V praksi so kreditni odnosi prenos na uporabo materialnih vrednosti v monetarni ali osnovni obliki o pogojih odplačevanja, nujnosti in obveznosti, ki se izvaja v obliki posebnih kreditnih transakcij, oblik in pogojev, ki so označeni s pomembno raznolikostjo.
Bistvo posojila je vedno stabilno in nespremenjeno: posojilo je gospodarski odnosi med posojilodajalcem in posojilojemalcem o vrnitvi gibanja stroškov na področju blaga ali denarja.
Predmeti kreditnih odnosov so posojilodajalec in posojilojemalec. Lahko so pravno neodvisne osebe in sposobni državljani, ki lahko nosijo materialno odgovornost za obveznosti kreditne transakcije.
Posojilodajalec je predmet kreditnih odnosov, ki prenašajo stroške začasne uporabe, posojilojemalec pa je predmet, ki prejema posojilo in ga mora vrniti v predpisanem roku. V okviru kreditnih odnosov lahko spremenijo vloge: posojilodajalec lahko postane posojilojemalec, posojilojemalec pa je posojilodajalec. Za sodobno raven razvoja surovin in monetarnih odnosov je tudi hkratno delovanje predmetov v kakovosti in upnikih, in posojilojemalci. Torej, na primer, banke hkrati po svojih dejavnostih so upniki in posojilojemalci.
Predmet kreditne transakcije je viden strošek, to je strošek v gotovini ali blagajni, ki jih posojilodajalec prenese na začasno uporabo posojilojemalca.
Imenovanje posojila v funkciji prerazporeditve je, da se s svojo pomočjo začasno svobodna sredstva v denarju ali inventarju, ki pripadajo enemu gospodarskim subjektom, prenesejo na začasno uporabo drugih gospodarskih subjektov o pogojih odplačevanja, nujnosti in kot a pravilo, plačano.
Namen posojila v plačilu denarne zamenjave s kreditnimi operacijami je, da se na podlagi plačilnega sredstva ustvari, katerih uporaba vodi do ekonomije stroškov obtoka. Ta funkcija je povezana s posebnostmi sodobne organizacije denarnega cirkulacije, t.j. Prevladujoča nedenarna oblika izračunov. Zagotavljanje posojila se izvaja predvsem prek bank. Z namestitvijo in vodenjem denarja v banki, stranki, s tem vstopi v kreditne odnose z njim in poleg tega ustvarja pogoje za zamenjavo gotovine v obtoku s kreditnimi transakcijami v obliki evidenc o bančnih računih. To je mogoče izvajati nedenarna plačila in zagotavljanje posojil v nedenar.
Nujnost in vrnitev pomeni, da je treba posojilo ponudniku vrniti pravočasno, ki ga določa posojilna pogodba.
Ciljna narava posojila, njen namen določa predvsem upnik, vendar pa banka med dodeljevanjem posojila izhaja iz njenega namena, od določenega posojilnega objekta, od določenega projekta. Skladnost z načelom ciljnega usmerjanja posojil zagotavlja svoj donos na čas, saj so ti roki zasnovani za izvajanje določenih gospodarskih dejavnosti.
Načelo materialne varnosti kreditov pomeni, da mora posojilo izvesti manjkajoči projekt, pridobi tiste surovine in materialne vrednosti ali stroške, pod katerimi se izda posojilo. Vendar pa je v praksi, je pogosto v času odobritve posojila, specifičnih vrednosti materialnih inventivnih materialov, stroški ne nasprotujejo. Takšna posojila, na primer, se izdajo za prihodnje proizvodne stroške, razvoj komercialnih dejavnosti, podjetništva, itd Tu, jamstvo za premoženje, jamstvo, jamstvo, zavarovalno potrdilo o zavarovanju odgovornosti se lahko sprejme kot zagotavljanje vrnitve posojil.
Spremembe v proizvodnih, blagi in denarnih odnosih vodijo k spremembi sedanjih oblik posojila in ustvarjanje novih.
Oblika posojila zgodovinsko pred denarnim denarjem. V njihovi čisti obliki pomeni zagotavljanje in vrnitev vidne vrednosti v obliki stroškov blaga. Prevladuje je monetarna oblika, ko je zagotovitev posojila, njena vrnitev in plačilo obresti iz denarja (bančno posojilo, hipoteka, itd). V sodobnih pogojih je obrazec za blagovno blago običajno v kombinaciji z denarnim oblikam njenega odplačevanja, kot so lizing, komercialni kredit, prodaja blaga v obrokih, najem stvari.
Cilji pridobivanja in posojanja predmetov so številni, vendar jih je mogoče združiti v obliki produktivnega in potrošniškega posojila obrazec. Produktivna oblika posojila gre za uporabo na namen proizvodnje in cirkulacije na proizvodnih ciljih. Obrazec potrošnikov se uporablja za potrošniške potrebe prebivalstva.
Glavna oblika posojila, iz katere se dejansko razlikuje vse ostalo, je bančno posojiloki predstavlja gibanje posojilnega kapitala, ki ga zagotavljajo banke za začasno pristojbino.
Državni kredit Odraža kreditne odnose o kopičenju s strani države skladov za financiranje vlade. Upniki so fizične in pravne osebe, posojilojemalec je država, ki jo predstavljajo njeni organi.
Komercialni kredit Označuje kreditno transakcijo med podjetjem - prodajalca in kupca. Posojilo je na voljo v obliki blago v obliki zamude pri plačilu pri prodaji blaga (storitve). V zameno, kupec izda predlog zakona z zavezo, da bo plačilo v predpisanem roku in plačilo obresti.
Odraža gospodarske odnose med posojilodajalcem in posojilojemalcem o posojilih za končno porabo. Posojilo se izda populaciji, da izpolni svoje potrebe potrošnikov.
- To je razmerje med pravno neodvisnimi osebami o prenosu sredstev na zakup osnovnih sredstev proizvodnje ali drugih nepremičnin v dolgoročno uporabo, kot tudi financiranje pridobitve premičnin in nepremičnine.
- posebna vrsta gospodarskih odnosov o zagotavljanju dolgoročnih posojil, zavarovanih z nepremičninami.
- Delovanje, povezano s koncesijskim dobaviteljem (upnik) drugemu (faktorju), da plača plačnik (dolžnik) dolžniških zahtevkov (tj. Plačilni dokumenti za blago, delo, storitve) in prenesejo pravico do prejemanja plačila na njih.
Koncept "posojila" izhaja iz latinske besede "Creditum", kar pomeni zaupanje ali vero v dolg. Pri približevanju naše realnosti je koncept posojila opredeljen kot odnos med posojilodajalcem in posojilojemalcem, ki izhaja iz posojilne transakcije, ki je zagotovljena na podlagi pogodbe, za začasno uporabo, v gotovini ali naravni obliki.
Denar, kot vsak drug izdelek, prodaja in kupil. Trg za prodajo in prodajo denarja je prejel posebno ime - posojilo. Vsakdo lahko deluje kot posojilodajalec ali posojilojemalec v enem gospodarskem sistemu. Toda v preteklih letih se je njena gospodarska politika razvila v gospodarstvu vsake države, da bi izvajala določeno institucijo, ki je kasneje postala banka. Posojanje je zgodovinsko uveljavljena tradicionalna in glavna vrsta bančništva in vir obstoja banke, kot stabilen sistem.
Posel pomeni, da posojilodajalec (stranska stran) posreduje posojilo (denar ali premoženje) "posojilojemalec" (pogodbenica prejemnica) in posojilojemalec, nato pa se posvetuje, v skladu s pogodbo, da vrne znesek, ki ustreza enakovrednemu posojilu in plačajo dodatno nagrado upnika, t .. % za njegovo uporabo. Iz tega lahko umaknete definicijo posojila.
Kredit je denarno ali blagovno posojilo, ki ga posojilodajalec zagotovi posojilojemalec o pogojih odplačevanja, nujnosti, najpogosteje s posojilojemalcem, plačano za uporabo posojil, t.j. Plačilo.
Posojilo. Potreba po pravočasnem vračanju, ki jo je prejel upnika finančnih sredstev po zaključku njihove uporabe posojilojemalca.
Nujnost posojila. Potreba po vrnitvi ni sprejemljiva za posojilojemalca, temveč natančno določeno obdobje, določeno v pogodbi.
Plačilo posojila. Potreba ne le neposredna vrne posojilojemalcu, ki je prejela posojilodajalec kreditnih sredstev, ampak tudi za njihovo uporabo (kot so skupni s splošnim pravilom).
V tržnem gospodarstvu je nespremenljivo pravo, da bi moral biti denar v stalnem prometu. Začasna brezplačna gotovina mora vstopiti na trg posojilnega kapitala, ki se nabira v kreditnih in finančnih institucijah, nato pa učinkovito gredo v zadevo, da se dajo v tistih sektorjih gospodarstva, kjer je treba dodatno naložbo.
Posojila se uporabljajo za srečanje s široko paleto potreb. Za posameznike je posojilo, to je hiter način nakupa zahtevane koristi brez nepotrebnih prihrankov in pričakovanj. Za pravne osebe, posojila, načina za doseganje ciljev organizacije s pomočjo finančne hranjenja.
Oblike posojila si lahko ogledajo glede na naravo vidne vrednosti, posojilodajalca in posojilojemalca, ciljnih potreb posojilojemalca. Odvisno od vidne vrednosti je priporočljivo razlikovati med blagom, monetarnimi in mešanimi oblikami posojila.
Obliko blaga posojila je zgodovinsko pred njegovi denarni obliki. Bistvo blagovnega posojila je v tem, da je potencialni dobavitelj proizvodnih sredstev za kmetijstvo zainteresiran za prodajo svojih izdelkov kmetijskim proizvajalcem. Slednje na žalost nima vedno možnosti, da plačajo tehniko, ki jo zahtevajo na začetku sezonskega dela. V tem primeru, kmetijska oprema dobave, kot je bila brezplačna, vendar na podlagi odplačila dolga po prodaji nastalega žetve ali recikliranih in izdanih izdelkov, praviloma, v naravi, lahko pa se izvede tudi v gotovini v sodobni praksi, Oblika posojila ni bistvena. Prevladujoča oblika je denarna oblika posojila, vendar se uporablja tudi njegova komercialna oblika.
Denarna oblika posojila je najbolj tipična prevladujoča v sodobni kmetiji. To je razumljivo, ker je denar univerzalni ekvivalent pri izmenjavi stroškov blaga, univerzalno sredstvo cirkulacije in plačila. Ta obrazec za posojilo se aktivno uporablja tako državni kot posamezni državljani, tako znotraj države kot v zunanjem gospodarskem prometu.
Skupaj z blagom in denarnimi oblikami posojila se uporabi tudi njegova mešana oblika. To se pojavi, na primer, ko posojilo deluje istočasno v blagovnih in denarnih oblikah. Predpostavlja se lahko, da pridobiti drago opremo ne le lizinško obliko posojila, ampak tudi denarna oblika za namestitev in zagon pridobljene tehnologije. Posojilo se zmanjša ne le na stopnjo zagotavljanja začasne uporabe, temveč ima tudi druge faze, vključno z vrnitvijo vidne vrednosti. Če se posojilo odobri v gotovini, in njegovo nadomestilo je bilo tudi omejeno, ta transakcija je denarna oblika posojila. Oblika posojila je mogoče priznati le v teh kreditnih transakcijah, v katerih je določba in namestitev v obliki stroškov blaga.
Če je bilo posojilo na voljo v obliki izdelka, in se vrnili na denar, ali obratno, je to bolj pravilno, da obstaja mešana oblika posojila.
Mešana (blago-denar-denar) Oblika posojila se pogosto uporablja v gospodarstvu držav v razvoju, izračunana za gotovinska posojila s periodičnimi dobavami blaga (predvsem v obliki surovin in kmetijskih proizvodov). V notranjem gospodarstvu je prodaja blaga v obrokih s plačili spremlja postopen donos posojila v gotovini.
Glede na to, kdo v kreditni transakciji je upnik, se dodelijo naslednji obrazci za posojila: bančništvo, ekonomsko, državno, mednarodno, civilno.
Ponudba posojil prihaja iz posojilodajalca in povpraševanja posojilojemalca. Če banka, na primer, daje posojilo prebivalstvu, in posameznik vlaga svoje prihranke na depozit v banki, nato pa v teh primerih obstaja enaka sestava udeležencev (banka in prebivalstvo). Hkrati pa vsaka stran tukaj zavzema drugačen položaj: v prvem primeru banka služi kot posojilodajalec; v drugem posojilojemalcu; V prvem primeru posameznik deluje kot posojilojemalec, v drugem - upniku. Posojilodajalec in posojilojemalec se spreminjata na mestih: posojilodajalec postane posojilojemalec, posojilojemalec je posojilodajalec. To spremeni obliko posojila.
Bančna oblika posojila je najpogostejša oblika. To pomeni, da so banke, ki najpogosteje zagotavljajo svoja posojila subjektom, ki potrebujejo začasno finančno pomoč. Po obsegu posojila v okviru bančne oblike posojila, veliko več posojil, izdanih za vsako banko, podjetništvo, državo in prebivalstvo, vendar razlikovalna značilnost te oblike, je pripadnost enega od udeležencev v drugo državo. Tukaj je ena od strank tuji subjekt. Rusija, čeprav zagotavlja posojila tujim subjektom, vendar bolj deluje na posojilojemalca kot posojilodajalec.
Cicionalna oblika posojila temelji na udeležbi v kreditni transakciji kot upnik posameznih državljanov, posameznikov. Ta transakcija se včasih imenuje zasebna (osebna) oblika posojila. Civilna (zasebna, osebna) obrazec za posojila je lahko nositi tako denar kot blagovni značaj, ki se uporablja v odnosih z vsemi drugimi udeleženci v kreditnih odnosih. V razmerju med posamezniki se med seboj, je ta oblika posojila pogosto prijazna: odstotek posojila je določen v manjši znesek kot v bankah, v nekaterih primerih se ne kopičijo; Sporazum o posojilu ni sestavljen, zaporedje dolga se pogosteje uporablja, vendar se pogosto ne uporablja. Trajanje takšnega posojila ni težko, pogosteje je pogojno.
Kot je navedeno prej, se lahko oblike posojila razlikujejo glede na ciljne potrebe posojilojemalca. V zvezi s tem se dodelita dva oblika: produktivne in potrošniške kreditne obrazce.
Produktivna oblika posojila je povezana z značilnostjo uporabe sredstev, prejetih od posojilodajalca. Ta obrazec za posojilo je značilen za uporabo posojil za proizvodnjo in cirkulacijo. Oblika potrošniškega posojila, v nasprotju s svojo produktivno obliko, ki ga prebivalstvo uporablja na namen potrošnje, ni namenjen ustvarjanju novih stroškov, cilj je zadovoljiti potrebe potrošnikov posojilojemalca. Potrošniški kredit lahko ne dobi le posameznih državljanov, da izpolnjujejo svoje osebne potrebe, ampak tudi podjetja, ki ne ustvarjajo, ampak "jedo" ustvarjena vrednost. Sodobno posojilo je pretežno produktivno. Kot je navedeno prej, ima odločilni delež med raznolikimi oblikami posojila bančno posojilo. To pomeni, da mora posojilojemalec ne le vrniti posojilo, ampak tudi plačati posojilo za njegovo uporabo. V sodobnem kmetijstvu posojilo ni samo v obliki denarja, ampak v obliki denarja kot kapitala. Denarno gibanje kot kapital, kot povečanje vrednosti, določa produktivno uporabo posojila, zahteva posojilojemalca takega postavitve izposojenih sredstev, ki vključuje njihovo racionalno, produktivno uporabo, ustvarjanje nove vrednosti, dobiček, delno slabše od upnika V obliki pristojbine za začasno zadolževanje je nesible.
Vrsta posojila je podrobnejša značilnost organizacijskih in gospodarskih značilnosti, ki se uporabljajo za razvrščanje posojil. Poenoteni globalni standardi v njihovi razvrstitvi ne obstajajo. Vsaka država ima svoje lastnosti. V Rusiji so posojila razvrščena glede na reprodukcijske faze, ki jih potniške, sektorske usmeritve, posojanje, varnost, nujne in plačilne objekte.
Posojilo se uporablja za izpolnitev različnih potreb posojilojemalca. Te potrebe se pojavljajo ne le v zameno, ampak tudi v drugih fazah razmnoževanja. Na primer, podjetje porabi prejeta posojila za pridobitev izdelkov.
Posojilo je razdeljeno na vrste in odvisno od njihove sektorske usmeritve. Ko posojilo služi potrebam industrijskih podjetij, potem je to industrijsko posojilo. Obstaja tudi kmetijska in trgovinska posojila. Sektorska usmeritev posojila pogosto najde svojo izvedbo v državni statistiki številnih držav. Podjetja in posamezne poslovne banke so po sebi razdeljene.
Kreditna klasifikacija je prav tako posledica posojilnih predmetov.
Objekt izraža tisto, kar je v nasprotju s posojilom. Najpogosteje je posojilo vidno vredno ne kot znesek denarja, ampak kot raziskovalna vrednost, ki se mu vrne, da se vrne v obliki posojila o zastoju. Posojilojemalec je prejelo sredstva, ki jih je treba uporabiti na tak način, da je bila s svojo pomočjo, da je bilo mogoče, ne le zagotoviti kontinuitete proizvodnje, ampak tudi ustvariti novo vrednost, ki zadostuje za plačilo upnika, da ga vrne prvotno napreden znesek in plačilo posojila odstotek. Zato se izplača posojilo kot kategorijo vrednosti.
V svetovni bančni praksi uporablja druga merila za razvrščanje posojil. Zlasti se lahko posojila razdelijo na posojila, izdana v nacionalni in tuji valuti, pravne osebe in posameznike.
Tako smo se naučili, da se je pojem posrednih posojil pojavil v srednjem veku. Z iztekom obsega posojanja. Tudi v tem času so bili njihovi muhasti aristokratov in kraljev, ki preprosto niso želeli vrniti dolga. Prav tako je razstavil koncept posojila in njegovega izvora. Razstavljene in oblike posojila, ki je sestavni del posojila.
Kredit - Gospodarski odnosi, ki nastajajo med posojilodajalcem in posojilojemalcem o razumni vrednosti, ki se šteje za začasno uporabo v nujnih pogojih, plačljivosti in odplačevanju.
Na površini ekonomskih pojavov posojilo deluje kot začasno zadolževanje stvari ali gotovine. S pomočjo posojila, blagovnih vrednot, različnih vrst avtomobilov, mehanizmov so kupljeni, kupljeno blago z obroki plačila s strani prebivalstva. Predmet pridobitve na račun posojila je različne vrednosti (stvari, blago). Vendar pa "prava" razlaga posojila presega okvir politične ekonomske analize. Kot je bilo že ugotovljeno, ekonomska znanost o denarju in študije posojil ne stvari, ampak odnos med temami o stvareh. V zvezi s tem je treba posojilo kot gospodarsko kategorijo obravnavati predvsem kot določeno vrsto družbenih odnosov.
Vendar posojilo ni družbena povezanost, ampak samo to, ki odraža gospodarske vezi, gibanje stroškov. Kako lahko definiram bistvo posojila? Preden odgovorite na to vprašanje, je pomembno pojasniti, kaj je vloženo v koncept "Essence". Potreba po tem je posledica dejstva, da je bistvo posojila v nekaterih primerih opredeljeno s svojo vsebino, naravo in celo vzrok. Ti koncepti niso identični. Vsebina na primer izraža notranje stanje posojila in njenih zunanjih komunikacij (s proizvodnjo, pritožbo, drugimi ekonomskimi kategorijami). Bistvo posojila se sooča z notranjimi lastnostmi, deluje kot glavna stvar v vsebini te gospodarske kategorije.
V bistvu gospodarskega pojava je njegova narava tesno sosednje, razlaga kot prirojene lastnosti, naravno stanje, posojilo, ki pripada določeni vrsti, v tem primeru na stroške. V širšem smislu narava posojila ni nekakšen ločen videz, ampak vse kreditne odnose v vseh različnih oblikah. Narava posojila je torej ne le njena bistvo, ampak tudi oblika obstoja.
Bistvo posojila je tesno povezano z njegovo nujnostjo in razlogi, vendar tukaj ni identitete. Razlog izraža posojilno povezavo z raznolikimi gospodarskimi procesi. Razlog lahko povzroči različne posledice, da bi bilo življenje skupaj s kreditnimi in drugimi ekonomskimi pojavomi, zato ne daje izčrpnih značilnosti bistva te gospodarske kategorije.
Struktura je tisto, kar ostaja stabilna, nespremenjena v posojilu. Kot predmet raziskav, posojilo je sestavljeno iz elementov v tesnem sodelovanju med seboj. Takšni elementi so predvsem predmeti njegovega odnosa. Lahko se prostorsko odstrani drug od drugega na različnih razdaljah, vendar se narava njihovih vzajemnih obveznosti ne spremeni. V kreditni transakciji se subjekti odnosov vedno delujejo kot posojilodajalec in posojilojemalec.
Oblikovana posojilodajalec in posojilojemalec se odvija predvsem na podlagi komercialnega cirkulacije. Postopek nakupa blaga blaga ne vodi vedno do takojšnjega prejema svojega denarnega ekvivalenta, kupec ne ima vedno možnosti, da bi takoj plačal za blago, plačilo se opravi šele po določenem časovnem obdobju poteče. Torej, prodajalec postane posojilodajalec, kupec - dolžnik.
Pritožba na blago ni edina osnova za pojav posojilodajalca in posojilojemalca. Posojilodajalec in posojilojemalec se pojavita v vseh primerih, ko je na enem pol (na eni temi) zamujal prejem ekvivalenta; Na drugi strani - njegovo plačilo.
Upnik. - stran kreditnih odnosov, ki zagotavljajo posojilo. Upniki lahko postanejo teme, ki izdajajo posojilo, tj. Resnično zagotovite nekaj v začasni uporabi. Da bi to storili, za izdajo posojila, mora upnik opredeliti sredstva. Njihovi viri so lahko tako lastne akumulacije in vire, izposojene od drugih predmetov reproduktivnega procesa. V moderni kmetovanju lahko banka upnika zagotovi posojilo ne le na račun lastnih sredstev, temveč tudi zaradi sredstev, ki se izvajajo na računih, pa tudi z mobilizacijo z namestitvijo delnic in obveznic.
Z nastankom bank je koncentracija upnikov. Mobilizacijo prostih denarnih sredstev podjetij in prebivalstva, bančniki postanejo kolektivni upniki.
Ne samo viri se pogosto uporabljajo za posojanje virov, ki se začasno ne uporabljajo v nacionalnem gospodarstvu. S komercialnim posojilom, na primer, posojilodajalec zagotavlja izdelke posojilojemalca (kupca), ki jih je treba izvajati.
Upniki so osebe, ki so zagotovile sredstva za kmetijo posojilojemalca za določeno obdobje. Praviloma se upniki prostovoljno. Primeri, ko posojila ne vrnejo posojila pravočasno, kršijo le prostovoljno kreditne transakcije, privede do posebnega sistema strožjih odnosov z posojilojemalcem. Na splošno se začasne meje obstoja upnikov določijo s pogoji posojila, ki je odvisna od postopka razmnoževanja.
Položaj posojilodajalca glede na retranperatografsko sredstvo je dvojen. Lastna sredstva upnika, posredovana na podlagi posojila, ostaja njena lastnina. Lastnik privabljenih sredstev, ki jih daje posojilodajalec, ostaja podjetja in prebivalstvo. Ker banke (kot upniki) delujejo predvsem na privabilih virov, bi morali zgraditi sistem posojil, da bi zagotovili vrnitev napotenih sredstev in njihovega prenosa na veljavne lastnike na njihovo zahtevo. To pomeni, da morajo ne le podjetja ali posamezna posojila vrniti posojilo upniku (banki), vendar je samo posojilodajalec dolžan vrniti posojilo, prejeto od svojih strank.
Mobilizacija sproščenih sredstev s strani upnikov je produktivna, saj zagotavlja njihovo preoblikovanje v "delovnih" virov. Dajanje skladnih stroškov, posojilodajalec zagotavlja svojo produktivno uporabo tako za svoje cilje in za namene drugih udeležencev v procesu razmnoževanja.
Posojilojemalec je stran kreditnih odnosov, ki prejemajo posojilo, in dolžan vrniti nastalo posojilo. Dolžnik in posojilojemalec sta blizu, vendar ne enake koncepte. Podjetja in posamezni državljani lahko na primer zamudite plačilo za komunalne storitve, davke, zavarovalna plačila, vendar se tukaj ne pojavi brez kredita. Posojilodajalec v teh primerih ne pošilja ničesar, lastnik ostaja isti predmet. Dolg je stanje ne le gospodarske, ampak tudi izključno človeške odnose; Dajatev je širši koncept, ki kaže na dajatev. Kar zadeva kreditno ponudbo, ne smemo govoriti o dolžniku, ampak o posojilojemalcu.
V preteklosti so bili posojilojemalci posamezniki, ki so doživeli potrebo po dodatnih sredstvih. Z oblikovanjem bank je koncentracija ne le upnikov, ampak tudi znatno širitev sestave posojilojemalcev. V sodobnih pogojih so poleg bank, podjetij, prebivalstva in države posojilojemalci. Tradicionalno banke postanejo kolektivni posojilojemalci, ker ne zasedajo zase, ampak za druge.
Posebno mesto posojilojemalca v kreditni transakciji ga odlikuje od posojilodajalca. Položaj položaja, ki je odvisen od posojilodajalca, posojilojemalec ne izgubi pomembnosti v kreditni transakciji kot celotni strani. Brez posojilojemalca ne more biti upnika. Posojilojemalec ne bi smel dobiti le, ampak uporabljati tudi sredstva, pridobljena v začasni uporabi, in na tak način, da v celoti plačajo svoje dolgove. V tem smislu je posojilojemalec takšna produktivna sila, na kateri je učinkovita uporaba virov, pridobljenih v začasno uporabo, odvisna.
Interakcija posojilodajalca in posojilojemalca je narava enotnosti nasprotij. Kot udeleženci kreditnih transakcij so posojilodajalec in posojilojemalec na različnih straneh. Posojilodajalec - stran posojila, posojilojemalec - stranko, dano posojilo; V okviru enega samega cilja ima vsak interes zaradi svojega posebnega položaja v gospodarstvu. Na primer, posojilodajalec se zanima za višji obresti posojila, zato je pomembno, da posojilojemalec dobi cenejše posojilo.
Upoštevana struktura posojila označuje njeno integriteto. Posojilo ni le posojilodajalec (na primer banka), ne le posojilojemalec (podjetje) ali vidna vrednost. Struktura posojila kot celote pomeni enotnost njegovih elementov. V ekonomski literaturi se ta okoliščina ne upošteva v celoti. Zato je bistvo posojila kot gospodarske kategorije pogosto nadomeščeno z bistvom bančnega posojila. Izčrpanje subjekta posojila se pojavi v primeru, ko je element opažen v predmetu prenosa (vidna vrednost), zadostuje za razkritje bistva ekonomskega pojava. V vseh teh primerih se bistvo posojila kot celostnega procesa nadomesti z bistvom enega od njegovih elementov.
V sodobnem svetu je posojilo aktivni in zelo pomemben "udeleženec" nacionalnih gospodarskih procesov. Brez nje, niti država, niti podjetja, niti organizacija in prebivalstvo, niti proizvodnja in obravnava socialnega izdelka. S pomočjo posojila, je prelivanje virov, kapitala, nova cena je ustvarjena. Toda v določenih okoliščinah lahko igra in negativno vlogo - skriti previsoko proizvodnjo blaga, pravega položaja dolžnikov, za spodbujanje poslabšanja gospodarskih in socialnih protislovij.
Kreditne dejavnosti- eden najpomembnejših, ki sestavlja sam pojem banke znakov. Ne bo pretiravanje, da bi trdili, da je raven organizacije kreditnega procesa komajda najboljši kazalnik ravni dela banke in kakovosti njenega upravljanja.
Vse to kaže na izjemen pomen vzpostavitve jasnih in učinkovitih mehanizmov kreditnega procesa, tako za same banke kot za celoto gospodarstva. Njihovo ustvarjanje in odpravljanje napak se lahko šteje za eno najpomembnejših nalog, s katerimi se sooča celoten bančni sistem Rusije.
Koncept. "kredit"kot splošni gospodarski proces je mogoče dati naslednjo opredelitev: to je posredovanje z enim predmetom gospodarstva na drugo, da začasno uporabljajo na plačani podlagi vsakega faktorja ali rezultat proizvodnje, ki ga uporablja prejemnik v produktivnih ali osebnih namenih , z naknadnim prejemom upnika o ustreznem nadomestilu iz posojilojemalca. Vendar je to splošna opredelitev, ki se ne uporablja za bančno posojilo.
V znanstveni in izobraževalni literaturi, pa tudi v regulativnih dokumentih, se narava posojila včasih razlaga. V zvezi s tem je treba izvedeti glavne točke, povezane z njim.
Koncepti. "Posojilo"in "kredit"v civilnem zakoniku Ruske federacije, precej blizu, vendar se med seboj razlikujejo blizu znakov. Kredit (poseben primer razmerja posojila) ima naslednje integralne lastnosti in.
Poleg tega, da je treba poskrbeti za prihodnjo vrnitev posojila, ki ga je izdala banka, zahteva, da zahteva potencialni posojilojemalec:
Nazadnje, bančni kredit, izdan posojilojemalcu, najprej nujno vpisuje posebej za ta račun odprt posojilo.
Torej, bančno posojilo vključuje prenos posojilojemalca (pravna ali fizična oseba) banka na podlagi posebnega pisnega sporazuma denarnega zneska (lastnih in (ali) izposojenih sredstev) za določeno obdobje na podlagi pogojev odplačevanja in plačljivost, kontrola, kot tudi pogosto ciljno usmerjena uporaba in varnost.
Upoštevati je treba tudi, da se bančno posojilo izda od dejanskega zagotavljanja ustreznega zneska posojilojemalca (in ne podpisuje strank v sporazumu o posojilu).
Te kreditne značilnosti kot poseben ekonomski pojav poleg kratkosti se imenujejo osnovni znaki bančnega posojila.
Koncepti. "kredit"in "Posojilo".V civilnem zakoniku Ruske federacije in bančne zakonodaje se izraz "posojilo" ne uporablja. Hkrati se pogosto uporablja v dokumentih Banke Rusije in literature. Hkrati pa niti v nobenem drugem primeru ni določen z imenovanjem njegove uporabe, niti posebne vsebine, ki jo lahko loči posojilo. Pravzaprav se ti pogoji uporabljajo kot sopomenke, natančneje, besedo "posojilo" se razume kot aktivno posojilo.
Bančna posojila so razdeljena na aktivna in pasivno. V živo, banka daje posojilo, tj. Zavzema se upnika, v drugem pa ga je. On je posojilojemalec. Banka lahko vstopi v kreditne odnose (sprejme ali daje posojila) z drugimi bankami (kreditne institucije), vključno s centralno banko. V tem primeru je treba povedati o medbančnem posojanju. Kar zadeva vsa druga podjetja, organizacije, institucije in posamezniki, so kreditni odnosi banke z njimi še en znak - tukaj je banka skoraj vedno stranka, ki daje posojilo. Nadalje, v tem poglavju učbenika, bo to pri takšnih aktivnih bančnih posojilih.
Pomembno je, da se posvetite opredelitvi posojila kot bančnega produkta (rezultat dejavnosti zaposlenih banke). Zlasti je pogled razširjen, da banke, ki se ukvarjajo s posojanjem, trgovino z gotovinskimi viri. To ni pravilno pravilna in je treba določiti, je treba določiti, da se prodaja na trgu posojil.
Banka kot komercialna organizacija lahko in bi morala prodati rezultat, izdelek lastne dejavnosti. Toda kaj so na področju posojil? Možno bi bilo verjeti, da banka ponuja denar za prodajo, delno njeno lastno in večinoma privlačna (vpletenost sama se lahko šteje za rezultat težkega delovanja bančnih delavcev). Pravzaprav je to površno predstavitev, saj banka prav tako privlači in daje denar na kredit le za nekaj časa, kar odvzema celoten proces standardnih vsebin trgovanja. Zato je prva izboljšava: treba je, da se prodaja ne denar, ampak pravice do začasne uporabe, ki se lahko obravnavajo kot posledica banke pred izdajo posojila.
Vendar pa ostaja neodgovorjeno vprašanje, ali je mogoče govoriti o obstoju proizvoda same kreditne aktivnosti banke, in če je tako, kaj je on. Da bi to razumeli, je treba spomniti, kaj se na splošno razume kot rezultat ali produkt dejavnosti banke.
Bančni produkt, kot je navedeno, je poseben način, s katerim banka zagotovi določeno storitev določenemu kupcu v stiski. Tako je to nekaj bolj ali manj izvirna bančna tehnologija izumila in uporablja v tej banki, t.j. Nekatere spretnosti zaposlenih, ki lahko imajo druge banke ("replicirajoče" tehnologije), in morda ne morejo imeti. Z drugimi besedami, bančni produkti so vedno drugačni drug od drugega, edinstvene, saj jih ustvarjajo različni ljudje in so oblikovani, praviloma, PA je edinstvena potreba, možnosti in zahteve različnih strank.
Zgoraj omenjena in ustvarjalna narava bančne dejavnosti, morda morda, spada v posojilo. V skoraj vsakem primeru bančna posojila ustvarja bolj ali manj ugledne tehnologije, ki uredijo posebne posojilojemalce. So glavno blago, ki ga banke prodajajo kot udeleženci na kreditnem trgu. Praksa je znano, da so najbolj edinstvena in kompleksna in izvedba (in posledično draga in tvegana) tehnologije dolgoročnih (investicijskih) posojanja.
Na podlagi teh splošnih parcel se lahko domneva, da je treba posojilo razumeti kot denarni znesek, ki ga je banka dodelila dobro znanemu cilju, in kot tehnologijo za zadovoljstvo s finančnim povpraševanjem, ki jo je prijavil posojilojemalec. Po drugi strani pa je treba razlikovati s tehnologijo in rezultate njene uporabe. Potem je mogoče trditi, da je posojilo kot produkt dejavnosti banke:
Kreditni produkt v tem smislu je predstavitev, opis določene tehnologije (regulativni postopki), ki jih je razvila banka, ki se lahko uporabi bolj ali manj ustrezno in učinkovito, in lahko ostane v "rezervatu" do časa. Zato ta koncept potrebuje dodatke, ki razkrivajo dejansko uporabo takšne tehnologije in njenih rezultatov. V ta namen so tudi naslednje opredelitve legitimne.
Upravljanje kreditov- praktični ukrepi sami (naročeni, interno usklajeni ukrepi, namenjeni zadovoljevanju potreb stranke v posojilu) kreditnih delavcev banke v procesu servisiranja posojilojemalcev, v obliki inkarnacije v resnici posojila izdelek.
Kreditstoritev je rezultat bančne kreditne operacije, tj. Njen rezultat ali koristen učinek, ki je sestavljen iz bolj ali manj popolnega zadovoljstva s kreditnim povpraševanjem s strani stranke in prejema bančnega dobička.
Rezultat postopka posojila ni mogoče zmanjšati le na zadovoljstvo ustrezne potrebe stranke, saj je razmerje z njim vedno vključeno v izvajanje interesov obeh strani operacije (transakcije).
Od treh predstavljenih opredelitev, ki razkrivajo vsebino kreditnega procesa, samo drugi (koncept "kreditne operacije") ustreza tistemu, kar je običajno običajno, da se nanašajo na (izdana) posojila.
Kaj je treba točno pripisati številu bančnih kreditnih operacij? Na tem računu popolna enotnost mnenj še ni bila dosežena. V Banki Rusije dokumentov, je to vprašanje daje odgovor, ki se lahko dojema kot pretirano široka razlaga koncepta "kredit" (glej položaj centralne banke Ruske federacije 26. marca 2004 št. 254 -P "o postopku za oblikovanje posojilnih organizacij rezerv za morebitne izgube na posojila, vendar posojilo in enakovredno dolgu").
Namestitev denarja, bolj ali manj v celoti, ki ustreza osnovnim znakom posojila, se lahko izvede v različnih oblikah. Poleg classic Clanding Možnostv katerih posojilojemalec je izdan določen znesek denarja (gotovina ali nedenarna) v skladu s posojilno pogodbo in banka pričakuje, da bo stranka vrnila svoj dolg z denarjem, tj. Edina možnost, ki ustreza vsem znakom posojila, številu operacij, ki so kreditne, z določenim deležem konvencije, se lahko pripiše na naslednji način.
Osnova kreditnih odnosovNjihov potreben element je zaupanje med posojilojemalcem in posojilodajalcem (Lat. care. - Verjeti). Prva bi morala verjeti, da bo banka zagotovila posojilo v potrebnem znesku in v normalnih pogojih, druga pa je, da se prepričajte, da posojilojemalec pravilno uporablja posojilo, pravočasno in s plačilom zaradi obresti bo vrnil prej pridobljeni znesek. Hkrati bi moral ta od primerov jasno upoštevati dobro znano načelo: zaupanje, vendar preverite. V vsakem primeru je jasno, da je zaupanje takšen dejavnik kreditnih odnosov, zaradi česar ne morejo v celoti temeljiti na formalnih postopkih preverjanja.
Bančni kredit se lahko zagotovi posojilojemalcu (pravna ali fizična oseba) pod različnimi cilji, ki so najpogostejši, ki so:
Osnovne (osnovne) storitve posojanja, ki jih poslovne banke zagotavljajo svojim strankam (pravni in posamezniki), praviloma, v skladu z zanesljivo (visoko likvidno) določbo, lahko razvrstijo na naslednji način.
Opredelite lahko tudi garancijske operacije bank o posojilih svojim strankam, kreditne svetovalne storitve.
Druga merila se lahko uporabijo tudi za razdelitev posojil za določene skupine in vrste.
V skladu z načeli (v zvezi s tem problemom) je treba razumeti osnovna pravila te vrste dejavnosti, ki jih priznavajo tiste, ker izražajo nekatere vzročne odnose in se nenehno ponavljajo v primerih primerov. Na podlagi tega lahko rečemo, da obstajajo naslednja načela bančnih posojil:
Zadnje načelo je ključnega pomena, njegov pomen je doseči resnično partnerstva, ki združujejo upnika in posojilojemalca, objektivno prav tako zainteresirani za razvoj nacionalnega gospodarstva, rast produktivnosti dela in na tej podlagi pri pridobivanju večjega dobička, pri dostojnem socialni varnosti vseh državljanov. Potreba po takih odnosih je bila razglašena v začetku devetdesetih let, vendar še niso razvili, pridobivanje oblike, v kateri je vsaka stranka poskušala rešiti svoje težave na račun "partnerja".
Posebna skupina načel bi morala izbrati kreditna pravila, ki se uporabljajo, če obstaja ustrezna volja strank, izraženih v pogodbi o posojilu. Zato se ne smejo uporabljati, če niso vključeni v njej (navdihnjeno načela): \\ t
Druga skupina predstavlja kreditna načela, ki so namenjena uradni uporabi, tj. Za zaposlene v bankah in je treba določiti v notranjih dokumentih kot elemente kreditne politike.
V tržnem gospodarstvu je nespremenljivo pravo, da bi moral biti denar v stalnem prometu. Začasna brezplačna gotovina mora vstopiti na trg posojilnega kapitala, ki se akumulirajo v kreditnih in finančnih institucijah, nato pa se učinkovito začnejo v zadevi, da se dajo v tistih sektorjih gospodarstva, kjer obstaja potreba po dodatnih naložbah.
Denar, kot vsak drug izdelek, prodaja in kupil. Trg za prodajo in prodajo denarja je prejel posebno ime - posojilo. Latinska beseda "CredJUM" ima dvojno vrednost. Po eni strani pomeni "zaupanje", "verjamem"; In na drugi strani je prevedena kot "dolg" ali "posojilo". Kredit - gospodarski odnosi med različnimi partnerji, ki izhajajo iz prenosa premoženja ali denarja na drugo osebo o nujnih pogojih, odplačevanju, plačilni in varnosti.
Nujnost, odplačilo, plačljivost, varnost so osnovna načela posojanja. Načelo nujnost To je treba posojilo vrniti v strogo določenem obdobju. Skladnost s tem načelom je pomemben pogoj za delovanje bank in sam kreditni sistem. Vrnite se pomeni, da je treba posojilo vrniti. Načelo plačilo Pomeni, da za denar, ki je bil sprejet na kredit, morate plačati odstotek. Parabilnost povzroči, da posojilojemalec učinkovito uporablja izposojena sredstva. Načelo varnost Posojilo pomeni, da je treba posojilo zagotoviti z lastnino. Obveznosti tretjih oseb. Posojila podjetjem, organizacijam in prebivalstvu se izvaja s strogim upoštevanjem teh osnovnih načel. " Načela računovodstva vključujejo tudi načelo razlikovanja med kreditnimi odnosi. Diferenciran pristop k posojanju To pomeni, da banke (kreditne institucije) niso enako primerne za različne stranke in obravnavajo kreditna vprašanja. Preden zagotovite posojilo, skrbno preučevanje finančnega stanja posojilojemalca, da bi zagotovili njegovo zmožnost, da se pravočasno vrne posojilo.
Vloga posojil in kreditnih odnosov je najbolje izražena s kreditnimi funkcijami: prerazporejanja, emisije, nadzora, urejanja. Redistrivna funkcija To je, da posojilni kapital prerazporediti sredstva iz podjetij in populacij, da so začasno svobodni poslovnim subjektom, ki potrebujejo dodaten denar. Sredstva, ki jih zagotavljajo posojilo in prinašajo svoje lastnike v obliki odstotka. Posojilojemalec uporablja posojilo za dobiček, katerega del se pošlje službi dolga. V razvitih državah je delež kreditnih sredstev v virih financiranja dejavnosti podjetij 30-50%. Funkcija prerazporeditve omogoča mobilizacijo kapitala za izvajanje velikih projektov, ki so nedostopni za omejena sredstva posameznih podjetij. EM Funkcija seje Posojilo je izraženo v dejstvu, da banke, ki zagotavljajo posojilo podjetjem, ustvarijo tako imenovani kreditni denar. Banke v tem primeru delujejo kot posredniki. Zaradi povečanja nedenarnega denarja je povečanje ponudbe denarnih sredstev. Sposobnost bank za povečanje monetarnega predloga pri zagotavljanju posojil se upošteva pri izvajanju monetarne politike. Vsebina nadzorna funkcija Nadzor bank je izdala posojilo za gospodarske dejavnosti posojilojemalcev. Preden zagotovite posojilo, banka skrbno preučuje kreditnost nezdružljivosti posojilojemalca, izpolnjuje rezultate revizijskih pregledov. Z zagotavljanjem posojila, banka s svojimi metodami nadzoruje finančno stanje posojilojemalca, ki želi zagotoviti pravočasno donos posojila in obresti na to. Posojilo služi kot orodje za urejanje gospodarstva. Država sodeluje v procesu premikajočega se kapitala, ki ureja dostop posojilojemalcev do posojilnega kapitalskega trga, olajša ali da je težko pridobiti posojila. Kreditna ureditev gospodarstva - kombinacijo dejavnosti, ki jih je država izvedla za spremembo obsega in dinamike posojila, da bi vplivala na gospodarske procese.
V procesu zgodovinskega razvoja je posojilo pridobili različne oblike. V sodobnih pogojih so glavne oblike posojila: komercialni, bančništvo, potrošniški, hipotekarni, državni in mednarodni. Komercialni kredit Podjetja, združenja in drugi poslovni subjekti drug drugemu v obliki prodaje blaga z zamudo pri plačilu. Komercialno posojilo je običajno kratkoročno - predvideno za obdobje največ enega leta. Orodje za komercialno posojilo je račun - vrsta dolžniških obveznosti. Podjetniški dobavitelj zagotavlja odložitev plačila za svoj izdelek in podjetje kupca prenaša svoj račun kot pričanje o dolgu in odstotek plačila. Podjetje dobavitelj lahko uporabi ta račun za plačila. Komercialno posojilo je med seboj povezano z bančnim posojilom. S komercialnim posojilom se lahko izvedejo menice in zagotavljanje posojil, zavarovanih z računi. Pri upoštevanju menicami borze, banka plača imetniku menice iz menjalnega zneska, ki je določen na računu, minus obresti na trenutno obračunsko stopnjo. V primeru posojila je posojilo zavarovano s posojilom posojila, ki je na voljo pod blagom in materialnimi vrednostmi, ki jih zagotavlja teden. Komercialno posojilo prispeva k prerazporeditvi kapitala, razširi in olajšuje prodajo blaga, pospešuje promet kapitala. Slabosti komercialnega posojila vključujejo njegovo omejitev v obliki, času, obsegu in predmetov.
bančno posojilo - posojilo, ki ga denarne kreditne in finančne institucije (banke, skladi, združenja) za vse gospodarske subjekte (zasebna podjetja, organizacije, prebivalstvo in država) v obliki gotovinskih posojil. Zaradi svoje vsestranskosti je bančno posojilo glavna oblika posojila. - Odvisno od časa uporabe so bančna posojila razdeljena na kratkoročno in dolgoročno. Kratkoročna posojila se sklenejo za financiranje tekočih stroškov za obdobje do 12 mesecev. Dolgoročna posojila so posojila za ustvarjanje, obnovo in posodobitev osnovnih sredstev. Obdobje dolgoročnih posojil je povezano z vračilnim obdobjem naložb. Bančno posojilo je na voljo po zaključku sporazum o posojilu. Sporazum o posojilu predvideva imenovanje posojila, njegovo velikost, obrestno mero, čas odplačevanja posojil in obresti, obrazec za posojilo, vzajemno odgovornost strank in tako naprej.
Pomembna vrsta posojila v sodobnih pogojih je potrošniški kredit, Predviden do 3 leta pri nakupu dolgoročnega blaga potrošnikov. Različne potrošniška posojila so dolgoročne (za zelo dolgo časa) posojila posameznikom za pridobitev ali gradnjo stanovanj. V tem primeru je prebivalstvo kot posojilojemalec, posojilodajalec je običajno banke. Pri prejemanju potrošniškega posojila lahko obstajajo posredniki, na primer, trgovska podjetja, ki prodajajo blago na kredit. Osnovne oblike posojila potrošnikov: prodaja blaga po obrokih (potrošniško posojilo v obliki surovin); Nudenje bank z gotovinskimi posojili prebivalstvu, da pridobijo dolgoročno blago; Nudenje denarnih posojil za stanovanjske konstrukcije. V zadnjih letih dobi velik razvoj v Rusiji. Po eni strani, zahvaljujoč njemu, prebivalstvo več kupi dolgoročno blago. Po drugi strani pa je ta vrsta posojila zelo donosno delovanje poslovnih bank.
Hipoteka Izdana je za nakup stanovanj, zemljišč ali drugih nepremičnin, pa tudi zavarovana z nepremičninami. Hipotekarna posojila so na voljo dolgo časa - 10-30 let. Državni kredit - To ponavadi izposoja državam ali lokalnim oblastem v podjetjih in prebivalstvu. Državna posojila Orodja so državni vrednostni papirji. Prodajne vrednostne papirje, država prejme dodatne denarne vire na razpolago, ki se uporabljajo za financiranje primanjkljaja državnega proračuna in odplačilo javnega dolga. V nekaterih primerih lahko država deluje kot posojilodajalec (pri zagotavljanju posojil državnim bankam). International Credit. Vključuje kreditne odnose med državo in mednarodnimi finančnimi institucijami, pa tudi med nacionalnimi podjetji in tujimi bankami ter drugimi finančnimi institucijami.
Kombinacija kreditnih odnosov, oblik in metod posojil je kreditni sistem družbe. Sodoben kreditni sistem je mehanizem na več ravneh za kopičenje in prerazporeditev finančnih sredstev. Sestavljen je iz naslednjih glavnih povezav:
1. Centralna banka, državne in poldržavne banke.
2. Bančni sektor: komercialni, prihranki, hipotekarne, investicijske banke, specializirane trgovalne banke.
3. Specializirane nebančne kreditne in finančne institucije: zavarovalnice, pokojninski skladi, združenja za varčevanje posojil, kreditne zadruge.
Zgornja tristopenjska shema strukture kreditnega sistema je značilna za večino držav s tržnim gospodarstvom.
