Področje uporabe gotovinskih plačil je povezano predvsem z realizacijo dohodkov prebivalstva. Gotovinska plačila se izvajajo:
Podjetja, ustanove in organizacije s prebivalstvom;
Med posameznimi državljani na blagovnih in živilskih trgih;
Delno poselitve prebivalstva s finančnim in kreditnim sistemom; -
omejena plačila med podjetji do 10.000 .
Rub. in z organizacijami za sodelovanje potrošnikov do 15.000 rubljev.
V državah z razvitim tržnim gospodarstvom in bančnim sistemom delež gotovinskih plačil v celotnem denarnem prometu ne presega 3-8 %, kar se doseže s prenosom plač delavcev in zaposlenih na bančne račune. Približno 1 % prebivalstva prejema plačo v gotovini v ZDA, 10 % v Angliji, manj kot 10 % v Franciji in približno 5 % v Kanadi?
Poračuni prebivalstva za blago in storitve se večinoma izvajajo brezgotovinsko z uporabo nakazil, čekov, kreditnih in magnetnih kartic. V Rusiji se je v prehodnem obdobju na trg obseg gotovinskega obtoka nerazumno povečal: leta 1994 je znašal nekaj več kot 20%, leta 1995 - 34,2%, leta 1996 - 34,8%, 01997 - 34,1. Dne 1.11.99 -41,2 %.
Razlogi za povečanje gotovinskega prometa so:
Gospodarska kriza;
Kriza neplačil;
denarna kriza;
Slabo organiziran sistem medbančnih poravnav;
Upočasnitev izračuna;
Namerno prikrivanje dobičkov in dohodkov podjetnikov z namenom utaje davkov in širitve gotovinskih plačil izven bank.
Močna širitev sfere gotovinskega obtoka vodi do povečanja stroškov države za obtok gotovine, njen transport, shranjevanje, zamenjavo starih bankovcev z novimi, pojav "črne gotovine" in primanjkljaj pri plačilih davkov. proračun. Posledično rasteta njen primanjkljaj in finančna nestabilnost v gospodarstvu. Če bi denarni obtok, vključno z gotovino, šel skozi bančne račune, bi imela Centralna banka Rusije več možnosti, da ga upošteva, regulira in ima popolne informacije o stanju gospodarstva, gospodarno uporablja gotovino, ne da bi povečala izdajo bankovcev, saj Neevidentirani gotovinski promet se pretvori v tujo valuto in od države zahteva, da razširi (izdaje) gotovino za izplačilo iz proračuna ustreznih zneskov plač, pokojnin, nadomestil in drugih denarnih dohodkov prebivalstva.
Gotovinski promet v Rusiji služijo bankovci in kovinski kovanci. Gotovina - kreditni denar, ki se izda po vrstnem redu posojanja gospodarstva. Izključna pravica do izdaje (izdaje) denarja v obtok pripada Centralni banki Rusije v zvezi s svojo glavno funkcijo - igrati vlogo emisijskega centra države. Njegova glavna naloga je upravljanje denarnega obtoka, da se zagotovi stabilnost denarne enote (rublja).
Pred prehodom na trg je bil gotovinski obtok načrtovan in urejen na podlagi dveh načrtov denarnega obtoka: bilance denarnih prihodkov in izdatkov prebivalstva ter gotovinskega načrta nekdanje Državne banke. Z njihovo pomočjo je bilo rešeno vprašanje ravnotežja denarne in blagovne mase v obtoku, količine izdaje ali umika denarja iz obtoka. Zadeva je imela direktivni značaj.
V okviru prehoda na tržno gospodarstvo so ti načrti prenehali biti direktivni, ampak jih banke še naprej uporabljajo kot napovedi gotovinskega prometa za ugotavljanje potrebe po gotovini za gotovinske transakcije, določanje zneska izdaje ali dviga. denarja po regijah v državi. Napoved ravnotežja denarnih prihodkov in izdatkov prebivalstva ter njeno dejansko izvajanje pomaga Centralni banki Ruske federacije in vladi, da bolje upoštevata povpraševanje prebivalstva, napovedujeta trende prihrankov prebivalstva, strukturo povpraševanje potrošnikov in nabavni sklad prebivalstva. Presežek dohodkov v primerjavi z odhodki prebivalstva v bilanci pomeni povečanje denarnega stanja v rokah prebivalstva, nasprotni proces pa je, nasprotno, njegovo zmanjšanje. V skladu s tem, ko je bil denar deponiran v rokah prebivalstva, je morala banka izdati gotovino za gotovinske storitve za stranke.
Z zmanjševanjem stanja denarja v rokah prebivalstva je bilo načrtovano umik denarja iz obtoka. V sodobnih razmerah je bilanca prihodkov in izdatkov prebivalstva sestavljena po naslednji (skrajšani) shemi (tabela 1).
Tabela 1
Struktura bilance denarnih prihodkov in izdatkov prebivalstva. %
Stanje 1991 1993 1995 1999
Napoved prihodkov
Plača
Pokojnine, dodatki, štipendije
Prihodki iz lastnine in podjetniške dejavnosti, drugi prihodki
Nakup blaga in plačilo storitev
Obvezna plačila in prostovoljni prispevki
Akumulacija v depozitih in vrednostnih papirjih
Nakup valute
Rast denarja v rokah prebivalstva
Tu je prišlo do močne spremembe v strukturi dohodkov prebivalstva v sodobnem tržnem gospodarstvu Rusije: zmanjšanje deleža plač z znatnim povečanjem dohodkov iz poslovanja in lastnine ter zmanjšanje deleža prebivalstva. naložbe v vrednostne papirje in depozite ter povečanje (do 15,2 %) prihrankov v tuji valuti . Inflacija je privedla do minimalnih denarnih saldov (hardiranja) v rokah prebivalstva, saj depreciirajo brez gibanja. K temu pripomorejo tudi zamude pri izplačilih plač, pokojnin in nadomestil.
Od leta 1991 je bil opravljen prehod z gotovinskega načrtovanja na pripravo izračunov gotovinskega prometa, katerih glavni namen je določiti potrebo po gotovini v celotni Ruski federaciji, po ozemljih in bankah. Napovedi gotovinskega prometa odražajo obseg in vire prejemov vse gotovine v bankah, velikost in ciljno usmeritev izplačil gotovine podjetjem, organizacijam in posameznikom ter rezultat emisije, to je znesek dviga ali sprostitve denarja v obtok. . Glavna naloga bank vseh nivojev pri delu pri napovedovanju gotovinskega prometa je ugotavljanje spremembe ponudbe gotovine v obtoku, njihovo gospodarno porabo in razvoj ukrepov za povečanje gotovinskih prejemkov bankam (tabela 2).
Tabela 2
Napoved gotovinskega prometa banke
Prihodki Odhodki Prihodki iz trgovine Prihodki iz plače Železniški, vodni, zračni in lokalni promet Prihodki Pokojnine in nadomestila, zavarovalna nadomestila, štipendije Prihodki iz razvedrilnih podjetij Druga denarna plačila in spodbude Prihodki potrošniških podjetij Plačila za nakup kmetijskih proizvodov Najemnina in komunalna plačila z računov kmetijskih podjetij Prejemki na račune kmetijskih podjetij, kmetij in podjetnikov Dvigi z računov najemnikov in kmetij Prihodki od prodaje deviz Okrepitve za podjetja za zveze Prihodki od prodaje vrednostnih papirjev Drugi dvigi gotovine Drugi prejemki Skupni prihodki Skupni izdatki Emisija denarja Umik denarja iz obtoka
Napoved gotovinskega prometa sestavljajo poslovne banke, teritorialni centri za gotovinsko poravnavo (RCC) in glavni oddelki Centralne banke Rusije. Sestavljajo se četrtletno in letno. Če po napovedih gotovinskega prometa denarni prejemki presegajo izdajo, je predviden umik denarja iz obtoka v določenem četrtletju ali letu. In obratno, če je predviden presežek dvigov gotovine iz blagajne banke nad njihovimi prejemki, se izdaja denarja pričakuje v obračunskem četrtletju ali letu.
Vendar pa v sodobnih razmerah tržnega gospodarstva Rusije Centralna banka Ruske federacije vse bolj prehaja na tržne metode regulacije celotnega denarnega prometa. Povezani so z določitvijo obsega posojil, ki jih Centralna banka Ruske federacije daje poslovnim bankam, spremembami obrestnih mer refinanciranja (diskontne obresti), razvojem in uporabo norm obveznih rezerv, ki jih morajo komercialne banke deponirati pri Centralna banka Ruske federacije z izračunom denarnih agregatov (glej 1.3).
Gotovinski promet organizira država, ki ga zastopa Banka Rusije, in temelji na naslednjih načelih:
Vse organizacije, podjetja, ustanove, ne glede na pravno obliko, morajo hraniti gotovino (z izjemo določenega limita) v poslovnih bankah;
Banke določajo omejitve in pogoje za gotovinska nakazila za servisirana podjetja;
Kroženje gotovine služi kot predmet napovednega načrtovanja;
Podjetja lahko prejemajo gotovino od poslovnih bank, posameznikov in drugih podjetij. Poravnave podjetij potekajo predvsem v negotovinski obliki. Če podjetje plača blago (storitve) v gotovini, potem za to bodisi dvigne gotovino s svojega računa v poslovni banki ali pa uporabi razpoložljivo gotovino, ki je ostala podjetju v okviru določene meje;
Upravljanje denarnega obtoka se izvaja centralizirano, kar mora zagotavljati stabilnost in elastičnost denarnega obtoka;
Gotovina v obtočni blagajni poravnalnega in denarnega centra se v primeru preseganja omejitve, ki jo določi Banka Rusije, prenese v rezervne sklade in umakne iz obtoka;
Banka Rusije nenehno spremlja gotovinski promet v regijah države.
Organizacijo gotovinskega obtoka bomo obravnavali na primeru Ruske federacije.
V Rusiji je gotovinski obtok urejen s Pravilnikom o pravilih organiziranja gotovinskega obtoka v Ruski federaciji, ki ga je potrdila Banka Rusije. Uredba je obvezna za teritorialne urade Banke Rusije, centre za gotovinsko poravnavo (RCC), kreditne institucije in njihove podružnice, vključno z institucijami Hranilnice Ruske federacije, pa tudi za organizacije, podjetja in ustanove (v nadaljnjem besedilu: kot podjetja) na ozemlju Ruske federacije.
V skladu s pravilnikom vsa podjetja, ne glede na organizacijsko in pravno obliko, hranijo prosta sredstva v bančnih institucijah na ustreznih računih pod pogodbenimi pogoji.
Denarna sredstva, prejeta na blagajnah podjetij, so predmet dostave bančnim institucijam za naknadno knjiženje na račune teh podjetij.
Podjetja predajo gotovino neposredno v blagajne bančnih institucij ali prek skupnih blagajn v podjetjih, pa tudi podjetja Državnega komiteja Ruske federacije za komunikacije in informatizacijo (Goskomsvyaz Rusije) za prenos na ustrezne račune. v bančnih institucijah.
Bančne institucije sprejemajo gotovino od servisiranih podjetij v skladu s postopkom, določenim z Uredbo o postopku za opravljanje gotovinskih transakcij in pravilih za shranjevanje, prevoz in zbiranje bankovcev in kovancev Banke Rusije v kreditnih institucijah v Ruska federacija (s spremembami z navodilom Banke Rusije z dne 27. februarja 2010. N 2405-U). Postopek in pogoje za dostavo gotovine določijo servisne institucije bank vsakemu podjetju v dogovoru s svojimi vodstvenimi delavci glede na potrebo po pospeševanju prometa denarja in njihovem pravočasnem prejemu na blagajnah na dneve bančništva. institucije. Roki za dostavo gotovine s strani podjetij so praviloma dnevni.
Gotovina, sprejeta od posameznikov za plačilo davkov, zavarovanj in drugih pristojbin, predajo uprave in zbiralci teh plačil neposredno bančnim institucijam ali s prenosom prek podjetij Državnega odbora za komunikacije Rusije.
Limite gotovine, ki se dnevno hranijo na blagajnah podjetij, določajo banke, ki jih strežejo, v dogovoru z vodji teh podjetij. To upošteva posebnosti podjetja. Omejitev gotovine po navodilih banke lahko zagotovi normalno delovanje podjetja od jutra naslednjega dne, limit se lahko določi v okviru povprečnih dnevnih gotovinskih prejemkov itd. Banke podjetjem izdajajo gotovino praviloma na račun tekočih gotovinskih prejemkov na blagajnah kreditnih organizacij.
Podobno je gotovina urejena v kreditnih institucijah, ki jih oskrbujejo gotovinski poravnalni centri (RCC).
Da bi kreditne institucije zagotovile pravočasno izplačilo gotovine z računov podjetij, pa tudi z računov vlog državljanov, teritorialni uradi Banke Rusije ali v njihovem imenu RCC ustanovijo za vsako kreditno institucijo in njene podružnice znesek minimalnega dovoljenega stanja gotovine v poslovni blagajni ob koncu dneva.
Določanje limitov na obtočnih blagajnah poravnalnih in denarnih centrov in njihova krepitev se izvajata v skladu z Navodilom o izdajanju in gotovinskem delu v institucijah Banke Rusije, kakor je bilo spremenjeno. Navodila Banke Rusije z dne 27. februarja 2010 N 2405-U.
Razmislite o shemi gotovinskega obtoka v Ruski federaciji (slika 2.1).
Shema obtoka gotovine v Rusiji
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Banka Rusije, teritorialni oddelki Banke Rusije │
│ Sistem poravnalnih in gotovinskih centrov Banke Rusije │
└───┬─────────────────────────────────────────────────────────────┬───┘
┌───┴─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┐
┌>│ Sistem kreditnih institucij ├─┐
│ /│\ \│/ │
│ │ Organizacije, podjetja, ustanove vseh organizacijskih in pravnih │ │
│ │ oblike │ │
│ └───┬─────────────────────────────────────────────────────────────┬───┘ │
│ /│\ \│/ │
│ ┌───┴─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┐ │
└─┤ Prebivalstvo │Rusije.
Bančne transakcije za poravnave se lahko izvajajo tudi na korespondenčnih računih bank, odprtih med seboj na podlagi medbančnih pogodb.
Sistem negotovinskih medbančnih poravnav ureja Banka Rusije. Eden glavnih zakonodajnih aktov je Uredba o organizaciji medbančnih poravnav na ozemlju Ruske federacije N 14, odobrena in dopolnjena. V skladu s predpisi na ozemlju Rusije negotovinska plačila med bankami in drugimi kreditnimi organizacijami izvajajo centri za gotovinsko poravnavo (RCC) Banke Rusije. Za poravnave se za vsako institucijo banke v RCC odpre korespondenčni račun. Banke morajo zagotoviti pravočasen prejem sredstev na svoj korespondenčni račun v znesku, potrebnem za izvedbo plačil.
Pristojnost Banke Rusije je urejanje in posredovanje pri plačilih med bankami in drugimi kreditnimi institucijami, kar ji omogoča nadzor in regulacijo denarnega obtoka v državi.
1. Centralizacija. Centralna banka Ruske federacije ima izključno pravico organizirati in regulirati pretok gotovine. To vam omogoča, da dosežete stabilnost denarnega obtoka. To zahteva denarno disciplino.
2. Elastičnost in ekonomičnost. Gotovina in negotovinski denar imata enotno kreditno osnovo, sta tesno povezana, zlahka se prenašata drug v drugega. Zato se meje zlahka spremenijo. Gotovinsko plačevanje lahko spremenite v negotovinsko, kar je za gospodarstvo cenejše. Bolj ekonomičen je negotovinski promet, treba je zmanjšati gotovinska plačila.
3. Kompleksnost. Celovit pristop k organizaciji celotnega denarnega toka, enoten postopek za izvedbo obračunov za vse poslovne subjekte.
4. Rednost in kontinuiteta. Gotovina bi morala zadostovati za zadovoljevanje dejanskih gospodarskih potreb.
5. Uredba postopki gotovinskih transakcij.
Učinkovita organizacija denarnega obtoka vključuje vzpostavitev strogega postopka za izdajo gotovine.
Monopol nad izdajo gotovine pripada državni centralni banki. Napoveduje velikost predlagane izdaje z uporabo napovedi gotovinskega prometa poslovnih bank in lastnih analitičnih materialov. Tako za državo kot celoto kot za regije. Izdaja gotovine se izvaja na decentraliziran način. To je posledica dejstva, da so potrebe poslovnih bank odvisne od potreb njihovih strank in se nenehno spreminjajo. Zato ni priporočljivo vsakič prinašati denarja iz centra.
Izdajo gotovine izvajata Centralna banka Ruske federacije in RCC. V ta namen se v RCC (obračunski in blagajniški centri) odprejo rezervni skladi in vrtljive blagajne. Rezervni skladi hranijo zalogo bankovcev, namenjenih njihovi sprostitvi v obtok. Ti bankovci se ne štejejo za denar v obtoku, saj se ne premikajo, so rezerva.
riž. Izdaja gotovine v obtok preko RCC
Denar v blagajni je v stalnem gibanju (izdaja in prejema), štejejo se za denar v obtoku.
Če obseg prejemkov presega izdatke, se denar umakne iz obtoka in prenese v rezervni sklad, če se potreba po gotovini poveča, bo RCC denar prenesla iz rezerve v obtočno blagajno. Za ta RCC bo to operacija izdajanja, čeprav v celotni državi do emisij morda ne bo prišlo.
Denar, ki ga bo RCC izdal v obtok, bo šel v poslovne blagajne poslovnih bank, od koder se bo izdal strankam, torej bo šel v blagajne podjetij ali javnosti. Hkrati se denar bremeni z računov na zahtevo.
Posledično se gotovina preoblikuje iz negotovinskega denarja na depozitnih računih in je sestavni del denarne mase, ki jo poslovne banke ustvarijo kot rezultat bančnega multiplikatorskega mehanizma.
Splošno shemo gotovinskega prometa je mogoče predstaviti na naslednji način:
Shema denarnega toka na primeru Rusije.
Slika 2 Shema gotovinskega obtoka.
Gotovinski promet organizira država, ki jo zastopa Centralna banka. V ta namen Centralna banka izda dokument: "Postopek za opravljanje gotovinskih transakcij v nacionalnem gospodarstvu." Gotovinski promet je organiziran na podlagi naslednjih načel:
Vsa podjetja in organizacije morajo hraniti gotovino (razen limita) v poslovnih bankah, banke postavljajo omejitve stanja sredstev za podjetja vseh oblik lastništva,
obtok gotovine služi kot predmet napovedi,
Upravljanje denarnega obtoka se izvaja centralizirano,
Cilj organizacije gotovinskega obtoka je zagotoviti stabilnost, elastičnost in ekonomičnost denarnega obtoka,
· Podjetja lahko prejmejo gotovino le v bankah, ki jih oskrbujejo.
V Rusiji se od leta 1991 izvaja napoved gotovinskega prometa. Cilj je ugotoviti potrebo po gotovini. Napoved odraža obseg in vire prejema vse gotovine v blagajnah bank, velikost in ciljno smer njihove izdaje podjetjem ter količino izdaje ali umika iz obtoka.
Od 1. januarja 1998 je bil vzpostavljen določen postopek za napovedovanje za četrtletje. Poslovne banke pošljejo podatke RCC 14 dni pred začetkom napovedanega četrtletja. RCC pošljejo napoved teritorialnim institucijam Centralne banke v 7 dneh. Izdeluje napoved za regijo, ozemlje, republiko glede na vire prejemkov na blagajnah bank in smeri njihove izdaje za prihodnje četrtletje, razčlenjeno po mesecih, na podlagi ocene obetov za socialno -gospodarski razvoj regije, poročanje podatkov o gotovinskem prometu za preteklo obdobje. V 3 dneh se rezultat sporoči Oddelku za regulacijo denarnega obtoka Centralne banke Ruske federacije. Kjer določijo načrt za dostavo gotovine v regije. Poleg tega teritorialne institucije in kreditne organizacije pripravljajo in pošiljajo statistična poročila o gotovinskem prometu za mesec in 5 dni Centralni banki Ruske federacije.
gotovina denar bank komerciala
Zakon "O Banki Rusije" določa naslednja osnovna načela za organizacijo gotovinskega obtoka v Rusiji:
vrednostno načelo.
Uradna denarna enota (valuta) Ruske federacije je rubelj. En rubelj je sestavljen iz 100 kopekov.
Prepovedana je uvedba drugih denarnih enot na ozemlju Ruske federacije in izdajanje denarnih suratov.
Načelo neobvezne varnosti (fiduciarna izdaja)
Uradno razmerje med rubljem in zlatom ali drugimi plemenitimi kovinami ni določeno.
Načelo monopola in edinstvenosti
Izdajo gotovine, organizacijo njihovega obtoka in umik iz obtoka na ozemlju Ruske federacije izvaja izključno Banka Rusije.
Bankovci (bankovci) in kovanci Banke Rusije so edino zakonito plačilno sredstvo na ozemlju Ruske federacije. Njihovo ponarejanje in nezakonita izdelava sta kaznovani z zakonom.
Načelo brezpogojne obveznosti
Bankovci in kovanci so brezpogojne obveznosti Banke Rusije in so zavarovane z vsem njenim premoženjem.
Bankovce in kovance Banke Rusije je treba sprejeti po nominalni vrednosti za vse vrste plačil, za knjiženje na račune, depozite in za nakazila po vsej Ruski federaciji.
5. Načelo neomejene zamenjave
Bankovcev in kovancev Banke Rusije ni mogoče razglasiti za neveljavne (neveljavno zakonito plačilno sredstvo), razen če je določeno zadostno obdobje za njihovo zamenjavo za bankovce in kovance novega dizajna. Nobene omejitve glede zneskov ali predmetov menjave niso dovoljene.
Pri zamenjavi bankovcev in kovancev Banke Rusije za bankovce nove vrste rok za umik bankovcev in kovancev iz obtoka ne sme biti krajši od enega leta, vendar ne presega petih let.
6. Načelo pravne ureditve
Upravni odbor odloča o izdaji in obtoku novih bankovcev in kovancev ter o umiku starih bankovcev, potrjuje apoene in vzorce novih bankovcev. Opis novih bankovcev je objavljen v medijih.
Odločitev o teh vprašanjih se pošlje Vladi Ruske federacije po vrstnem redu obveščanja.
Denarni obtok (promet) je gibanje denarja v gotovini in negotovinski obliki, ki služi prodaji blaga, pa tudi brezblagovnim plačilom in obračunom v gospodarstvu. Denarni promet je razdeljen na dve področji: gotovinski in negotovinski. Med gotovinskim in negotovinskim obtokom obstaja tesna soodvisnost: denar se nenehno premika iz ene sfere obtoka v drugo, spreminja obliko bankovcev v depozit v banki in obratno. Kroženje negotovinskega denarja in gotovine skupaj tvorita enoten denarni promet države.
Struktura celotnega denarnega prometa se je z razvojem oblik blagovne menjave in plačilnih in poravnalnih razmerij postopoma spreminjala. Do sredine 19. stoletja je bil največji delež v skupnem obsegu denarnega prometa gotovina, do dve tretjini pa zlatniki in srebrniki. Zaradi uvedbe kreditnih oblik obtoka in predvsem sistema brezgotovinskega plačilnega prometa se je delež gotovinske komponente močno zmanjšal. V sodobnih razmerah ima denarna komponenta v strukturi celotne denarne mase manjši delež kot negotovinska komponenta. To razmerje je praviloma 20 in 80 %, v nekaterih državah celo 5 do 95 %, kar kaže na visoko stopnjo razvoja sodobnih bančnih tehnologij.
Poračuni podjetij, organizacij in zavodov s prebivalstvom, med posameznimi skupinami prebivalstva in v omejenem znesku med pravnimi osebami se izvajajo v gotovini.
Izdaja gotovine je osnova za nadzor nad širjenjem celotne denarne mase, vključno s sredstvi na računih poslovnih bank. Monopolni položaj centralne banke v splošnem ekonomskem denarnem obtoku ji daje možnost, da obdrži denarni obtok pod posrednim nadzorom in na naslednjih stopnjah razvoja sredstev v obliki tekočih računov ali negotovinskih poravnav. Bankovci centralne banke ohranijo svojo ključno vlogo le, če je njihovo število omejeno.
Gotovina, ki kroži na ozemlju Ruske federacije, je kreditni denar. Izdaja denarja v obtok bi morala potekati po vrstnem redu kreditiranja gospodarstva. Kaj to pomeni?
Sodoben mehanizem izdajanja bankovcev temelji na kreditiranju poslovnih bank, države in povečanju zlato-deviznih rezerv. Mehanizem izdaje vnaprej določa naravo kreditnega zavarovanja bankovcev. Izdaja bankovcev pri kreditiranju bank je zavarovana z menicami, vrednostnimi papirji in drugimi bančnimi obveznostmi; pri kreditiranju države - z državnimi obveznostmi, pri nakupu zlata in deviz - s samim zlatom in devizami.
Emisija vlog je povečanje s strani Centralne banke svojih kreditnih naložb z izdajanjem posojil, ki povečujejo stanja na računih, torej na depozite. Emisija bankovcev nastane, ko se denar iz zunajbilančnih trezorjev institucij Banke Rusije knjiži v bilanco stanja, torej se prenese iz rezervnih skladov v delujoče blagajne.
Izdaja gotovine poteka dnevno (urno) na ozemlju posamezne države v mejah umaknjenih zneskov iz obtoka.
Izdaja gotovine se izvaja nad zneski, umaknjenimi iz obtoka, in v tem smislu postane dejavnik monetarne regulacije s strani Centralne banke.
Regulacija emisij, to je ureditev izdaje in dviga denarja iz obtoka, pomeni:
Regulacijo emisij vodi Oddelek za emisijsko in gotovinsko poslovanje (DEKO). V teritorialnih institucijah Banke Rusije se ustvarjajo oddelki (oddelki) za izdajo in gotovinsko poslovanje. Glavne dejavnosti teh oddelkov so:
Zaposleni v vodstvu (oddelku) za izdajo in gotovinsko poslovanje najmanj enkrat letno preverjajo delo posameznega blagajniškega centra in spremljajo odpravljanje pomanjkljivosti pri delu revidirane RKC.
Zahvaljujoč sistemu delnih rezerv lahko univerzalne poslovne banke ustvarjajo denar. Upoštevati je treba, da lahko denar ustvarjajo samo te kreditne institucije (denarja ne morejo ustvarjati niti nebančne kreditne institucije niti specializirane banke.
Proces ustvarjanja denarja se imenuje kreditna ekspanzija ali kreditna multiplikacija. Začne se, če denar vstopi v bančni sektor in se vloge poslovne banke povečajo, t.j. če se gotovina spremeni v negotovinsko. Če se znesek vlog zmanjša, t.j. stranka dvigne denar s svojega računa, potem bo prišlo do nasprotnega procesa - stiskanja kredita.
Predpostavimo, da banka I prejme depozit v višini 1000 $ in da je obvezna rezerva 20%. V tem primeru mora banka v obvezne rezerve nameniti 200 $
(R obvezno = D x rr = 1000 x 0,2 = 200)
in njegova kreditna sposobnost bo 800 $
K = D x (1 - rr) = 1000 x (1 - 0,2) \u003d 800
Če jih bo uporabil v celoti, bo njegova stranka (kakršen koli gospodarski agent, saj je banka univerzalna) prejela posojilo v višini 800 dolarjev. Stranka s temi sredstvi kupuje blago in storitve, ki jih potrebuje (podjetje - naložba, in gospodinjstvo - potrošnik ali stanovanje), ustvarja prihodek (prihodek) za prodajalca, ki bo šel na njegov (prodajalčev) TRR v drugem. banka (na primer banka P). Banka P, ki je prejela depozit v višini 800 $, bo od obveznih rezerv odštela 160 $ (800 x 0,2 = 160), njena kreditna sposobnost pa bo 640 $ (800 x (1 - 0,2) = 640), s posojanjem pa bo banka omogočiti svoji stranki plačilo transakcije (nakupa) za ta znesek, t.j. bo prodajalcu zagotovila prihodke, 640 USD v obliki depozita pa bo šlo na poravnalni račun tega prodajalca v Bank Sh. Obvezne rezerve Banke Sh bodo 128 USD, kreditne zmogljivosti pa 512 USD. Z zagotavljanjem posojila za ta znesek bo banka III ustvarila predpogoj za povečanje posojilne zmogljivosti banke IV za 409,6 $, banke V za 327,68 $ itd.
To je proces širitve depozita. Če denar ne zapusti bančnega sektorja in se ne poravna z gospodarskimi subjekti v obliki gotovine, banke pa bodo v celoti izkoristile svoje posojilne zmogljivosti, potem celoten znesek denarja (skupni znesek bančnih vlog I, P, III, IV, V , itd.), ki jih ustvarijo poslovne banke, bodo:
M \u003d DI + DP + DW + D IV + DV + ... \u003d D + D x (1 - rr) + x (1 - rr) + x (1 - rr) + x (1 - rr) + x ( 1 - rr) + ... = 1000 + 800 + 640 + 512 + 409,6 + 327,68 + ...
V to smer. dobili smo vsoto neskončno padajoče geometrijske progresije z bazo (1 - rr), t.j. vrednosti manjše od 1. Na splošno bo ta vsota enaka
M = D x 1/(1 - (1 - rr)) = D x 1/rr
V našem primeru je M = 1000 x 1 / 0,8 = 1000 x 5 = 5000
Vrednost 1/rr se imenuje bančni (ali kreditni ali depozitni) multiplikator multbank = 1/rr Drugo ime zanjo je multiplikator širitve depozita. Vsi ti izrazi pomenijo isto stvar, in sicer: če se vloge poslovnih bank povečajo, se v večji meri poveča tudi ponudba denarja. Bančni multiplikator kaže, kolikokrat se bo vrednost ponudbe denarja spremenila (povečala ali zmanjšala), če se vrednost vlog poslovnih bank spremeni (poveča oziroma zmanjša) za eno enoto. Torej množitelj deluje v obe smeri. Ponudba denarja se poveča, ko denar vstopi v bančni sistem (povečanje vlog) in se zmanjša, ko denar zapusti bančni sistem (tj. umaknjen iz vlog). In ker se v gospodarstvu praviloma denar vlaga v banke in dviguje z računov, se ponudba denarja ne more bistveno spremeniti. Do takšne spremembe lahko pride le, če centralna banka spremeni količnik obveznih rezerv, kar bo vplivalo na kreditno sposobnost bank in vrednost bančnega multiplikatorja. Ni naključje, da je to eden od pomembnih instrumentov denarne politike Centralne banke.
Za analizo delovanja mehanizma bančnega multiplikatorja v sodobnih ruskih razmerah na primeru 6 največjih bank (glede na bruto sredstva) so podani številni kazalniki, ki označujejo njihove dejavnosti v letu 2008.
Gotovinski promet je proces neprekinjenega gibanja gotovinskih bankovcev na področju obtoka in njihovega opravljanja funkcij plačilnega sredstva in sredstva obtoka.
Gotovinski promet je organiziran na podlagi naslednjih načel:
1) vsa podjetja morajo hraniti gotovino, razen določene omejitve, v poslovnih bankah;
2) banke določijo omejitve stanja gotovine za podjetja;
3) obtok gotovine služi kot predmet napovednega načrtovanja;
4) upravljanje denarnega obtoka se izvaja centralizirano;
5) cilj organizacije denarnega obtoka je zagotoviti stabilnost, elastičnost in ekonomičnost denarnega obtoka;
6) podjetja lahko prejemajo gotovino samo v bančnih ustanovah, ki jih oskrbujejo.
Postopek izvajanja gotovinskega obtoka na ozemlju Ruske federacije ureja Uredba "O pravilih organiziranja gotovinskega obtoka na ozemlju Ruske federacije". po njegovem:
1) gotovinski obtok se izvaja s pomočjo različnih vrst denarja;
2) izdajo in dvig denarja iz obtoka izvaja Centralna banka Ruske federacije;
3) Centralna banka ureja gotovinski obtok v Ruski federaciji;
4) gotovinske poravnave med pravnimi osebami se izvajajo na negotovinski način, v nekaterih primerih pa so gotovinske poravnave dovoljene v določenih mejah;
5) za pravne osebe določiti omejitev stanja gotovine na blagajni;
6) vsa sredstva, ki presegajo limite, morajo pravne osebe izročiti bančnim institucijam.
Gotovinski promet se začne pri RCC. Gotovina se iz rezervnih skladov prenaša na delujoče blagajne. Iz blagajn se gotovina pošilja v poslovne blagajne poslovnih bank, večino gotovine banka izda strankam – pravnim in fizičnim osebam. Večina denarnih sredstev podjetij se prenese na prebivalstvo v obliki različnih vrst denarnih prihodkov.
Prebivalstvo uporablja gotovino tudi za medsebojne obračune, vendar večino porabijo za plačevanje davkov, najemnin in komunalnih storitev, odplačevanje posojil, nakup blaga in plačevanje različnih storitev, plačila najemnin, plačevanje glob ipd.
Denar gre bodisi v poslovne blagajne poslovnih bank bodisi v blagajne podjetij. Za vsako podjetje so določeni limiti za stanje gotovine na blagajnah, vse zneske, ki presegajo limit, pa je treba deponirati pri poslovni banki. Za poslovne banke so določeni limiti tudi za njihove prometne blagajne, zato v znesku, ki presega limit, predajo gotovino RKC. Slednji jim postavlja tudi limit na prometne blagajne, zato se denar, ki presega limit, nakazuje v rezervne sklade.
Brezgotovinski promet- to je znesek plačil za določeno časovno obdobje brez uporabe gotovine s prenosom sredstev na račune strank v kreditnih institucijah ali vzajemne poravnave. Ta promet je pomemben del denarnega prometa države. Negotovinski denarni promet se izraža v negotovinskih plačilih. Negotovinska plačila so velikega gospodarskega pomena pri pospeševanju obtoka sredstev, zmanjševanju gotovine v obtoku in zmanjševanju stroškov distribucije.
Negotovinsko plačevanje v gospodarstvu je organizirano po določenem sistemu, ki ga razumemo kot sklop načel za organizacijo negotovinskih plačil, zahtev za njihovo organizacijo, ki jih določajo specifični pogoji poslovanja, ter oblik in načinov plačila in povezanega poteka dela.
Načela organizacije obračunov: 1. Poravnave se izvajajo na bančnih računih, ki so odprti strankam za shranjevanje in prenos sredstev. 2. Plačila z računov morajo banke izvajati po nalogu svojih lastnikov po določenem vrstnem redu plačil in v mejah stanja sredstev na računu. 3. Svoboda izbire s strani tržnih subjektov oblik negotovinskega plačil in njihovo določitev v poslovnih pogodbah z neposredovanjem bank v pogodbenih razmerjih. 4. Načelo nujnosti in plačila pomeni izvajanje poravnav strogo na podlagi pogojev, predvidenih v poslovnih, kreditnih, zavarovalnih pogodbah, navodilih Ministrstva za finance Ruske federacije itd. 5. Načelo varnosti plačila je tesno povezano s prejšnjim in pomeni, da zaradi izpolnjevanja nujnosti plačila ima plačnik ali njegov porok likvidna sredstva, ki jih je mogoče uporabiti za poplačilo obveznosti do prejemnika sredstev. .
