Študenti, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki uporabljajo bazo znanja pri študiju in delu, vam bodo zelo hvaležni.
Objavljeno na http://www.allbest.ru/
VSERUSKI FINANČNO-GOSPODARSKI INŠTITUT
Podružnica VZFEI v Krasnodarju
Test
v disciplini "Denar, kredit, banke"
Tema: Razvoj kreditnega denarja
Krasnodar 2011
Uvod
Zaključek
Uvod
Celotna zgodovina gospodarskega razvoja je hkrati zgodovina razvoja blagovne proizvodnje in porabe blaga. Kjer so proizvajalci med seboj povezani z izmenjavo enega proizvoda za drugega. Denar pri takšni menjavi nastopa kot posrednik.
V sodobnem gospodarstvu je denar regulator gospodarske dejavnosti, povečuje ali zmanjšuje njihovo količino v obtoku, država s tem rešuje zastavljene naloge. Brez denarja je življenje sodobnega človeka nepredstavljivo, vse težnje ljudi na gospodarskem področju so usmerjene v to, da bi jih pridobili v čim večjem številu, mi pa smo z njihovo uporabo zadovoljni. Zamenjava za druge ugodnosti, podarjanje.
Ko se prepiramo o vlogi in pomenu denarja v življenju posamezne osebe, določene družbene plasti ali celotne države, se lahko dolgo spominjamo, od kod so prišli, kdo ga je potreboval in kakšen naboj je energija denarja. nosi.
Denar se je pojavil že dolgo nazaj, ko je bilo treba olajšati naravno izmenjavo med primitivnimi plemeni.
Nobeno pleme, ki živi v različnih krajih in ima različna sredstva izmenjave, ni moglo priti do skupnega mnenja. Prvotna vloga denarja je bila prav to, omogočanje naravne menjave.
Z razvojem človeštva so se pojavili bogati ljudje, ki so v svojih rokah koncentrirali precejšnje količine denarja, ki so imeli določeno moč in oblast.
Verjetno se je v tistem trenutku vloga denarja bistveno spremenila - postal je atribut moči. Denar je pomagal postati vladar ali zasedati položaje, zaradi njih so se dogajale kraje in umori, v sebi so nosili negativni naboj.
1. Opredelitev kreditnega denarja. Njihove podobnosti in razlike od papirja
Pojav in kasnejši razvoj kreditnega denarja je postal nujna sestavina nastanka in razvoja kapitalizma. Kapitalizem je zrasel iz preproste blagovne proizvodnje in trgovine, znotraj katere se je že oblikoval in deloval kovinski denarni sistem, kjer je zlato dolgo in uspešno opravljalo funkcije denarja.
Kapitalizem, ki zraste iz enostavne blagovne proizvodnje, dviguje tako proizvodnjo kot njen značilni denarni sistem na višjo stopnjo družbenega razvoja. Kroženje blaga v dobi kapitalizma nadomešča kroženje kapitala, kar ustvarja številne pomembne ekonomske posledice.
Prvič, kroženje kapitala ustvarja veliko močnejše gospodarske vezi med člani družbe kot tiste, ki jih ustvarja trgovina – vse gospodarske dejavnosti v družbi, naj bo to proizvodnja ali trgovina, postanejo sestavine gibanja kapitala.
Drugič, ker je kroženje kapitala interakcija njegovih sestavnih elementov v času, se gibanje denarja kot del tega obtoka izvaja predvsem v vrstnem redu kreditnih transakcij. Kredit postane prevladujoča oblika gibanja denarja.
Tretjič, s pretokom kapitala se njegova vrednost povečuje. Zato mora imeti tudi denar, ki izraža to vrednost in je vključen v njegovo gibanje, možnost rasti.
Četrtič, s tem, ko vse proizvodne dejavnike pretvori v blago in jih naredi za sestavne elemente kapitala, jih kapitalizem spremeni v blago in denar ter izraža vrednost teh sestavnih elementov in celotnega kapitala kot celote.
Moč ekonomskih vezi v kapitalizmu ustvarja priložnost za delovanje simbolnega denarja, ki nima lastne vrednosti. Neprekinjeno gibanje kapitala zahteva od njegove denarne oblike visoko mobilnost, sposobnost hitrega gibanja, ne da bi izgubil svojo vrednost in jo še naprej povečeval glede na rast vrednosti realnega kapitala. Prevlada kreditnih poslov in preoblikovanje denarja v blago postavljata tudi določene zahteve do denarja. Kreditni denar, ki se v kapitalizmu postopoma razvija, izpolnjuje vse te zahteve.
Kreditni denar je oblika denarja, ki nastane z razvojem kreditnih razmerij, osnova sodobnega poravnalnega in plačilnega mehanizma. Kreditni denar predstavljajo tudi bankovce centralnih bank, ki jih ni mogoče zamenjati za zlato in bančne depozite (depozitni denar), ki so osnova čekovnega obtoka.
Večina oblik kreditnega denarja vsebuje obresti, zato lahko njihova vrednost sčasoma raste. In končno, kreditni denar opravlja svoje gibanje v gospodarstvu kot blago: njegova inherentna kupna moč ali dohodek, ki je vanj vgrajen v obliki obresti, se prodaja in kupuje na kreditnem trgu. V obliki kreditnega denarja se denar spremeni v denarni kapital, ki postane sestavni element kroženja kapitala in je nenehno v gibanju.
Naravni denar v obliki plemenitih kovin, ki ga je kapitalizem podedoval od prejšnje gospodarske strukture, se je izkazal za slabo prilagojenega izpolnjevanju nalog denarnega kapitala.
Ker je kreditni denar simboličen, je za njegovo pravilno delovanje potrebno javno jamstvo. Naravni denar takega jamstva ni potreboval - kot izdelek je imel svojo vrednost. Za normalno delovanje kreditnega denarja je potrebno legalizirati pravila njihovega obstoja in poslovanja z njim. Poleg pravne podpore za stabilnost kreditnega denarja je bilo dolgo časa zelo pomembno delovanje načela konvertibilnosti kreditnega denarja v obliki bankovcev in depozitov za zlato.
Kreditni denar je nov razred denarja, ki ustrezno odraža vrednost kapitala in ne le v danem trenutku, temveč v njegovem gibanju, v procesu povečevanja te vrednosti. Obstajajo tri glavne oblike kreditnega denarja: menica, bankovec in depozitni denar. Razvoj in izboljšanje poravnav na podlagi depozitnega denarja je povzročilo nastanek in širjenje izvedenih oblik depozitnega denarja: čekov, kreditnih kartic in elektronskih poravnalnih instrumentov.
Razvoj in izboljšanje kreditnega denarja se pojavlja kot sestavni del razvoja in izboljševanja bančnega sistema ter gibanja denarnega kapitala.
Po ugotovitvi razlogov za nastanek kreditnega denarja in njihovega pomena je treba biti pozoren na podobnosti in razlike med njimi in papirnatim denarjem.
Podobnosti teh vrst denarja se kažejo v naslednjem:
· Prvič, kreditni denar, tako kot papirnati denar, je vrsta denarja z napako in nima svoje lastne vrednosti;
· Drugič, tako za papirni kot kreditni denar je kupna moč določena z njuno reprezentativno vrednostjo.
Kreditni denar se od papirnega denarja razlikuje na naslednjih področjih:
Za izdajatelja: kreditni denar izdajajo banke, papirnati denar - državne zakladnice ali banke;
O zavarovanju: kreditni denar je zavarovan s pravimi zalogami, deviznimi rezervami, papirnati denar morda nima takega zavarovanja;
Za namen izdaje: kreditni denar se izdaja v obliki kreditiranja, papirnati denar - za kritje državne porabe (proračunski primanjkljaj);
Po posebnostih obtoka: papirnati denar v procesu obtoka depreciira in se vrača bankam z res nižjo kupno močjo; kreditni denar je bolj stabilen, čeprav lahko realnost gospodarskega življenja v procesu njihovega obtoka povzroči tudi njihovo delno amortizacijo. V tem primeru pristopijo k papirnatemu denarju, na enak način, kot so obdarjeni z obveznim menjalnim tečajem, a hkrati obdržijo kreditno osnovo.
Glede na bistvo kreditnega denarja ne moremo le omeniti kanalov njihove emisije. V tem primeru se izdaja kreditnega denarja izvede prek:
1. posojanje kmetije;
2. kreditiranje države;
3. nakup vrednostnih papirjev;
4. nakupi tuje valute.
2. Značilnosti vrst kreditnega denarja
Da bi opisali vse obstoječe vrste kreditnega denarja, je treba upoštevati proces njihovega razvoja, v katerem so se spremenili in spremenili obliko.
Kreditni denar je prešel naslednjo razvojno pot:
Menica je pisna zadolžnica, ki daje lastniku pravico, da ob poteku menice zahteva plačilo denarja od dolžnika.
Bankovec - zadolžnica za nedoločen čas, ki jo izda izdajateljica države; bankovci so nacionalni denar po vsej državi.
Ček je denarni dokument uveljavljene oblike, ki vsebuje brezpogojno naročilo lastnika računa v kreditni instituciji, da imetniku plača določen znesek.
Elektronski denar je nastal kot posledica znanstvenega in tehnološkega napredka ter razvoja elektronskih računalnikov.
Kreditne kartice so registrirani denarni dokument, ki ga izda kreditna institucija, ki potrjuje prisotnost računa stranke pri tej instituciji in daje pravico do nakupa blaga in storitev v maloprodajni mreži brez plačila z gotovino.
Od približno 17. stoletja so banke postale ustvarjalke novih, naprednejših vrst kreditnega denarja, katerih razvoj se nadaljuje še danes. Prvi bančni kreditni denar - bankovci - zadolžnice, ki so jih izdale banke v zameno za registrirane ali sprejete kot zavarovanje zasebne komercialne menice. Niso takoj postali denar, t.j. menjalno sredstvo. Na začetku je bankovec enak račun, ki ga izda banka, preprosti pa je bančna zadolžitev banke, ki sprejema depozit denarja - zlatnikov in srebrnikov.
S krepitvijo in razvojem bank so se njihove dolžniške obveznosti – bankovci – začele uporabljati kot plačilno sredstvo, začele so krožiti in dobile javno priznanje. To je omogočilo ne potrjevanje vlog z bankovci, ampak nasprotno, dajanje posojil z njimi, poleg tega proti komercialnim menicam; torej njihova popolna dobava blaga. Hkrati je pridobitev statusa denarja (plačilnega sredstva) bankovcev obvezovala banke, da jih kadar koli zamenjajo za denar (kovance) ali zakladne zapise, ko so bili slednji še znaki zlata.
To je omejilo obseg posojila, ustvarilo je podlago za uravnavanje likvidnosti bank.
Bankovec je prevladujoči instrument kredita, ki ga trenutno izdaja Centralna banka z reeskontiranjem blagajniških zapisov.
Bankovec se od menice razlikuje:
· Po nuji - račun je nujna obveznost (3-6 mesecev), bankovec je neomejena dolžniška obveznost;
· Pod garancijo - menico izda samostojni podjetnik posameznik in ima individualno garancijo, bankovec izda Centralna banka države in ima državno garancijo.
Klasični bankovec (to je zamenljiv za kovino) se od papirnega denarja razlikuje na naslednje načine:
· Po poreklu - papirnati denar je nastal iz funkcije kot sredstva obtoka, bankovec - iz funkcije denarja kot plačilnega sredstva;
· Ob izdaji - papirni denar daje v obtok Ministrstvo za finance (državna zakladnica), bankovce - Centralna banka;
· Ob vračilu - klasični bankovci se po izteku roka menice, za katero so bili izdani, vrnejo centralni banki, papirnati denar se ne vrne, zataknejo se v obtoku;
· Po konvertibilnosti - klasični bankovec je bil ob vrnitvi v banko zamenjan za zlato in srebro, papirnati denar je bil vedno neizplačljiv.
Za bankovec je značilen dvojni značaj, saj je imel za razliko od papirnatega denarja (papirnati znaki denarja polne vrednosti) dvojno zavarovanje: zadolžnice in zlato, kar je prispevalo k samoregulaciji obtoka bankovcev v skladu s potrebami blagovni promet. S povečanjem prometnega prometa se je povečala izdaja komercialnih blagajniških zapisov, kar pomeni obseg računovodstva v bankah in obratno. Širitev obtoka bankovcev je bila omejena z možnostmi poslovnih bank, ki so jih določale njihove zlate rezerve.
Treba je opozoriti, da sodobni bankovci, čeprav se ne zamenjajo za zlato, v določeni meri ohranjajo blagovno oziroma kreditno osnovo. Vendar zaradi njihove nepogrešljivosti za kovino spadajo pod zakone o obtoku papirnatega denarja.
Za emisijo sodobnih bankovcev je treba razlikovati tri kanale:
1. bančno posojilo gospodarstvu, ki zagotavlja povezavo med denarnim obtokom in dinamiko reprodukcije družbenega kapitala;
2. bančno posojanje državi, ko se izdajo bankovci v zameno za dolžniške obveznosti države;
3. povečanje uradnih deviznih rezerv v državah z aktivno plačilno bilanco (Japonska, Nemčija itd.).
Ko govorimo o prometu kreditnega denarja, je treba povedati, da negotovinski denar zavzema bistveno mesto v njihovi strukturi.
Negotovinski denar je denar, denar na bančnih računih, ki se uporablja za plačila, medsebojne poravnave s prenosi z enega računa na drugega.
Negotovinski denar pride v obtok zaradi delovanja bančnega multiplikatorskega mehanizma.
Ko obstaja dvotirni bančni sistem, deluje emisijski mehanizem na podlagi bančnega (kreditnega, depozitnega) multiplikatorja.
Bančni multiplikator je proces povečevanja (množenja) denarja na depozitnih računih poslovnih bank v obdobju njihovega premika iz ene poslovne banke v drugo.
Zaznamuje proces animacije z vidika subjektov animacije. Ta postopek izvajajo poslovne banke. Ena komercialna banka ne more pomnožiti denarja, sistem poslovnih bank ga pomnoži.
Mehanizem bančnega multiplikatorja lahko obstaja le v pogojih dvotirnih (in več) bančnih sistemov, prva raven - centralna banka nadzoruje ta mehanizem, druga raven - komercialna banka jo prisili k delovanju in delovanju samodejno ne glede na želje strokovnjakov posameznih bank. Mehanizem bančnega multiplikatorja je neposredno povezan s prosto rezervo.
Prosta rezerva je skupek sredstev poslovnih bank, ki se v določenem trenutku lahko uporabijo za aktivno bančno poslovanje.
Ta koncept temelji na dejstvu, da lahko poslovne banke svoje aktivno poslovanje (izdajo posojila, kupujejo vrednostne papirje, valuto itd.) izvajajo le v mejah svojih razpoložljivih sredstev. Prosto rezervo sistema poslovnih bank sestavljajo proste rezerve posameznih poslovnih bank, zato se skupni znesek proste rezerve celotnega sistema poslovnih bank ne spreminja od povečanja ali zmanjšanja prostih rezerv posameznih bank. . Znesek proste rezerve ločene poslovne banke
Cp = K + PR + CC ± MBK-ORC-A0,
kjer je K kapital poslovne banke;
PR - pritegnila sredstva poslovne banke (sredstva na depozitnih računih);
CC - centralizirano posojilo, ki ga centralna banka zagotovi poslovni banki;
MBK - medbančno posojilo;
CRO - prispevki v centralizirano rezervo centralne banke;
A0 - sredstva, ki so bila že vložena v aktivno poslovanje poslovne banke.
Ker je proces množenja neprekinjen, se multiplikacijski koeficient izračuna za določeno časovno obdobje (leto) in označuje, za koliko se je v tem obdobju povečala ponudba denarja v obtoku.
Bančni multiplikator velja ne glede na to, ali so posojila dana poslovnim bankam ali zvezni vladi. V tem primeru bo denar šel na proračunske račune v poslovnih bankah, nanašajo pa se tudi na privzeta sredstva (PR), zato se bo povečala prosta rezerva poslovnih bank, kjer se ti računi nahajajo (glej formulo) in bančni multiplikator mehanizem se bo aktiviral.
Mehanizem bančnega multiplikatorja ne bo imel koristi le od zagotavljanja centraliziranih posojil. Uporablja se lahko tudi, ko centralna banka kupuje vrednostne papirje ali valuto od poslovnih bank. Posledično se zmanjšajo sredstva bank, vložena v aktivno poslovanje, povečajo pa se proste rezerve teh bank za kreditno poslovanje, t.j. vklopljen je mehanizem bančne animacije. Centralna banka lahko vklopi ta mehanizem, tudi če zniža stopnjo odbitkov v centralizirano rezervo. V tem primeru se bo povečala tudi prosta rezerva sistema poslovnih bank, kar bo ob drugih enakih pogojih privedlo do povečanja kreditiranja in vključitve bančnega multiplikatorja.
Upravljanje bančnega multiplikatorskega mehanizma, torej emisijo negotovinskega denarja izvaja izključno centralna banka, medtem ko emisijo izvaja sistem poslovnih bank. Centralna banka, ki upravlja z mehanizmom bančnega multiplikatorja, širi ali zožuje emisijske zmogljivosti komercialnih bank in s tem opravlja eno svojih glavnih funkcij – funkcijo monetarne regulacije.
kreditni denar
3. Kreditni instrumenti obtoka: pojem, razlika od kreditnega denarja, značilnosti vrst
Kreditni instrumenti obtoka so znaki vrednosti, ki nastanejo na podlagi razvoja kredita in opravljajo funkcije menjalnega in plačilnega sredstva.
Opozoriti je treba, da kreditni instrumenti obtoka dajejo elastičnost denarnemu obtoku, hkrati pa premagujejo omejeno kovinsko osnovo obtoka, saj se lahko njihovo število zlahka poveča v skladu s potrebami gospodarstva, zmanjša stroške obtoka in spodbuja rast proizvodnje.
Povedati je treba, da so kreditni instrumenti v obtoku prikrajšani za lastno vrednost. Toda za razliko od papirnatega denarja v ožjem pomenu besede (zakladniških zapisov) od trenutka svojega nastanka deluje kot znak ne le zlata, ampak tudi kredita. Tako odražajo gibanje posojilnega kapitala med posojilodajalci in posojilojemalci.
Glavne vrste kreditnih instrumentov so menica, ček, bančna kartica.
Menica je dokument, sestavljen v obliki, ki jo določa zakon, in vsebuje brezpogojno, abstraktno denarno obveznost, da plača znesek, ki je v njem naveden, ob določenem času in na določenem mestu.
Glavne značilnosti računa:
1. Abstraktna narava obveznosti, izražene z menico, pomeni, da obveznosti po menici niso odvisne od tistih dogodkov, zaradi katerih je menica nastala.
2. Brezpogojna narava menice izražene obveznosti je posledica dejstva, da plačila na menici ne more biti pogojeno z nastopom kakršnih koli dogodkov, tj. plačilo nanj mora biti izvedeno brez upoštevanja kakršnih koli pogojev.
3. Nesporna narava obveznosti, izražene z menico, pomeni, da se lahko izvršba na menico naloži vsem, ki so po tej menici zavezanci brez sodišča (»brez spora«), vendar le kot posledica javno dejanje.
4. Strogo formalni dokument. Zaradi odsotnosti katere koli od obveznih podrobnosti je neveljaven in podreja navedene obveznosti normam splošnega civilnega prava o zadolžitvah.
5. Vedno pisni dokument – menica je sestavljena samo na papirju.
6. Zavezanci po menici so solidarno odgovorni. V primeru neizpolnjevanja obveznosti glavnega dolžnika lahko upnik (imetnik menice) zaprosi za izterjavo katerega koli od prejšnjih imetnikov menice.
Menica je univerzalni finančni instrument, ki opravlja funkcije kredita, poravnave, predmeta poslov na trgu vrednostnih papirjev.
Kot zadolžnica opravlja menica kreditno funkcijo pri formalizaciji kreditnega razmerja med kupcem in prodajalcem, posojilojemalcem in posojilodajalcem.
Posojilo s pomočjo zadolžnic pomaga pospešiti prodajo blaga, promet obratnega kapitala in zmanjša potrebo po gospodarskih subjektih v gotovini.
Z izdajo zadolžnic lahko država, banke, podjetja zbirajo sredstva. Ko banka »proda« svojo menico, si izposoja denar od pravnih ali fizičnih oseb, ki z »odkupom« menice postanejo upniki banke izdajateljice.
Ko se je menica pojavila kot kreditni instrument, se je začela uporabljati kot kreditno sredstvo obtoka; ker ni denar, menica nadomešča gotovino, saj je obtočno in plačilno sredstvo, t.j. opravlja računsko funkcijo.
Kot dolžniški vrednostni papir je menica predmet različnih transakcij na trgu vrednostnih papirjev - to je njegova tretja funkcija. Menica je eden najbolj donosnih instrumentov na trgu vrednostnih papirjev. Kot orodje za privabljanje sredstev za posojilojemalca, za posojilodajalca, služi kot naložba za ustvarjanje dohodka.
Z nakupom zadolžnic podjetij banke prejemajo dohodek v obliki diskonta, podjetja pa s prodajo zadolžnic pridobivajo potrebna finančna sredstva.
Glede bistva menice kot kreditnega instrumenta obtoka je treba upoštevati njene najbolj značilne vrste.
Vrste zadolžnic je mogoče razvrstiti glede na obliko, naravo posla, na katerem temelji izdaja menice, trasanta (izdajatelja), kraj in datum plačila, način ustvarjanja dohodka, denarno enoto, v kateri je bila izdana zadolžnica. izdana zadolžnica.
Po obliki menična zakonodaja razlikuje med menico (menico) in preprosto (solo).
Menica (mjenica) je dokumentarni vrednostni papir, ki vsebuje brezpogojno ponudbo trasata (trasanta), naslovljeno na plačnika (trasata), da plača določen znesek tretji osebi.
Zadolžnica (solo) - dokumentarni vrednostni papir, ki vsebuje brezpogojno obljubo trasanta, da bo v določenem roku izplačal določen znesek trasantu ali njegovemu naročilu.
Če pri menici sodelujejo tri osebe: trasant (trasant), plačnik (trasant) in prvi trasant (remitent), potem sta v preprosti menici le dve: trasant in prvi trasant.
Menica je izpisana v obliki brezpogojne ponudbe za plačilo določenega zneska (v menici je to označeno z besedami "plačati", "plačati"), preprosto - v obliki brezpogojne obveznosti ( v menici je to označeno z besedami »se zagotovo zavezujemo plačati«).
Podobnost med zadolžnicami in menicami je v tem, da se uporabljajo za formalizacijo kreditnih razmerij. Toda med njimi obstajajo tudi številne značilne razlike:
1. Z zadolžnico se sestavijo kreditna razmerja med dvema osebama, menica - razmerja treh oseb;
2. Zadolžnica je zadolžnica, tako po vsebini kot po obliki; in prenosljiva, ki je v obliki ponudbe za plačilo, vsebuje tudi zadolžnico.
Po naravi posla, na katerem temelji izdaja zadolžnice, ločimo komercialne (blagovne, trgovske), finančne, prijateljske, bronaste zadolžnice. Komercialna menica formalizira kreditna razmerja med kupcem in prodajalcem blaga; imenuje se tudi blago ali trgovina. Komercialna menica izraža obveznost, ki nastane na podlagi blagovne transakcije (in sicer prodaja blaga z odloženim plačilom), je instrument komercialnega kredita in poravnav.
Finančni račun ni povezan s prodajo in nakupom blaga; temelji na izdaji ali prejemu gotovinskega posojila. Finančne račune (enostavne in prenosljive) lahko izdajo zakladnica, lokalne oblasti, banke, podjetja, posamezniki.
Menice se imenujejo prijateljske, če za njimi ni pravega posla. Te zadolžnice izpišeta eno na drugo dve podjetji, da bi jih nato po prejemu resničnega denarja registrirali v banki ali zastavili, ali jih uporabili za poravnavo blaga in storitev pri svojih dobaviteljih ali za poplačilo. dolgovi.
Prav tako ni prave transakcije v središču bronaste menice, ampak je za razliko od prijateljske izpisana na fiktivno osebo, t.j. nima pravega plačnika.
Glede na izdajatelja (izdajatelja) ločimo državne in zasebne menice.
Državne menice - zakladnice (izdajo jih ministrstvo za finance, ministrstvo za finance) in občinske (izdajo jih lokalne oblasti). To so preprosti finančni računi, izdani z namenom pritegniti sredstva.
Zasebne menice vključujejo menice podjetij (bančne in blagovne znamke) in menice posameznikov. Bančne menice so finančne menice, ki jih izdajo banke. Lahko so enostavni in prenosljivi. Račune z blagovno znamko – preproste in prenosljive komercialne ali finančne – izdajajo podjetja. To velja tudi za menice fizičnih oseb.
Poleg predstavljenih vrst računov ugotavljamo, da jih je mogoče razvrstiti tudi glede na značilnosti, kot so:
· Datum zapadlosti;
· Način ustvarjanja dohodka;
· Denar, v katerem je navedena menica.
Ko govorimo o menici in opozorimo na številne njene prednosti, je treba povedati, da je obtok blagajniških zapisov še vedno omejen zaradi dejstva, da praviloma vključuje ozek krog oseb, ki so prepričani v plačilno sposobnost izdajatelja. in podporniki.
Naslednji instrument kredita je ček. Ček je denarni dokument uveljavljene oblike in deluje kot nalog za sprostitev denarja z računa ali prenos na drug račun. Preverjanje je orodje, s katerim se izvajajo izračuni. Če ima stranka depozit v banki ali je od njega prejela posojilo, lahko banka na podlagi pogodbe stranki izda čeke za znesek depozita ali posojila. Prenos čeka z ene osebe na drugo kot plačilno sredstvo pomeni plačilo in plačnika osvobaja nadaljnje skrbi glede izvajanja te operacije. Veljavno plačilo bo izvedeno, ko se denar na bančnem računu začne premikati. Ček, ki prehaja iz rok v roke, deluje kot kreditno sredstvo. Čekovna funkcija obtoka je lahko izjemno kratka, saj so pogoji predložitve čeka v odkup strogo urejeni, da bi se izognili obstoju podvojene ponudbe denarja.
Preverjanje opravlja naslednje funkcije:
1. Kreditna funkcija. Banka imetniku računa izda čekovno knjižico in s tem formalizira njegov dolg do bodočega predalnika.
2. Ocenjeno. Ček opravlja funkcije menjalnega sredstva in plačilnega sredstva.
3. Prejemanje gotovine z bančnega računa.
Obstajajo tri glavne vrste čekov: osebni čeki, ki jih ni mogoče prenesti na drugo osebo; prinosniški - brez navedbe prejemnika in čekov naročila, ki se izdajo določeni osebi, lahko pa prehajajo iz rok v roke s prenosnim napisom (indosamentom) na hrbtni strani.
Poleg glavnih vrst čekov obstaja tudi taka raznolikost tega kreditnega instrumenta obtoka, kot so potovalni čeki. Potovalni ček je denarna obveznost, da se lastniku plača določen denarni znesek, katerega vzorec podpisa je pritrjen na ček ob prodaji. Opozoriti je treba, da deluje kot plačilno sredstvo za blago in storitve, enakovredno gotovini in kreditnim karticam.
V praksi se izraz "potovalni ček" uporablja predvsem za produkte, ki jih proizvajajo in zagotavljajo mednarodne finančne korporacije, so v obtoku v večini držav sveta in niso odvisne od posebnih bank in bančnih sistemov posameznih držav. Takšne čeke je mogoče kupiti pri eni pooblaščeni banki in jih zamenjati za gotovino v drugi, tudi v drugi državi na svetu.
Čeki se zaradi ustaljene tradicije imenujejo »potovalni čeki«. Izumljeni so bili za zaščito denarja med potovanjem: ko se je odpravil na nevarno potovanje, popotnik s seboj ni mogel vzeti denarja, temveč priporočen papir, ki je naročal, da ga izroči nosilcu tega ali onega zneska. Danes se čeki uporabljajo za zaščito denarja v različnih situacijah, ko je iz enega ali drugega razloga nevarna uporaba gotovine (na primer, če obstaja nevarnost izgube zaradi kraje, izgube ali poškodbe).
Največji svetovni izdajatelji potovalnih čekov so:
American Express (preverja American Express, Citicorp);
Traveler (preveri Visa Interpayment, Thomas Cook MasterCard).
Najpogosteje uporabljeno kreditno sredstvo v obtoku v sodobnih razmerah je bančna kartica.
Bančna kartica je plastično identifikacijsko orodje, s katerim je imetniku plačilne kartice dana možnost plačevanja blaga in storitev ter prejemanja gotovine. Identifikacija imetnika kartice mora biti zagotovljena tako, da se na plastično ploščo napiše številka kartice, rok njene veljavnosti ter priimek, ime in vzorec podpisa imetnika kartice. Postopek uporabe bančne kartice je urejen z medsebojnimi obveznostmi imetnika kartice in banke izdajateljice.
Funkcije, ki jih izvaja bančna kartica, so naslednje:
· Kreditna funkcija kaže, da so obveznosti banke do imetnika kartice formalizirane s kartico;
· Funkcija poravnave pravi, da je bančna kartica namenjena zamenjavi gotovine v funkciji plačilnega sredstva;
· Prejemanje gotovine na bankomatu.
Obstaja veliko klasifikacijskih znakov, po katerih lahko bančne kartice razdelite v določene skupine.
V času poravnave z banko se razlikujejo:
1. Plačilne (debetne) kartice.
Transakcije z bančnimi karticami te skupine se izvajajo ob upoštevanju postavljenih limitov in v višini računa stranke.
Poleg tega obstaja izboljšana različica debetnih kartic - kartice z dovoljenim prekoračitvijo - to je izboljšana različica debetnih kartic, ki omogoča izvajanje operacij z bančno kartico ne le na račun sredstev na računu pri banke imetnika kartice, pa tudi na račun kredita, ki ga je zagotovila banka. Ob odprtju računa je znesek prekoračitve kredita fiksen in ga ni mogoče preseči.
2. Kreditne kartice.
Bančni pogoji omogočajo transakcije z bančno kartico pod kreditnimi pogoji v okviru limita, ki ga določi kreditna institucija glede na plačilno sposobnost stranke. Kreditne kartice močno poenostavijo in pospešijo finančne transakcije.
Glede na način beleženja informacij so:
1. Kartice z magnetnim trakom.
Plastične kartice z magnetnim trakom so ena najpogostejših vrst plastičnih kartic, ki se uporabljajo v sistemih nagrajevanja potrošnikov. Je univerzalni nosilec informacij o svojem lastniku. Naprave, ki lahko berejo podatke s plastične kartice, jo takoj prepoznajo v plačilnem sistemu in zagotovijo pravočasno spremembo podatkov lastnika.
2. Mikroprocesorske kartice.
Mikroprocesorske kartice hranijo šifrirane podatke o imetniku kartice, obdobju veljavnosti kartice, omejitvah uporabe, ki jih je določila banka, in zadnji operaciji, opravljeni s kartico.
Mikroprocesorska kartica ima trenutno najvišjo možno stopnjo zaščite na svetu. Mikroprocesor je tehnološko zapletena naprava in ga je skoraj nemogoče ponarediti.
1. Bankomat (elektronske) kartice delujejo v mejah stanja na računu stranke in zanje imetniku kartice ni na voljo dobroimetja. Izdajo se lahko kateri koli stranki banke, ne glede na njeno stopnjo premoženja in kreditno zgodovino;
2. potrošniške (klasično) kartice so namenjene širokemu krogu bančnih komitentov s stabilno stopnjo dohodka in dobro kreditno zgodovino. Zagotavljajo kreditni limit in številne dodatne storitve;
3. vizitke (srebrne) so namenjene zaposlenim v podjetjih, pooblaščenih za porabo v določenih mejah sredstev podjetja pri potovanju na službena potovanja ali tekočih plačilih;
4. Prednostne (zlate, platinaste) kartice so namenjene najbolj premožnim komitentom banke, ki so se uveljavili kot pravočasni in redni plačniki. Vsebujejo povečano raven storitev, ki vključuje: povečan kreditni limit, celovit paket zavarovalnih in potovalnih storitev na potovanjih, opravljanje nujnih storitev, vključno z nujno zamenjavo kartice, takojšen dvig gotovine kjer koli po svetu itd.
Glede na vrsto reverzibilnosti so:
1. lokalne kartice, ki krožijo v določeni regiji;
2. nacionalne kartice, ki so jih izdale banke, ki sodijo v nacionalne plačilne sisteme;
3. mednarodne - kartice mednarodnih "kartičnih" združenj in podjetij: VISA, Eurocard / MasterCard, American Express.
Zaključek
Vloge denarja v sodobnem gospodarstvu je težko preceniti: sodobnega gospodarstva si ni mogoče zamisliti brez denarja.
Dolžniške obveznosti, ki so tako značilne za sodobnost, porajajo novo obliko denarja – kredit. Proizvajalec, ki je blago prodal na kredit, prejme od kupca menico (zadolžnico), s katero lahko namesto denarja plača od tretje osebe kupljeno stvar. Vendar se takšni računi uporabljajo v omejenem obsegu, saj zanje jamči le lastnina enega lastnika. Banke so začele dajati močna jamstva, ki so namesto zasebnih menic – z določeno koristjo zase – začele izdajati bankovce (oz. bankovce). Za razliko od računov trgovcev (trgovcev) so bili bankovci izdani v okroglih zneskih, imeli so zlato podlago in imeli široko obtočno sposobnost. Poleg bankovcev so v obtok vključene tudi druge vrste kreditnih sredstev v obtoku - čeki. Čeki imajo kratko obdobje obtoka.
Razvoj kreditnih razmerij ustvarja priložnost za poplačilo dolgov z medsebojnim pobotanjem dolžniških obveznosti. To zmanjša potrebo po gotovini.
Seznam uporabljene literature
1. Denar, kredit, banke: Učbenik. dodatek / Ed. G. I. Kravcova - Minsk: Založba BSEU, 2010. - 297 str.
2. Denar, kredit, banke: Učbenik / Ed. počaščen aktiven Znanost Ruske federacije, doktor ekonomije. znanosti, prof. O.I. Lavrushin. - 6. izd., izbrisano. - M.: KNORUS, 2007.
3. Denar. Kredit. Banke: Učbenik za univerze / Ed. akademski RAYEN E.F. Žukov. - 2. izd., Rev. in dodaj. - M .: ENOTNOST-DANA, 2003 .-- 600s.
4. Denar. Kredit. Banke: Učbenik. / Ed. G. N. Beloglazova G. N. Beloglazova - M .: Visokošolsko izobraževanje, 2009 .-- 392 str.
5. E.F. Žukov. Trg delnic in delnic. http://biglibrary.ru/category45/book134/
6. Raizberg BA, Lozovsky L.Sh., Starodubtseva EB Sodobni ekonomski slovar. 5. izd., Rev. in dodaj. - M.: INFRA-M, 2007. - 495 str. http://slovari.yandex.ru.
7. Sviridov O.Yu. Denar, kredit, banke: Učbenik. Koristi. - Moskva: ICC "Mart"; Rostov n/a: Založniško središče "Mart", 2004. - 480s.
8. Splender V.A. Finance, denarni obtok in kredit. Vadba. http://www.e-college.ru/xbooks/xbook091/book/index/index.html?go=part-008*page.htm
9. Teorija denarja, kredita in financ. http://www.emcon.ru/107-01-09.html.
Objavljeno na Allbest.ru
Koncept kreditnega denarja, njihova razvrstitev in posebne značilnosti, ki razlikujejo značilnosti od depozitnega denarja. Gospodarska narava in značilnosti delovanja kreditnega denarja v sodobni Rusiji. Vloga kreditnega denarja v gospodarstvu države.
seminarska naloga, dodana 09.04.2010
Vrste denarja: pravi denar in znaki vrednosti, nadomestki za pravi denar. Pojav in razvoj papirnega in kreditnega denarja. Raznolikost, namen in značilnosti kreditnega denarja: menica, bankovec, ček, elektronski denar, kreditne kartice.
povzetek, dodan 29.11.2010
Pojav denarja in njihove vrste. Izvor in bistvo papirnatega denarja, vzorci obtoka. Koncept in razvoj kreditnega denarja. Podporni sistemi za izdajo bankovcev. Brezgotovinski denar. Vprašanja za razpravo o konceptu "elektronskega denarja".
seminarska naloga dodana 17.3.2011
Pojem denarja, njihove oblike in vrste, klasifikacija in značilnosti delovanja v gospodarskem sistemu. Papirni denar in njihove značilnosti. Izvor kreditnega denarja in njegove glavne oblike, ekonomska narava kreditnega denarja, njihov vpliv na gospodarstvo.
seminarska naloga, dodana 21.01.2010
Videz, funkcije papirnega in kreditnega denarja, vzorci njihovega obtoka. Doslej uporabljene vrste denarja v državah Evropske unije in Republike Belorusije. Oblikovanje trga plačilnih kartic. Dinamika razvoja elektronskega denarja v državi.
diplomsko delo, dodano 2.12.2013
Glavne faze v zgodovini razvoja denarja. Izvor in bistvo papirnatega denarja. Vrste kreditnega denarja, njihove funkcije kot merilo vrednosti. Sodobni denarni sistem Rusije. Analiza vloge denarja v tržnem gospodarstvu, tako na splošno kot posebej v gospodarstvu Ruske federacije.
test, dodan 12.3.2011
Zgodovina nastanka denarja, koncept njihove likvidnosti, funkcije, ponudba in povpraševanje. Zlato kot oblika denarja. Denar kot merilo vrednosti, sredstvo kopičenja, obtoka in plačila. Naravni, simbolni in kreditni denar. Merila za evolucijo denarja.
seminarska naloga, dodana 23. 09. 2011
Pojem denarja, njihov pomen, vrste, funkcije in udeleženci v odnosih. Analiza delovanja in uporabe kreditnih vrst denarja v Ruski federaciji. Težave ruske zakonodaje, ki ureja denarni obtok. Možnosti razvoja elektronskega denarja v Rusiji.
diplomsko delo, dodano 07.02.2012
Zgodovina pojava kovinskega denarja in kovanja kovancev v Rusiji, njihova zamenjava s papirnatim denarjem. Razvoj kreditnega denarja: zadolžnica, bankovec, ček, plastične kartice. Denar kot sredstvo obtoka, kopičenja in plačila. Vloga denarja v ruskem gospodarstvu.
seminarska naloga, dodana 15.07.2011
Zgodovina nastanka papirnega denarja. Oblikovanje obtoka papirnega denarja. Značilnosti izdelave in distribucije papirnatih bankovcev. Značilnosti načinov ponarejanja denarja, metode in sredstva za zaščito bankovcev. Analiza kemične sestave papirnatega denarja.
1. Pojav kredita je povezan s funkcijo denarja kot ...
a) sredstva za obtok;
b) plačilno sredstvo;
c) mere vrednosti;
d) sredstva za izobraževanje zakladov.
2. Funkcije posojila ne vključujejo:
a) zagotavljanje kontinuitete reprodukcijskega procesa;
b) financiranje javnih izdatkov;
c) spodbujanje proizvodne učinkovitosti;
d) preoblikovanje denarja v kapital.
3. Aktivno poslovanje banke je:
a) privabljanje depozitov;
c) sprejemanje gotovine;
d) izdajanje posojila.
4. Pasivno poslovanje banke je:
a) nakup državnih vrednostnih papirjev;
b) pridobitev posojila od centralne banke;
c) reeskont blagajniških zapisov v poslovnih bankah;
d) izdajanje posojila.
5. Zaradi zagotavljanja denarja s strani bančnega sistema je ponudba denarja:
a) se ne bo spremenilo;
b) poveča za znesek, manjši od skupnega zneska vlog;
c) poveča za znesek, večji od skupnega zneska vlog;
d) poveča za znesek, ki je enak skupnemu znesku vlog.
6. Skupna ponudba denarja se poveča, kadar komercialne banke:
a) povečati svoje depozite pri centralni banki;
b) povečati obseg posojil strankam;
c) dvignejo del svojih vlog pri centralni banki;
d) izplačilo gotovine.
7. Možno povečanje mase denarja v obtoku je enako:
a) dejanske rezerve minus presežne rezerve;
b) sredstva minus obveznosti in lastniški kapital;
c) presežne rezerve, pomnožene z vrednostjo denarnega multiplikatorja;
d) obvezne rezerve.
8. Cilj centralne banke je:
a) ustvarjanje dobička;
b) posojila podjetjem;
c) primarno obračunavanje računov;
d) podpora stabilnosti in kupni moči nacionalne valute.
9. Funkcija centralne banke:
a) pobiranje davkov od podjetij;
b) dajanje posojil komercialnim podjetjem;
c) financiranje državnih izdatkov;
d) ureditev mase denarja v obtoku.
10. Centralna banka ima pravico:
a) izdajati posojila podjetjem;
b) odpiranje tekočih računov za podjetja;
c) spremeniti diskontno stopnjo;
d) sprejemati depozite prebivalstva.
11. Pravico do tiskanja bankovcev in njihove izdaje v obtok ima:
a) komercialna banka;
b) Ministrstvo za finance;
c) vlada;
d) centralna banka.
12. Količina denarja v obtoku se poveča, če centralna banka:
a) poveča stopnjo obveznih rezerv;
b) prodaja državne vrednostne papirje prebivalstvu in bankam;
c) poveča diskontno stopnjo;
d) kupuje državne vrednostne papirje na prostem trgu.
13. Količina denarja v obtoku se bo zmanjšala, če centralna banka:
a) zmanjša stopnjo obveznih rezerv;
b) poveča stopnjo obveznih rezerv;
c) zniža diskontno stopnjo;
14. Politika "dragega" denarja predpostavlja:
a) zmanjšanje stopnje obveznih rezerv;
b) povečanje stopnje obveznih rezerv;
c) znižanje diskontne stopnje;
d) ne spremeni diskontne stopnje.
15. Obrestna mera, po kateri centralna banka daje posojila poslovnim bankam:
a) dividenda;
b) odstotek;
c) popust;
e) dobiček.
16. Kaj pomeni privilegij centralne banke izdajati bankovce? Banka ima pravico:
a) spremenite diskontno obrestno mero;
b) določi pogoje za dajanje posojil;
c) izvaja kovanje kovancev;
d) sprosti denar v obtok;
e) izdajati bančna dovoljenja.
17. Denarna politika se izvaja:
a) vlada;
b) vse finančne in kreditne institucije države;
c) centralna banka;
d) Ministrstvo za finance;
e) Ministrstvo za šolstvo.
18. Ekspanzivna denarna politika je:
a) politika "dragega denarja";
b) politika »poceni denarja«;
c) politiko, ki je usmerjena v uravnoteženje prihodkov in odhodkov državnega proračuna;
d) politika za omejevanje investicijske dejavnosti;
e) politika povečanja obveznih rezerv poslovnih bank.
19. Stopnja obveznih rezerv:
a) uveden kot sredstvo za omejevanje ponudbe denarja;
b) uveden kot sredstvo za zaščito pred umikom depozitov;
c) se zdaj ne uporablja;
d) ustanovi Centralna banka;
e) instrument fiskalne politike.
20. Po "monetarnem pravilu":
a) država mora vzdrževati ravnovesje med agregatnim povpraševanjem in agregatno ponudbo;
b) stopnja rasti ponudbe denarja naj ustreza stopnji rasti realnega BDP;
c) država mora vzdrževati skladnost med odhodki in prihodki državnega proračuna;
d) država mora ohraniti razmerje med gotovinskim in negotovinskim denarjem v gospodarstvu nespremenjeno.
21. Politika "dragega denarja" vključuje:
a) znižanje diskontne obrestne mere;
b) znižanje stopnje obveznih rezerv;
c) povečanje diskontne obrestne mere;
d) nakup vrednostnih papirjev s strani centralne banke;
22. Monetarna (denarna) politika ne vključuje:
a) sprememba stopnje refinanciranja;
b) sprememba minimalne plače;
c) sprememba stopnje obveznih bančnih rezerv;
d) poslovanje centralne banke na odprtem trgu vrednostnih papirjev;
23. Denarna ponudba države ne vključuje:
a) papirnati denar;
b) državne obveznice;
c) delnice podjetij;
d) kovinski denar;
24. Če povpraševanje po denarju in ponudba denarja rasteta sorazmerno, potem:
a) ravnotežna količina denarja in ravnotežna obrestna mera se bosta zmanjšala;
b) ravnotežna količina denarja in ravnotežna obrestna mera se bosta dvignila;
c) ravnotežna obrestna mera se bo dvignila, vendar bo ravnotežna količina denarja ostala nespremenjena;
d) ravnotežna količina denarja bo rasla in je nemogoče predvideti spremembo ravnotežne obrestne mere;
e) nemogoče je predvideti smer sprememb količine denarja in ravnotežne obrestne mere.
25. Ponudba denarja se bo povečala, če:
a) stopnja rezervacij se bo povečala;
b) obrestna mera za depozit se bo povečala;
c) denarna osnova se bo povečala;
d) denarni multiplikator se bo zmanjšal;
e) denarna osnova se bo skrčila.
26. Povpraševanje po gotovini je odvisno od:
a) negativno od dinamike ravni cen;
b) negativno od dinamike realnega BNP;
c) pozitivno od tržne obrestne mere;
d) negativno od tržne obrestne mere;
e) negativno od dinamike realnega BDP.
27. Kaj je instrument za uravnavanje ponudbe denarja:
a) določitev višine dividende;
b) določitev količnika obveznih rezerv;
c) določitev višine minimalne plače;
d) določitev fiksnih veleprodajnih cen.
28. Kaj od naslednjega ni del M1:
b) vloge na vpogled;
c) gotovina v trezorjih banke;
d) potovalne čeke.
29. Vse naslednje je funkcija Centralne banke, razen:
a) emisija denarja;
b) ohranjanje stabilnosti denarnega obtoka;
c) operacije na odprtem trgu;
d) sprejemanje depozitov prebivalstva;
e) ureditev obrestne mere.
30. Denarni agregati se med seboj razlikujejo po ...
a) hitrost obtoka denarja;
b) število denarnih enot;
c) stopnjo likvidnosti;
d) področje uporabe.
31. Sestavni del vseh vrst denarnih agregatov (M1, M2, M3) ...
a) kratkoročne obveznosti države;
b) vse vrste depozitov;
c) gotovina;
d) vloge na vpogled.
32. Ameriški ekonomist velja za utemeljitelja sodobne monetarne teorije ...
a) P. Samuelson;
b) M. Friedman;
c) A. Marshall;
d) J. M. Keynes.
33. Povpraševanje po denarju je v:
a) neposredna odvisnost od vrednosti nominalnega BNP;
b) inverzna odvisnost od vrednosti nominalnega BNP;
c) neposredna odvisnost od višine bančnih obresti;
d) neposredno sorazmerno s stopnjo brezposelnosti.
34. Denar v tem trenutku opravlja funkcijo menjalnega sredstva ...
a) neposredno plačilo za kupljeno blago;
b) barantanje, dogovarjanje o ceni blaga;
c) plačilo za predhodno kupljeno blago na kredit;
d) odločanje o nakupu blaga.
35. Absolutno likvidnost ima ...
a) gotovina;
b) vezane depozite;
c) vrednostni papirji;
d) nepremičnine.
36. Od naštetih sredstev je najmanj likvidno sredstvo (so) ...
a) nepremičnine;
b) gotovina;
c) depoziti in depoziti;
d) državni vrednostni papirji.
37. V Rusiji denarni agregat M 0 predstavlja ...
a) gotovina v obtoku;
b) čekovni depoziti na zahtevo;
c) vezane depozite;
d) sredstva državnega zavarovanja.
38. Oblikovano je bilo »monetarno pravilo«, po katerem je za zagotovitev gospodarske stabilnosti potrebno vzdrževati stabilno dolgoročno stopnjo rasti denarne mase v 50. letih 20. stoletja ...
a) M. Friedman;
b) A. Pigou;
c) I. Fisher;
d) J. M. Keynes.
39. Sestavni deli "kvazi denarja" niso ...
a) gotovina;
b) sredstva na časovnih računih;
c) državne obveznice;
d) hranilne vloge.
40. Dobiček banke je ...
a) razlika med vsemi odhodki in prihodki banke;
b) razlika med obrestnimi merami za posojila in depozite;
c) obresti za bančna posojila;
d) obresti na bančne depozite.
ODGOVORI
Podobne informacije.
1)Zadolžnica- To je pisna zadolžnica uveljavljene oblike, ki potrjuje brezpogojno obveznost ene osebe, da drugi osebi v določenem času plača prejeti znesek denarja.
Razlikovati med preprostim in zapletenim , izdana s strani dolžnika in menica (metnica), ki jo izpiše upnik in pošlje dolžniku v vpis z vrnitvijo upniku. Izvirni račun (osnutek) dobi možnost krožiti zahvaljujoč prenosnemu napisu (indosamentu) na hrbtni strani dokumenta. Z večanjem indosamentov se povečuje krožna sila menice, saj je za menico vsak indosant solidarno odgovoren.
Trenutno so v obtoku zakladne menice, ki jih izda država za pokrivanje proračunskega primanjkljaja in denarne vrzeli; prijateljski računi , izdane od ene osebe drugi za namene njihovega obračunavanja v banki; bronaste bankovce brez komercialnega kritja.
Račun ima določene meje obtoka:
funkcije med osebami, ki so dobro obveščene o plačilni sposobnosti drug drugega;
služi predvsem trgovini na debelo;
odplačano v gotovini.
Komercialni račun - izdano proti varnosti blaga.
Bančni račun izda banka izdajateljica, če je na depozitu določen znesek stranke. Bančni račun daje podjetju novo plačilno sredstvo, za katerega jamči banka.
2)bankovec Je menica za bankirja ali zadolžnica banke. V klasični obliki je potrdilo o sprejetem zlatu (srebru), napisano na kos papirja. Kasneje - to je kreditni denar, ki ga izda centralna (izdajateljska) banka države. Trenutno Narodna banka Ukrajine izda bankovce, ki so nacionalni denar. Ni materialne varnosti v obliki blaga ali zlata. Za njihovo izdelavo se uporablja poseben papir, zaradi česar je težko ponarejati.
Hkrati začne bankovec skupaj s papirnatim denarjem delovati kot običajno sredstvo obtoka. Gibanje kredita in papirnega denarja je združeno v eno celoto.
3) Potrdilo o prejemu- to je pisni nalog lastnika TRR banke za plačilo v gotovini ali nakazilo določenega zneska denarja na TRR druge osebe. Preverjanje ima številne prednosti:
Zagotovljena varnost depozita v primeru izgube ali kraje čeka;
Poceni prevoz;
Ni potrebe po pogajalskem metu, saj je ček mogoče črpati za poljuben znesek.
Na podlagi kreditne in papirne oblike vrednosti nastane in se razvija obračunsko-simbolična oblika. Tu ni zanikan le pravi denar, ampak tudi njegovi znaki kot menjalno sredstvo. Poravnalni žetoni (ček je zadolžnica banke, pa tudi določene vrste listkov, potrdil ipd.) niso več v obtoku in niti niso papirnati denar, so le sredstvo za poravnavo, zadoščenje za prejem denarja, blaga, storitve itd.
4) Elektronski denar- to so plastične kartice, ki, povezane s splošnim bančnim računalniškim omrežjem, prenašajo ukaz lastnika bančnega računa za prenos denarja. V bistvu je to denar na računih računalniškega pomnilnika bank, katerih razpolaganje se izvaja s posebno elektronsko napravo.
Plastična kartica Je prilagojen plačilni instrument, ki omogoča negotovinsko plačevanje blaga in storitev ter prejemanje gotovine v bančnih poslovalnicah in na bankomatih. Personalizacija kartice omogoča identifikacijo kartice, ko jo sprejemate za plačilo ali izdajo gotovine. Dostop do posnetih podatkov je zaščiten s kodiranim geslom (ali PIN).
Glede na vrsto izvedenih izračunov so kartice lahko kreditne in debetne.
kreditna kartica - gre za plastično kartico s kreditnim limitom.
Kreditne kartice povezana z odprtjem kreditne linije v banki, ki lastniku omogoča uporabo posojila pri nakupu blaga in prejemanju gotovinskih posojil. Imetniku kreditne kartice se odpre poseben kartični račun in na kreditnem računu se določi kreditni limit za celotno veljavnost kartice ter enkratni znesek nakupa. Številne banke dovoljujejo prekoračitev na računu(presežek kreditnih sredstev).
Kreditna kartica Privatbank Plačate lahko pri trgovcih in dvignete gotovino na bankomatu ali bančni blagajni. Leta 2011 je bila obrestna mera za kreditno kartico VISA Privatbank 1,7 %. Na stotine tisoč bankomatov in več kot 22 milijonov prodajnih mest po vsem svetu deluje s karticami VISA. Na kartici je mogoče nastaviti omejitev do 15.000 UAH, obdobje brezplačne uporabe kredita je 30 ali 55 dni; minimalno mesečno plačilo je le 7% zneska dolga (vendar ne manj kot 50 UAH), plačilo za blago in storitve se izvede brez provizije; stanje lastnih sredstev (nad 100 UAH) se zaračuna 10% letno.
Debetne kartice so zasnovani za prejemanje gotovine z bankomatov ali za plačilo blaga s plačilom preko elektronskih terminalov. V tem primeru se denar bremeni z bančnega računa imetnika kartice. Debetne kartice vam ne omogočajo plačevanja nakupov v odsotnosti denarja.
Leta 1992 so bili v Ukrajini uvedeni ukrajinski kuponi-karbovani, ki niso imeli potrebnih lastnosti nacionalne valute: niso imeli posebne zaščite, lastne emisijske baze in so sprva obstajali vzporedno s sovjetskim denarjem. Gotovina v podjetjih in bankah Ukrajine se je vodila ločeno v dveh valutah. Zaradi močnega poslabšanja plačilne bilance Ukrajine, predvsem z Rusijo, je kupon karbovancev hitro padal.
Zaradi ukrepov, ki jih je vlada sprejela za boj proti inflaciji v letih 1993-1995, je bila ta začasno ustavljena, stopnja karbovancev se je stabilizirala, leta 1996 pa sta ukrajinska vlada in NBU izvedla denarno reformo. Uvedena je bila polnopravna nacionalna valuta - grivna(UAH), ki je imel vse potrebne varnostne elemente, imel pa je tudi lastno emisijsko bazo.
Obračunsko-simbolična oblika vrednosti pripravlja prehod na idealna oblika vrednosti. Sem sodijo negotovinska plačila, predplačila, plačila po telefonu, elektronski plačilni sistem itd. Tu je kakršno koli realno gibanje ne le denarja, ampak tudi njihovih znakov že odpravljeno. Denar kot realnost izgine, ostane le njihova idealna oblika.
Pojav in kasnejši razvoj kreditnega denarja je postal nujna sestavina nastanka in razvoja kapitalizma. Kapitalizem je zrasel iz preproste blagovne proizvodnje in trgovine, znotraj katere se je že oblikoval in deloval kovinski denarni sistem, kjer je zlato dolgo in uspešno opravljalo funkcije denarja.
Kapitalizem, ki zraste iz enostavne blagovne proizvodnje, dviguje tako proizvodnjo kot njen značilni denarni sistem na višjo stopnjo družbenega razvoja. Kroženje blaga v dobi kapitalizma nadomešča kroženje kapitala, kar ustvarja številne pomembne ekonomske posledice.
Prvič, kroženje kapitala ustvarja veliko močnejše gospodarske vezi med člani družbe kot tiste, ki jih ustvarja trgovina – vse gospodarske dejavnosti v družbi, naj bo to proizvodnja ali trgovina, postanejo sestavine gibanja kapitala.
Drugič, ker je kroženje kapitala interakcija njegovih sestavnih elementov v času, se gibanje denarja kot del tega obtoka izvaja predvsem v vrstnem redu kreditnih transakcij. Kredit postane prevladujoča oblika gibanja denarja.
Tretjič, s pretokom kapitala se njegova vrednost povečuje. Zato mora imeti denar, ki izraža to vrednost in je vključen v njegovo gibanje, sposobnost sčasoma povečati svojo vrednost.
Četrtič, s tem, ko vse proizvodne dejavnike pretvori v blago in jih naredi za sestavne elemente kapitala, jih kapitalizem spremeni v blago in denar ter izraža vrednost teh sestavnih elementov in celotnega kapitala kot celote.
Moč ekonomskih vezi v kapitalizmu ustvarja priložnost za delovanje simbolnega denarja, ki nima lastne vrednosti. Neprekinjeno gibanje kapitala zahteva od njegove denarne oblike visoko mobilnost, sposobnost hitrega gibanja, ne da bi izgubil svojo vrednost in jo še naprej povečeval glede na rast vrednosti realnega kapitala. Prevlada kreditnih poslov in preoblikovanje denarja v blago postavljata tudi določene zahteve do denarja.
Kreditni denar, ki se v kapitalizmu postopoma razvija, izpolnjuje vse te zahteve. Predstavljajo simbolni denar, ki nima svojega
vrednot, kar postane mogoče zaradi trdnosti socialno-ekonomskih vezi. Večina oblik kreditnega denarja vsebuje obresti, zato lahko njihova vrednost sčasoma raste. In končno, kreditni denar opravlja svoje gibanje v gospodarstvu kot blago: njegova inherentna kupna moč ali dohodek, vgrajen vanj v obliki obresti, se prodaja in kupuje na kreditnem trgu. V obliki kreditnega denarja se denar spremeni v denarni kapital, ki postane sestavni element kroženja kapitala in je nenehno v gibanju.
Denarni kapital je višja stopnja v razvoju denarja, ki absorbira pretekle lastnosti denarja in jim dodaja nove. Je tako denar v preteklem pomenu in funkcijah kot nova, višja kategorija denarja, ki opravlja nove naloge in ima za to nove lastnosti.
Naravni denar v obliki plemenitih kovin, ki ga je kapitalizem podedoval od prejšnje gospodarske strukture, se je izkazal za slabo prilagojenega izpolnjevanju nalog denarnega kapitala. Zato kapitalizem z uporabo kovinskega denarnega sistema kot osnove denarne ekonomije ustvarja in na tej podlagi razvija nov razred denarja in nov sistem – kreditni denar in kreditni sistem. Obe denarni sistemi že dolgo delujeta skupaj, kovinski denarni sistem pa služi kot kreditna podpora in porok, dokler kreditni sistem ne doseže svoje zapadlosti in ne preneha potrebovati stabilnost in zanesljivost svojega delovanja pri izmenjavi kreditnega denarja. za zlato.
Ker je kreditni denar simboličen, je za njegovo pravilno delovanje potrebno javno jamstvo. Naravni denar takega jamstva ni potreboval - kot izdelek je imel svojo vrednost. Za normalno delovanje kreditnega denarja je potrebno legalizirati pravila njihovega obstoja in poslovanja z njim. Poleg pravne podpore za stabilnost kreditnega denarja je bilo dolgo časa zelo pomembno delovanje načela konvertibilnosti kreditnega denarja v obliki bankovcev in depozitov za zlato.
Kreditni denar je nov razred denarja, ki ustrezno odraža vrednost kapitala in ne le v danem trenutku, temveč v njegovem gibanju, v procesu povečevanja te vrednosti. Obstajajo tri glavne oblike kreditnega denarja: menica, bankovec in depozitni denar. Razvoj in izboljšanje poravnav na podlagi depozitnega denarja je povzročilo nastanek in širjenje izvedenih oblik depozitnega denarja: čekov, kreditnih kartic in elektronskih poravnalnih instrumentov.
Razvoj in izboljšanje kreditnega denarja se pojavlja kot sestavni del razvoja in izboljševanja bančnega sistema ter gibanja denarnega kapitala. Depozitni denar kot najvišja oblika kreditnega denarja najbolj polno in učinkovito izpolnjuje funkcije denarnega kapitala in postopoma izriva naravni denar v obliki zlata iz denarnega sistema.
Kapitalizem ni izumil kreditnega denarja - vzel ga je iz življenja v obliki že obstoječih dolžniških obveznosti, ga prilagodil svojim potrebam in razvil do visoke stopnje popolnosti.
Najbolj tipična prva oblika kreditnega denarja je bila komercialna menica. Komercialna menica kot nova vrsta denarja višjega reda, ki ima lastnosti, ki so skupne vsem vrstam denarja, prinaša s seboj nove lastnosti v monetarno gospodarstvo, ki ga bistveno razlikujejo od kovinskega denarja.
Komercialna menica, tako kot vsak drug denar, služi kot merilo vrednosti. Izraža vrednost izdelka, ki je bil zagotovljen na kredit v zameno za to obveznost. V tem primeru je vrednost tega izdelka prikazana v simbolični obliki: v obliki številke, potrjene s podpisom osebe, ki je izdala račun. Ker je menica nastala in se dolgo uporabljala v pogojih kovinskega denarnega sistema, je v menici vrednost prenesenega blaga izražena v denarnih enotah, ki so se razvile v kovinskem obtoku. Na tej podlagi nastane skupna vsebina med menico in kovinskim denarjem. Menica zaznava funkcijo mere vrednosti iz prejšnje oblike denarja. To zagotavlja kontinuiteto in zamenljivost obeh vrst denarja kot homogenih ekonomskih kategorij.
Druga temeljna lastnost denarja, ki je neločljivo povezana z menico, je, da opravlja funkcijo ohranjanja vrednosti, poleg tega na višji ravni kot kovinski denar, zaradi dejstva, da je znesek obveznosti, določen v menici, v obliki obresti, temelji na rasti, ki se začne od datuma izdaje in konča z datumom odkupa. Višina obveznosti na menici odraža vrednost gospodarskih virov, ki jih je treba v določenem časovnem obdobju uporabiti kot kapital in s tem povečanje vrednosti. V tem primeru lahko ne samo blago, ampak tudi denar deluje kot gospodarski vir. Zato so komercialne in finančne menice podobne narave.
Do ugotovljenega datuma se vrednost blaga ali denarja, izražena v menici, ne le ohranja, temveč se tudi povečuje sorazmerno s tem, kako se njihova vrednost povečuje pri uporabi kot kapitala. Tako se v menici kot začetni obliki kreditnega denarja funkcija ohranjanja vrednosti preoblikuje v funkcijo akumulacije.
Zaradi posedovanja osnovnih funkcij denarja je menica sposobna opravljati aktivne funkcije denarja. Če je menica v rokah lastnika do dneva zapadlosti, ostane dolžniška obveznost in kot denar služi le kot merilo vrednosti blaga ali denarja, prenesenega na kredit, pa tudi kot sredstvo za shranjevanje vrednosti. Toda odkup menice, za katero je potekel rok, se izvede v gotovini. Če se menica uporablja kot plačilno sredstvo pred iztekom veljavnosti, opravlja aktivne funkcije denarja. Vendar ne deluje kot menjalno sredstvo - menica se začne takoj uporabljati kot plačilno sredstvo, v svoji najbolj zreli funkciji, pridobljeno in zglajeno z naravnim denarjem v dolgem zgodovinskem razvoju.
Račun deluje kot plačilno sredstvo na področju velikih poslov za poravnave, ki služijo gibanju kapitala, pri čemer področje trgovine na drobno in drugih malih podjetniških poslov pušča zunaj področja njegove uporabe. Že v 17. stoletju. v Angliji je bilo od dveh tretjin do štiri petine vseh trgovinskih poslov opravljenih na kredit, v Franciji - več kot polovica. Ta trend se je nadaljeval tudi v prihodnje.
Uporaba menice kot plačilnega sredstva odpira možnosti za zagotavljanje nemotenega pretoka kapitala skozi faze njegovega obtoka, ne glede na to, ali je v danem trenutku na voljo zadostna količina kovinskega denarja. To odpravlja ovire za rast kapitala in kapitalistične proizvodnje.
Delovanje menice v denarnem sistemu je urejeno s podrobnimi pravnimi normami. Glede komercialne menice kot začetne oblike kreditnega denarja je med pravnimi pogoji njenega obtoka še posebej pomembna njena nesporna narava. Najpomembnejši značilnosti menice sta njena abstraktnost in nespornost, ki zagotavljata njen obtok kot denar. V sodobni Rusiji kroženje zadolžnic temelji na Resoluciji predsedstva Vrhovnega sovjeta RSFSR z dne 24. junija 1991 "O uporabi zadolžnic v gospodarskem obtoku RSFSR" in drugih regulativnih dokumentih. Prej v ZSSR so bile menice uporabljene v notranjem obtoku kot produkt NEP, od 1922 do 1930, ko je bil notranji obtok zadolžnic likvidiran. Ker je bila uporaba menic v mednarodnih poravnavah običajna praksa, jih je uporabljala tudi ZSSR in se je leta 1936 pridružila Ženevskim menicam iz leta 1930. Rusija kot pravna naslednica ZSSR je članica teh konvencij in razvija svoj obtok zadolžnic v skladu z njihovimi določbami.
Menica je vrednostni papir, ki vsebuje preprosto in brezpogojno obljubo trasata (v primeru menice) ali njegovo ponudbo tretji osebi (v primeru menice)
plačati določen znesek v določenem roku. Razlikovati med zadolžnicami in menicami. Zadolžnica je dolžnikova obveznost, da upniku vrne določen znesek. Menica je nalog dolžnika, da upniku plača določen znesek. Menica se imenuje menica. Zahvaljujoč prenosnemu napisu (indosamentu) lahko prehaja iz rok v roke, t.j. obravnavati kot plačilno sredstvo. Več indosamentov ima predlog zakona, večja je njegova verodostojnost, saj vsi podpisniki nosijo skupno odgovornost.
Najbolj značilni lastnosti menice, zaradi katerih je primeren za uporabo kot plačilno sredstvo, sta njegova abstraktnost (to je odsotnost v menici navedbe razlogov za nastanek dolžniške obveznosti) in nespornost, da je brezpogojna obveznost pravočasnega plačila računa.
Kljub pravni zaščiti še vedno obstaja možnost zlorabe zadolžnice. Sem spada izdajanje prijaznih računov, ki jih partnerji izpišejo brez kakršnega koli blagovnega posla, zgolj zato, da se lahko evidentirajo v banki in od nje prejemajo denar. Blagajnice, ki nimajo tržnega ovitka, imenujemo tudi bronaste.
Poleg komercialnih računov obstajajo tudi finančni računi. Sem spadajo državne zakladne menice, izdane za pokrivanje proračunskih primanjkljajev ali vrzeli v gotovinskih prejemkih, in bančne menice, izdane za depozite pri banki. Finančne menice, ki jih izdajo banke in druge finančne institucije, so po svoji naravi dvojniki denarnih sredstev, s katerimi razpolagajo te institucije in se uporabljajo za poplačilo obveznosti po teh menicah, ki veljajo določeno obdobje kot sredstvo poravnave in hkrati čas lahko opravljajo funkcijo kopičenja zaradi odstotka le-teh.
Vendar ima predlog zakona številne pomanjkljivosti, ki mu niso omogočile, da bi postal univerzalna oblika kreditnega denarja.
Prvič, izkazalo se je, da je zadolžnica primerna za servisiranje le določenih operacij pri gibanju kapitala, na primer obračunov z dobavitelji in veletrgovci. Ni primeren za financiranje investicij, pa tudi za izplačilo plač in drugih rednih izplačil dohodkov.
Drugič, krog obtoka menice je omejen bodisi s trajnimi močnimi poslovnimi vezmi podjetnikov bodisi z mejami znanja o solidnosti in kreditni sposobnosti podjetja, ki menice izdaja.
Tretjič, pri menici je mogoče izvesti samo eno dobro opredeljeno plačilo – ni ga mogoče razdeliti in uporabiti za servisiranje več plačilnih transakcij.
Zaradi izvora in posebnosti prometa je menica označena kot zasebni kreditni denar. Zasebna narava izvora menice omejuje njeno zmožnost opravljanja funkcij kreditnega denarja. Pomanjkljivosti menice pri izpolnjevanju vloge denarja, ki ustreza potrebam kapitalizma, se premagujejo z nadaljnjim razvojem kreditno-denarnih razmerij, nastajanjem in razvojem novih oblik kreditnega denarja.
Bančni sistem lahko premaga ovire in omejitve, s katerimi se sooča razvoj kreditnega denarja v obliki komercialnih menic. Ob preoblikovanju komercialnega kredita v bančni kredit se pojavljajo nove oblike kreditnega denarja – bankovci in depozitni denar.
Bankovec je naslednja oblika kreditnega denarja po menici. Bankovec je potreben, da kreditnemu denarju omogoči funkcijo menjalnega sredstva, ki je menice ne morejo opravljati. Zgodovinsko gledano se je pojav bankovcev zgodil kot posledica obračunske operacije menic, ki so jo izvedle poslovne banke.
Pravzaprav je to pomenilo zamenjavo enega zasebnega dolga (komercialne menice) z drugim zasebnim dolgom (bankirjevo menico). Toda hkrati so bankovci prejeli številne prednosti. Prvič, banka je praviloma uživala širše zaupanje kot posamezna, tudi velika podjetja ali podjetniki. Drugič, kmalu je centralna banka države monopolizirala pravico do izdajanja bankovcev. Tretjič, trdnost položaja bankovca in njegova sposobnost opravljanja denarnih funkcij je bila okrepljena z varnostjo menjave bankovcev za zlato.
Obveznost menjave bankovcev za zlato je bila oblika povezave med kovinskim denarnim sistemom in kreditnim denarnim sistemom, ki je rasel na njegovi podlagi. Zahvaljujoč temu pogoju se je oblikoval mehanizem sožitja in interakcije dveh sistemov, v katerem je zgodovinsko stari sistem deloval kot temelj oziroma podpora novemu sistemu in ga podpiral, dokler ni pridobil lastne moči in zrelosti. Zlati denar je pomagal vzpostaviti kreditni denar, ki ga je nadomestil.
Tako je vrednost, izražena z bankovci, vrednost blagovnih virov, ki sodelujejo v gospodarskem življenju, in šele nato je vrednost zlata iz denarnih skladišč.
Naj opozorimo na eno pomembno okoliščino. Bankovec se pogosto zamenjuje z državnim papirnatim denarjem. To napačno prepričanje izhaja iz ideje, da so bankovci namenjeni nadomestitvi zlatnikov v obtoku. V resnici je namen bankovca precej drugačen: denarno gospodarstvo dopolnjuje s potrebno obliko kreditnega denarja za izpolnjevanje funkcije menjalnega sredstva, njegova menjava za zlato pa je oblika povezave med kreditnim denarnim sistemom in kovinski sistem in način, s katerim kovinski sistem zagotavlja zanesljivost in moč kreditnih sistemov.
Ker se bankovec pojavlja namesto komercialne menice, izraža vrednost blaga, ki je bila prej izražena v menici. Družba in država pa bankovce obravnavata predvsem kot nadomestke za zlato v obtoku in njihovo zanesljivost ocenjujeta le v smislu zlate podloge. Iz teh razlogov država določa vsebnost zlata v bankovcih in zagotavlja menjavo bankovcev za zlato. Dejansko ima ustrezna vrednost zlata, ki ga bankovci nadomestijo v obtoku, vrednost kot jamstvo v primeru motenj v normalnem poteku obtoka bankovcev. Zato bankovec v resnici ne predstavlja mirujočega zlata v rezervah, temveč blago v gibanju.
Vendar pa analiza mesta bankovca in njegovih lastnosti kot kreditnega denarja pokaže, da je bankovec vmesna in hkrati pomanjkljiva oblika kreditnega denarja, ki je namenjena opravljanju le funkcije sredstva obtoka. Zdi se, da se kreditni denar v obliki bankovca nekoliko degradira. To je naravno, saj je bankovec namenjen opravljanju funkcije menjalnega sredstva, ki je bila bistvena za opravljanje potreb preproste trgovine, tj. prejšnji tip blagovno-denarnih razmerij v odnosu do kapitalizma. Zadolžnica, iz katere je bankovec izviral, je bila prilagojena tako, da je ustrezno odražala vrednost kapitala, zahvaljujoč njeni lastni funkciji hranilnika vrednosti in plačilnega sredstva. Bankovec nima teh funkcij, je prilagojen tako, da odraža vrednost blaga v blagovnem obtoku.
Bankovec razširja meje kreditnega denarja: za razliko od menice deluje kot univerzalno zakonito plačilno sredstvo. Od trenutka, ko izdaja preide na centralno banko, postane bankovec zakonito plačilno sredstvo po vsej državi. Bankovec omogoča delna plačila, ki jih z menico ni bilo mogoče izvesti. Toda za premagovanje pomanjkljivosti menice in razširitev prostora delovanja kreditnega denarja bankovec plača s poslabšanjem kakovosti te oblike kreditnega denarja. V obliki bankovca dobi kreditni denar funkcijo menjalnega sredstva. Ker pa se v tej funkciji zdi, da se kreditni denar vrača v preteklost, ta umik »plačajo« z izgubo funkcije akumulacije. Bankovec ni višja stopnja razvoja kreditnega denarja, nasprotno, je način razširitve delovanja kreditnega denarja v širino, kot da bi bil na isti ravni. To je obsežna smer v razvoju kreditnega denarja, preprosta širitev področja njihovega delovanja. Bankovec ne vsebuje obresti in ne more opravljati akumulacijske funkcije tako organsko kot menica. To funkcijo lahko opravlja le mehansko – s povečevanjem bankovcev. Ker pa so bankovci potrebni za obtok, njihovo kopičenje pomeni zamudo ali prekinitev obtoka blaga in moti normalen potek gospodarskega življenja.
Bankovec lahko opravlja funkcijo preprostega ohranjanja vrednosti, ki je lastna naravnemu denarju, vendar lahko to funkcijo opravlja tudi ne po naravi, temveč z menjavo za kovinski denar. Ko je menjava bankovcev motena ali ustavljena, te funkcije ne morejo opravljati brez poseganja. Devalvacija bankovcev zaradi inflacije jim ne omogoča, da normalno opravljajo funkcijo ohranjanja vrednosti in brez tega postane nepraktično njihovo kopičenje, da bi izpolnili funkcijo plačilnega sredstva.
Tako bankovec kot naslednja oblika kreditnega denarja širi prostor njihovega delovanja in opravlja funkcijo sredstva obtoka. Kot vse vrste denarja je merilo vrednosti, vendar ne more opravljati funkcije hranilnika vrednosti, je slabo primeren za izpolnjevanje funkcij hranilnika vrednosti in plačilnega sredstva. Iz tega sledi: bankovec ni glavna oblika kreditnega denarja, temveč neka vmesna oblika, ki zagotavlja njihovo povezavo s prejšnjim tipom denarnega gospodarstva in normalno interakcijo obeh vrst denarnih sistemov.
Prenos pravice izdajanja bankovcev na Centralno banko in uradna vzpostavitev njihove zlate vsebine sta ustvarila pogoje, zaradi katerih postane vprašanje obtočnih medijev in zagotavljanje njihovega zanesljivega delovanja stvar države, ki prevzema odgovornost za delovanje bankovcev. denarni sistem.
Prehod izdaje bankovcev pod nadzor države postopoma briše mejo med njimi in papirnatim denarjem. Tehnično je bankovec izdelan na papirju in v sferi obtoka nadomešča kovinske kovance. Zato se dojema kot papirnati denar, ki deluje kot nadomestek za zlato. K temu pripomore tudi dejstvo, da obseg izdaje bankovcev ni določen le s skupno vrednostjo računov, predstavljenih za računovodstvo, temveč tudi z zneskom obračunov na področju blagovnega obtoka, kjer menice ne veljajo, ampak gotovina. se uporablja. Sfera obtoka bankovcev se izkaže za področje, kjer kovinski obtok in cirkulacija kreditnega denarja delujeta skupaj z enim in istim instrumentom obtoka. Ker bankovec nadomešča menico, je kreditni denar, ker hkrati nadomešča zlato v obtoku, je predstavnik kovinskega denarja. Če država izda neponovljive bankovce v obtok, se ti spremenijo v državni papirnati denar.
Na tej podlagi je povsem opravičljiva zmeda pojmov, saj govorimo o isti obliki denarja, le v povezavi z različnimi okoliščinami. Pri zdravem denarnem obtoku bankovec služi kot oblika kreditnega denarja, ki je namenjen predvsem opravljanju funkcije menjalnega sredstva. Ko pa država zaradi določenih okoliščin zlorabi svojo pravico do izdaje, ustavi ali ustavi menjavo bankovcev za zlato, se bankovci izrodijo v državni papirnati denar, ki nima močne povezave niti s kovinskim niti s kreditnim denarjem.
Prehod z menice na bankovec in razširitev področja uporabe kreditnega denarja s tem prispeva k razvoju bančnega kredita in napredku denarnega sistema. Toda skupaj z razvojem kreditnega denarja v širino z uporabo bankovcev se pojavljajo nove težave. Izkaže se, da bankovec ni primeren za izpolnjevanje funkcije hranilnika vrednosti. Bankovec postane sposoben v omejenih mejah opravljati funkcijo ohranjanja vrednosti, vendar ne po svoji naravi, ampak postane podoben kovinskemu denarju in le z obveznim pogojem menjave za ta denar. Akumulacijo bankovcev je mogoče izvesti le mehansko - s povečanjem njihovega števila, v primeru zamenjave za zlato pa to samodejno pomeni povečanje proizvodnje zlata za potrebe denarnega sistema. Za čas, potreben za kopičenje velike količine v bankovcih, če se to zgodi zunaj bančnega sektorja, dano število bankovcev pade iz obtoka. In to krši skladnost zneska denarja z vrednostjo blaga. Končno, pri velikih plačilih pride do zgolj tehnične nevšečnosti, povezane z nabiranjem in gibanjem velikih količin gotovine, njihovim shranjevanjem in varnostjo.
Posledično so se pri prehodu na bankovec v veliki meri izgubile temeljne značilnosti kreditnega denarja kot denarja višjega reda, ki se je izkazal v menici. Izgubljeni denar je vključeval eno od glavnih lastnosti kreditnega denarja: služiti kot sredstvo akumulacije, t.j. organsko opravljajo funkcijo sredstva za izražanje vrednosti kapitala – sčasoma povečujejo njegovo vrednost skupaj z rastjo vrednosti kapitala.
Razvoj denarnega sistema najde način za premagovanje pomanjkljivosti bankovcev z nadaljnjim napredkom kreditnega denarja kot simbolnega denarja, ki neposredno izraža vrednost blagovnih virov v obliki številčne vrednosti, ki je
ustrezno certificiran, zadostuje za opravljanje denarnih funkcij. Kot naslednja oblika kreditnega denarja se pojavi depozitni denar, ki se pojavlja kot vnosi na račune. Najbolj primerni so za izražanje vrednosti kapitala in za zadovoljevanje potreb njegovega gibanja.
Depozitni denar je najvišja oblika kreditnega denarja. V njih je vrednost blagovnih virov izražena v obliki številčnih vpisov na računih. Ti zapisi zaradi delovanja določenih pravil v celoti izpolnjujejo vse funkcije denarja. Tako kot komercialna menica ima tudi depozitni denar simbolično obliko: je številka, vpisana na poseben račun. Postopek odpiranja računa in opravljanje kasnejših poslov je urejen z ustreznimi predpisi, tako kot druge vidike delovanja bank in drugih finančnih institucij. Z določitvijo potrebnih zakonov in predpisov depozitni denar kot vrsta kreditnega denarja prejme javno jamstvo, potrebno za normalno delovanje.
Zgodovina depozitnega denarja sega več stoletij nazaj. Njihov videz sega v pojav bankovcev in meničnih računovodskih poslov. Sprva je bil depozit dokaz o polaganju določene količine zlata v tej banki. Začel je delovati kot kreditni denar, ko so banke zaradi obračunavanja računov namesto izdajanja denarja strankam v kovancih ali bankovcih zanje začele odpirati račune, prek katerih so lahko stranke plačevale z odpisom ustreznih zneskov.
Pojav depozita pomeni, da je bil pred njim blagovni kredit, saj je vsak denarni znesek enakovreden blagu, ki kroži v gospodarstvu, in torej terjatev za to blago. Če denar ni bil pretvorjen v blago, je oseba pustila na razpolago družbi ustrezen znesek vrednosti blaga, t.j. priskrbel društvu blagovni kredit. Da se te dobrine sprožijo, jih mora povzročiti ustrezen znesek denarja, predstavljen v obliki povpraševanja. Z vplačilom denarja na depozit vlagatelj da tak znesek na razpolago podjetju. To pomeni, da je družbi zagotovil blagovni kredit in družbi priskrbel tudi ustrezno vsoto denarja, da je te dobrine sprožila. Tako se oblikuje ekonomska osnova obresti na depozit kot del dobička, pridobljenega z uporabo dobrin in denarja, ki je družbi dano na kredit kot kapital. Depozit, ki je enakovreden vrednosti ustreznega blaga, služi kot merilo vrednosti tega blaga. Depozitni denar opravlja funkcijo akumulacije zaradi obresti, ki se obračunavajo na depozite, t.j. opravljajo funkcijo ohranjanja vrednosti na visoki ravni, ki ustreza kreditnemu denarju. Tako ima depozitni denar dve konstitutivni lastnosti denarja – je merilo vrednosti in sredstvo za shranjevanje vrednosti. Zaradi tega so sposobni opravljati naloge poravnave denarja.
Depozitni denar kot najvišja oblika kreditnega denarja napreduje skupaj z napredkom samega tržnega gospodarstva, njegovega bančnega sistema in tehnologije poslovanja. V obliki evidenc na računih se kreditni denar izboljšuje kot denarni kapital, da bi bolj odražal in služil gibanju realnega kapitala. Stopijo čez funkcijo menjalnega sredstva in izkazujejo svoj potencial v funkciji plačilnega sredstva. Ta funkcija pri izvrševanju depozitnega denarja postopoma širi obseg svojega delovanja, ki zajema vse stopnje gibanja kapitala, vključno s trgovino in sfero obtoka. Funkcija plačilnega sredstva se pri tej vrsti denarja preoblikuje v funkcijo plačilnega sredstva, ki služi vsem vrstam plačil. Napredek znanosti in tehnologije ter s tem napredek tržnih institucij in instrumentov, zlasti napredek bančne tehnologije, trenutno vodi v dejstvo, da funkcija poravnave integrira funkcijo plačilnega sredstva in funkcijo medija izmenjavo. S pomočjo sodobnih elektronskih sredstev za poravnavo je mogoče izvajati poravnave z bančnih računov tako za nakupe in transakcije na drobno kot za vse druge transakcije, povezane z gospodarskimi dejavnostmi.
Prevladovanje v sodobnih razmerah funkcije plačilnega sredstva kot vodilne aktivne funkcije kreditnega denarja odraža učinek težnje po preoblikovanju vseh blagovnih virov v kapital in vsega denarja, ki izraža vrednost teh sredstev, v denarni kapital. Operacije z depozitnim denarjem vam omogočajo, da jih učinkovito uporabite kot denarni kapital.
Ena od manifestacij napredka kreditnega denarja je nastanek in razvoj njihovih izpeljanih oblik, katerih uporaba odpira nove možnosti za napredek denarnega sistema in izboljšanje kreditnega ter poravnalnega in plačilnega prometa. V sodobni znanosti in praksi se izvedeni finančni instrumenti, pa tudi glavne oblike denarja, običajno nanašajo na kategorijo kreditnih instrumentov, s pomočjo katerih se izvajajo določene operacije v denarnem sistemu.
Izpeljanih oblik denarja ne bi smeli enačiti z denarjem samim. To so instrumenti oziroma naročila, s katerimi se sproži depozitni denar. Sodobni denarni derivati vključujejo čeke, kreditne kartice in druge oblike naročil. Njihov videz in razvoj, povezan z napredkom bančne tehnologije, vse bolj vpliva na denarni sistem.
Označeni instrumenti delujejo kot denar le v omejenih funkcijah. To velja predvsem za funkcijo menjalnega sredstva. Depozitni denar kot najvišja oblika kreditnega denarja ne opravlja funkcije sredstva obtoka. Ta funkcija pripada nižjim oblikam denarja. Toda če je potrebno, depozit denar prenese to funkcijo v svojo izpeljano obliko - ček.
Preverjanje je orodje, s katerim se izvajajo izračuni. Če ima stranka depozit v banki ali je od njega prejela posojilo, lahko banka na podlagi pogodbe stranki izda čeke za znesek depozita ali posojila. Ček je denarni dokument uveljavljene oblike in deluje kot nalog za sprostitev denarja z računa ali prenos na drug račun. Prenos čeka z ene osebe na drugo kot plačilno sredstvo pomeni plačilo in plačnika osvobaja nadaljnje skrbi glede izvajanja te operacije. Veljavno plačilo bo izvedeno, ko se denar na bančnem računu začne premikati. Ček, ki prehaja iz rok v roke, deluje kot kreditno sredstvo. Čekovna funkcija obtoka je lahko izjemno kratka, saj so pogoji predložitve čeka v odkup strogo urejeni, da bi se izognili obstoju podvojene ponudbe denarja.
Obstajajo tri glavne vrste čekov: osebni čeki, ki jih ni mogoče prenesti na drugo osebo; prinosniški - brez navedbe prejemnika in čekov naročila, ki se izdajo določeni osebi, lahko pa prehajajo iz rok v roke s prenosnim napisom (indosamentom) na hrbtni strani.
Ček se je v denarnem gospodarstvu pojavil na prelomu iz 16. v 17. stoletje hkrati v Veliki Britaniji in na Nizozemskem. Zakoni, ki so urejali uporabo čekov, so bili sprejeti šele v drugi polovici 19. stoletja. Od takrat je uporaba čekov postala ogromna. Uporabljajo se v notranjem obtoku za prejemanje gotovine na banki in kot plačilno sredstvo. Isti ček je mogoče zaradi zaznamkov večkrat obtočiti in služiti številnim plačilom. Banke s plačilom čekov, ki so jim bile izdane, izvajajo poravnave med strankami, prepisujejo depozitni denar z enega računa na drugega ali izdajajo ustrezne zneske v bankovcih. Obveznosti po črpanih čekih pri različnih bankah se odplačujejo prek klirinških hiš, kjer se čeki pobotajo, preostali zneski pa knjižijo v dobro ustreznih bančnih računov. Pri mednarodnih poravnavah se uporabljajo bančni čeki, prek katerih se izvajajo predvsem nekomercialna plačila.
Ženevska konvencija o čekih iz leta 1931 je spodbujala širjenje enotnega zakona o čekih na mednarodni ravni.
V Rusiji se promet s čeki izvaja na podlagi "Pravilnikov o čekih", odobrenih z Resolucijo Vrhovnega sovjeta Rusije z dne 1. marca 1992 št.
Kreditne kartice so instrument elektronskega denarja. Ne delujejo kot sredstvo menjave zaradi tehnične zmožnosti takojšnjega sprožitve denarja z računa na daljavo. Zato jih pogosto imenujejo "elektronski denar". Vseeno pa to ni denar. Tako kot so čeki "mirujoči nalogi" za aktiviranje depozitnega denarja v banki. Medtem ko nalog miruje v vlagateljevem žepu, je denar v banki in se uporablja po lastni presoji. Ko je naročilo oddano, se bo denar začel premikati po presoji vlagatelja, vendar znotraj bančnega sistema (razen v primerih menjave na bankomatu za gotovino). Hkrati denar ves čas ostaja v bančnem sistemu. Pojav in razvoj elektronskih denarnih instrumentov pomeni, da je transformacija vsega denarja v denarni kapital v sodobnih razmerah dosegla najvišjo stopnjo.
Obstajajo kreditne in debetne kreditne kartice. Izdane so v obliki plastične kartice, v katero je nameščeno mikrovezje z ustreznimi vnosi. Uporaba kartice omogoča odpis denarja z bančnega računa stranke na račun njegove nasprotne stranke na daljavo. V razvitih državah se kreditne kartice uporabljajo za plačevanje širokega spektra blaga in storitev – v trgovinah, bencinskih črpalkah, telefonskih komunikacijah itd.
V Rusiji kreditne kartice izdajajo največje banke, če imajo stranke na računu dovolj sredstev.
Napredek elektronske tehnologije, komunikacij in programske opreme ter zaščita sistemov je omogočila uvedbo elektronskih sistemov poravnave za velike poslovne transakcije. Za razliko od transakcij s kreditnimi karticami za maloprodajne transakcije so te transakcije razvrščene kot veleprodajne elektronske poravnave.
Sodobna elektronska plačila se hitro razvijajo in postajajo glavno sredstvo gotovinskih plačil.
Kreditni denar ali kreditni instrumenti obtoka ~ so papirnati znaki vrednosti, ki nastanejo na podlagi kredita. Kot veste, kredit vodi do znatnega zmanjšanja stroškov distribucije. To je posledica dejstva, da namesto kovinskega denarja vstopijo v obtok bankovci, menice, čeki, ki so tesno povezani s kreditom.
Zaradi uporabe kreditnega denarja se varčuje pravi ali pravi denar, v obliki katerega delujejo plemenite kovine, predvsem zlato.
V sodobnih razmerah je večina kreditnega denarja sredstva na različnih računih. Centralne banke zagotavljajo zadostno jamstvo za kreditni denar, ki ga poslovne in zasebne banke v sodobnem obsegu denarnega obtoka ne morejo zagotoviti. Zato se trenutno obtok denarja izvaja predvsem v obliki negotovinskih plačil. Hkrati je kreditni denar brez lastne vrednosti. Vendar pa za razliko od papirnega denarja (zakladnih menic) od trenutka nastanka (v klasičnem pomenu) delujejo kot znak ne le zlata, ampak tudi kredita. Zato odražajo tudi gibanje posojilnega kapitala med posojilodajalci in posojilojemalci.
Glavni izdajatelj kreditnega denarja je bančni sistem, ki tvori denarno ponudbo ne le z izdajanjem različnih dolžniških obveznosti, temveč tudi z ustvarjanjem namišljenih depozitov (banka pri izdaji posojila odpiše dolg stranke na njegov kreditni račun
v sredstvo, obenem pa znesek kredita banka nakaže na strankin TRR in postane njegov prispevek, čeprav pravega prispevka ni bilo). Kljub namišljeni naravi prispevka je lahko v obliki (prevzame) pravi denar. V tem primeru se ne poveča le virska baza banke, ki nima zavarovanja, temveč se poveča tudi obseg denarne ponudbe. Obstajajo tri glavne vrste kreditnega denarja ali kreditnih instrumentov v obtoku: račun, bankovec in ček.
Menica je pisna zadolžnica strogo določene oblike, ki daje njenemu lastniku (trasantu) nesporno pravico, da po določenem času zahteva od dolžnika (trasata) ali akceptanta plačilo navedenega zneska. denar.
V primerjavi z drugimi zadolžnicami ima menica naslednje značilnosti:
Abstraktnost, saj ne pojasnjuje posebnih razlogov za nastanek dolžniške obveznosti (na primer prodaja blaga na kredit);
Nesporna obveznost dolžnika, da plača ne glede na pogoje za nastanek dolga, saj so pravne značilnosti menice in njena izvršitev strogo določena z zakonom;
Krožnost zaradi dejstva, da lahko veliko oseb v rednih trgovinskih razmerjih namesto gotovine uporablja menico kot sredstvo obtoka (v zvezi s tem se menica včasih imenuje trgovalni denar).
Menice so enostavne in prenosljive, glede na naravo nastanka pa jih delimo na zasebne in zakladniške. Različne zasebne menice so komercialne, ki nastanejo na podlagi poslov prodaje in nakupa blaga na kredit, in finančne, ki nimajo podobne blagovne osnove (t.i. prijateljske menice, ki jih podjetniki izdajajo drug drugemu za namen njihove naknadne prodaje in prejema gotovine). Pogosto so finančni računi napihnjeni, niso zavarovani z vrednostmi, saj jih predstavljajo insolventne osebe (bronaste menice).
Zakladne menice (menice) izda država za kritje svojih stroškov. Te državne obveznosti – vrsta menic – so ena od likvidnih oblik kapitalskih naložb. Običajno imajo zakladne menice visoko obrestno mero in jih centralne banke in drugi organi pogosto uporabljajo.
Po svojem namenu opravlja menica različne funkcije. Glavna je zagotoviti, da je plačilo dostavljeno
blago na kredit (prekazan denar, opravljena dela in storitve), zajamčeno z menico. Mjenica deluje tudi kot kreditno sredstvo, uporablja pa se tudi za izterjavo (izterjava dolgov). Postane predmet obračuna v banki, proti njej pa se izvede plačilo pred nastopom menice. Večina zadolžnic se medsebojno odkupi prek mehanizma negotovinske poravnave s pobotom zadolžnic brez udeležbe gotovine. Vendar obstajajo meje za zamenjavo gotovine z menicarskim obtokom, saj komercialni kredit pokriva le del prometa (predvsem trgovina na debelo), bilanca na medsebojnem obračunavanju zadolžnic zahteva plačilo v gotovini, zadolžnice kot zasebna zadolžnica bankovci imajo omejeno področje obtoka med tistimi osebami, ki so prepričane v plačilno sposobnost trasantov in indosantov.
Posebna vrsta kreditnega denarja je bankovec. V razmerah zlatega monometalizma bankovec ni nič drugega kot menica za bankirja, po kateri lahko prinosnik kadar koli prejme denar in s katero bankir nadomešča zasebne menice. V tej definiciji sta jasno navedeni takšni dve značilni značilnosti klasičnega bankovca, kot je dejstvo, da bankovec izda banka izdajateljica namesto komercialnih menic in se na zahtevo zamenja za zlato.
Zato je imel klasični bankovec dvojno zavarovanje, t.j. zadolžnica (blago) in zlato (zlate rezerve banke izdajateljice). Nezavarovana kovinska (zlata) izdaja bankovcev se imenuje fiduciarna, t.j. temelji na zaupanju.
Kljub temu, da komercialna menica služi neposredno kot osnova bankovca, obstajajo razlike med njimi glede na vrsto dolžnika, glede garancij in pogojev, zaradi dejstva, da:
Dolžnik na menici je delujoči lastnik - trgovec ali industrialec, na bankovcu - izdajateljica;
Bankovci imajo javno jamstvo v obliki sredstev vseh lastnikov, shranjenih v banki.
Zato so bankovci javni kreditni denar s posebno kvaliteto – univerzalnim obtokom. Menica, ki ima samo zasebno poroštvo, ne deluje kot univerzalno plačilno sredstvo;
Bankovec je neomejena obveznost, ki jo banka izdajateljica plača z menjavo za zlato (v klasični obliki) kadarkoli ob predložitvi, medtem ko je menica plačljiva po določenem obdobju, zaradi česar je težko krožiti kot denar.
Uporaba klasičnih bankovcev v obtoku ne vodi do prelivanja sfere obtoka s presežkom denarja, saj izdajanje bankovcev na podlagi blagajniških zapisov po vrstnem redu knjiženja prometa povzroči obratno gibanje bankovcev v banko in s tem , z zapadlostjo posojila se bankovci redno vračajo banki izdajateljici. Hkrati pa en računski obtok bankovcev sam po sebi ne more zagotoviti njihovega vračila v banko, ker:
Znesek zadolžnic običajno presega višino cen prodanega blaga;
V obtoku je vedno veliko menic, ki presegajo dejansko potrebo po prometu v denarju, in to ne le komercialnih, ampak tudi prijateljskih, bronastih, zakladnih menic, ki so brez blagovne osnove;
Ročnost blagajniških zapisov ne sovpada vedno z dejanskimi datumi prodaje blaga, kar lahko privede do tako imenovane krize neplačil;
V obdobjih gospodarskih kriz tudi komercialni računi niso plačani pravočasno, saj je blago, na podlagi katerega so se pojavili, težko prodati.
Upoštevati je treba, da je prej, ko so krožili klasični bankovci, njihova dvojna varnost – kreditna in kovinska – zagotavljala relativno stabilnost in elastičnost obtoka bankovcev v primerjavi z zakladnim papirnatim denarjem. Zakon o obtoku bankovcev je bil, da je bilo njihovo število v obtoku enako količini zlata, ki je potrebna za obtok, in vsak bankovec je predstavljal vsebnost zlata v denarni enoti, ki je navedena na njem.
V razmerah zlatega monometalizma se bankovci razlikujejo od papirnega denarja: glede na predmet izdaje (bankovce izda banka, papirnati denar - državna blagajna); o zavarovanju (klasični bankovec je imel dvojno zavarovanje - zadolžnice in zlato, papirni denar pa praktično ni bil zagotovljen z ničemer); po vrstnem redu izdaje (klasični bankovec je bil izdan po vrstnem redu kreditiranja prometa, papirnati denar pa za pokrivanje primanjkljaja državnega proračuna, ne glede na dejanske potrebe prometa v denarju); po zakonih obtoka (papirni denar ni elastičen, saj ob izdaji v obtok tam ostane in se ne more prilagajati potrebam denarnega obtoka, klasični bankovci, izdani pod zadolžnicami in zlato zavarovanjem, so bili vrnjeni centralni banki s zapadlosti plačil na zadolžnice in kot so predstavljene za zamenjavo za zlato).
Po naravi izdaje in vplivu na gospodarstvo so bankovci po eni strani blizu papirnatemu denarju, saj so obdarjeni z obvezno obrestno mero, njihova izdaja in zavarovanje so povezani z državnimi vrednostnimi papirji. Po drugi strani pa so sodobni bankovci v določeni meri ohranili kreditno osnovo, saj so izdani v obtok na način bančnega kreditiranja gospodarstva in države ter so element posojilnega sklada.
Ček je pisni nalog lastnika TRR banke za plačilo v gotovini ali nakazilo določene količine bankovcev na TRR druge osebe. Preverjanje temelji na varnosti bankovcev. Ček služi kot sredstvo za prejemanje gotovine s TRR banke, sredstvo obtoka in plačila za kupljeno blago ter za poplačilo dolga ter negotovinska plačila. Čekovni obtok je nastal in se razvija na podlagi širjenja kreditnega poslovanja, centralizacije bančnega sistema in preoblikovanja centralne banke v osnovo kreditnega sistema.
Obstajajo vrste čekov: registrirani (za določeno osebo), nalog (s pravico do prenosa), prinosni (lahko se prenesejo brez zaznamka).
Ček ima posebno obliko in podrobnosti. Razvoj čekov je privedel do njihove zamenjave z drugimi instrumenti za uporabo tekočih računov, zlasti s kreditnimi karticami. Kreditna kartica je registriran denarni dokument, ki ga izda banka, ki potrjuje identiteto lastnika v banki in mu daje pravico do nakupa blaga in storitev v maloprodaji brez plačila z gotovino. Stranka podpiše račun v trgovini, ki periodično obračunava z banko stranke z bremenitvijo določenega zneska z njegovega tekočega računa.
