Rolul împrumutului nu schimbă nicio măsură de dezvoltare, schimbări în condițiile funcționării sale și acele sarcini care sunt destinate să efectueze un împrumut. Acest lucru se datorează schimbării sarcinilor și particularităților dezvoltării economiei naționale.
Împrumutul contribuie la creșterea producției și a cifrei de afaceri, a mișcării capitalului în țară, transformarea economiilor de numerar în investiții, reînnoirea capitalului fix. Rolul economic al împrumutului constă în capacitatea sa de a combina fondurile mici, disparate, ceea ce permite ca piața să influențeze în mod activ concentrarea și centralizarea producției și a capitalului.
Este una dintre cele mai complexe categorii economice. Cuvântul "împrumut" vine din latină cREDERE, Ce înseamnă încrederea. Primele informații despre împrumut au fost cunoscute Acum 3000 de ani În Asiria, Babilonul și Egiptul.
Creditul a fost larg răspândit În economia Europei medievale: În literatura economică există informații despre dezvoltarea unui împrumut comercial în secolul al XII-lea. Comercianții din acea vreme au călătorit în mod regulat de la târg până la târg, cumpărarea și vânzarea de bunuri și formând o rețea de acorduri de credit. Pentru comoditatea calculelor, comercianții din Italia au început să-și lase agenții lor permanenți la târguri. Utilizând un contract pentru tranzacțiile valutare, adică Documentul care a rezolvat transferul de bani dintr-un loc la altul (schimbul monedei pe drum), a contribuit la îmbunătățirea relațiilor comerciale pe baza împrumutului. Multe exemple de comerț pe credit pot fi găsite în Anglia, unde din tranzacțiile comerciale din secolul al XIII-lea cu vin, cereale, piele, lână realizată pe credit. Este suficient să aducem citarea unuia dintre cei mai importanți istorici ai timpului: "De la producătorul de lână din Kotevolds la cumpărătorul de pânză olandeză din Polonia sau Spania a existat un lanț comercial continuu pe credit".
În Rusia, de mult timp, a fost răspândită camătă - Din punct de vedere istoric, forma inițială a relațiilor de credit, predecesorul arhaic al împrumutului comercial (mărfuit). El a servit pentru a cumpăra bunuri noi, plata unor datorii vechi, construcția de palate pentru achiziționarea de nobilime a articolelor de lux. Rostovshing Capital cu sursa sa avea propriul comportament al creditorului. Aceste împrumuturi au fost scumpe, care au contrazis interesele comercianților și a lucrătorilor comerciali care au nevoie de capital de lucru. O formă alternativă de creditare a fost o "asistență" Zemskoy. Înapoi în secolul al XVII-lea. A fost propus un proiect pentru băncile comerciale locale care ar folosi mijloacele de teren pentru împrumuturile către comercianții "puțini" pentru a-și spori competitivitatea față de străini.
Aceste idei au fost parțial încorporate într-o viață după 100 de ani, când au apărut băncile guvernamentale locale - "Trezoreria județului", deși transferul de bani la creștere a rămas foarte comun. A fost menținută o rată ridicată a dobânzii - o consecință firească a unei oferte de bani insuficiente și a subdezvoltării împrumutului. Când Elizabeth, Petrovna a fost determinată de procentul de "declarat" (6% pe an), care nu a fost adesea observat.
Deci, cu dezvoltarea societății burgheze, sunt create noi surse de capital de bani - care a fost acordată acceptabilă. Spre deosebire de capitala de uscărie, nu este consumată în scopuri de consum, ci pentru gestionarea economiei pentru a profita. Proprietarii de capital de împrumut se concentrează în numerar gratuit, la care se referă fondurile de credit neocupate de alte segmente ale populației, să utilizeze pensii, asigurări și alte fonduri, adică. Principala sursă de capital de împrumut sunt resurse atrase. Pentru o anumită perioadă, acești bani nu profită și este avantajos să le dea un împrumut cel puțin sub un procent mic. La rândul său, capitaliștii de împrumut pentru un procent semnificativ mai mare oferă bani subiecților care au nevoie de a păstra activități economice profitabile.
Astfel, explorarea istoriei dezvoltării relațiilor de credit, se poate observa că cauza economică a existenței unui împrumut, precum și orice altă categorie de valoare, este producția de mărfuri. Relațiile de credit nu apar în procesul de producție, mediază acest proces într-o formă sau alta. Baza obiectivă a funcționării împrumutului este circulația costului în domeniul schimbului comercial.
În care posibilitatea relațiilor de credit Direct asociate cu echivalența schimbului datorită separării economice a producătorilor de mărfuri ca proprietari, persoane independente din punct de vedere juridic.
Împreună cu baza obiectivă, există cauze specifice apariției și funcționării relațiilor de credit. Acestea sunt asociate cu necesitatea de a asigura continuitatea procesului de reproducere, continuitatea schimbării formelor de valoare a produsului național brut în procesul de mișcare. Valoarea costului în procesul de reproducere a societății este în principal încorporată în circuit și cifra de afaceri a capitalului capitalului și se caracterizează prin modele obiective cauzate de natura proceselor de reproducere ale economiei comerciale.
Circuitul și cifra de afaceri de capital diferă în continuitate, în același timp nu exclude oscilațiile lor. În procesul de mișcare capitalului, ambele fluxuri de numerar sunt posibile, fluctuațiile cerințelor de resurse și a surselor de acoperire a acestora.
În special, regularitatea care creează posibilitatea funcționării împrumutului este eliberarea temporară a fondurilor și apariția necesității acestora în timpul mișcării capitalului principal al organizațiilor. Fluctuațiile circuitului de capital fix se datorează inconsecvenței dintre necesitatea unor costuri majore de o singură dată pentru actualizarea activelor de producție și a naturii treptate a restaurării valorii lor în procesul de depreciere. Ca urmare, entitățile de afaceri pot fi formate atât în \u200b\u200bnumerar temporar, cât și necesitatea unor resurse monetare suplimentare în scopul re-echipamentelor tehnice și a construcției de producție în cazul deficienței propriilor economii.
Inventitudinea mișcării capitalului de lucru depinde de setul de factori specifici pentru fiecare entitate economică. Individualitatea circulației capitalului de lucru determină în mod obiectiv posibilitatea inconsecvenței între nevoia de capital de lucru și prezența efectivă a acestora în acest moment. Poate apărea atât un exces temporar al capitalului de lucru, cât și necesitatea de a atrage resurse monetare suplimentare.
Un circuit individual și o cifră de afaceri a capitalului entităților economice sunt interconectate într-un singur proces de reproducere. În acest sens, posibilitatea dezavantajului temporar al fondurilor unei întreprinderi să completeze din cauza excesului temporar al fondurilor altora, deoarece eliberarea fondurilor și nevoia suplimentară a acestora, de regulă, nu coincid atât subiecții educației și în timp și cantitativ. Procesul de acumulare a numerarului de numerar temporar și redistribuirea acestora se efectuează utilizând un împrumut.
Deci, caracteristicile circuitului individual și cifra de afaceri a capitalului entităților economice și relația lor în procesul de reproducere publică creează posibilitatea relațiilor de credit. Pentru a implementa această caracteristică, sunt necesare anumite condiții.
in primul randNatura tranzacției de credit, bazată pe împrumuturile temporare a proprietății altcuiva, determină necesitatea responsabilității materiale a participanților pentru îndeplinirea obligațiilor asumate.
În al doilea rândCondiția prealabilă pentru apariția împrumutului este coincidența intereselor economice ale creditorului și debitorului. Creditorul trebuie să fie la fel de interesat de emiterea unui împrumut, ca debitor - în primirea sa.
Împrumutul este una dintre cele mai complexe categorii economice. Cuvântul "împrumut" vine de la "Kreditum" latin (împrumut, datorie), în același timp "cred", "încredere". Primele informații despre împrumut au fost cunoscute acum 3000 de ani în Asiria, Babilonul și Egiptul.
În dezvoltarea sa istorică, un împrumut a trecut mai multe etape consecutive, fiecare dintre acestea fiind caracterizat de transformări radicale atât prin gradul de propagare, cât și de funcțiile efectuate și participanți direcți.
Formarea primară. Semnul principal al acestei etape a fost absența completă a intermediarilor specializați în capitalul de împrumut. Relațiile de credit au fost stabilite direct între proprietarul de numerar gratuit și împrumutat. Împrumutul a acționat sub formă exclusiv de capitalul de urgență, ale cărui caracteristici caracteristice au fost:
Împrumutul a fost larg răspândit în economia Europei Medievale: în literatura economică există informații despre dezvoltarea împrumutului comercial în secolul al XII-lea. Comercianții din acea vreme au călătorit în mod regulat de la târg până la târg, cumpărarea și vânzarea de bunuri și formând o rețea de acorduri de credit. Pentru comoditatea calculelor, comercianții din Italia au început să-și lase agenții lor permanenți la târguri. Folosind un contract pentru operațiunile de schimb valutar, adică Documentul care a rezolvat transferul de bani dintr-un loc la altul (schimbul monedei pe drum), a contribuit la îmbunătățirea relațiilor comerciale pe baza împrumutului. Multe exemple de comerț pe credit pot fi găsite în Anglia, unde din tranzacțiile comerciale din secolul al XIII-lea cu vin, cereale, piele, lână realizată pe credit. Este suficient să aducem citarea unuia dintre cei mai importanți istorici ai timpului: "De la producătorul de lână din Kotevolds la cumpărătorul de pânză olandeză din Polonia sau Spania a existat un lanț comercial continuu pe credit".
Împrumut bani, adică Furnizarea de împrumut de o persoană la alta sub un anumit procent a fost practicată pe scară largă așa-numitene schimbători în Grecia antică și Roma antică. Acestea din urmă au fost implicate în principal în schimbul de bani - aur și argint diverse demnitate.
Finalizarea acestei etape a fost asociată cu formarea unei metode de producție capitalistă, care a determinat o creștere accentuată a nevoilor de resurse financiare împrumutate în scopul consumului de producție (adică cu capitalizare ulterioară obligatorie). Capitala individuală a lui Roshovshchikov nu a fost în măsură să satisfacă în mod obiectiv cererea indicată, care a determinat unii dintre aceștia să folosească bani în activitățile lor, atrase de la alți proprietari la baza împrumutat (funcții similare au început să efectueze și să schimbe alți participanți tradiționali în relațiile financiare, specializați mai devreme exclusiv la schimbul de valute naționale).
În Rusia, mai mult de mult timp, Rovacitatea a avut o distribuție largă - o formă inițială istoric de relații de credit, un predecesor arhaic al unui împrumut comercial (mărfuri). El a servit pentru a cumpăra bunuri noi, plata unor datorii vechi, construcția de palate pentru achiziționarea de nobilime a articolelor de lux. Rostovshing Capital cu sursa sa avea propriul comportament al creditorului. Aceste împrumuturi au fost scumpe, care au contrazis interesele comercianților și a lucrătorilor comerciali care au nevoie de capital de lucru. O formă alternativă de creditare a fost o "asistență" Zemskoy. Înapoi în secolul al XVII-lea. A fost propus un proiect pentru băncile comerciale locale care ar folosi mijloacele de teren pentru împrumuturile către comercianții "puțini" pentru a-și spori competitivitatea față de străini.
Aceste idei au fost parțial încorporate într-o viață după 100 de ani, când au apărut băncile guvernamentale locale - "Trezoreria județului", deși transferul de bani la creștere a rămas foarte comun. A fost menținută o rată ridicată a dobânzii - o consecință firească a unei oferte de bani insuficiente și a subdezvoltării împrumutului. Când Elizabeth, Petrovna a fost determinată de procentul de "declarat" (6% pe an), care nu a fost adesea observat.
Dezvoltare structurală. Etapa considerată a dezvoltării împrumuturilor a fost caracterizată de apariția unor intermediari specializați pe piața capitalului de împrumut pe piața de credite și organizații financiare. Primele bănci care au apărut pe baza unor birouri importante obișnuite și schimbătoare au acceptat cele mai importante funcții care au devenit mai târziu tradiționale pentru majoritatea instituțiilor de credit:
Cultivarea nivelului de cerere pentru serviciile intermediarilor specializați și, în consecință, rata ridicată a profitului în piața de capital de împrumut a predeterminat dezvoltarea rapidă a sistemului bancar datorită depășirii capitalului din alte domenii de activitate (fondatorii nou-creat Instituțiile de credit nu mai erau uzuristii sau schimbările, capitaliștii industriali și comerciali). Relațiile de pe piața de capital de împrumut au început să dobândească într-o oarecare măsură formalizate, au fost stabilite procedurile standard de creditare, ratele medii - regionale și mijlocii-naționale ale dobânzii la împrumut, mecanismul de responsabilitate al părților etc. Cu toate acestea, în general, activitățile instituțiilor de credit au continuat să fie descentralizate, care a împiedicat în mod obiectiv dezvoltarea pieței de capital de împrumut și, în condițiile dezvoltării ciclice a economiei, agravarea disproporțiilor pe alte piețe financiare provocate.
În secolele XVII-XVIII din țările din Europa de Vest, cu dezvoltarea producției industriale (fabricate) și a manifestării reale a relațiilor necomerciale, nu numai capital comercial și extins, ci și capital industrial, aveau nevoie de procese complet diferite de funcționare a creditului (împrumut) relații, precum și nivelul de formare a procentului de împrumut. În teoria economică, capitalul de împrumut a fost considerat în mod tradițional ca un set de fonduri, pe o bază rambursabilă pentru utilizare temporară pentru o taxă ca procent.
Cea mai completă specificitate a capitalului de împrumut se manifestă în procesul de transfer de la creditor la debitor și înapoi:
În prima etapă a elaborării relațiilor de credit, singura sursă de formare a capitalului de împrumut a fost temporar liberă în numerar, pe o bază voluntară transmisă de instituțiile de credit pentru capitalizarea ulterioară.
În a doua etapă a elaborării relațiilor de credit, cu dezvoltarea formei non-numerar de așezări cu participarea directă a băncilor, noua sursă de formare a capitalului de împrumut este mijloacele eliberate temporar în procesul de circulație a industriei și capital comercial. Acestea includ:
Condiție modernă. Semnul principal al acestei etape este un regulament centralizat al relațiilor de credit în economia statului reprezentat de banca centrală. Apariția primelor instituții de credit la nivel național, înzestrată cu funcții de monopol pentru coordonare și sprijinul de reglementare și metodologică a relațiilor de credit și monetare, au contribuit la formarea unui sistem complet de circulație fără numerar, precum și o expansiune semnificativă din lista serviciilor și operațiunilor băncilor comerciale, de exemplu, pentru a menține piața bursieră. În viitor, activitățile băncilor centrale au elaborat în direcția, în primul rând utilizarea pârghiilor de credit ca unul dintre cele mai eficiente autorități de reglementare ale economiei de piață, care au cerut o anumită înăsprire a controlului asupra părții lor din lucrarea de non- - Instituții de credit guvernamentale. În cele din urmă, dezvoltarea tehnologiilor informaționale în economie, formarea rețelelor bancare globale, a comunicațiilor informatice și a bazelor de date a permis să aducă relații de credit la un nivel calitativ fundamental nou în parte a tehnicii de servicii pentru clienți și diseminarea acestora pe toate domeniile activități financiare, inclusiv pe piețele internaționale.
Astfel, explorarea istoriei dezvoltării relațiilor de credit, se poate observa că cauza economică a existenței unui împrumut, precum și orice altă categorie de valoare, este producția de mărfuri. Relațiile de credit nu apar în procesul de producție, mediază acest proces într-o formă sau alta. Baza obiectivă a funcționării împrumutului este circulația costului în domeniul schimbului comercial.
În același timp, posibilitatea apariției relațiilor de credit este legată direct de echivalența schimbului, datorită separării economice a producătorilor de mărfuri ca proprietari, persoane independente din punct de vedere juridic.
Împreună cu baza obiectivă, există cauze specifice apariției și funcționării relațiilor de credit. Acestea sunt asociate cu necesitatea de a asigura continuitatea procesului de reproducere, continuitatea schimbării formelor de valoare a produsului național brut în procesul de mișcare. Costul valorii în procesul de reproducere al societății este în mod esențial încorporat în circuit și cifra de afaceri a capitalului întreprinderilor și se caracterizează prin modele obiective cauzate de natura proceselor de reproducere ale economiei comerciale.
Circuitul și cifra de afaceri de capital diferă în continuitate, în același timp nu exclude oscilațiile lor. În procesul de mișcare capitalului, ambele fluxuri de numerar sunt posibile, fluctuațiile cerințelor de resurse și a surselor de acoperire a acestora.
În special, regularitatea care creează posibilitatea funcționării împrumutului este eliberarea temporară a fondurilor și apariția necesității acestora în timpul mișcării capitalului principal al organizațiilor. Fluctuațiile circuitului de capital fix se datorează inconsecvenței dintre necesitatea unor costuri majore de o singură dată pentru actualizarea activelor de producție și a naturii treptate a restaurării valorii lor în procesul de depreciere. Ca urmare, entitățile de afaceri pot fi formate atât în \u200b\u200bnumerar temporar, cât și necesitatea unor resurse monetare suplimentare în scopul re-echipamentelor tehnice și a construcției de producție în cazul deficienței propriilor economii.
Inventitudinea mișcării capitalului de lucru depinde de setul de factori specifici pentru fiecare entitate economică. Individualitatea circulației capitalului de lucru determină în mod obiectiv posibilitatea inconsecvenței între nevoia de capital de lucru și prezența efectivă a acestora în acest moment. Poate apărea atât un exces temporar al capitalului de lucru, cât și necesitatea de a atrage resurse monetare suplimentare.
Un circuit individual și o cifră de afaceri a capitalului entităților economice sunt interconectate într-un singur proces de reproducere. În acest sens, posibilitatea dezavantajului temporar al fondurilor unei întreprinderi să completeze din cauza excesului temporar al fondurilor altora, deoarece eliberarea fondurilor și nevoia suplimentară a acestora, de regulă, nu coincid atât subiecții educației și în timp și cantitativ. Procesul de acumulare a numerarului de numerar temporar și redistribuirea acestora se efectuează utilizând un împrumut.
Deci, caracteristicile circuitului individual și cifra de afaceri a capitalului entităților economice și relația lor în procesul de reproducere publică creează posibilitatea relațiilor de credit. Pentru a implementa această caracteristică, sunt necesare anumite condiții.
În primul rând, natura tranzacției de credit, bazată pe împrumuturile temporare a proprietății altcuiva, determină necesitatea responsabilității materiale a participanților săi pentru îndeplinirea obligațiilor asumate. Responsabilitatea materială are partide juridice și economice. Partea juridică caracterizează eligibilitatea persoanelor din tranzacție pentru a intra în relații de credit. Partea economică este confirmată de prezența bunurilor în proprietate și de capacitatea acestora de a genera venituri pentru dezvoltarea producției și rambursarea împrumutului.
În al doilea rând, condiția obligatorie pentru apariția împrumutului este coincidența intereselor economice ale creditorului și a debitorului. Creditorul trebuie să fie la fel de interesat de emiterea unui împrumut, ca debitor - în primirea sa. Acest lucru este posibil în prezența fondurilor gratuite de la creditor și lipsa împrumutatului, în timp ce suma, timpul, securitatea și taxele pentru furnizarea resurselor monetare pentru utilizare temporară sunt esențiale pentru apariția unei tranzacții de împrumut.
Condiții obiective pentru apariția împrumutului sunt:
Diferențele în ciclurile de producție ale elementelor individuale reproductibile. Sistemul economic al societății;
Posibilitățile de acumulare individuală și de producție a resurselor de numerar;
Existența unor venituri bugetare și a altor venituri financiare neutilizate în ceea ce privește cererea de capital din diferite industrii și domenii ale economiei naționale.
Scopul economic al împrumutului este de a redistribui resursele între diferite legături și sferele procesului de reproducere pentru a asigura funcționarea neîntreruptă.
Principala diferență față de o astfel de redistribuire a resurselor de la buget sau de finanțare mixtă este că se desfășoară pe o bază temporară și de rentabilitate. Prin urmare, cu ajutorul unui împrumut, are loc o manevrare operațională a resurselor.
Apariția relațiilor de credit se datorează faptului că, în scopul producției și circuirii comerciale, a unui circuit individual al motoarelor de afaceri în detrimentul fondurilor proprii, determină în mod obiectiv necesitatea de a răspunde nevoilor temporare pentru Împrumutatul în detrimentul temporar Fondurile gratuite ale creditorului la returnarea de referință.
Deoarece este necesară o relație strânsă, acest lucru ne permite să încheiem cu privire la existența unei legi economice obiective a apariției împrumutului. Creditul este un atribut integrat al producției și circulației mărfurilor, iar baza sa materială este fondurile temporare gratuite ale entităților economice.
Împrumutul are propria ei esență specifică, altele decât toate celelalte relații de cost legate de formarea și utilizarea fondurilor de numerar (fără a fi de mirare în practică, este obișnuit să distingă finanțarea și împrumuturile).
Caracteristicile speciale ale diferențelor într-un împrumut din alte categorii economice sunt cel mai adesea atribuite:
Rambursare;
Urgenţă;
A plati;
Natura temporară a înstrăinării valorii.
Credit - o categorie care exprimă relații economice, plierea între creditor și împrumutat cu privire la tranzacția de împrumut, adică. Transferarea fondurilor la utilizarea temporară cu obligația de a reveni într-o anumită perioadă. Cu alte cuvinte, împrumutul este o relație cu privire la mișcarea de întoarcere a costurilor (obiect al relațiilor de credit).
Ca subiecți de relații de credit (creditori și debitori), statul, întreprinderea, populația, adică. Toți cei care au bani liberi temporar sau au nevoie temporar pentru ei.
Forme de capital în mișcare:
1. Entități de afaceri de credit sub formă de contabilitate pentru activități comerciale distractive, export-import și investiții ale întreprinderilor în legătură cu întreprinderile de diferite forme de proprietate.
2. Reprezentarea împrumuturilor către alte instituții bancare.
3. Creditul pentru persoane fizice este emiterea de împrumuturi personale, furnizarea de credite de consum, creditarea cardurilor de credit și altele.
Dezvoltarea tratamentului de credit caracterizează în mod natural și are forma lanțului următoarelor relații:
1. Funcția relațiilor de credit necesită eliminarea unui element de șansă în timpul procesului de rambursare.
2. În relația creditorului și împrumutat, există un element de șansă în încheierea fiecărei tranzacții de credit specifice.
3. Depășirea acestei șanse este posibilă numai cu dezvoltarea relațiilor de credit, direcția ordonării și consolidării principiului de reglementare.
Tipuri de relații de credit
În general, este posibil să se distingă următoarele tipuri de relații de credit sau tipurile de mișcare de capital în mișcare:
Împrumuturile către întreprinderile de stat și instituțiile comerciale sub formă de înregistrare a facturilor comerciale;
Creditarea activităților de export și de import;
Împrumuturi pentru activități de investiții;
Furnizarea de credite altor instituții bancare;
Alte forme de operațiuni de creditare naționale și internaționale în ceea ce privește întreprinderile și instituțiile comerciale;
Împrumuturi pentru persoane fizice.
Tipurile de relații de credit pot fi alocate în funcție de necesitatea acestora. În același timp, nevoile de fonduri împrumutate și tipurile de creditare corespunzătoare pot fi împărțite în 3 grupuri mari:
I grup. Trebuie să creeze rezerve de valori materiale, implementarea costurilor de producție planificate. Impactul împrumutului pentru satisfacția lor este în mare parte centralizat.
Grupul II. Necesitățile de fonduri împrumutate sunt asociate cu abaterile de la cursul normal al întreprinderii, de aprovizionarea materială și tehnică și vânzările de produse. Aceste nevoi sunt satisfăcute cu ajutorul unor tipuri speciale de creditare:
Sub stocurile neprogramate ale valorilor materiale (pentru nevoile temporare);
Reaprovizionarea temporară a lipsei propriului capital de lucru etc.
Grupul III. Nevoile pentru fondurile împrumutate care apar atât în \u200b\u200bcursul normal al producției, cât și în circulație și cu abateri temporare ale acestora. Acestea depind de structura cifrei de afaceri cu furnizorii și cumpărătorii, locația teritoriului, gradul de coincidență plăților și fondurilor.
Fiecare instituție bancară înainte de a emite un împrumut stabilește:
Oportunitatea emiterii de creditare;
Dimensiunile lor;
Timpul de rambursare.
Funcții, principii și limite de împrumut
unu). Funcția redistributivă. Aceasta este, datorită împrumutului, redistribuirea fondurilor în economia națională se desfășoară pe o bază returnată.
2). Funcția de a înlocui marcajele de bani efective a banilor și crearea funcțiilor de credit de circulație (ca o categorie de schimb).
3). Funcția de control-fimuling (care nu controlează activitățile oricărei întreprinderi de către organismele de reglementare, ci auto-controlul întreprinderii).
Principiile creditării:
1. Întoarceți-vă.
2. Urgență.
3. Țintă.
4. Prevenirea fondurilor pentru resursele de credit ale conturilor de capital.
5. Public.
Returnarea și urgența sunt principiile de bază ale împrumuturilor, ceea ce înseamnă că:
Împrumutul trebuie returnat și plătit pentru utilizarea sa;
Creditul trebuie să se întoarcă la timpul stabilit.
Natura țintă a împrumutului este condiția numai atunci când acordă împrumutaților nesigure sau atunci când banca acționează direct ca inițiator al întreprinderii finanțate.
Un principiu important este de a împiedica înlocuirea conturilor de capital prin resurse de credit. Dacă se întâmplă acest lucru, banca încearcă imediat împrumuturile și elimină toate împrumuturile emise indiferent de timpul de maturitate.
Extinderea și restrângerea domeniului de aplicare a împrumutului are o anumită limită, numită limitele de împrumut. Există granițe de împrumut cantitative și de înaltă calitate.
Frontiere cantitative ale împrumutului - limitele investițiilor de credit în economia națională într-o anumită perioadă de timp. Acestea depind de volumul și compoziția naturală și reală a fondului de împrumut.
În conformitate cu modificările fondului de împrumut, limita de împrumut poate fi extinsă sau redusă. Cu toate acestea, ar trebui stabilite limitele calitative ale împrumutului sau limitele relațiilor de credit (domeniul de acțiune) datorate legii împrumutului și caracterului său obiectiv. La rândul său, domeniul de aplicare al împrumutului ar trebui, de asemenea, să se datoreze necesității și posibilității sale.
Forme de credit
În funcție de criteriul de clasificare alese, puteți aloca cea mai importantă formă de relații de credit.
Formulare de credit:
International Național
Numerar: mărfuri:
Banking -Commermic
Consumatorii de stat
Inter-ferma
Reciproc
Lombard.
Eliberarea valorilor mobiliare
Consumator
1. În domeniul funcționării împrumutului:
Naţional;
Internaţional.
2. În funcție de valoarea vizibilă:
Marfă;
Monetar;
Amestecat.
3. Potrivit subiecților relațiilor de credit:
Împrumut bancar (între entitățile de afaceri);
Împrumut de stat (între stat și populație);
Împrumut comercial intercalat (între întreprinderi);
Împrumut internațional (între stat și autoritățile financiare și de credit internaționale);
Creditul de consum (între bănci și populație).
Într-o serie de surse literare, se efectuează următoarea clasificare a tipurilor de împrumut:
4. Prin sincronizare:
Pe termen scurt (până la an);
Pe termen mediu (1-3 ani);
Pe termen lung (de la 3 sau mai multe).
5. După tipul de garanții: securizat, nesecurează.
6. După tipul de creditori:
Bancă;
Stat;
Comercial;
Companiile de asigurări de creditare;
Împrumuturi pentru persoane fizice.
7. Prin tipuri de debitori:
Agricol;
Industrial;
Comunal.
8. Utilizare:
Consumator;
Industrial;
Credit pentru formarea fondurilor companiei;
Investiții;
Sezonier;
Împrumut pentru a elimina dificultățile financiare temporare;
Intermediar;
Credit pentru operațiuni cu valori mobiliare;
Import;
Export.
9. Dimensiune: Mici, mediu, mare.
În unele cazuri, este personalizat și pentru alte caracteristici:
Formulare de credit:
Drept și indirect;
Evident și ascuns;
Vechi și nou;
De bază și suplimentară;
Dezvoltate și nedezvoltate.
Forma directă a împrumutului este emiterea directă a împrumutului utilizatorului său.
Forma indirectă a unui împrumut - are loc atunci când împrumutul este luat pentru a împrumuta alte subiecte.
Forma evidentă a împrumutului este un împrumut în temeiul obiectivelor pre-convenite.
Forma ascunsă a împrumutului - dacă împrumutul este utilizat în scopurile care nu sunt furnizate de obligațiile reciproce ale părților.
Vechea formă a unui împrumut este o formă care a apărut la începutul relațiilor de credit.
Un nou formular de împrumut este un împrumut ipotecar, împrumut de leasing, împrumut de încredere.
Principala formă a împrumutului este un împrumut în numerar.
Formular de împrumut suplimentar - un împrumut de mărfuri.
Forma dezvoltată și nedezvoltată a împrumutului - caracterizează gradul de dezvoltare a împrumuturilor. La cel mai mic nivel de dezvoltare - un împrumut Lombard.
Tipul de împrumut este o caracteristică mai detaliată a semnelor organizaționale și economice.
Funcția relațiilor de credit În sistemul relațiilor economice. Acestea se bazează pe mișcarea unui tip special de capital - capital de împrumut. Relațiile de credit reprezintă o parte separată a relațiilor economice asociate cu furnizarea de valoare (fonduri) într-un împrumut și returnându-l împreună cu un anumit procent. În agricultura modernă, limitele relațiilor de credit se extind semnificativ. Împrumutul servește o cotă crescândă din fluxurile de mărfuri, înlocuind cursul de schimb tradițional de schimb. Creditul este necesar ca un mijloc important de asigurare a activităților financiare și economice ale entităților economice.
Împrumutul poate fi furnizat în costul atât al formei monetare, cât și al mărfurilor.
Rolul și locul relațiilor de credit din economia națională depind de starea economiei în sine. Modelul modern I. relații de credit Suntem tranziționali, ele reflectă starea de criză a sistemului economic intern.
Ar trebui să se distingă prin relații în numerar, relații financiare și relații de credit. Relațiile monetare sunt cea mai mare formă; Acestea sunt legate în primul rând de măsurarea costurilor (prețurilor) diverselor bunuri și servicii, precum și cu plata pentru bunuri și servicii în forme non-numerar și numerar. În economia de piață, banii sunt mișcarea obișnuită a întregului sistem de relații economice, cifra de afaceri a tuturor tipurilor de capital, procesul de reproducere a produsului național.
Relațiile financiare fac parte din relațiile de numerar, care se referă la formarea, distribuirea și utilizarea fondurilor pentru a asigura nevoile statului, întreprinderilor (firmelor) și cetățenilor (gospodării). În procesul de reproducere, relațiile financiare exprimă în primul rând relații de distribuție. Natura și conținutul relațiilor financiare în principalele caracteristici sunt întotdeauna determinate de natura relațiilor monetare.
Relații de credit Au un caracter pivotant și specii. Distribuția și percerospodile Procesele din economie apar nu numai prin finanțare, ci și prin utilizarea unui împrumut. Relații de credit asociate cu reproducerea capitalului de împrumut.
Relația și interdependența dintre relațiile monetare, financiare și de credit sunt extrem de complexe și contradictorii. În economia fostului URSS, de fapt, nu a existat o distincție clară între procesele de finanțare și împrumuturi. În condiții în care suma resurselor de credit a fost determinată de volumul investițiilor de credit necesare pentru economia națională (aceasta a fost stabilită într-un plan centralizat de stat), nu a existat niciun control asupra lichidității balanței băncilor, a fost periodic Datoria întreprinderilor (în special a fermelor colective) privind împrumuturile, împrumutul sa transformat într-un fel de finanțare de stat. Numai într-o economie de piață, resursele de credit devin o unitate de vânzare cu drepturi depline, văzând resurse financiare.
Relații de credit A apărut și acționează între două subiecte: creditorul, care oferă un împrumut și un împrumutat, care primește un împrumut. Motivul în mișcare pentru asigurarea unui împrumut pentru utilizarea temporară este de a primi venituri sub forma unui procent de împrumut. Scopul creditorului este de a primi profituri (procente); Scopul debitorului este de a satisface nevoia temporară de resurse suplimentare de numerar. Din creditor, împrumutul este un act de vânzări comerciale pentru o anumită perioadă de bani. Grupul de creditori aparține în primul rând instituțiilor de credit, printre care băncile sunt ocupate de locul principal. Dar în afară de băncile din relații de credit Instituțiile de credit nebancare intră și cooperativele și uniunile de credit, amanet, registrele de numerar, punctele de închiriere etc.
Creditul este o formă de manifestare a relațiilor de credit, o formă de capital în mișcare. Împrumutul exprimă relațiile economice dintre creditor și împrumutat, care rezultă din primirea împrumutului, îl folosește și returnarea acestuia. Creditorii oferă, iar debitorii primesc costul (capital) în împrumut, returnându-l mai târziu cu un procent. Împrumutul ca formă de capital în mișcare este combinat în sine două procese: 1) acumularea de numerar de numerar temporar, 2) investiții sau plasament, aceste fonduri. În condiții de economie de piață dezvoltată, un împrumut este un atribut obligatoriu al mecanismului de gestionare a tuturor entităților economice.
Din punct de vedere istoric, prima formă a împrumutului a fost usurismul. Particularitatea Rovurării este natura neproductivă a furnizării unui împrumut la procente mari pe an.
Menționarea primelor operațiuni de credit separate se referă la secolul al VI-lea. BC. În vechiul Babilon, au fost practicate operațiuni de contribuție: primind depozite și plata pentru ei. Aceleași operațiuni au fost efectuate în Grecia antică în secolul al IV-lea. BC. există. Aceste primele operațiuni de credit efectuate, de regulă, templele antice.
Operațiunile de credit într-o înțelegere modernă a conținutului de împrumut pentru prima dată au început să fie efectuate în unele orașe italiene (Veneția, Genoa, etc.) în secolele XIV și XV.
Nevoia de relații de credit este asociată cu un dezacord obiectiv în momentul deplasării fluxurilor de materiale și de numerar, care apar în procesul de reproducere a unui produs social: în unele zone ale economiei, eliberarea fondurilor se efectuează, în altele - nevoia lor apare. Eliminați o astfel de discrepanță (contradicție) și permite un împrumut.
Necesitatea unui împrumut apare din cauza diferenței în ceea ce privește randamentul de capital, avansat la producție, precum și în legătură cu necesitatea de a investi în mod simultan banii majori pentru a extinde procesul de producție. În mod tradițional, apariția necesității unui împrumut este asociată cu sezonalitatea producției. În acest sens, de exemplu, agricultura nu poate să nu se bazeze pe utilizarea împrumuturilor.
Împreună cu nevoia de relații de credit, datorită formării unei capitaluri libere temporar și a mișcărilor lor, se formează și posibilitatea unui împrumut. Dezvoltat relații de credit asociate cu crearea unui mediu instituțional adecvat - o rețea de instituții de credit speciale specializate în implementarea operațiunilor de credit. Instituțiile de credit organizează și servesc fluxul de capital de împrumut, să asigure implicarea, acumularea și redistribuirea în acele zone ale economiei naționale, unde rezultă fondurile.
Creditul este un proces de împrumut care include un set de mecanisme pentru implementarea relațiilor de credit. Temeiul juridic al sistemului de creditare este un acord de împrumut. Toate aspectele legate de împrumuturi sunt soluționate direct între cele două părți: creditorul și debitorul. Acordul de împrumut prevede apariția anumitor obligații ale fiecărei părți. În același timp, subiectele de relații de credit și au anumite drepturi și sunt responsabile de respectarea și punerea în aplicare a condițiilor contractuale.
Obiectul relațiilor de credit este costul care este furnizat în împrumutul pentru profit. De la momentul economiei de comandă, două obiecte sunt alocate și, în consecință, metode de creditare: 1) pe cifra de afaceri 2) pentru reziduu. În procesul de creditare, cifra de afaceri a împrumutului este furnizată pentru a plăti valorile materiale care vin la cumpărător și costurile pe care le sunt deținute. Atunci când împrumuturile la restul împrumuturilor sunt furnizate pentru a acoperi reziduurile temporare de valori materiale și costurile fără compromisuri. În primul caz, obiectul relațiilor de credit este costul valorii (valori materiale și costuri care sunt creditate), în al doilea rând - soldul costului pe o dată.
În știința economică există două teorii principale de împrumut. Teoria naturală interpretează creditul ca o modalitate de a redistribui capitalul existent. Cei mai renumiți reprezentanți ai acestei teorii au fost A. Smith (1723-1790), D. Ricardo (1772-1823), K. Marx (1818-1883). Acești economiști remarcabili au detectat esența împrumutului din particularitățile procesului de producție. Obiectul împrumuturilor în același timp a fost considerat mijloacele de producție și mijloace de existență a lucrătorilor. Teoria calipotriei avansează din faptul că împrumutul creează capital și este un motor de reproducere extinsă a capitalului. Fondatorul acestei teorii este economistul englez J. Lo (1671-1729). Ideea sistemului său financiar a fost menținerea prosperității constante în economie. Extinderea împrumuturilor și emiterea de bani, băncile creează capital și, prin urmare, sporesc averea și ocuparea forței de muncă. Volumele de creditare sunt determinate de posibilitățile băncilor.
Istoria creditului Începe cu vremurile străvechi. Se crede că împrumuturile au existat deja în Asiria, Babilonul și Egiptul antic. În acele zile, acum 3000 de ani, au existat cei care au dat și cei care au luat datoria și, de regulă, conform legilor actuale, debitorul, care nu și-au rambursat datoria în timp, a devenit un sclav al creditor.
La stadiul incipient de dezvoltare a omenirii, împrumuturile au fost emise și luate în primul rând asupra nevoilor personale ale consumatorilor. De exemplu, când un țăran sărac se aplecă din cereale de la un vecin mai de succes.
În lumea antică, istoria de credit reflectă de asemenea. În Grecia antică, principalii creditori au fost templele, care au servit drept primele fonduri de rezervă - pentru timpul de irevocat. Iar legile Romei antice au introdus un astfel de lucru ca o groapă lungă, unde împrumutatul a fost plasat pentru împrumutul neplătit - până la plata integrală sau, din nou, până la o tranziție completă la sclavie. A apărut dendmente profesionale în această eră. Împrumuturile au început să achiziționeze o formă monetară, nu o formă reală și ar putea fi deja folosite nu numai pentru nevoile consumatorilor, ci și pentru finanțarea comerțului.
În Evul Mediu, Biserica sa opus procentului câștigurilor. Sa crezut că un astfel de venit este un păcat, deoarece plățile de dobânzi servesc ca o taxă pentru timp, iar timpul numai Dumnezeu este eliminat. De exemplu, în 1179 procentul a fost interzis de Papa Alexandru al III-lea sub frica de privare de comuniune. În 1274, prin decizia Papei Gregory X, pedeapsa strânsă - expulzarea de la stat a devenit mașină. Consecința unei astfel de decizii a fost rasa pe scară largă a schimbat atât bancherii.
Dar dezvoltarea economică a fost imposibilă oprirea și, prin urmare, oamenii competenți au gestionat interdicția bisericii, înlocuind datoria obișnuită cu operațiunile cu. Într-adevăr, profitul nu mai era doar din mișcarea banilor, ci de la comerț mai întâi. În țările Europei, istoria creditului prin intermediul facturilor își conduce istoria din secolul al XIV-lea.
Ca progres economic, împrumuturile au crescut în progresia geometrică. În epoca renașterii creditelor au fost deja legalizate. În secolul al XVI-lea, primele bănci comerciale au apărut în Europa - participanți profesioniști pe piața de creditare.
Puterea de stat nu mai este interzisă operațiunile datoriilor, dar a încercat să le reglementeze. Deci, în Anglia în 1545, rata maximă de pariu a fost de 10% pe an. Treptat, a scăzut: în 1624 - până la 8%, iar în 1652 - până la 6%. Alte țări sunt acceptate în același mod: Olanda, Franța.
Principalul motiv pentru o astfel de îngrijire a fost ceva care și-a schimbat destinatarul: de regulă, au știut să cumpere bunuri de lux sau pentru efectuarea războaielor internecine.
Într-un sens modern, istoria creditării începe de la revoluția industrială. Apoi a fost la înlocuirea usuriștilor au venit băncile comerciale cu o rețea de sucursală dezvoltată. O astfel de redistribuire a fost asociată cu dezvoltarea rapidă a producției și a comerțului.
Și a fost rezultatul apariției unui astfel de concept ca producție în masă. Acestea. De fapt, băncile au intrat pe piață pentru împrumuturi private cu amănuntul numai după cel de-al doilea război mondial.
O cale similară a fost istoria creditării în Rusia. Primele instituții de credit au fost create în 1754, în conformitate cu Elizabeth Petrovna, băncile nobile împrumutate în St. Petersburg și Moscova: Ca și în Europa, primele împrumuturi au fost privilegiul nobilimii. Interesant, în Rusia, ca în majoritatea țărilor din lume, procentajul maxim a fost limitat la legislativ și a fost de 6%.
La doar o jumătate de secol, în 1817, a apărut prima bancă comercială de stat, specializată în împrumuturi către comercianți. Și cele mai mari împrumuturi de dezvoltare au ajuns numai după abolirea de deviere și mai târziu în timpul revoluției industriale.
Creditele de consum au existat în URSS, dar utilizarea lor nu a fost masivă. Ei au devenit un fenomen obișnuit după căderea sistemului comunist.
