, nepovračanje valutnih prihodkov, predplačila za fiktivne uvozne pogodbe.
Naloga je dvojna - prva, prekrivajo odtok kapitala, in drugič, preusmeritev izvoženih sredstev nazaj v Rusijo. To ne bo le obnovilo zaupanje vlagateljev in upnikov, temveč tudi povečanje notranjih akumulacij, močno potrebne za rusko gospodarstvo. Teoretično, obstajata dva glavna načina za reševanje te naloge. Prvi način je okrepiti upravni nadzor nad finančnimi tokovi, ki se dopolnjuje z zaostrovanjem zakonodaje. Drugi način je izvajanje sistemskih institucionalnih sprememb, ki ustvarjajo ugodno naložbeno podnebje. Prvi način je izvajanje upravnih ukrepov proti standardnim sistemom nezakonitega izvoza izvoznih cen, nevračnih valutnih prihodkov, fiktivnih uvoznih pogodb z predplačilom in visokimi cenami, korupcijami na carini, izračuni preko offshore.
Drugi način za Rusijo je bolj zasnovan. Ukrepi za krepitev zaupanja v rusko gospodarstvo bi morali vključevati: uravnotežen proračun; Izboljšanje davčnega sistema in davčne uprave; zagotavljanje zanesljivega delovanja bančnega sistema; zaščita pravic upnikov in vlagateljev; preglednost računovodskih izkazov vseh podjetij in organizacij; opaziti premiki v boju proti kriminalu in korupciji, ostro izboljšanje dela tožilstva in pravosodnega sistema; Stroga spoštovanje zveznih zakonov na celotnem ozemlju Ruske federacije, prenehanje arbitrarnosti in volilnih privilegijev regionalnih in lokalnih oblasti.
V zadnjem desetletju je Rusija padla v zaprti krog ekonomskih protislovij: presežek stroškov zveznih prihodkov proračuna so oblikovali proračunski primanjkljaj, ki je zajet v zadolževanju države, vključno z zunanjim, kar je povzročilo povečanje stroškov svojega vzdrževanja .
Opozarjamo na te težave pri upravljanju državnega zunanjega dolga, s katerim se je Rusija soočila v obdobju tržnih reform.
Prvič, to je potreba po oceni parametrov in prestrukturiranja dolga. Upoštevati je treba, da prestrukturiranje praviloma ne odpravlja problema dolga, ampak ga prenese le na poznejši datum.
Posledično breme odplačevanja pade na naslednje generacije, skupni znesek plačil pa se še povečuje zaradi ločenih obresti.
Drugič, uporaba standardnih metod za upravljanje zunanjega dolga ni bila dovolj. Tako se delovanje odkupa dolga izvede na podlagi pogajanj z upniki, s soglasjem, katere soglasje "nakup vračanja" dolžniških instrumentov na odprtem trgu. Vendar pa lahko posojilodajalci imenujejo omejitve odkupa dolga, ki so nesprejemljive za dolžnika, saj, v skladu s standardnimi pogoji za zagotavljanje posojil, dolžnik nima pravice do zgodnjega odkupa svojih dolgov.
1. Prenos funkcije operativnega upravljanja javnega dolga od Ministrstva za finance Rusije, da izvede neodvisno državno strukturo, podobno kot "avtonomne agencije" številnih evropskih držav. Tiskovno sporočilo je opravilo, da so bili dokumenti pripravljeni na ustanovitev komercialne banke in Agencije za servisiranje tujega dolga na podlagi veba. Po izvedbi teh projektov se bo vlada očitno pojavila struktura, ki lahko deluje na trgu kot avtonomna enota, ki bo rešila problem odkupa dolga, ne da bi to vplivalo na dvostransko državno raven.
2. Izboljšati sistem servisiranja javnega dolga prek svoje komercializacije. V ta namen se lahko uporabi omenjena agencija za upravljanje dolga, plač, katerih zaposleni bi bili odvisni od rezultatov njihovih dejavnosti. Poleg tega se lahko del državnega dolga portfelja začasno prenese na nadzorovano upravljanje več neodvisnih menedžerjev, ki bo Ministrstvu za finance omogočilo, da primerja metode in rezultate svojih dejavnosti s poslovanjem njihovih zaposlenih.
3. Uvesti enoten sistem centraliziranega obračunavanja terjatev in plačljivega dolga države. Navedeni, prvič, intenziviranje dejavnosti za vrnitev posojil, ki jih je prejšnji ZSSR v državah v razvoju in Rusko federacijo v državah CIS. Vlada Ruske federacije je v letu 2001 zagotovila vrnitev tega dolga v višini le nekaj več kot 1,5% skupnega zneska zaostalih plačil.
Potrebno je povečati prihode na teh členih. Poleg tega poravnava dolga CIS Rusija služi kot orodje za priznavanje nasledstva Rusije proti premoženju ZSSR.
4. Izboljšajte stanje virov zunanjega dolga. V proračunskem sektorju je priporočljivo ugotoviti omejitve glede velikosti zveznega proračunskega primanjkljaja, praksa oblikovanja presežnega proračuna dokazuje trdni namen vlade, da plača dolgove. Iskanje dodatnih virov proračunskih prihodkov, zlasti, je treba plačati privatizacijski dohodek, ki se pogosto uporabljajo za zmanjšanje dolga. Upoštevajte, da pri izvajanju privatizacije obstaja možnost izdajanja vladnih zamenljivih obveznic. Objavljene so na mednarodnih finančnih trgih za kabrioletne državne obveznice, ki lahko na zahtevo vlagatelja zamenjajo za delnice privatiziranega podjetja. Podobna privlačna priložnost omogoča državi, da daje sprostitev zamenljivih obveznic, omejenih na privatizacijo na razmeroma prednostnih pogojih. Ta predlog, po mnenju avtorja, bo koristen na začetku tretje faze množične privatizacije.
Pomembne so druge možnosti za povečanje notranjih virov. Na primer, je mogoče izdati mobilizacijo domače valute posojilo v količinah, ki so potrebne za dosledna plačila za zunanji dolg (ali njihovih delov). Tako se bo narava dolga spremenila z gibanjem iz zunanje oblike na notranji, ki povzroča razdelitev dohodka v korist ruskega prebivalstva, ne pa tujcev. Toda za to zahteva sistem jamstev na trdnih posojil.
5. Podrobno preuči politiko izposojanja subjektov federacije. Moskva, St. Petersburg, Nizhny Novgorod, itd so tudi posojilojemalci na mednarodnih kapitalskih trgih, kar pomeni usklajevanje vsega zadolževanja sestavnih subjektov Ruske federacije z Zveznim programom zadolževanja vlade.
6. Razviti alternativne možnosti za upravljanje zunanjih obveznosti za primere močnega poslabšanja razmer na svetovnem blagovnih in finančnih trgih.
7. Izboljšati rusko zakonodajo v smislu širitve in pojasnitve aktov o državnih zunanjih posojilih, pa tudi za oblikovanje zanesljivega nacionalnega trga izvedenih finančnih instrumentov. V pogojih tekočega odtoka kapitala iz države je treba poostriti norme valutne zakonodaje.
8. Organizirajte usposabljanje usposobljenih strokovnjakov na področju zunanjega upravljanja dolga. Za to je potrebno uvesti ustrezne discipline v univerzah države, kot tudi oblikovanje specializiranih raziskav.
Po mnenju ekonomistov bo izvajanje zgoraj navedenih ukrepov pripomoglo k ublažitvi vprašanja plačil na zunanji dolg, bo povečala učinkovitost upravljanja državnega zunanjega dolga do najbližje in dolgoročne perspektive.
Namen državnega posojila se prvič pokaže v tem, da je sredstvo za mobilizacijo v rokah države
dodatna finančna sredstva. V primeru pomanjkljivosti državnega proračuna se dodatno mobilizirajo finančna sredstva, ki pokrivajo razliko med proračunskimi izdatki in prihodki. S pozitivnim proračunskim ravnovesjem se sredstva, mobilizirana s pomočjo državnega posojila, neposredno uporabljajo za financiranje gospodarskih in socialnih programov.
To pomeni, da je državno posojilo, ki je sredstvo za povečanje finančnih zmogljivosti države, lahko aktivno dejavniki pospešijo socialno-ekonomski razvoj države.
Toda cenimo finančni pomen državnega posojila, ne smemo pozabiti, da se sredstva mobilizirajo s pomočjo njene pomoči, ki so proti njej, t.j. darila. Potreba po odplačilu javnega dolga zahteva obstoj dodatnih prihodkov virov v proračun, in jih je mogoče dobiti (razen novih posojil) le z davki. Poleg tega, odplačilo dolžniških obveznosti in plače za njih odvrača, del proračunskih prihodkov od proizvodne rabe, zmanjšuje možnosti za povečanje proizvodnje in intelektualnega potenciala družbe.
Glavne naloge sistema upravljanja zunanjega dolga so: zagotavljanje nacionalnega gospodarstva republike z zunanjimi viri financiranja, ki zadostuje za optimalen razvoj, izvajanje nadzora nad učinkovito uporabo teh sredstev in zagotovi, da je njihov obseg v skladu z prave možnosti države, da ohranijo svoj zunanji dolg.
Uporaba celovitega uravnoteženega pristopa, ki predstavlja izgubo večine sredstev iz Rusije v tretjem svetu, in posledice finančne krize v sodobni Rusiji, lahko ustvari predpogoje za obojestransko sprejemljivo rešitev na dolgoročni osnovi izjemno zapletenega in boleče težave ruskega zunanjega dolga. Če vse zainteresirane stranke ne bodo sprejele enostranskih korakov in bodo očitne pripravljenosti za razumne kompromise, bo premagovanje krize postalo možno z minimalnimi izgubami, tako za dolžnike in posojilodajalce.
1. Proračunska oznaka Ruske federacije 31. julija 1998 N 145-FZ // SZ Ruske federacije 3. avgusta 1998, N 31, čl. 3823.
2. Odlok predsednika Ruske federacije "o postopku zagotavljanja finančne podpore podjetjem na račun zveznega proračuna" N 1484 z dne 8. julija 1994 // NW Ruske federacije 11. julija 1994, N 11, N 11 , Umetnost. 1196.
3. babich a.m., pavlova l.n. Državne in občinske finance. - M .: UNI, 2000
4. Borisov E. F., Ekonomska teorija: Potek predavanj za študente višjih izobraževalnih ustanov, Moskva: Družba "Znanje" Rusije, 1996
5. Vavin Yu.a. Državni kredit: preteklost in sedanjost. M.: Financiranje in statistika, 1992.
6. Dadashev a.z. Borovnice dgg. Finančni sistem Rusije. M.: Infra-M, 1997
7. Dadashev V. Finančni sistem Rusije. M.: Infra-M, 1997.
8. Posojila. Naložbe. - M.: "Pred", 1995.
9. Finančna teorija / Bush.red N.e. Hare, M.K. Fisenko, Minsk: "Visoka šola", 1997
10. Finančno pravo / oz. \\ T Ed. N.I. Kemikalije. - M.: Odvetnik, 2000
11. Finance / ed. V.M. Rodionova. M.: Financiranje in statistika, 1993
12. Finance. Prihodek od denarja. Credit / ed. prof. L.a. Trobozic. -
M.: Finance, UNI, 1997
13. Finance: tutorial / ed. prof. A.M. KALEVA. - M.: Financiranje in statistika, 1999
14. http://o-kreditah1.ru/kredit/gosudarstvennyj-kredit/-vidy-gosudarstvennogo-kredita-.html.
15. http://www.consultant.ru/popular/
16. http://lawrussia.ru/texts/legal_913/doc91a515x165.htm.
17. http://www.gorf.com/basesdoc/1/1430/index.htm.
18.http://www.politika.su/raznoe/vnesdolg.html.
