Împrumuturi către persoane juridice - un serviciu în care Banca oferă o organizație de împrumut pentru o anumită perioadă și primește un procent convenit.

Există mai multe opțiuni pentru clasificarea împrumuturilor. Ele pot fi împărțite, în primul rând, prin scopuri de împrumut. În primul rând, acestea sunt legate sau vizate, împrumuturile prevăzute pentru unele specificate și convenite în Tratatul Tratatului. În al doilea rând, independent - pentru utilizare la discreția împrumutatului.

Împrumuturile sunt, de asemenea, clasificate prin sincronizare: pe termen scurt, pe termen mediu și pe termen lung. În practica bancară a țării noastre, împrumuturile pentru mai mult de doi ani se referă la termen lung.

Se utilizează tehnica de acordare a următoarelor scheme de creditare.

Împrumuturile într-o singură sumă sunt cele emise de către bancă clientului o dată în întregime.

Împrumuturi prin Overdraft - atunci când banca pe baza unui acord de împrumut oferă posibilitatea ca clientul să cheltuiască mai multe fonduri decât se află în contul de decontare. Astfel, clientul are dreptul să aibă un echilibru de debit.

Linii de credit - oferind băncii clientului posibilitatea de a primi bani pe credit într-o anumită sumă în perioada convenită. Liniile de credit sunt împărțite în simple (neregenerabile), regenerabile (revolving), cadru, roșu și ondulat. În plus, există linii de credit cu o limită de emitere și cu o limită de datorie.

Printr-o modalitate de a returna creditele persoanelor juridice sunt împărțite în funcție de momentul efectuării plății: sau la sfârșitul perioadei de creditare sau pe parcursul întregii perioade egale sau pentru orice altă schemă specificată. În plus, contractul prescrie, de obicei, posibilitatea și condițiile de rambursare anticipată a împrumutului.

Pentru a vă proteja de nici o întoarcere, băncile necesită cel mai adesea un depozit de la debitori. Acestea pot fi produse în stoc, autovehicule, valori mobiliare, imobiliare. În plus față de garanție, există o practică pentru a confirma solvabilitatea întreprinderii cu garanții (garanții) ale fondatorilor.

Serviciul de furnizare a creditelor persoanelor juridice în multe cazuri este individual. Ratele și împrumuturile sunt determinate pe baza posibilităților debitorului, a mărimii întreprinderii, a rentabilității și a revenirii societății. De regulă, băncile au programe de creditare separate pentru întreprinderile mici și mijlocii. Oferiți-le serviciile în domeniul microcreditului, împrumuturilor pentru oferte și alte produse de împrumut pentru persoane juridice.

Creditul pentru persoane fizice - Împrumut emis de populație pentru nevoile personale, de exemplu, pentru a cumpăra o mașină, aparate de uz casnic, imobiliare etc.

De asemenea, această definiție este aproape ca un sens, termenul de creditare a consumatorilor (orice împrumut pe care împrumutatul le adoptă pentru a cheltui fondurile primite pentru orice, cu excepția operațiunilor care pot aduce profituri). Trebuie remarcat faptul că mulți experți consideră că creditul de consum de către un tip de comerț cu amănuntul, dar se găsesc alte opinii, uneori împrumutul de consum echivalează cu amănuntul.

Tipuri de împrumuturi:

În scopul creditării:

Creditul pentru nevoile consumatorilor (creditul de consum) este împrumutat persoanelor fizice pentru a cumpăra bunurile necesare de un cost mic (de obicei până la 100 mii de ruble). Împrumutul acestei specii este caracterizat de rate ridicate ale dobânzilor și de sume scăzute, care sunt furnizate ca împrumut împrumutului. O variantă a acestui produs bancar este un împrumut de mărfuri, care este emis pentru a cumpăra un anumit produs, cel mai adesea, în punctele de vânzare cu amănuntul de către angajații instituțiilor de credit.

Creditul Automotive - un împrumut pentru achiziționarea unei mașini, emisă în valoare de la 70 la 100% din costul vehiculului; De regulă, mașina a dobândit acte asupra împrumutului. De asemenea, împrumutul auto este un fel de împrumut de consum, atunci când banca emite un împrumut țintă pentru a cumpăra o mașină. Conform acordului de împrumut, suma primită nu poate fi cheltuită pe nimic. Cel mai adesea, este listat direct vânzătorului mașinii, pe care ați decis să achiziționați un vehicul.

Credite ipotecare - Împrumut pentru achiziționarea de locuințe (apartament, casă) atât pe piața secundară, cât și pe piața primară. Tipul ipotecarului este un împrumut pentru consumatori ipotecar. Aceasta este o combinație de semne și împrumut ipotecar și împrumut de consum. De exemplu, unele bănci oferă împrumuturi mari pentru orice scop, inclusiv consumator, de la 300 mii ruble la 25 de milioane de ruble privind securitatea unui debitor imobiliar.

Împrumut inteligent pentru nevoile consumatorilor - Banca emite fonduri debitorului în orice scop. Un tip special de acest produs bancar este un card de credit, un document personal de plată și decontare sub forma unui card de plastic personalizat, emis de către emitentul său clienților săi pentru plata în numerar, dobândirea acestora la bunuri și servicii de credit în lanț de retail.

Există și alte tipuri de împrumuturi cu amănuntul - un împrumut pentru educație, odihnă, pentru nevoi urgente etc.

Prin rambursare:

Un împrumut rambursat de rate (de exemplu, ipotecare);

Creditul rambursat la un moment dat (de exemplu, un împrumut expres expresiv).

Prin disponibilitate:

Credite negarantate (de exemplu, pentru nevoile urgente)

Credit, sub care banca necesită furnizarea (mașină, apartament etc.).

Contabilitatea acumulată, dar nu a fost primită la timp (restante) dobândă la împrumuturi, se desfășoară pe conturile personale separate ale conturilor de echilibrare:

De pasiune - Sch. №61301 "Venituri de perioade viitoare de operațiuni de credit";

Conform activului - conturi nr. 459 "Interesul pentru împrumuturile care nu sunt plătite la timp," nr. 325 "Renunțarea la împrumuturile interbancare furnizate".

Contabilitatea datoriei restante la datoria principală se desfășoară în anumite conturi personale ale contului bilanțului nr. 458 privind contabilizarea împrumuturilor restante.

Contabilitatea pentru dobânzile restante la împrumuturi se desfășoară pe conturile contului bilanțului nr. 459 privind contabilizarea dobânzii restante la împrumuturi și pe interbancară în contul nr. 325, în cazul în care împrumutul se referă la primul grup de riscuri. Conform grupurilor de risc din al doilea și mai mare, dobânda restante se desfășoară în conturile din afara bilanțului.

Schema de reflecție din contabilitatea contabilă a acestor operațiuni este următoarea:

Credit pentru contabilitatea datoriei la împrumut pentru suma datoriilor principale

Credit 61301 pentru cantitatea de dobândă acumulată

Încurajarea dobânzii la împrumutul emis, dar nerambursabilă se face în momentul și modul prevăzut de Acordul de împrumut.

Contabilitatea băncilor de datorie de împrumut restante la datoria principală se desfășoară în anumite conturi personale ale contului bilanțului nr. 324 privind contabilizarea împrumuturilor restante furnizate altor bănci. Contabilitatea dobânzii restante la creditele interbancare se desfășoară pe conturile contului de sold 325 privind contabilizarea dobânzii restante la împrumuturile interbancare.

Schema de reflecție din contabilitatea contabilă a acestor operațiuni este următoarea:

Credit 320 (321,322,323) pentru suma datoriilor principale

Credit 61301 în cantitatea de dobândă acumulată.

solvabilitate juridică fizică a creditului

Împrumuturi bancare - cel mai important instrument de procese economice din stat. Datorită existenței împrumuturilor, redistribuirea non-numerar între entități comerciale, persoane fizice și persoane juridice, se monitorizează situația financiară a debitori, se efectuează o creștere a ofertei de bani.

Concept, rol și tipuri de împrumut ca produs bancar

Împrumut - Relațiile economice dintre Bancă și Clientul care rezultă din transferul de fonduri.

Condiții de creditare obligatorii:

1. Urgenţă. Împrumutul trebuie rambursat la timpul specificat de contractul de creditare.
2. Întoarcere. Suma creditului trebuie returnată.
3. Puterea. Banii luați pe credit sunt impuse unui anumit procent.
4. Securitate. Atunci când iau un împrumut, este necesar să se asigure bunurile sau obligațiile terților. Este un garant al returnării împrumutului.

Funcții de credit:

1. Redistribuirea. Datorită acestei funcții, există o mobilizare a capitalului, punerea în aplicare a proiectelor în vrac care nu sunt disponibile pentru firmele din cauza resurselor limitate.
2. Emisy.. Creșterea ofertei de bani datorită creării de bănci în furnizarea unui împrumut de bani de credit.
3. Control. Înainte de a emite un împrumut, Banca studiază istoricul financiar al împrumutatului și monitorizează ulterior condiția sa financiară în dorința de a asigura rambursarea fondurilor împrumutate.
4. Reglare. Statul reglementează procesele de acces ale potențialilor debitori pe piața de credit. O astfel de modalitate, se produce o reglementare economică a împrumutului - aceste măsuri, în timpul căreia volumele dinamicii și creditării se schimbă, impactul asupra proceselor economice se schimbă.

Formulare și tipuri de împrumuturi furnizate persoanelor fizice

Ia în considerare eliberarea persoanelor fizice.

În scopul creditării:

1. . Scopul este de a achiziționa bunuri cu costuri reduse (în intervalul de 100 mii de ruble). Caracteristici: Rata ridicată a dobânzii, suma împrumutată mică.
2. . Scop: cumpărarea unui vehicul. Acest împrumut implică emiterea sumei care este de 70-100% acoperă costul mașinii. Caracteristici: Suma creditului poate fi utilizată numai pentru a achiziționa o mașină, banii sunt listați direct vânzătorului.
3. . Scop: Achiziționarea de bunuri imobiliare. Caracteristici: Gajul apartamentului achiziționat este obligatoriu ca securitate, o perioadă lungă de credit, necesitatea de a evalua proprietatea viitoare pentru aprobarea cererii de împrumut.
4. Insomele de credit de consum- emiterea de bani de către Bancă în orice scop. Aceasta presupune utilizarea unui card de credit de către un debitor ca agent de plată.

Prin rambursarea unui împrumut:

1. Împrumutul care este rambursat în același timp.
2. Împrumutul este rambursat pentru o anumită perioadă.

Prin disponibilitate:

1. Împrumuturi care nu necesită garanție sau garanție.
2. Împrumuturi cu.

Împrumuturi pentru persoane juridice

Există mai multe clasificări ale acestui împrumut.

Cu timpul:

1. mai mult de 2 ani - termen lung;
2. 1-2 ani - termen mediu;
3. până la 1 an - termen scurt.

Prin metoda de acordare a unui împrumut:

1. Împrumut unic- Împrumut, emis în același timp pentru o anumită perioadă, procentul este fixat. Listarea fondurilor de credit se efectuează pe o relatare calculată o dată, posibilitatea de a relua limita este absentă.
2. Linie de credit - obligația Băncii în termenele definite de tratat, să elibereze fonduri Împrumutatului în limita convenită.
3. - Împrumut țintă pentru cheltuielile de exploatare. Suntem necesari pentru a umple lipsa de fonduri din contul contabil al organizației. Termenul de credit nu este de cel mult șase luni, perioadă de descoperit de cont - nu mai mult de o lună. Rambursarea împrumutului este produsă treptat, deoarece banii sunt reînnoiți în conturi.

În scopul împrumutului:

1. Privind dezvoltarea afacerilor (reaprovizionarea capitalului de lucru). Caracteristici: Nu există condiții de securitate, limita depinde de cifra de afaceri actuală, rata dobânzii este de la momentul și dimensiunea sumei de bani.
2. Pentru achiziționarea de active fixe: echipamente, transport, imobiliare. Caracteristică: Asigurarea - cheia bunurilor achiziționate, răscumpărare - acțiuni egale, o condiție prealabilă - furnizarea de certificate de venit din partea antreprenoriatului în cursul anului.
3. Ipoteca comercială pe spații nerezidențiale. Gaj - Achizitionat imobiliare achizitionate.
4. Împrumut de investiții. Caracteristici: Furnizarea obligatorie a unui plan de afaceri a viitorului proiect se eliberează unui program de investiții specific, un depozit - activele întreprinderii.

Astfel, datorită instrumentului de creditare, atât satisfacerea nevoilor indivizilor, cât și a nevoilor întreprinderilor. Împreună cu aceasta, emiterea de împrumuturi de către bănci permite fluxul de numerar uniform și redistribuirea acestora.

Împrumuturile sunt utilizate în mod activ de un număr mare de persoane. Aceasta este o modalitate convenabilă și rapidă de a obține bani pentru cheltuielile necesare. Plata pentru serviciu este interesul de la debitor la creditor. Este important să fii informat cu privire la ceea ce sunt împrumuturile.

Stratul de "împrumut" poate fi suficient de consistent, dar în toate cazurile implică emiterea de fonduri care vor trebui să se întoarcă după un anumit timp cu procente. Organizația, cel mai adesea, banca oferă împrumutatului suma necesară în suma solicitată. În același timp, este întocmit un contract cu condiții clar prescrise. Una dintre cele mai importante este plata interesului în funcție de mărimea și condițiile împrumutului. Prin urmare, conștientizarea tuturor tipurilor și condițiilor de împrumut este atât de importantă pentru o persoană modernă.

Creditele sunt împărțite în două categorii principale care se caracterizează prin cerințele, procentele și emise de suma:

1. Pentru indivizi. Ei pot lua oameni care nu posedă propria lor afacere.
2. Pentru persoanele juridice. Acestea sunt emise antreprenorilor care dețin afacerile, IP și alte organizații comerciale.

Credite pentru persoane fizice

Clasificările de împrumut pot fi multe, deoarece asistența financiară este necesară cu condiții de viață absolut diferite, care implică o variabilitate semnificativă a împrumuturilor pentru furnizarea de împrumuturi.

Credite pentru persoane fizice, în funcție de termenul de eliberare, sunt împărțite în subcategorii:

• pe termen scurt: plățile datorate anului;
• pe termen mediu: perioada minimă de plată este anul, termenul maxim este de cinci ani;
• pe termen lung: perioada este de la cinci la câteva decenii.

Fiecare subcategorie a unui împrumut pentru sincronizare are propriile sale nuanțe. O scurtă perioadă de împrumut corespunde unei sume mici luate pentru nevoile temporare, de exemplu, pentru a cumpăra un telefon sau aparate de uz casnic. O cantitate mare poate fi obținută dacă perioada de rambursare este medie sau chiar mai lungă. Perioada mai mare pentru plata alegerea debitorului, cu atât este mai mare cantitatea pe care o poate obține. Există, de asemenea, un tip de împrumut online pentru sincronizare. Iată termenul de plată minim, până la un an, dar banii trebuie returnați la cererea băncii.

Există tipuri de împrumuturi în funcție de obiectivele lor:

• Împrumutul țintă este furnizat unui caz specific, un cetățean nu are dreptul să dispună de bani la alte nevoi;
• Împrumutul non-țintă prevede bani consumatorului în utilizarea liberă, fără a controla utilizarea acestuia.

În funcție de metoda de plată, împrumuturile sunt împărțite în:

• Împrumuturi cu o plată unică care implică returnarea întregii sume este în principal pe termen lung și pe termen scurt;
• Împrumuturile împrumutate sunt plătite în părțile lunare, în conformitate cu programul de plată.

Una dintre caracteristicile importante ale returnării datoriei, care poate fi decorată în trei moduri diferite:

1. Pe încredere. Banca emite un împrumut simplu, fără nici o garanție de returnare a sumei emise. Doar un contract este singurul document cu privire la responsabilitatea unui individ la bancă.
2. Sub garanție. Împrumutatul va fi susținut de sprijinul unui alt individ, care poate garanta plata împrumutului. O altă persoană își asumă responsabilitatea de a da datorie, în cazul unor complicații neprevăzute la debitor.
3. Pe cauțiune. Conservarea plății devine proprietatea debitorului. Poate fi o mașină, o casă și altă proprietate personală. De obicei, creditele ipotecare sau auto sunt proiectate.

Există încă două soiuri de împrumut, riscuri diferite:

• risc crescut;
• riscul obișnuit.

Se întâmplă că debitorul nu provoacă încredere din organizație cu situația sa materială. Astfel de oameni au, de obicei, împrumuturi restante sau plătesc datoria cu întârzieri mari. Și, de asemenea, se referă la persoanele care au cerut să extindă perioada de împrumut. Astfel de clienți devin problematică pentru bancă, deoarece își pierde veniturile din cauza lor.

Tipuri de împrumuturi pentru numire

Împrumuturile către persoane fizice în conformitate cu numirea sa alocă următoarele tipuri de împrumuturi:

• consumator;
• automotive;
• credit ipotecar;
• social;
• încredere.

Credit de consumator

Sau un împrumut ne-țintă este un împrumut eliberat de instituții de credit și financiar unui individ pentru a-și satisface nevoile. Acest tip de împrumut este numit, de asemenea, "împrumutul pentru bunuri și servicii" și se referă la non-țintă. Astfel de creditare permite cetățenilor să nu economisească bani în anticiparea achiziției dorite, ci să o achiziționeze la banii primiți în bancă. În același timp, organizația care a acordat un împrumut nu controlează deșeurile debitorului. Din partea pozitivă, puteți apela un minim de cerințe, viteza de decorare. Dar procentajul acestui împrumut comun este mai mare decât obiectivul. Înregistrarea se desfășoară în încredere, Banca este un acord cu lista responsabilităților debitorului. Banca nu are o garanție completă cu privire la îndeplinirea clară a termenilor contractului de către Client, dar în caz de încălcare, organizația are dreptul de a supune instanței și de a returna banii cu interes și amenzi.

Împrumuturi auto

Împrumutul auto este un împrumut țintă luat pe securitatea mașinii selectate pentru a cumpăra. Puteți cumpăra o mașină nouă sau veche. Partea negativă a împrumutului auto este că este necesar să se acorde o contribuție inițială care să ajungă la 40% din costul mașinii. Suma este listată direct vânzătorului, debitorul nu contactează cu bani. Este necesar să se organizeze asigurarea CASCO. Proprietatea pozitivă a acestui tip de împrumut este un procent mai mic comparativ cu consumatorul.

Credit ipotecar

Împrumutul este emis cu privire la securitatea locuințelor achiziționate. Există o realizare inițială de bani în valoare de 10 până la 15% din suma ipotecii. Perioada de împrumut este destul de lungă, poate ajunge până la zece ani. Procentajul este luat scăzut, dar suma lunară, deși este greu. Plăcuța plăcută pentru locuințele luate pe credit este mare, dar pentru multe familii, ipoteca este singura oportunitate de a cumpăra un apartament. Una dintre cele mai importante condiții ipotecare este un venit bun și stabil al membrilor familiei.

Social

Acest tip de împrumut este oferit de stat ca ajutor pentru persoanele cu un venit insuficient. Debitorii colectivi au, de asemenea, dreptul de ao lua în prezența unei garanții de rambursare a unui împrumut de la stat. Decizia privind împrumuturile sociale este făcută de guvernele locale. Participarea creditării sociale este luată de anumite categorii de cetățeni. Cel mai frecvent tip de astfel de împrumut este o ipotecă socială. De asemenea, puteți face un împrumut pentru educație, reabilitare profesională. Interesul este mult mai mic decât pe alte tipuri de împrumuturi.

Încredere

Oferiți oamenilor o istorie bună de credit. Rambursarea la timp a împrumutului anterior în aceeași bancă oferă un client fiabil anumite beneficii. Rata dobânzii va fi mai mică, iar perioada de aplicare va fi redusă la una sau două zile. Pentru furnizarea unui împrumut, comisia bancară nu va fi percepută. Împrumutatul va fi capabil să plătească datoria înainte de timp fără comisie. Partea negativă poate fi numită o cantitate mică de suma și perioada de asigurare a unui împrumut de încredere.

Împrumuturi pentru persoane juridice

Întreprinderile mici utilizează serviciile destul de des. Legalitățile au mai multe opțiuni posibile pentru obținerea împrumuturilor:

• privind activitățile curente;
• investiții;
• ipoteca de afaceri;
• specii speciale, inclusiv scrisori de credit, leasing și factoring.

Pe activitățile curente

Un astfel de împrumut este luat pentru a dezvolta afaceri, îmbunătățește echipamentul tehnic al întreprinderii sau completarea capitalului de lucru. Furnizate sub formă. Perioada maximă este de până la trei ani. Rata dobânzii depinde de valoarea numerarului și termenelor limită. Limita de împrumut depinde de cifra de afaceri actuală.

Investiții

Acestea sunt așa-numitele bani în cadrul planului de afaceri. Împrumutul este luat de întreprindere pentru implementarea unui nou proiect, dezvoltând o nouă direcție de activitate. Cerința de bază este că antreprenorul trebuie să investească aproximativ 30% din banii săi. Termenul poate ajunge la 10 ani, este posibil să se întârzie. Depozitul este activele întreprinderii.

Ipoteca de afaceri

Acest tip de împrumut este în mare parte similar cu ipoteca obișnuită. Dar camera, care este asigurată prin care împrumutatul ia un împrumut, trebuie să fie introdusă în lista obiectelor de fond nerezidențial. Durata ipotecii de afaceri ajunge la treizeci de ani. Este necesar să se facă un depozit de la 10 la 30% din costul spațiilor achiziționate.

Scrisoare de credit, leasing și factoring

Compania de leasing achiziționează proprietatea debitorului necesar, după care o poate lua de închiriat. După încheierea contractului, compania devine proprietarul acestei proprietăți. Este necesar să se ofere o declarație de profit și pierdere.

În caz de nerespectare a condițiilor, compania proprietarului resetează cu ușurință proprietatea. Aceasta necesită o realizare destul de mare a fondurilor în valoare de la 20 la 30% din costul total.

Contractul de factoring se bazează pe rambursarea cu valoarea sumei luate de compania debitorului la creditor. Condiția de bază este că ar trebui să existe o relație pe termen lung cu cumpărătorii sau cumpărătorul este o rețea de tranzacționare mare. Scrisoarea de credit este serviciul de factoring opus. Banca primește documente cu privire la punerea în aplicare efectivă a contractului de aprovizionare și plătește pentru datoria întreprinderii furnizorilor.

În funcție de tipul de acordare, împrumuturile sunt:

1. O data. Întreaga sumă necesară vine imediat la conturul debitorului, în timp ce nu există posibilitatea de a relua limita. Acesta este un împrumut unic eliberat pentru o anumită perioadă. Procentaj fix.
2. Cu acordul. Linia de credit este obligația unei instituții de credit să emită împrumuturi clientului pe parcursul unei anumite perioade, în timp ce există o limită coerentă.
3. Overdraft. Aceasta este o formă preferențială de creditare. Având în vedere debitorilor cu o situație financiară durabilă în necesitatea temporară a unei sume mici. Titularul hărții poate obține un împrumut pe o reducere mică. În același timp, pe baza numelui, împrumutatul are dreptul să petreacă o sumă mare, adică să împrumute. Banca are o garanție că clientul primește în mod regulat bani în contul său și va fi capabil să închidă datoria. Procentajul împrumutului este de obicei mic, deoarece termenul de împrumut este scurt.

Sistemul de creditare se dezvoltă rapid și mai încrezător. Puteți obține suma potrivită fără a părăsi casa, prin Internet. Și, de asemenea, faceți un împrumut în bancă, vânzarea de locuri de care aveți nevoie. Principalul lucru este să citiți contractul cu atenție și să vă mențineți propriile calcule pentru a alege cea mai profitabilă versiune a împrumutului.

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplă. Utilizați formularul de mai jos

Elevii, studenți absolvenți, tineri oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Postat pe http://www.allbest.ru/

• Introducere
• Definiția unei clase debitor
• Concluzie
• Partea calculată

Introducere

Într-o economie de piață modernă, relațiile de credit sunt una dintre condițiile necesare pentru existența pieței în sine și rolul împrumutului, atât pe macro, cât și pe nivelul micro este imposibil de supraestimat. Împrumutul asigură transformarea capitalului bancar la împrumut și exprimă relațiile dintre creditori și debitori. Cu ajutorul său, capitalul banilor liberi și veniturile întreprinderilor, sectorul personal și statul sunt acumulate, se transformă în capitalul de împrumut, care este transferat la taxa de utilizare temporară.

Împrumutul rezolvă contradicția dintre necesitatea unei tranziții libere a capitalului din unele industrii în alte industrii și a capitalului industrial într-o anumită formă naturală. Vă permite să depășiți limitele capitalului individual. În același timp, împrumutul este necesar pentru a menține continuitatea circuitului fondurilor întreprinderilor existente, menținerea procesului de implementare a bunurilor de producție.

Împrumutul stimulează dezvoltarea forțelor de producție, accelerează formarea surselor de capital pentru a extinde reproducerea pe baza progresului științific și tehnologic.

Cu toate acestea, în condițiile fondurilor limitate, creditul nu poate fi emis nici unei întreprinderi. În formarea relațiilor de credit, există întotdeauna un risc de nerestru, datorită cărora creditorul nu poate fi doar profitabil, ci și își pierde propriile fonduri. Acesta încurajează conducerea resurselor de credit pentru finanțarea celor mai profitabile industrii și întreprinderi sau evenimente extrem de eficiente.

Pentru a alege debitorii "drept", creditorul este obligat să efectueze o analiză preliminară sau, cu alte cuvinte, să determine bonitatea împrumutatului. Deoarece instituțiile de credit au fost existente pentru o lungă perioadă de timp (Banking a existat în secolul al VIII-lea î.Hr.) Au fost elaborate o mulțime de metode pentru evaluarea credibilității debitorului, până în prezent, în aproape fiecare bancă există propria tehnică, prin urmare Principiile de bază vor fi luate în considerare în acest curs. și tehnici.

Conceptul și indicatorii de bonitate

În conformitate cu bonitatea, o astfel de afecțiune financiară și economică ar trebui înțeleasă, ceea ce acordă încredere în utilizarea eficientă a fondurilor împrumutate, capacitatea și disponibilitatea împrumutatului de a returna împrumutul în conformitate cu termenii contractului.

Conceptul de bonitate este adesea confundat cu conceptul de solvabilitate (abilitatea și posibilitatea unei persoane juridice sau fizice de a plăti toate tipurile de datorie în timp util), bonitatea este posibilitatea de a rambursa datoriile de împrumut. Din această parte, bonitatea este un concept mai restrâns decât solvabilitatea. În consecință, de a decide să emită un împrumut acestui împrumutat, este suficient să se asigure de bonitatea sa, să nu analizăm neapărat problema într-un aspect mai larg.

La analiza bonității, trebuie rezolvate următoarele întrebări:

1) dacă debitorul își poate îndeplini obligațiile la timp și

2) Este gata să le execută?

Prima întrebare oferă un răspuns la analiza indicatorilor financiari și economici. A doua întrebare este legală, precum și legată de calitățile personale ale Împrumutatului.

Compoziția și conținutul indicatorilor curg din conceptul de bonitate. Acestea ar trebui să reflecte condiția financiară și economică din punctul de vedere al eficacității plasării și utilizarea fondurilor împrumutate și a tuturor mijloacelor, în general, pentru a evalua capacitatea și disponibilitatea împrumutatului de a efectua plăți și de a rambursa împrumuturi în termenele de avans.

Valoarele de credit Indicatorii au într-o anumită semnificație limitată. Abilitatea împrumutatului de a plăti datoria de împrumut contează pentru creditor numai dacă aparține perioadei viitoare. Între timp, toți indicatorii de bonitate aplicați în practică se confruntă cu trecut, deoarece sunt calculați în funcție de perioada sau perioadele expirate.

Indicatorii de calcul al Împrumutatului variază, de asemenea, în funcție de tipul de împrumutat. În conformitate cu legislația, împrumutul poate fi emis atât persoanelor fizice, cât și juridice. În consecință, pentru fiecare tip necesită estimările și metodele lor de calcul.

Adesea, pentru persoane fizice, creditorul este suficient pentru a obține informații despre venitul Împrumutatului și istoricul său de credit. În cazul persoanelor juridice, totul este mult mai complicat. Abilitatea de a returna un împrumut într-o manieră în timp util este estimată prin analizarea echilibrului întreprinderii în lichiditate, utilizarea eficientă a împrumutului și a capitalului de lucru, nivelul de rentabilitate și pregătirea este determinată prin studierea capacității împrumutatului, a perspectivelor Pentru dezvoltarea sa, calitățile de afaceri ale managerilor de întreprindere.

Datorită faptului că întreprinderile diferă semnificativ în natura activităților lor de producție și financiară, crearea unor linii directoare uniforme universale și exhaustive pentru studiul bonității și calcularea indicatorilor corespunzători nu este posibilă.

Evaluarea creditului persoanelor

Atunci când iau în considerare o cerere de împrumut unui individ deținutevaluarea luibonitateaceaimplementatpebazatreicompus: amploarea venitului Împrumutatului, istoricul său de credit și construcția modelului sistemului de notare standard.

O evaluare a bonității clientului se desfășoară în departamentul de credite al băncii pe baza informațiilor despre sursele de venit, prezența unui împrumutat de bunuri mobile și imobiliare personale, care, dacă este necesar, poate servi drept împrumut emis, pe baza datelor La ultimul loc de muncă, locul de reședință etc.

În practica băncilor comerciale ruse și străine, se aplică o varietate de abordări pentru definirea riscului de credit al unui împrumutat privat, începând cu evaluări subiective de către experții creditelor băncilor comerciale și încheierea cu sistemele automate de evaluare a riscurilor.

Evaluarebonitatedebitor.denivelfinanciarstatse efectuează pe baza informațiilor despre venituri (salariile, profiturile din activități comerciale etc.) și este ajustată luând în considerare plățile obligatorii și coeficienții de risc ai Băncii.

Creditistoriereprezintă informații privind trecutul de credit și financiar al clientului potențial al băncii.

Sokringova.model - acesta este un algoritm numeric special care permite băncii pe baza indicatorilor reali despre potențialul împrumutat pentru a estima capacitatea sa de a rambursa creditul la timp. De regulă, următoarele date cheie despre potențială debitor utilizează pentru a număra valoarea de notare a băncilor:

· Nivelul venitului mediu lunar;

· Experiența muncii în ultimul loc de muncă;

· Vârsta;

· starea civilă;

· Numărul de persoane dependente;

· Educație;

· Statutul de ofițer;

· Disponibilitatea imobilului lichid.

Indicatorul rezultat este comparat cu un anumit prag cantitativ de către o bancă instalată, care este o linie de întrerupere. În consecință, acel client în care valoarea integrală a datelor este mai presus de acest prag poate fi calculat pentru a primi un împrumut.

Astfel, sistemul de notare al evaluării este un model matematic cu care banca, bazându-se pe datele privind istoricul creditelor al clienților "trecut", poate determina care este probabilitatea de a nu reveni de un potențial împrumutat.

În același timp, un număr de specialiști menționați ca o lipsă a acestei metodologii, "inumanitatea". Majoritatea băncilor comerciale rusești nu iau în considerare motivul apariției istoriei de credit sărace la debitor (poate motivele care nu au depinde de ea) sau, bazându-se pe istoria slabă a creditului "debitorii" din trecut ", face O decizie de a nu găsi un potențial împrumutat, fără a putea afla motivele debitorilor impliciți "trecut" în timpul crizei. Problema specificată este adesea invizibilă pentru lucrătorii bancari, dar reflectată considerabil asupra clienților.

Estimarea credibilității persoanelor juridice

La evaluarea bonității entităților juridice, analiza datelor privind împrumutatul se bazează pe un set mare de documente diverse. Un set de documente depinde în mod puternic de tipul de împrumut emis și de locul eliberării, dar ca pachet minim, debitorul prezintă următoarele documente:

Documente juridice:

documente de înregistrare: Carta organizației; memorandum de asociere; Decizie (certificat) privind înregistrarea (copii notariale);

semnături de carduri și eșantioane de tipărire, notariale certificate (primă instanță);

un document privind numirea unei persoane care are dreptul de a acționa în numele organizației la negocierea și semnarea contractelor sau puterea relevantă a avocatului (o copie notarială);

certificat de date privind pașaportul, înregistrarea și reședința șefului și contabilul șef al organizației debitorului.

Raportarea contabilă în întregime, certificată de Inspectoratul Fiscal, din cele două date de raportare, cu decodificarea următoarelor elemente de bilanț (la ultima dată de raportare): active fixe, rezerve de producție, produse finite, bunuri, alte stocuri și costuri, Debitorii și creditorii (în conformitate cu cele mai mari cantități).

În ultimele trei luni, copii ale extractelor din conturile de decontare și valută pentru datele lunare și pe cele mai mari chitanțe din lunile specificate.

La data primirii cererii de credit: un certificat de credit primit cu aplicarea copiilor contractelor de credit.

Scrisoare de scrisoare privind acordarea unui împrumut (pe Blanc a organizației cu numărul exterior), cu o scurtă informație despre organizație și activitățile sale, parteneri majori și perspective de dezvoltare.

Documentele de înregistrare confirmă coerența Împrumutatului ca entitate juridică. Punctul fundamental este de a determina drepturile negocierilor de persoane și contractul de credit cu banca cu Banca, pentru a realiza acțiuni în numele organizației. Aceste drepturi sunt stabilite pe baza furnizării relevante a Cartei Împrumutatului și a documentului de numire în conformitate cu procedura stabilită în Carta.

Contabilitatea face posibilă analizarea stării financiare a Împrumutatului la o anumită dată. Cea mai importantă bază de informare a analizei este situația bilanțului și a veniturilor.

Analiza echilibrului ne permite să tragem concluzii cu privire la amploarea și structura activelor lichide care au debitor și amploarea împrumuturilor furnizate de acestea. În plus, analiza structurii și a amplorii fondurilor proprii și împrumutate oferă creditorilor posibilitatea de a judeca: cu privire la gradul de securitate al organizației cu propriile mijloace pentru a menține un ciclu de producție continuă; despre dependența financiară; despre tipurile și condițiile de atragere a fondurilor împrumutate și a direcțiilor de utilizare a acestora; Gradul de acoperire a obligațiilor față de creditori și nivelul de risc al falimentului posibil în cazul cerințelor creditorilor.

Pentru a asigura o abordare unică a soluționării problemei, suma și condițiile de acordare a unui împrumut pentru a preveni sau a reduce riscul de credit, recomandări metodologice pentru evaluarea stării financiare a împrumutatului - o entitate juridică sunt elaborate și aplicate - Pe baza situațiilor financiare. La analiza situației financiare a împrumutatului, se recomandă să adere la următoarele etape de analiză:

1) formarea unui echilibru analitic agregat;

2) Evaluarea și analiza potențialului economic al organizației:

a) evaluarea statutului de proprietate și a structurii de capital;

b) Analiza situației financiare:

evaluarea lichidității și a solvabilității;

evaluarea stabilității financiare și a rentabilității;

3) Evaluarea și analiza activității de afaceri și eficacitatea activităților financiare și economice ale organizației.

Atunci când lucrați cu soldul balanței, trebuie să acordați atenție următoarelor: în cazul înregistrării garanției activelor fixe (clădiri, echipamente etc.), rezervele de producție, produsele finite, bunurile, alte acțiuni și costuri, Dreptul de proprietate asupra angajatului la valorile specificate ar trebui confirmat prin includerea valorii articolelor de bilanț corespunzătoare.

Soldul fondurilor în contul curent trebuie să respecte datele declarației bancare la data raportării.

Atunci când analizează creanțele, este necesar să se acorde atenție termenelor limită de rambursare, deoarece chitanța datoriilor poate fi una dintre sursele împrumutului rambursabil.

Activele sunt grupate în funcție de gradul de scădere a lichidității în următoarele 4 grupe:

A1 - cele mai lichide active. Acestea includ toate numerarul întreprinderii și investițiile financiare pe termen scurt.

A2 - active funlizabile, adică active, pentru circulația cărora în numerar necesită o anumită perioadă de timp. Acestea includ creanțe, plăți pentru care sunt așteptate în termen de 12 luni de la data raportării.

AZ - active medlenalizabile, adică active care sunt deja mai puțin lichide. Acestea includ stocuri, TVA privind obiectele de valoare dobândite, creanțele, plățile pentru care sunt așteptate mai mari de 12 luni de la data raportării, alte active curente.

A4 - Activele asociate muncii, care includ active fixe, imobilizări necorporale, investiții financiare pe termen lung, construcții îmbunătățite.

Atunci când se ia în considerare partea pasivă a soldului, trebuie acordată cea mai apropiată atenție studiului secțiunilor în care se reflectă împrumuturile și alte fonduri împrumutate: este necesar să se solicite tratate de credit pentru aceste împrumuturi, datoria pe care se reflectă în bilanț și nu este rambursat la data solicitării de credit și asigurați-vă că nu este întârziată. Prezența datoriilor restante asupra împrumuturilor de la alte bănci este un factor negativ și indică greșelile și defalcările evidente în activitățile Împrumutatului. În cazul în care datoria nu este întârziată, este necesar să se asigure că perioada de rambursare a împrumutului a avut loc mai devreme decât rambursările altor împrumuturi. În plus, este necesar să se monitorizeze că împrumutul propus ca garanție nu este pus pe un alt împrumut.

La evaluarea statului de datorii, este necesar să se asigure că debitorul este capabil să plătească la timp cu cei ale căror mijloace într-o formă sau altul: sub formă de bunuri sau servicii, avansuri etc. Această secțiune reflectă, de asemenea, fondurile primite de împrumutat de la parteneri în cadrul acordurilor de împrumut; Aceste tratate ar trebui considerate în mod similar cu contractele de împrumut ale împrumutatului cu băncile.

Liabații sunt grupați de gradul de urgență al rambursării obligațiilor.

P1 este obligațiile cele mai urgente. Acestea includ datorii.

P2 - Datoriile pe termen scurt. Există împrumuturi și împrumuturi pe termen scurt, datorii către participanți (fondatori) privind plățile de venit, alte obligații pe termen scurt.

PZ - datorii pe termen lung. Acestea includ împrumuturi pe termen lung și fonduri împrumutate, fonduri de consum, venituri ale perioadelor viitoare, rezerve de cheltuieli viitoare.

P4 - pasive constante. Aceasta include propria capitală, care este în mod constant la dispoziția întreprinderii.

Definiția unei clase debitor

Pe lângă analiza simplă a situațiilor financiare din practica de creditare rusă, se aplică o tehnică bazată pe determinarea clasei de calitate a debitorului.

În centrul clasa de calcul a debitorului este nivelul de criterii de indicatori și ratingul acestora. În funcție de magnitudinea principalilor coeficienți, debitorii sunt distribuiți în trei clase de bonități:

· Gradul 1 - Împrumutatul de primă clasă (fiabil);

· 2 clase - debitorul obișnuit (instabil);

· Gradul 3 - debitor nesigure

Gradul general de bonitate este dat în puncte. Punctele reprezintă valoarea ratingului fiecărui indicator (media ponderată) la clasa de credit.

· Gradul 1 este atribuit la 100-150 de puncte;

· 2 clase - la 151-250 de puncte;

· Gradul 3 - la 251-300 de puncte.

Când utilizați această tehnică, creditorul poate determina în mod independent numărul de indicatori calculați, precum și distribuirea greutății acestora. Cu toate acestea, indicatorii financiari se pot distinge prin cele mai frecvent utilizate în decontări: coeficienți de lichiditate; rata coeficientului de fonduri proprii și împrumutate; Indicatori ai cifrei de afaceri și profitabilitate.

Coeficienții de lichiditate - caracterizează furnizarea întreprinderii prin capitalul de lucru pentru desfășurarea activităților economice și rambursarea în timp util a obligațiilor urgente.

Raportul de lichiditate absolută al AL caracterizează capacitatea de a rambursa instantaneu obligațiile datoriei și este definită ca fiind raportul dintre fonduri și valori mobiliare foarte lichide la cele mai urgente obligații ale întreprinderii sub formă de împrumuturi pe termen scurt ale băncilor, scurt- Împrumuturi pe termen și diverse datorii:

Coeficientul de acoperire intermediară la SL (coeficientul de lichiditate urgentă) caracterizează capacitatea întreprinderii de a elibera rapid bani din cifra de afaceri economică și de a rambursa obligațiile datoriei. Ceasul este definit ca atitudini:

Raportul curente de lichiditate (coeficientul total al acoperirii) la TL este un indicator generalizat al solvabilității întreprinderii, la calculul căruia toate activele curente sunt incluse în numerotare, inclusiv materialul:

Raportul dintre raportul dintre fondurile proprii și împrumutate către SZ este una dintre caracteristicile stabilității financiare a întreprinderii și este definită ca fiind raportul dintre fondurile proprii la întreaga sumă de obligații în cadrul fondurilor împrumutate atrase.

Rentabilitatea produselor (sau profitabilitatea vânzărilor) K RP:

credit împrumutat fizic legal

Acești indicatori sunt principalul. Alți indicatori ai cifrei de afaceri și profitabilitate sunt utilizate pentru caracteristicile generale și sunt tratate ca fiind suplimentare pentru primele cinci.

Concluzie

Creditdebitor. - această dorință și capacitatea unui împrumut pe deplin și la timp pentru a-și plăti obligațiile de datorie.

Evaluarea bonității împrumutatului este una dintre modalitățile de avertizare sau cel puțin minimizarea riscului de credit al băncii.

Analiza de calcul a împrumutatului este importantă în toate etapele procesului de relații de credit între creditor și debitor și este însoțită de un studiu detaliat al caracteristicilor cantitative și calitative ale împrumutatului în ceea ce privește impactul lor asupra clasei de bonitate, Calitatea creditului și a riscului de credit.

Cu o analiză cuprinzătoare, toate legăturile și părțile activităților financiare și economice ale organizației și comunicarea lor inseparabilă sunt examinate cu atenție și relația dintre secțiunile individuale ale analizei pentru a identifica influența diferiților factori la nivelul credibilității debitorului și este o evaluare a posibilelor metode de reducere a riscurilor.

Complexitatea ratingului de credit face ca aplicarea inevitabilă să fie o varietate de abordări. Acest lucru este confirmat atât de experiența mondială. În diferite țări, a fost câștigată o evaluare credibilă a debitorului, există diferențe semnificative în indicatorii acceptabili.

În ciuda iluminării destul de complete a literaturii economice a abordărilor metodologice a analizei partidelor individuale la activitatea Împrumutatului, există încă multe instrucțiuni de analiză a bonității care au o valoare teoretică și aplicată importantă.

Partea calculată

Determinarea bonității unei persoane juridice.

În această parte a lucrărilor de curs, calculele indicatorilor sunt prezentate pe baza căreia decizia privind bonitatea unei persoane juridice privind exemplul OJSC "Tupolev". Organizația este specializată în dezvoltarea și producția serială a aeronavei familiei TU pentru aviația civilă și militară. Compania a existat 85 de ani, inițial sub forma Biroului de proiectare, din anii '90 ca o companie de acțiuni deschise.

Următoarele tipuri de rapoarte contabile sunt prezentate ca date sursă:

1. Formularul nr. 1. Soldul contabil pentru 2011

2. Formularul nr. 2. Declarația de profit și pierdere pentru 2011

Pe baza datelor sursă, au fost calculate indicatorii de lichiditate ai echilibrului întreprinderii (active și pasive).

Tabelul 1. Indicatori de lichiditate.

Indicator
	Articolul 1210 + 1220 + 1230 + 1260

Tabelul 2. Indicatori de stabilitate financiară

Indicator				Schimbarea
Active fixe (OS)
Stocuri și costuri (ZZ)
Fonduri proprii (SS)
Coeficientul de sustenabilitate financiară (CFU)	SS / (OC + ZZ)

Astfel, se poate concluziona că întreprinderea în cauză se referă la tipul de întreprinderi cu o situație financiară absolut durabilă, deoarece Coeficientul de sustenabilitate financiară\u003e 1 și, prin urmare, 100% va acoperi costurile și costul activelor fixe. Deși în cursul anului există o scădere a CFU cu aproape 1,5 ori.

În plus față de indicatorii de lichiditate și sustenabilitate financiară menționată mai sus în evaluarea bonității unei entități juridice, se ia în considerare o clasă debitorului, care este calculată ca medie ponderată de la o serie de indicatori financiari.

Tabelul 3. Coeficienții indicatorilor financiari.

Coeficient	Desemnare		Valoare	Schimbarea	Valorile criteriilor
Coeficientul de lichiditate curentă
Coeficientul de lichiditate urgentă
Raportul dintre lichiditatea absolută
Furnizarea unui coeficient pentru propria fonduri
Coeficientul de fonduri proprii și împrumutate

	Valoare		Valoare

Definim clasa debitorului folosind formula pentru găsirea unei medii ponderate:

1. La sfârșitul anului 2010.

2. La sfârșitul anului 2011.

25 * 2 + 20 * 3 + 15 * 3 + 21 * 2 + 19 * 1 \u003d 50 + 60 + 45 + 42 + 19 \u003d 216 (2 clasa)

În consecință, compania se referă la a doua clasă.

Rata creditului este determinată pe baza ratei de refinanțare a băncii centrale și a clasei societății atribuite. La data de 01/14/13. Banca centrală are o rată de refinanțare de 8,25% (indicarea Băncii Rusiei din 13 septembrie 2012 nr. 2873-Y).

Astfel, pe baza unui interes suplimentar pentru întreprinderile din clasa a doua + 5-10%, gama finală a ratelor admise ale dobânzii pentru împrumut emise va fi de 13,25-18,25%.

Pentru a lua o decizie finală cu privire la posibilitatea de a emite un împrumut, este necesar să se calculeze o serie de indicatori financiari suplimentari (profitabilitate și coeficienți de afaceri):

1. Coeficientul activității de afaceri (cifra de afaceri) este acest indicator:

reflectă eficacitatea utilizării tuturor resurselor disponibile, indiferent de sursele finanțării acestora

arată de câte ori în perioada de raportare un ciclu complet de producție și manipulare, aducând efectul sub formă de profit

arată câte unități monetare de produse realizate au adus fiecare unitate monetară de active

KDA \u003d ST.2110 F2 / Articol 1800 F1

2. Rata de profitabilitate a vânzărilor - reflectă ce sumă a companiei primește o întreprindere de la fiecare ruble vândute produse

KRP \u003d St.2200 F2 / Articolul 2110 F2

3. Coeficientul de rentabilitate de capital - caracterizează profitul primit de întreprindere de la fiecare ruble atașată la proprietatea (activele) întreprinderii și este determinată de formula

Krk \u003d Articol.2300 F2 / Articol 1800 F1

Tabelul 4. Activitatea de afaceri și coeficienții de rentabilitate

În general, în 2011, a fost observată o scădere nesemnificativă a companiei la întreprindere datorită pierderii.

Pe baza analizei, se poate concluziona că în ultimul an, compania "Tupolev" are tendința de a reduce indicatorii financiari cheie, totuși, acesta păstrează poziția companiei cu o situație financiară absolut durabilă și se referă la clasa a doua, astfel Oferta finală a băncii Împrumutul va fi de 15,25% pe an.

Lista literaturii utilizate

1. I.V. Goryunov "Analiza criterială a evaluării calității debitorilor corporativi" - Servicii bancare, 2004, nr. 5.

2. "Bani. Credit. Băncile. Manualul" G.I. Kravtsova, G.S. Kuzmenko, E.I. Kravtsov și colab.; Ed. G.I. Kravtsova. - Minsk: BGEU, 2003

3. D.A. Endovitsky, i.V. Bocharova "Analiza și evaluarea bonității unui împrumutat. Manual de predare" - M.: Knurus, 2005.

4. "Banking: Sistemul modern de creditare: Tutorial" O.I. Lavrushin, O.N. Afanasyev, S.L. Kornienko - M.: Knurus, 2007.

5 AM. Efimov "Metode moderne de evaluare a credibilității persoanelor" - Retail bancar, 2010, # 2.

Postat pe Allbest.ru.

Documente similare

Conceptul de bonitate, obiective și obiective ale ratingului de credit. Metode de evaluare a credibilității persoanelor juridice și a persoanelor fizice. Compararea metodelor de evaluare a bonității împrumutatului. Caracteristicile activităților și politicii de creditare a Sberbank a Rusiei.

cursuri, a adăugat 01/30/2012


Caracteristicile bonității împrumutatului. Principalele modele de evaluare a bonității pe baza metodelor de analiză cuprinzătoare. Clasa de evaluare a bonității OJSC "Chuvashkabel". Metodologia americană și franceză pentru evaluarea bonității împrumutatului.

cursuri, a fost adăugată 06/13/2011


Conceptul și criteriile de bonitate. Organizarea unui proces de gestionare a riscului de credit într-o bancă comercială. Caracteristicile de evaluare a bonității persoanelor fizice și a persoanelor juridice. Analiza bonității împrumutatului în OJSC "Bank-Bank Pushino".

teza, a fost adăugată 04/12/2013


Conceptul și indicatorii de bonitate. Surse de informații necesare pentru evaluarea bonității împrumutatului. Probleme de atragere a investițiilor în economia Republicii Belarus. Evaluarea bonității împrumutatului utilizat în BelarusBank ASB.

teza, a fost adăugată 06/28/2011


Esența și criteriile de bonitate. Principiile managementului riscului de credit și rolul de evaluare a fiabilității împrumutatului. Caracteristicile economice ale sucursalei OJSC "Banca Industrială Belarusiană". Metode de îmbunătățire a ratingului de credit al clientului.

teza, a fost adăugată 07/14/2013


Esența bonității persoanelor juridice și a indivizilor, principalele aspecte și criterii pentru analiza sa. Estimarea bonității clienților de către băncile comerciale franceze. Analiza practică a Solvabilității LLC "Fructos" conform metodei Sberbank a Rusiei.

teza, a fost adăugată 07/10/2010


Conceptul, obiectivele și obiectivele ratingului de credit. Riscul de credit și metodele de management. Analiza bonității împrumutatului asupra exemplului PDA "Express Bani". Eficacitatea metodologiei de evaluare a bonității împrumutatului și principalele modalități de îmbunătățire a acestuia.

teza, a fost adăugată 03/21/2015


Fundamentele metodice și teoretice pentru evaluarea bonității împrumutatului. Principalii indicatori ai bonității împrumutatului, calculul acestora. Analiza comparativă a metodelor, în ceea ce privește analiza și evaluarea bonității CJSC Surgutneftegazbank.

teza, a fost adăugată 02/03/2014


Conceptul de bonitate a împrumutatului în sistemul bancar, valoarea evaluării sale în procesul de gestionare a riscului de credit. Metode de evaluare a bonității împrumutatului entităților juridice și a persoanelor utilizate în practicile bancare ruse și străine.

teza, a fost adăugată 05/18/2013


Conceptul de bonitate a scopului și sarcina de a evalua bonitatea. Metode de evaluare a bonității împrumutatului. Modele de diagnosticare a falimentului. Analiza și modalitățile de îmbunătățire a evaluării bonității Împrumutatului de întreprindere pe exemplul pâinii OJSC Pokrovsky.

Introducere ................................................. ................................ 3.

CAPITOLUL I. Fundamentele teoretice ale creditării persoanelor fizice și juridice ......................................... .................................................. ..... 5.

1.1. Esența, tipurile și mecanismul de împrumut pentru persoane fizice ............ .5

1.2. Conceptul și caracteristicile creditării persoanelor juridice .................. 9

1.3 Metode de evaluare a credibilității persoanelor fizice și juridice de către bancă ..................................... .................................................. ... 11.

Capitolul II. Caracteristicile organizaționale și economice ale OJSC Sberbank din Federația Rusă ....................................... .................................................. ..... 16.

2.1. Istoria dezvoltării și caracteristicile generale ................................. 16

2.2. Caracteristica organizațională a băncii .................................... ..18

2.3. Indicatori principali de performanță .......................................... 20

CAPITOLUL III. Analiza creditării persoanelor fizice și juridice OJSC Sberbank din Federația Rusă .................................... .......................................... .26.

3.1. Analiza creditării persoanelor fizice din Sberbank a Federației Ruse ......... 26

3.2. Analiza creditării persoanelor juridice din Ojsc Sberbank din Federația Rusă ......... 32

3.3. Estimarea credibilității clienților din Sberbank RF OJSC ...... .38

CAPITOLUL IV. Direcții de îmbunătățire a creditării persoanelor fizice și juridice OJSC Sberbank din Federația Rusă ................................... ........................... ..44.

4.1. Probleme de împrumut acordate persoanelor fizice și juridice din Sberbank din Federația Rusă .................................... .......................................... 44.

4.2. Modalități de îmbunătățire a împrumuturilor către persoane fizice și juridice din Sberbank din Federația Rusă ................................... ................................45.

Concluzii și sugestii ............................................... ............. ..55.55.

Lista literaturii folosite ............................................. 58

Aplicații

Introducere

Relevanța subiectului cercetării este determinată de faptul că în economia modernă a băncilor din Rusia joacă un rol integrat și sunt elementul principal al sistemului bancar. Împrumutul ocupă un loc de frunte în activitățile multor bănci și în economia țării în ansamblu.

În prezent, relevanța creditării atât a entităților fizice, cât și juridice a crescut semnificativ. Toate faptele dezvoltării economice a Rusiei sugerează că trebuie acordată multă atenție problemei împrumutului, deoarece starea economică a țării depinde în mare măsură de starea sistemului monetar.

Baza teoretică, metodologică și de informare a studiului a fost actele legislative și de reglementare ale Băncii Centrale a Federației Ruse; Instrucțiuni și poziții Intrabank; Date statistice și contabile: bilanțuri anuale, declarații de venit, declarații; Lucrări de oameni de știință ruși și străini, cum ar fi e.p.zharkovskaya, O.I. Lavrushin, G.g. Korobov, E.F. Zhukov, a.m.tavasiev, etc.

În același timp, problema creditării nu poate fi atribuită categoriei de a rezolva niveluri practice și teoretice. Aceasta determină necesitatea unor cercetări ulterioare în direcția specificată.

După criza financiară din Federația Rusă, problema împrumuturilor din țară a devenit și mai relevantă, astfel încât teza are o semnificație practică semnificativă, deoarece va dezvolta măsuri de îmbunătățire a mecanismului de creditare într-o anumită bancă pe baza analizei Tendințele dezvoltării sale, inclusiv perioada de criză.

Scopul lucrării este de a studia caracteristicile creditării persoanelor fizice și juridice cu privire la exemplul unei anumite banci.

Pentru a atinge un obiectiv dat, au fost livrate următoarele sarcini:

Luați în considerare esența, tipurile și mecanismul de creditare persoanelor fizice;

Explorați conceptul și caracteristicile creditării persoanelor juridice;

Să investigheze metodele de evaluare a bonității persoanelor fizice și juridice de către Bancă;

Luați în considerare caracteristicile organizaționale și economice ale OJSC Sberbank al Federației Ruse;

Analizați împrumuturile persoanelor fizice din Sberbank din Federația Rusă;

Analizați creditarea persoanelor juridice din Sberbank RF OJSC;

Explorați metodele de evaluare a bonității clienților din OJSC Sberbank din Federația Rusă;

Luați în considerare problemele de împrumut acordate persoanelor fizice și juridice din Sberbank din Federația Rusă;

Sugerați modalități de îmbunătățire a creditării persoanelor fizice și juridice ale Sberbank a Federației Ruse.

Subiectul muncii este împrumutat persoanelor fizice și juridice.

Obiectul muncii este Banca Ojsc Sberbank al Federației Ruse.

Metode de cercetare utilizate în muncă: metode de analiză și sinteză, metodă monografică, metode logice, economice și statistice.

Din punct de vedere structural, lucrarea constă în introducere, partea principală, concluzia, lista literaturii și aplicațiilor uzate. Cea mai mare parte a lucrării include 4 capitole. Primul capitol examinează fundamentele teoretice ale creditării persoanelor fizice și juridice: esența, tipurile și mecanismul său de implementare. Al doilea capitol va prezenta caracteristicile de bază ale băncii studiate și analiza principalilor indicatori de performanță.

Al treilea capitol va analiza statul și mecanismul de creditare persoanelor fizice și juridice dintr-o anumită bancă. În capitolul al patrulea, vor fi elaborate recomandări practice pentru împrumuturi către Bank.

CAPITOLUL I. Fundamentele teoretice ale creditării persoanelor fizice și juridice.

1.1. Esența, tipurile și mecanismul de împrumut pentru persoane fizice.

În Rusia, împrumuturile pentru persoane fizice includ orice fel de împrumuturi acordate populației, inclusiv împrumuturi pentru achiziționarea de bunuri pe termen lung, împrumuturi ipotecare, împrumuturi pentru nevoi urgente și altele. Spre deosebire de interpretarea rusă, împrumuturile de consum din practica bancară occidentală determină oarecum diferit, și anume, creditele de apel pentru consumatori furnizate debitorii privați de a achiziționa bunuri de consum și de a plăti pentru serviciile relevante.

Caracteristici specifice de împrumut pentru persoane fizice, care o deosebesc de alte forme, astfel de orez. 1.1.

Smochin. 1.1. Caracteristicile împrumutului de consum.

După cum vedem cu fig. 1.1, la principalele caracteristici specifice ale împrumutului de consum includ:

Accentul pe extinderea consumului de bunuri și nu asupra scopurilor de producție;

Dimensiuni relativ mici și sistem personalizat pentru determinarea bonității împrumutatului;

Depozitul pe împrumut este cel mai adesea proprietatea creditată.

Clasificarea împrumuturilor către persoane fizice poate fi efectuată pentru o serie de semne, inclusiv tipul de împrumutat, tipuri de asigurări, rambursare, metode de maturitate, zone țintă de utilizare, facilități de creditare, volum etc. - Smochin. 1.2.

Smochin. 1.2. Clasificarea împrumutului de consum.

Luați în considerare punctele de vedere ale împrumutului de consum care sunt în mare cerere și interesul astăzi.

1. Împrumuturi ipotecare

Împrumutul ipotecar este un împrumut (împrumut) furnizat pentru a achiziționa imobiliare cu privire la securitatea acestei proprietăți ca garanție.

2. Credit pe un card bancar (descoperit de cont).

Esența este că cardul de credit emis de Bancă acordă dreptul proprietarului său în suma permisă pentru a cumpăra bunuri în acele magazine cu care banca are un acord cu privire la vânzarea cardurilor de credit.

3. Împrumuturi auto

Împrumutul auto este un împrumut țintă pentru achiziționarea unei mașini. Împrumuturi auto - o parte integrantă a creditării consumatorilor. Un împrumut de mașină, spre deosebire de alte împrumuturi de consum, poate fi furnizat atât unei mașini noi, cât și pe un vehicul susținut.

4. Exprimați împrumuturile clienților privați.

Serviciul de creditare expres vă permite să achiziționați bunuri și servicii în magazine - Magazine de parteneri bancare pe credit, plătind inițial 20% din cost. Împrumuturile exprimate sunt furnizate pentru o anumită sumă.

Creditul pentru formare, precum și împrumutul de audit, este o parte integrantă a creditării consumatorilor. Trebuie remarcat faptul că atunci când vine vorba de împrumuturi educaționale, în primul rând se referă la împrumuturile pentru învățământul superior.

Studiul mecanismului de creditare a consumatorilor într-o bancă comercială va începe să studieze etapele procesului de împrumut:

1. Cunoașterea unui potențial debitor.

2. Evaluarea bonității unui împrumutat și a riscului asociat emiterii unui împrumut. Reputația debitorului, istoria sa de credit este studiată.

3. Documentar și emiterea împrumutului.

4. Monitorizarea creditului. Schema de monitorizare a creditului poate fi luată în considerare în fig. 1.3

Smochin. 1.3 Schema de monitorizare a creditului.

După cum vedem cu fig. 1.3. Controlul se efectuează pentru îndeplinirea condițiilor fiecărui acord de împrumut, pentru respectarea limitei de credit, pentru utilizarea orientată a împrumutului, pentru siguranța prevederilor, pentru completitudinea și plata în timp util a interesului pentru Împrumut și rambursare a împrumutului, pentru bonitatea clientului.

5. Rambursarea împrumutului.

Rambursarea împrumutului de către persoane fizice se face prin transferarea fondurilor din conturile lor bancare pe baza comenzilor scrise; transferul de fonduri prin organisme sau alte organizații de credit; Contribuția în numerar la Registrul de numerar din sumele datorate plății muncii (pentru debitorii care sunt angajați ai băncii creditorului).

1.2. Conceptul și caracteristicile creditării persoanelor juridice.

Împrumuturi către persoane juridice (clienți corporativi) - furnizarea de împrumuturi de către bănci întreprinderilor.

Cele mai importante tipuri de clienți corporativi de creditare includ următoarele:

Împrumuturi pe termen scurt;

Creditarea contului estimat (curent) (descoperit de cont);

Furnizare de împrumuturi pe termen lung;

Organizarea finanțării proiectelor;

Organizarea de creditare sindicalizată;

Operațiuni de leasing;

Creditarea creditelor ipotecare;

Factoring;

Furnizarea de garanții bancare;

Avalizarea facturilor terților.

Luați în considerare cele mai populare dintre ele.

Linia de credit este o obligație legală executată a Băncii în fața împrumutatului să-i furnizeze în termenul definit în contract, fonduri de credit în limita convenită și alte condiții ale contractului de împrumut. În funcție de tipul liniei (regenerabile, neregenerabile), se presupune că (ieftin) reutilizarea unei limite de credit pentru obținerea fondurilor împrumutate.

Limita de credit neregenerabilă - limita de credit este stabilită sub forma unei limite de eliberare a fondurilor de credit, care sunt furnizate pe ramurile debitorului datorită sumei din termenii stabiliți de contractul de împrumut. După emiterea sumei condiționate, împrumuturile debitorului se opresc.

Limita de credit regenerabilă - limita de credit este determinată sub forma unei limite de datorii de împrumut. În cazul rambursării parțiale sau complete a împrumutului, Împrumutatul poate relua un împrumut în limita stabilită și termenul acordului de împrumut.

Linia de credit multicurrency - vă permite să obțineți fonduri în mai multe valute

Linia de credit multilm - prevede stabilirea unei limite a valorii împrumutului pentru obținerea diferitelor obiective ale activităților economice

Overdraft - un tip de împrumuturi pe termen scurt către clienții băncii, care este prevăzută pentru a acoperi timpul de capital de lucru pentru calculele actuale prin stabilirea unei limite față de echilibrul real al contului.

Garanția bancară - angajamentul băncii față de o altă organizație sau bancă în prima cerință de a plăti un anumit fond de fonduri (asigurarea executării obligațiilor contractuale ale clientului către o terță parte).

Factoring - prevede punerea în aplicare a operațiunii, în conformitate cu care banca (factorul) transmite fonduri clientului pentru taxă, iar clientul este inferior factorului drepturilor sale de bani de la o terță parte (debitor) pentru bunurile furnizate de către debitor (servicii furnizate, lucrări efectuate) cu întârziere.

Documentul de credit documentar este obligația obligatorie independentă de obligația contractului comercial a Băncii care pune o scrisoare de credit (Bank-Emitent) emisă de acesta în numele instrucțiunilor de import pentru clienți (Ordinul), pentru a efectua o plată în favoarea a exportatorului său de contrapartidă (beneficiar), sub rezerva ultimelor documente care corespund cerințelor scrisorii de credit în perioada de acțiune a scrisorii de credit. În plus față de obligația de a permite emitentului bancar al emitentului, o altă bancă (banca de sprijin) să-și adauge obligația, ceea ce oferă beneficiarului o garanție dublă.

Înregistrarea garanției - înregistrarea proprietății Împrumutatului în Registrul de Stat al Collateralului de bunuri mobile, oferind extrase din registru cu privire la prezența / lipsa înregistrărilor proprietății ipotecare a clientului.

1.3. Metode de evaluare a bonității persoanelor fizice și a persoanelor juridice de către Bancă.

Evaluarea bonității unui împrumut - entitate juridică include două etape principale: analiza financiară (se realizează pe baza unui sistem de indicatori financiari) și analiza de înaltă calitate (non-financiare).

O analiză calitativă a bonității împrumutatului se bazează pe utilizarea informațiilor care nu pot fi exprimate în indicatori cantitativi. În acest stadiu, banca studiază reputația de afaceri ca potențială debitor (onestitate, decență, calificări de management, experiență în industria relevantă, cifra de afaceri a personalului, actualitatea calculelor la împrumuturile obținute anterior etc.) și mediul economic al împrumutului ( Principii parteneri de afaceri, competitivitatea produselor, stabilitatea vânzărilor piețelor etc.). În aceste scopuri, informațiile au fost acumulate ca bancă în sine și alte bănci, pot fi utilizate birouri de credit.

Analiza financiară este, de regulă, stadiul final al evaluării bonității împrumutatului și este de a determina o serie de indicatori la care ratele de lichiditate sunt cel mai adesea atribuite, coeficienții fondurilor proprii, sustenabilitatea financiară a clientului , precum și coeficienții cifrei de afaceri și profitabilitate.

În practica rusă, evaluarea stării financiare a clientului se desfășoară prin diferite metode.

Pe baza unui sistem de coeficienți financiari;

Pe baza analizei fluxului de numerar;

Pe baza analizei riscului de afaceri.

Să aparăm pe caracteristicile acestor metode.

I. Evaluarea bonității bazate pe un sistem de coeficienți financiari se bazează pe calcularea și evaluarea indicatorilor financiari ai entității juridice.

Un set de indicatori poate fi diferit. Fiecare bancă își dezvoltă metodologia de evaluare a stării financiare a Împrumutatului pe baza unui anumit număr de coeficienți.

II. Evaluarea bonității împrumutatului pe baza analizei fluxului de numerar se bazează pe definirea balanței pure a diverselor venituri și cheltuieli pentru o anumită perioadă (compararea fluxului și a fluxului de fonduri). Influxul de fonduri include: profitul; depreciere; Crearea rezervelor; eliberarea de fonduri din stocuri, creanțe, active fixe; creșterea datoriilor; obținerea de împrumuturi; creșterea capitalului social; Creșteți alte datorii. Ieșirea de fonduri include: investiția fondurilor în stocuri, creanțe, active fixe, alte active, reducerea datoriei plătibile; ieșirea de capital; Cheltuieli financiare (dobânzi, impozite, dividende); Rambursarea împrumuturilor.

III. Ancheta de bonitate bazată pe analiza riscului de afaceri vă permite să preziceți sursele de rambursare a împrumutului. La evaluarea riscului de afaceri, sunt luați în considerare următorii factori:

Caracteristicile de mediu ale produselor;

Bunuri competitive;

Factorii pot fi formalizați, scorurile lor sunt calculate pe baza acestora, iar clasa de calcul a debitorului este determinată.

Împrumuturile către persoane fizice este, de asemenea, o operațiune echitabilă de risc, iar creșterea ponderii acestor împrumuturi în portofoliu crește riscul de credit al băncii. Una dintre principalele măsuri de prevenire a posibilelor pierderi este evaluarea corectă a capacității debitorului de a-și îndeplini obligațiile. Alegerea criteriilor pentru aceasta a fost relevantă în toate perioadele de dezvoltare bancară și a intrat deja în literatura economică ca fiind una dintre principalele sarcini în determinarea bonității împrumutatului. Nu este mai puțin importantă problema organizării corecte a procedurii de evaluare a creditului ca fiind cea mai importantă în procesul de împrumut.

Până în prezent, există câteva metode de bază pentru evaluarea bonității clienților. Sistemele diferă una de cealaltă prin numărul de indicatori utilizați ca părți parțiale ale evaluării globale a debitorului, precum și prin abordări diferite ale caracteristicilor și priorității fiecăruia dintre acestea.

Există următoarele modalități de a evalua bonitatea indivizilor:

1) modele de notare;

2) metodologia de determinare a solvabilității;

3) subscrierea.

Banca aplică fiecare dintre modelele pentru diferite tipuri de credite și îl ajustează individual (Tabelul 1.1).

Modelele de notare sunt utilizate în principal la furnizarea de împrumuturi pentru achiziționarea de bunuri (împrumuturi expres) și la emiterea de carduri de credit.

Chirurgul este un model matematic (statistic), cu ajutorul căruia, pe baza istoricului de credit al clienților deja disponibili, Banca determină cât de mult este probabilitatea ca unul sau un alt client să returneze un împrumut pe un termen desemnat. Șansul evidențiază caracteristicile care sunt cele mai strâns legate de fiabilitate sau, dimpotrivă, cu lipsa de fiabilitate a clientului.

Tabelul 1.1.

Metode de determinare a bonității împrumutatului - un individ

Tehnica de scoruri de credite este o estimare în punctele de caracteristici, permițând determinarea gradului de risc de credit cu o precizie suficientă în furnizarea unui împrumut pentru consumatori unui anumit împrumutat. Cea mai semnificativă pentru prezicerea indicatorilor de risc de credit, cum ar fi vârsta, numărul de persoane dependente, profesia, veniturile, costurile de cazare și așa mai departe pot fi indicatori.

Avantajele modelelor de notare sunt evidente:

1) reducerea nivelului de nerestru al împrumutului, viteza și imparțialitatea procesului de luare a deciziilor;

2) capacitatea de a gestiona în mod eficient portofoliul de credite;

3) lipsa unei formări pe termen lung a angajaților departamentului de credit;

4) Abilitatea de a cheltui o analiză expresă a cererii de împrumut în prezența clientului.

Cu toate acestea, în ciuda momentelor pozitive, utilizarea punctajului de credit este asociată cu o serie de dificultăți.

Unul dintre aceștia constă în faptul că definiția evaluării caracteristicilor se face numai pe baza informațiilor despre acei clienți cu care banca a oferit deja un împrumut.

Cealaltă și cea mai semnificativă problemă este că modelele de notare sunt construite pe baza unui eșantion de clienți cei mai "primar". Având în vedere acest lucru, angajații băncii trebuie să verifice periodic calitatea sistemului și când se înrăutățește, să dezvolte un nou model.

Capitol ІІ . Caracteristicile organizaționale și economice ale OJSC Sberbank din Federația Rusă.

2.1. Istoria dezvoltării și caracteristicile generale.

Sberbank din Rusia este cea mai mare bancă a Federației Ruse și a CSI. Fondată în 1841, Sberbank din Rusia astăzi este o bancă universală modernă care îndeplinește nevoile diferitelor grupuri de clienți într-o gamă largă de servicii bancare.

În 1987, în cadrul reformării reformelor, sistemul de economii de stat din URSS a fost reorganizat, iar în loc de o bancă de economii de muncă și împrumuturi pentru populația URSS - Banca de economii a URSS, banca specializată de stat pentru serviciile de populație și legale Entități.

Așa că a început cea mai nouă etapă a istoriei Sberbank a Rusiei. Deja în 1989, primul ATM a fost deschis la sucursala Dzerzhinsky a băncii de la Olympic Avenue. În același an, Sberbank a devenit membru al Institutului Mondial de Bănci de economii. Și după prăbușirea URSS, doar Sberbank of Rusia și-a continuat activitățile; Băncile de economisire în fostele republici aliate sau au încetat complet să existe sau au luat o poziție secundară în sistemul bancar din țările lor.

În 1991, Adunarea Generală a Acționarilor a decis să înființeze o bancă de economii comerciale pe acțiuni a Federației Ruse, care a continuat istoria semi-decorată a controalelor de economii rusești.

Acum, activele sale reprezintă mai mult de un sfert din sistemul bancar al țării (27%), iar ponderea capitalului bancar este la nivelul de 26% (1 ianuarie 2011). Potrivit revistei Banker (1 iulie 2010), Sberbank a ocupat locul 43 în ceea ce privește capitalul fix (capital de nivel 1) printre cele mai mari bănci din lume.

Obiectivele și obiectivele până în 2014 sunt prezentate în figura 2.1:

Smochin. 2. 1. Obiectivele la domiciliu și sarcinile Sberbank în strategie până în 2014.

Sberbank of Rusia are o rețea unică de sucursală: În prezent, aceasta include 17 bănci teritoriale și peste 19100 de diviziuni din întreaga țară. Băncile subsidiare ale Sberbank din Rusia lucrează în Kazahstan, Ucraina și Belarus. În conformitate cu strategia de dezvoltare, Sberbank of Rusia și-a extins prezența internațională, descoperind un oficiu reprezentativ în Germania și o sucursală în India, precum și înregistrarea unui reprezentant al unui reprezentant în China. În general, este planificată creșterea ponderii profitului net obținut în afara Rusiei, până la 5% până în 2014

Punerea în aplicare a strategiei de dezvoltare va permite băncii să consolideze pozițiile de pe piața serviciilor bancare din Rusia și să realizeze indicatori financiari și de operare care corespund nivelului instituțiilor financiare universale de înaltă clasă.

În 2010, pentru a pune în aplicare planurile strategice ale Băncii, a fost lansată o creștere a eficienței unităților și a calității managementului în Bancă pentru a optimiza modelul organizațional.

Optimizarea modelului organizațional:

Þ Formarea blocurilor de afaceri care vor determina strategia de lucru și va fi responsabilă pentru rezultatul financiar asupra grupului relevant de clienți

Þ Implementarea unei abordări cuprinzătoare a muncii clienților

Þ consolidarea paspei a funcțiilor de funcționare, gestionarea riscurilor, tehnologia informației și alte funcții și crearea verticalelor corespunzătoare a subordonării funcționale

Þ unificarea structurii organizaționale în fiecare dintre fiecare nivel și revizuirea regulilor de controlitate în cadrul verticalilor corespunzătoare.

Banca oferă un set complet de servicii clienților săi.

2.2. Caracteristicile organizaționale ale băncii.

Până în prezent, Sberbank este un lider absolut al sistemului bancar rus. În pozițiile lor de piață, în ceea ce privește activele și capitalul, în rezultatele lor financiare și scale de infrastructură, Banca este de mai multe ori mai mare decât cei mai apropiați concurenți. Scara și stabilitatea băncii se manifestă în mod clar în mod clar în perioadele de instabilitate pe piețele financiare. În ultimii ani, Banca a realizat o mulțime de muncă, care a asigurat formarea finală a patru grupuri principale de avantaje competitive ale băncii, și anume:

Baza de client semnificativă în toate segmentele (clienți corporativi și cu amănuntul, mari și mici) și în toate regiunile țării;

Operațiuni scală atât din punct de vedere al indicatorilor financiari (dimensiunea disponibilă și durata operațiunilor, accesul la resurse, ratingurile internaționale, posibilitatea investițiilor) și în ceea ce privește numărul și calitatea infrastructurii fizice (în special, o rețea unică de distribuție pentru clienții cu amănuntul și corporativ);

Marca și reputația băncii, asociate în primul rând cu o resursă uriașă a băncii din toate categoriile de clienți;

Echipa bancară și experiența acumulată semnificativă. Un număr mare de specialiști calificați cu experiență în toate regiunile Rusiei, o experiență de management uriașă în cadrul uneia dintre cele mai mari organizații din lume, procese și sisteme care, în general, face ca sarcinile de o scară și complexitate unică.

În figura 2.2. Se prezintă schema existentă a structurii organizatorice a Sberbank.

Adunarea Generală a Acționarilor este cea mai înaltă autoritate a băncii. La adunarea generală a acționarilor, se iau decizii cu privire la principalele aspecte ale activităților băncii. Lista aspectelor legate de competența Adunării Generale a Acționarilor este determinată de legea federală "pe societățile pe acțiuni" și de Carta Băncii.

În conformitate cu Carta, conducerea generală a băncii este efectuată de Consiliul de Supraveghere.

Smochin. 2. 2. Structura organizatorică a Sberbank.

2.3. Principalii indicatori de performanță.

Dinamica principalelor articole din declarația de profit și pierdere pentru 2010 față de 2009:

Venitul din dobânzi curat a scăzut cu 0,3%;

Venitul curat al Comisiei a crescut cu 10,0%;

Costurile creării rezervelor pentru posibile pierderi s-au ridicat la 86,6 miliarde de ruble. împotriva a 387,3 miliarde de ruble. pentru 2009;

Veniturile din exploatare înainte de crearea rezervelor pentru posibile pierderi au scăzut cu 11,6%;

Veniturile din exploatare după crearea rezervelor pentru posibile pierderi au crescut cu 1,9 ori;

Cheltuielile de exploatare au crescut cu 18,3%;

Profitul înainte de impozitele din profit au fost de 225,0 miliarde de ruble. Împotriva a 39,0 miliarde de ruble. pentru 2009;

Profitul net a fost de 183,6 miliarde de ruble. Împotriva a 21,7 miliarde de ruble. pentru 2009. - fila. 2.1.

Tabelul 2.1.

Principalii indicatori de performanță ai Sberbank

Venitul pur interesat față de 2009 practic nu sa schimbat. Creșterea sa în cursul anului a fost restrânsă de o scădere a veniturilor de la creditarea persoanelor juridice datorită ratelor dobânzilor mai mici pe piață și la o mare cantitate de rambursări anticipate la sfârșitul anului 2009 - la începutul anului 2010. În comparație cu anul precedent, volumul veniturilor de la creditarea persoanelor juridice a scăzut cu 13,8%.

În același timp, Banca a crescut semnificativ veniturile din dobânzi asupra valorilor mobiliare (+ 88%) prin creșterea portofoliului de lucrări, iar restabilirea treptată a pieței creditării cu amănuntul a afectat venitul la împrumuturi către clienți privați (+ 4,8%). Împreună cu reducerea cheltuielilor cu dobânzile, aceasta a permis Băncii să compenseze scăderea veniturilor din împrumuturi către persoane juridice - Fig. 2.3.

Smochin. 2.3. Procentul de venit, miliarde de ruble.

Cheltuielile cu dobânzile au scăzut cu 5,5%, în primul rând, prin reducerea costului persoanelor juridice, precum și reducerea volumului și a valorii fondurilor au crescut băncile. În comparație cu anul 2009, volumul cheltuielilor pentru persoanele juridice a scăzut cu 32,3%, prin intermediul băncilor - cu 43,3%. Cheltuielile pentru persoanele fizice la sfârșitul anului au crescut cu 13,8%, însoțind creșterea contribuțiilor, în timp ce costul depozitelor a scăzut.

Venitul pur al Comisiei a crescut cu 10,0% față de anul 2009, în ciuda abolirii comisiilor de la creditarea persoanelor fizice în aprilie 2010. Creșterea veniturilor a fost observată în aproape toate tipurile de operațiuni și servicii ale Comisiei, în timp ce cea mai mare contribuție la creșterea veniturilor Comisiei a fost adusă operațiuni cu carduri bancare, operațiuni de decontare și împrumuturi entităților juridice.

Veniturile din exploatare înainte de crearea rezervelor a scăzut cu 11,6%. Declinul se datorează în primul rând costurilor obținute prin vânzarea la valoarea justă a activelor băncii în favoarea filialei în martie 2010 (a se vedea rezultatele activităților financiare ale Sberbank din Rusia în primul trimestru al anului 2010).

În plus, reducerea veniturilor din exploatare a fost influențată de dinamica venitului net asupra operațiunilor de conversie. Impactul principal a fost furnizat de tranzacții urgente (operațiuni de schimb valutar), rezultatul financiar pe care a fost separat în mod semnificativ în timp în conformitate cu normele contabile rusești. Aceste bănci de operațiuni deține pentru a menține lichiditatea în diferite valute străine necesare pentru a face afaceri.

Cheltuielile de exploatare au crescut cu 18,3%, în primul rând datorită creșterii cheltuielilor de întreținere a personalului în cadrul Planului pentru 2010 și cheltuielile administrative și economice care însoțesc dezvoltarea afacerilor în cadrul strategiei de dezvoltare a băncilor aprobate. În plus, o creștere a contribuțiilor a condus la creșterea contribuțiilor la Fondul Fondului de Asigurări obligatorii. Raportul cheltuielilor de exploatare a veniturilor, purificat din efectul cauzat de vânzarea în activele martie la valoarea justă, a fost de 42,4%.

Volumul cheltuielilor pentru formarea rezervelor în 2010 a fost de 86,6 miliarde de ruble., Incl. Pentru rezerve la împrumuturi 79,3 miliarde de ruble. În 2009, aceste costuri au fost semnificativ mai mari: 387,3 miliarde de ruble, inclusiv. 364.7 pentru rezervele de împrumut. La reducerea cheltuielilor la rezerve, a fost afectată stabilizarea calității portofoliului de credite ale băncii, cât și restaurarea rezervelor în vânzarea de bunuri problematice în 2010.

Veniturile din exploatare după crearea rezervelor a crescut de 1,9 ori. Profitul înainte de impozitele din profit sa ridicat la un record pentru Bancă pentru 225,0 miliarde de ruble, profitul net a fost de 183,6 miliarde de ruble. Ambii indicatori depășesc în mod repetat rezultatele din 2009 - Fig. 2.4.

Smochin. 2.4. Profitul net, miliarde de ruble.

Activele băncii pentru anul 2010 au crescut cu 20,3%, până la 8.547 miliarde de ruble.

La sfârșitul lunii decembrie, volumul activelor a crescut cu 337 de miliarde de ruble. În detrimentul portofoliului de credite al clienților, fonduri în Banca Rusiei și numerarului. În mod tradițional, în ajunul sărbătorilor, banca a oferit un depozit înalt de numerar, inclusiv. În ATM-uri - Fig.1.5.

În decembrie, banca a vândut o parte din valori mobiliare (obligațiuni ale Băncii Rusiei). În același timp, în general, la sfârșitul anului, portofoliul de valori mobiliare a crescut de 1,7 ori la 1.768 de miliarde de ruble. Structura portofoliului la titlurile de stat reprezintă 67%, pe obligațiuni corporative - 20%.

Finanțarea operațiunilor active ale băncii sa datorat în principal afluxului fondurilor clienților. Persoanele fizice din decembrie au crescut cu 295 de miliarde de ruble. Ceea ce sa ridicat la mai mult de un sfert din creșterea anuală. O creștere semnificativă a depozitelor la sfârșitul anului este tradițională datorită plăților întreprinderilor ruse către angajații lor dedicați până la sfârșitul anului. În general, pentru anul persoanelor fizice, persoanele au crescut cu 27,4%, până la 4,810 miliarde de ruble, fonduri ale persoanelor juridice - cu 8,2% la 1.866 miliarde de ruble.

Smochin. 2. 5. Dinamica activelor Sberbank.

Capitala băncii, calculată pe furnizarea Băncii Rusiei nr. 215-P, pentru luna decembrie a crescut cu 26 de miliarde de ruble. și sa ridicat la 1.251 miliarde de ruble. Sursa de creștere a capitalului - Profitul net creat. La sfârșitul anului, valoarea capitalului a scăzut cu 5,0% datorită rambursării în luna mai t.g. Părțile împrumutului subordonat atrase de la Banca Rusiei (de la un împrumut pentru un total de 500 de miliarde de ruble. Sberbank a rambursat 200 de miliarde de ruble), precum și investiții în capitalul autorizat al filialelor care însoțesc dezvoltarea afacerii băncii.

Conform rezultatelor anului 2010, rentabilitatea activelor a fost de 2,42%, rentabilitatea capitalului - 19,4%.

CAPITOLUL III. Analiza creditării persoanelor fizice și juridice din Sberbank a Federației Ruse.

3.1. Analiza creditării persoanelor fizice din Sberbank a Federației Ruse.

În 2009, Sberbank a urmat prioritățile unei politici de împrumut definite în 2008, când o abordare mai conservatoare a evaluării riscurilor, a stării financiare și a perspectivelor pentru activitățile debitorilor a fost influențată de criza financiară. În același timp, incertitudinea financiară și creșterea șomajului au condus la o reducere semnificativă a cererii de împrumuturi din partea populației, în special foarte manifestată în prima jumătate a anului 2009. Volumul creditelor emitente a scăzut prin creșterea simultană a sumei rambursărilor anticipate ale împrumuturilor existente, ceea ce a condus la o reducere a portofoliului de credite de peste jumătate din an cu 6,3%.

În a doua jumătate a anului 2009, în legătură cu tendințele emergente în stabilizarea situației economice, banca a început să fie eliminată în mod sistematic în 2008 "Restricții de criză", inclusiv împrumuturile către dolari și euro, suma maximă de împrumuturi și perioade de credit au fost a crescut, cerințele atenuate pentru prevedere. Cererea de împrumuturi a început să se recupereze treptat, iar rata de reducere a portofoliului de retail a încetinit - în conformitate cu rezultatele celei de-a doua jumătăți ale anului 2009, declinul a fost de numai 0,3%. În total, un portofoliu de împrumut de vânzare cu amănuntul Sberbank a scăzut cu 6,6% la 1178 miliarde de ruble.

În 2009, Banca a elaborat și implementat noi produse de împrumut: un împrumut "standard ipotecar"; Credit pentru scopul de rambursare (refinanțare) a împrumuturilor de locuințe emise de alte instituții de credit; Credit pentru achiziționarea de facilități imobiliare folosind seifuri individuale.

În fig. 3.1. A prezentat dinamica creditării consumatorilor în perioada 2009-2010.

Smochin. 3.1. Dinamica creditării consumatorilor în 2009-2010, miliarde de ruble.

Trebuie remarcat o creștere semnificativă a volumului împrumuturilor de consum furnizate - cu 12,1% în 2010 față de 2009

Sberbank of Rusia păstrează poziția liderului pe acest segment, ocupând mai mult de 30% din piața împrumuturilor cu amănuntul.

Împrumuturile de locuințe, inclusiv ipoteca și împrumuturile către familii tinere privind îmbunătățirea condițiilor de locuit, se bucură de o cerere ridicată. Pe parcursul anului, Banca a emis mai mult de 300 de mii de împrumuturi de locuințe în valoare de 291 miliarde de ruble. Ca urmare, portofoliul de împrumuturi de locuințe a crescut de 1,7 ori și a fost de aproximativ 500 de milioane. freca. În același timp, împrumuturile de locuințe au oferit două treimi din creșterea întregului portofoliu de împrumuturi cu amănuntul.

Banca a continuat să acorde împrumuturi clienților privați în cadrul programelor individuale în cadrul acordurilor cu administrațiile subiecților federației și autorităților locale și cu companiile - clienții corporativi ai băncii. Majoritatea programelor se concentrează pe îmbunătățirea condițiilor de locuit ale familiilor tinere, angajați ai sectorului bugetar, rezidenți ai satului și prevede eliminarea încărcării de la debitori cu privire la plata dobânzilor la împrumut din cauza subvențiilor bugetelor executivului organisme sau întreprinderi angajatori. Pe parcursul anului, numărul de programe a crescut de la 242 la 316, 21 mii împrumuturi au fost emise asupra acestora cu mai mult de 24 de miliarde de ruble.

Tarife mari, banca a dezvoltat împrumuturi auto. Dar numai până în 2009 - în 2008 au fost acordate mai mult de 200 de mii de împrumuturi pentru achiziționarea de autoturisme în valoare de 89 de miliarde de ruble, care au oferit Bank of Leadership în acest segment de piață. Succesul este asigurat în mare măsură de dezvoltarea și consolidarea parteneriatelor cu companiile care participă la piața automobilelor. Portofoliul de împrumuturi auto pentru anul a crescut aproape de două ori și a depășit 100 de miliarde de ruble. În ceea ce privește anul 2009 și 2010, volumul creditelor auto a scăzut semnificativ.

Împrumuturile de urgență rămân în continuare cel mai masiv produs al băncii - reprezintă mai mult de 46% din portofoliul de împrumut cumulativ. Cu toate acestea, cota lor continuă să scadă ca urmare a dezvoltării de către Bancă a produselor de credit orientate.

Structura portofoliului de credite a indivizilor în contextul produselor de credit ale OJSC Sberbank al Federației Ruse în 2009-2010. Prezentat în fig. 3.2.

Smochin. 3.2. Structura portofoliului de credite persoanelor fizice, miliarde de ruble.

După cum putem vedea, cea mai mare parte din structura portofoliului este ocupată de consumatori și alte împrumuturi atât în \u200b\u200b2009, cât și în 2010 - 48%. În ceea ce privește împrumuturile de locuințe, în 2009 a fost de 44%, iar în 2010. a crescut la 46%. Cea mai mică parte ocupă împrumuturile auto - 8% în 2009 și 6% în 2010

După cum sa menționat deja, creșterea portofoliului de credite persoanelor fizice în 2010 sa ridicat la 142 de miliarde de ruble. sau 12,1%.

Smochin. 3.3. Structura portofoliului de credite pentru consumatori pentru valute.

După cum vedem cu fig. 3.3., Partea principală a împrumuturilor de consum este emisă în ruble, deși ar trebui remarcat o tendință de reducere de la 82,7% din valoarea totală a împrumuturilor prevăzute pentru datele din 2009 la 78,7% în 2010. În acest caz, volumul de Împrumuturile furnizate de dolari au crescut. SUA - de la 14,3% din suma totală a împrumuturilor prevăzute pentru 2009 cu 17,4% în 2010

Smochin. 3.4. Structura portofoliului de credite de consum în ceea ce privește rambursarea.

După cum vedem cu fig. 3.4., În principal, împrumuturile acordate persoanelor fizice sunt eliberate pe termen mediu, adică pentru perioada de la 1 an la 3 ani, a reprezentat o tendință pozitivă către o creștere a ponderii acestui grup de împrumut de la 31,7% în 2009 la 35.7 % în 2010. Împrumuturile sunt în cerere mai mult de 3 ani (împrumuturi de locuințe). Cota lor în 2009-2010. A rămas neschimbată - 29,1%.

Cel mai mic credit este o linie mai mică de 6 luni - 19,3% în 2009 și 17% în 2010, iar împrumuturile pe linie de la 6 la 12 luni - 19,9% în 2009 și 18,2% în 2010

Trebuie remarcat faptul că Sberbank a lucrat activ la restructurarea și refinanțarea împrumuturilor către debitorii care se confruntă cu dificultăți financiare. Împreună cu agenția de restructurare pentru creditele ipotecare pentru locuințe, programele au fost puse în aplicare pentru a oferi împrumuturi "stabilizare".

Ca parte a programelor proprii ale băncii de a reduce povara datoriei, debitorilor li sa acordat o întârziere în rambursarea datoriei principale și posibilitatea creșterii termenului de împrumut. Un program a funcționat care ne permite să transformăm echilibrul datoriei de împrumut urgente de la moneda străină la ruble.

În septembrie 2009, Sberbank a lansat un proiect "asigurare de credit", sub care a fost elaborată tehnologia asigurării voluntare a vieții și a sănătății debitorilor și a asigurării ipotecare. În același timp, proiectarea poliței de asigurare a proprietății, care face obiectul gajului sau legătura cu programul de asigurări de viață și sănătatea este voluntară. În același timp, banca nu limitează clientul în alegerea unei companii de asigurări.

Pentru anul 2010, a fost programat un proiect pilot privind asigurarea voluntară a debitorilor băncii de la riscul de pierdere a veniturilor.

În decembrie 2009, a fost lansat un proiect pentru vânzarea politicilor de asigurare acumulativă și de risc a vieții clienților VIP al băncii. În 2010, este planificată extinderea listei produselor de asigurare oferite de această categorie de clienți: asigurare medicală, asigurare de investiții.

În anul de raportare, Sberbank a început să implementeze proiectul "Serviciul de clienți bogați". În octombrie 2009, au fost deschise trei birouri ale noului format de serviciu la Moscova și la orașul Perm, MasterCard Platinum, Visaplatinum și Visainfinite. Până în 2014, Banca intenționează să deschidă mai mult de 30 de birouri VIP separate și 300 de zone VIP ca parte a diviziilor.

În 2010, Banca a realizat o liberalizare considerabilă a condițiilor de creditare pentru o serie de segmente client. Acestea includ clienții care primesc salarii pe o hartă sau au o contribuție la bancă, angajații întreprinderilor și organizațiilor deservite în bancă.

Caracteristicile suplimentare la primirea noilor împrumuturi vor primi clienți cu o bună istorie de credit. În 2010, este planificată introducerea unei noi linii de produse orientate spre client, cu condiții cheie unificate și simplificate la împrumuturi.

În ceea ce privește persoanele din Sberbank din Federația Rusă în 2011, aceasta va urma următoarele priorități:

Îmbunătățirea disponibilității împrumuturilor, oferirea de diferite modalități de rambursare - efectuarea de plăți egale (anuitate) sau diferențiate, cu explicația obligatorie a tuturor posibilităților și restricțiilor privind acest tip de plăți;

Menținerea întregii linii de produse de credit cu amănuntul și va continua să o optimizeze, având în vedere necesitatea de a păstra calitatea portofoliului de credite;

Asigurarea unei creșteri a alfabetizării financiare a populației, a consultării și a explicațiilor cu privire la toate produsele și serviciile băncii;

Consolidarea lucrărilor privind conservarea și îmbunătățirea calității portofoliului de credite.

3.2. Analiza creditării persoanelor juridice din Sberbank a Federației Ruse.

Ojsc Sberbank din Federația Rusă subliniază clienții să utilizeze o abordare conservatoare a prognozării și planurilor de dezvoltare a afacerilor pe termen lung. El solicită, de asemenea, clienților care se confruntă cu clienții sau preconizând dificultăți financiare, să le discute cât mai curând posibil - împreună vor fi mult mai ușor să-și găsească decizia, fără a aduce situația critică.

În aceste condiții, vom adera la următoarele priorități în creditarea persoanelor juridice:

1. Sprijin pentru următoarele industrii și sectoare ale economiei:

Industrii care garantează satisfacerea nevoilor de viață zilnice și cele mai necesare ale populației (rețele de vânzare cu amănuntul, farmacii etc.);

Industrii care efectuează funcții de susținere a vieții (alimentarea electrică și de apă, transport etc.);

Complexul de apărare și industrial;

Mici afaceri;

Agricultură;

2. Sprijin pentru clienții existenți și îndeplinirea bancară a obligațiilor legale în temeiul contractelor încheiate, sprijinirea debitorilor băncii.

3. Împrumuturile pentru capitalul de lucru și nevoile actuale ale afacerilor cu clienții.

Principala activitate a băncii în furnizarea de servicii de credit în primul trimestru al anului 2011 a fost în primul rând punerea în aplicare a măsurilor menite să îmbunătățească eficiența produselor de credit existente.

În fig. 3.5. Datele privind dinamica portofoliului de credite al băncii sunt prezentate.

După cum vedem cu fig. 3.5., Portofoliul de credite clienților a crescut cu 13,7% în 2010, din cauza creșterii creditării atât persoanelor fizice, cât și a persoanelor juridice împotriva fondului creșterii cererii.

Smochin. 3.5. Dinamica portofoliului de credite Sberbank.

Portofoliul de credite de clienți corporativi în luna decembrie a crescut cu 94 de miliarde de ruble. Până la 4,766 miliarde de ruble. Timp de o lună, banca a oferit aproximativ 640 de miliarde de ruble întreprinderilor rusești, ceea ce a fost indicatorul maxim în ultimii doi ani. Valoarea cumulată a împrumuturilor pentru anul 2010 a depășit 4,35 trilioane de ruble, în timp ce în 2009 au fost emise aproximativ 4 trilioane de ruble. Banca a dublat practic rata de creștere a portofoliului de credite comparativ cu anul precedent: 12,2% în 2010 față de 6,7% în 2009 - Fig. 3.6.

Smochin. 3.6. Structura portofoliului creditelor persoanelor juridice.

După cum vedem cu fig. 3.6., În 2009, în structura creditării persoanelor juridice, împrumuturile comerciale și împrumuturile specializate au ocupat aproximativ aceleași părți - 52%, respectiv 48%, iar în 2010 o parte din împrumuturile specializate a scăzut cu 44%.

În fig. 3.7. Este prezentată structura portofoliului de credite de către industrie.

Smochin. 3.7. Structura portofoliului de credite de către industrie.

După cum vedem cu fig. 3.7., Structura sectorială a portofoliului de credite este suficient de diversificată: Ponderea celei mai mari industrii este de 16,3% din portofoliul de credite agregate - comerț.

3.3. Evaluarea bonității clienților la OJSC Sberbank a Federației Ruse.

Pentru o evaluare mai eficientă a bonității debitorilor pentru a maximiza rambursarea împrumuturilor, OJSC Bank of Rusia a elaborat o metodologie pentru evaluarea atât pentru persoane fizice, cât și juridice. Se aplică, de asemenea, la emiterea de împrumuturi în filiala Khanty-Mansiysk din Sberbank.

Metodologia este elaborată pe baza unei cereri la regulamentele de furnizare a creditelor acordate persoanelor juridice de către Sberbank a Rusiei pentru a identifica situația financiară și gradul de bonitate a împrumutatului.

Pentru a determina bonitatea împrumutatului, se efectuează o evaluare cantitativă (evaluarea condiției financiare) și analiza riscului de înaltă calitate.

O analiză cantitativă a stării financiare a debitorului implică o evaluare a următoarelor grupuri de indicatori estimați:

Coeficienți de lichiditate;

Coeficienți ai raportului dintre fondurile proprii și împrumutate;

Indicatori ai cifrei de afaceri și profitabilitate.

După calcularea estimărilor de bază din fiecare dintre grupuri, debitorul i se atribuie o categorie pentru majoritatea acestor indicatori pe baza comparației valorilor calculate cu reglatizarea.

În plus, pe baza anumitor categorii de indicatori, în funcție de ponderile lor, se calculează cantitatea de puncte debitorului. Etapa finală a evaluării ratingului de bonitate este de a determina clasa debitorului, efectuată pe baza cantității calculate de puncte. 3.1.

Tabelul 3.1.

Principalii indicatori estimați ai Metodologiei Sberbank a Federației Ruse la 01/01/2011

Factori	Valori			Coeficientul de categorie		Indicator de greutate
	01.01.2010	01.01.2011	schimbarea	01.01.2010	01.01.2011
	0.023	0.042	0.019	3	3	0,05
	0.31	0.361	0.051	3	3	0,1
	1.451	1.547	0.096	2	1	0,4
	0.534	0.538	0.004	1	1	0,2
K5 Vânzări de profitabilitate	0.112	0.103	-0.009	1	1	0,15
	0.054	0.052	-0.002	2	2	0,1

Evaluarea rezultatelor calculelor a șase coeficienți este de a atribui un debitor de categorii pentru fiecare dintre acești indicatori pe baza compararea valorilor obținute cu suficiente stabilite. Apoi, definim cantitatea de puncte de pe acești indicatori în funcție de greutățile lor. 3.2.

Tabelul 3.2.

Evaluarea clasei de bonitate a împrumutatului în conformitate cu metoda Sberbank a Federației Ruse

Factori	Puncte ponderate		Structura
	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2010	01.01.2011	schimbarea
Raportul de lichiditate absolut K1	0.15	0.15	8.333	10.714	2.381
K2 Coeficient de acoperire intermediar	0.3	0.15	16.667	21.429	4.762
K3 Coeficientul comun de acoperire	0.8	0.4	44.444	28.571	-15.873
K4 disponibilitatea coeficientului de fonduri proprii	0.2	0.2	11.111	14.286	3.175
K5 Vânzări de profitabilitate	0.15	0.15	8.333	10.714	2.381
K6 profitabilitatea întreprinderii	0.2	0.2	11.111	14.286	3.175
Un scor comun	1.8	1.4	100	100	0
Clasa de credit	2	2

Întreprinderea analizată se referă la a doua clasă de bonitate (scorul total este în intervalul de la 1,25 la 2,35, iar valoarea coeficientului K5 este la nivelul stabilit nu mai mic decât pentru clasa a 2-a de bonitate). Astfel, riscul acestui atașament poate fi estimat ca o medie.

O analiză calitativă a bonității întreprinderii se bazează pe utilizarea informațiilor care nu pot fi exprimate în indicatori cantitativi. Pentru o astfel de analiză, sunt utilizate informațiile furnizate de Împrumutat și alte organizații.

Aceasta este stadiul inițial de evaluare a bonității unui împrumutat individual, care vizează stabilirea prevederilor legale de obținere a unui împrumut de către Client. Informațiile necesare pentru verificarea bonității legale a angajaților Departamentului de Credit al Băncii Comerciale sunt obținute din pașaport, chestionarele debitorului și în cazuri speciale din alte documente. Soții sunt taxați ca debitorii să se angajeze doar pentru ei înșiși, în ciuda faptului că ei dețin proprietatea comună.

Fig.3.8. Bonitatea personală și materială a clientului Sberbank.

În fig.3.8. Principalele dispoziții care trebuie luate în considerare în timpul încercării bonității personale ale clientului și a relației sale cu bonitatea materialelor sunt prezentate. Licența împrumutatului este o condiție prealabilă pentru împrumuturi, deoarece lipsa încrederii creditorului în debitor este aproape imposibil de compensați garanțiile suplimentare de la debitor.

Asigurați-vă că bonitatea clientului din punct de vedere juridic, angajații Departamentului de Credit Sberbank se îndreaptă spre o evaluare a bonității economice, care constă din bonitate personală și materială. De regulă, stadiul de verificare a bonității personale ale clientului precede analiza bonității sale materiale.

Următorul instrument estimor pentru bonitatea clientului Sberbank este informația, introdusă independent sub forma următoarelor documente:

Pașaport;

Chestionarul debitorului;

Ajutor din partea locației debitorului

Potrivit acestor documente, vârsta, starea civilă, prezența copiilor, timpul de reședință la ultima adresă, locul de muncă, experiența de lucru în întreprindere, relațiile de afaceri cu banca etc.

Următoarea etapă a bonității clientului este evaluarea bonității materiale, care este capacitatea împrumutatului, având în vedere condiția economică reală, îndeplini obligațiile de a plăti dobânzii și de a rambursa valoarea principală a datoriei. În timpul analizei, se efectuează o verificare detaliată a statutului de venit și proprietate a clientului și, dacă este posibil, dinamica dezvoltării sale, care se reflectă în prezența veniturilor regulate și de garanție. Deci, potrivit conceptelor Intrabank ale băncilor germane, veniturile indică bonitatea împrumutatului, dacă:

Există relații puternice de muncă cu angajatorul atunci când clientul primește un venit fix de mai mult de 3 luni (adesea 6-12 luni);

Dacă soția (soțul) îndeplinește și primul criteriu;

Poate îndeplini obligațiile pentru viitoarele plăți pentru a rambursa împrumutul datorat veniturilor primite;

După plata dobânzilor și rambursează valoarea principală a datoriilor, debitorul rămâne un venit suficient pentru reședința "normală".

Departamentul de credit al băncii analizează capacitatea clientului de a primi venituri suficiente pentru o rambursare la timp a împrumutului, prezența unei împrumuturi a proprietății, care, dacă este necesar, poate oferi un împrumut. Un loc important ocupă în același timp durata relațiilor de muncă ale clientului cu ultimul angajator, stabilitatea și valoarea veniturilor primite, nivelul cheltuielilor. Veniturile sunt determinate de trei direcții:

Venituri salariale

Venituri din economii și valori mobiliare,

Alt venit.

Principalele elemente ale cheltuielilor debitorului includ:

Plata veniturilor și a altor impozite

Alimonia,

Plăți comunale,

A plătit îndatorarea asupra altor împrumuturi

Plăți pentru asigurarea vieții și a proprietății.

Solvabilitatea clientului este finalizată de doi coeficienți:

Coeficientul K1 caracterizează capacitatea clientului de a efectua plăți lunare către Bancă cu privire la împrumut. Valoarea maximă admisibilă a acestui indicator este de 0,24.

Coeficientul K2 arată gradul de impact asupra costurilor, inclusiv costul rambursării împrumutului, la bugetul clientului. Împrumutul este eliberat cu condiția dacă costurile nu depășesc 50% din venitul debitorului. Când coeficientul K2 0,5 este permis să crească coeficientul K1 la numărul corespunzător de elemente.

Metodologia Sberbank supravegheată se bazează pe estimările experților privind lucrătorii diferitelor servicii bancare, ceea ce provoacă o abordare subiectivă în procesul de luare a deciziilor privind împrumutul de acordare. În acest sens, pare adecvat utilizarea tehnicilor, care se vor baza pe indicatorii credibili ai unui împrumutat individual, indicând o anumită greutate în punctele fiecărui indicator.

Mai jos este o metodă aproximativă de evaluare a balerului a bonității indivizilor.

Dar astfel de avantaje evidente, deoarece obiectivitatea deciziei luate, simplitatea și evaluarea rapidă vor contribui la utilizarea activă a evaluării de notare a credibilității persoanelor individuale ale Sberbank în viitorul apropiat. 3.3.

Tabelul 3.3.

Metoda aproximativă a unei evaluări a balerului a bonității unui debitor individual Sberbank

Continuarea tabelului. 3.3.

5. Perioada de serviciu în această bancă	până la 1 an; 10 ani sau mai mult; nici un raspuns; nici un cont în această bancă		5
6. Istoria relațiilor de credit	orice încălcare în ultimii 3 ani; fara informatii; nu există încălcări		30
7. Disponibilitatea conturilor bancare	numai conturile de cerere; conturi la cerere și economii; la cerere și alte conturi; numai cont de economii; nu există conturi; nu există răspunsuri		30
8. Posesia cardurilor de plastic	1 sau mai mult; nici un raspuns		30
9. Vârsta debitorului	peste 50 de ani; nici un raspuns		5
10. Statutul rezident	proprietarul apartamentului / casei; achiziționează un apartament / casă în rate; chiriaş; locuiește cu părinții; nici un raspuns		50
11. A trăi pentru ultima adresă	până la 1 an; mai mult de 4 ani; nici un raspuns		50
12. Termenul de lucru la această întreprindere	mai mult de 4 ani; pensionar; şomerii; nici un raspuns		70
TOTAL:	Emiterea de împrumuturi Evaluarea suplimentară a bonității Nerespectarea unui împrumut		320

După cum vedem, pe exemplul unui anumit individ, când rezultatul rezultat în 320 de puncte, Sberbank poate oferi acest client un împrumut.

Calculați cu cât sunt revizuite coeficienții de solvabilitate al clientului:

K1 \u003d 1000 RUB. / 8000 de ruble. \u003d 0,125 (12,5%).

Această valoare este mai mică de 24%, ceea ce înseamnă că solvabilitatea clientului este acceptabilă.

K2 \u003d 1000 RUB. + 2900 RUB. / 8000 RUB. \u003d 0,488 (48,8%).

Valoarea rezultată este mai mică de 50%, ceea ce indică, de asemenea, o evaluare pozitivă a solvabilității clientului și a posibilității de a emite un împrumut.

Ca parte a optimizării procesului de creditare în 2009, Sberbank a introdus o nouă tehnologie "fabrică de credit".

Abordarea integrată, automată și strict formalizată pentru luarea deciziilor de credit a crescut semnificativ performanța. Calendarul de luare a deciziilor la cererile clientului este redus la 2 zile, costurile de analiză a tranzacțiilor și implementarea gestionării documentelor a scăzut. În același timp, calitatea portofoliului formată ca urmare a utilizării noilor tehnologii rămâne la un nivel ridicat. În cursul anului 2009, sucursalele băncilor din Moscova și nord-vest (sucursala Khanty-Mansiysk), precum și o serie de sucursale ale altor bănci teritoriale, au fost traduse într-o nouă tehnologie în ceea ce privește cele mai căutate produse - consumator și împrumuturi auto. În 2010, se planifică completarea replicării "fabricii de credit" la întreaga rețea regională a Băncii, precum și conectarea problemei cardurilor de credit și a cardurilor cu overdraft admisibil la proiect. În 2010, a fost formată conceptul de transfer la platforma "Factoriei de credit" a produselor ipotecare.

CAPITOLUL IV. Instrucțiuni de îmbunătățire a împrumuturilor către persoane fizice și juridice ale Sberbank a Federației Ruse.

4.1. Probleme de împrumut acordate persoanelor fizice și juridice din Sberbank din Federația Rusă.

Sberbank din Rusia, în ciuda condițiilor complexe și a încărcăturii semnificativ sporite pe bancă, angajații și infrastructura săi, își continuă activitățile în întregime, oferind toate tipurile de servicii pentru clienți regulați și noi, persoane fizice și juridice, întreprinderi mari, mici și întreprinderi mijlocii toate sectoarele economiei.

Condițiile economice sofisticate determină necesitatea de a schimba politica de creditare a băncii. Aceste condiții se caracterizează prin următorii factori:

· Lipsa de lichiditate în economie, atât în \u200b\u200bbănci, cât și în întreprinderi;

· Criza de încredere în relațiile economice (companii, bănci, indivizi);

· Disponibilitatea scăzută a împrumuturilor și a costurilor lor crescute datorită riscurilor sporite ("compresia creditului");

· Reducerea cererii efective atât din partea entităților fizice, cât și juridice;

· Scăderea considerabilă a prețurilor atât pentru bunuri, materii prime, cât și materiale și active (imobiliare, valori mobiliare, întreprinderi);

· Creșterea fluctuațiilor în cursurile tuturor monedelor.

Potrivit experților din Sberbank din Rusia, această perioadă va dura până la un an și jumătate sau doi ani.

Banca solicită, de asemenea, clienților care se confruntă cu clienții sau previzionează dificultăți financiare, să le discute cu noi cât mai curând posibil - împreună vor fi mult mai ușor să-și găsească decizia, fără a aduce situația critică.

Dacă apare situația critică, Sberbank din Rusia va face totul pentru ca atât clientul, cât și banca iese din el cu cele mai mici pierderi.

4.2. Modalități de îmbunătățire a împrumuturilor persoanelor fizice și juridice ale Sberbank a Federației Ruse.

Conștient de responsabilitatea specială față de acționari și deponenți în acest timp dificil, OJSC Sbbank RF introduce măsuri suplimentare pentru gestionarea eficientă a riscului în 2011:

1. Modificări ale criteriilor de durabilitate pentru afacerile clienților în legătură cu activitățile în condiții dificile;

2. Împrumuturi de consolidare:

Suficiente și în timp util fluxurile de numerar din activitățile de explorare ale împrumutatului;

Operarea profitabilității afacerii;

Angajamente de active lichide;

Garanții / garanții ale proprietarilor de stat sau de afaceri;

3. Îmbunătățirea nivelului și calității controlului de către OJSC Sberbank al Federației Ruse pentru comportamentul responsabil al proprietarilor și managementului prin introducerea unor condiții suplimentare și restricții privind activitățile Împrumutatului, inclusiv:

Reducerea limitei sarcinii maxime a datoriei;

Introducerea de restricții suplimentare privind schimbarea controlului asupra afacerii;

Extinderea listei de evenimente care enhate creanțele datoriei timpurii ale băncii;

O definiție mai clară a criteriilor încrucișate privind angajamentele clienților față de alți creditori.

Pentru aceasta consolidează atenția:

La surse de rambursare și fiabilitatea acestora;

La nivelul lichidității actuale a clientului;

La nivelul sarcinii datoriei;

La calitatea și lichiditatea calității;

La caracterul adecvat al planurilor financiare și acțiunilor debitorilor relativ în schimbare a condițiilor externe;

La conservarea abordărilor din previziunile privind solvabilitatea clientului;

Pentru a monitoriza datoria de împrumut pentru diagnosticarea precoce a potențialelor probleme la debitori.

Principalul dezavantaj al sistemului de notare de evaluare a bonității persoanelor utilizate de Sberbank este adaptabilitatea sa rea. Sistemul utilizat pentru evaluarea bonității ar trebui să fie responsabil pentru situația actuală.

Una dintre principalele probleme este lipsa de înțelegere a întregii complexități a unei soluții de notare cu drepturi depline.

Nu există date

Fără un sistem comun de colectare a datelor, este foarte dificil să se traseze tendințe de dezvoltare pe termen lung, să explice de ce vânzările se încadrează, să dezvolte o strategie optimă de marketing etc.

Incorectitudine, volum și împrăștiere a datelor

O altă problemă majoră poate deveni o prezentare incompletă a datelor în baza de date. În virtutea tehnologiei de colectare a datelor necorespunzătoare sau datorită încălcării sale, datele pot fi colectate spontan, nesistematic, fragmentar. Analiza acestor date poate fi nesigură, deoarece, pe baza rezultatelor incorecte de analiză, este foarte ușor să luați soluții incorecte.

Până în prezent, problema evaluării bonității împrumutatului devine din ce în ce mai relevantă. Procentul ridicat din riscul împrumutului în băncile ruse duce la o creștere puternică a costului împrumutului. Datorii de ne-plătitorii se încadrează pe umerii debitorilor conștiincioși ai băncii. Unele bănci refuză chiar să emită împrumuturi neautorizate de consum pentru a reduce riscul unor pierderi posibile.

În cazul în care Banca intenționează să implementeze un program la scară largă, atunci pentru a reuși pe piață în condiții de înăsprire constantă a concurenței și, ca rezultat, reducerea profitabilității, este necesar să căutați modalități de reducere a cheltuielilor de exploatare și de minimizare a riscurilor .

Condiția obligatorie aici va fi construirea corectă a unui mecanism care va efectua această activitate. Din punct de vedere figurativ, trebuie să creați un fel de transportor constând dintr-un anumit număr de angajați care interacționează cu debitorii și între ei în conformitate cu anumite reguli și algoritmi clar indicați. Astfel de algoritmi includ metode de analiză a aplicațiilor și luarea deciziilor privind emiterea unui împrumut.

Tehnologia utilizată de evaluarea debitorilor de către Bancă a persoanelor fizice este propusă pentru a fi actualizată după cum urmează (Fig.4.1).

Smochin. 4.1. Schema modernizată pentru evaluarea unui împrumutat al unui individ Sberbank.

Sistemul trebuie să cuprindă două blocuri analitice: blocul de analiză a datelor și blocurile de soluții.

În unitatea de analiză a sistemului, datele sunt analizate despre debitorii băncii, despre împrumuturile emise și rambursarea acestora. Unitatea de analiză trebuie completată cu următoarele solicitări:

1) venit primit (utilizând baza Fondului RF Bunny);

2) proprietate disponibilă, terenuri, zona și locația acestora (utilizând baza de date a Biroului Inventarului Tehnic și a Departamentului de Justiție);

3) disponibilitatea autovehiculelor, vârsta sa (baza de date GDDD);

4) Confirmarea datelor de înregistrare (în ciuda prezentării pașaportului, deoarece datele de înregistrare pot fi false - baza de date PVA);

5) Atragerea acestor birouri de credit specializate (nevoia pentru care în comerțul cu amănuntul bancar este evidentă) cu privire la disponibilitatea creditelor urgente și răscumpărate în alte bănci.

Aceste cereri ar trebui să se desfășoare pe o bază contractuală, în timp real, la termenele rapide.

Desigur, la prima funcționare a sistemului modernizat de verificare a datelor, costurile băncii pentru efectuarea unei astfel de operațiuni vor crește. Dar, pe măsură ce sistemul de schimb de informații este stabilit și o reducere a riscului de credit, banca va primi o rentabilitate tangibilă.

În procesul de analiză a datelor privind debitorii și împrumuturile, se utilizează diferite metode matematice care detectează factorii și combinațiile lor care afectează bonitatea debitorilor și forța influenței lor. Dependențele detectate reprezintă baza pentru a face soluții în blocul corespunzător.

Unitatea de luare a deciziilor este utilizată direct pentru a obține încheierea unui sistem de comerț bancar automatizat la bonitatea împrumutatului, cu privire la posibilitatea de a emite un împrumut, valoarea maximă admisibilă a împrumutului. Un angajat al băncii lucrează cu acest bloc, care introduce fie chestionarul unui nou debitor în acesta sau îl primește din punctul de tranzacționare în care Banca efectuează un program de creditare a consumatorilor.

Abordările propuse pentru îmbunătățirea organizării procesului de creditare a debitorilor individuali în stadiul de evaluare a bonității lor vor ajuta la unificarea procedurii, pe această bază pentru a accelera și a reduce, pentru a obține un rezultat mai precis și rezonabil, ceea ce va reduce în cele din urmă Riscul de creditare, va asigura stabilitatea necesară a băncii și nivelul specificat de rentabilitate.

Acum, instrumentul principal de evaluare a bonității debitorilor din băncile rusește rămân sisteme de notare. Dar notarea pierde o cantitate semnificativă de clienți nesigori. În același timp, scorul nu poate fi omorât numai la Banca "rău" împrumutat, dar, de asemenea, respinge "bun".

Pentru testarea testelor, puteți achiziționa un nou produs software revoluționar HR1-împrumut al companiei israeliene Nemesysco, conceput pentru a identifica debitorii cu un risc ridicat de implicit de împrumut.

Grupul cu risc ridicat include debitorii care:

· La momentul gestionării unui împrumut, ei știu că nu intenționează să plătească un împrumut.

· La momentul apelului, împrumutul știe că nu au posibilitatea de a plăti un împrumut.

· Se află în mod conștient în testarea în raport cu istoricul său de credit în ultimii doi ani.

Spre deosebire de alte tehnologii de analiză vocală, tehnologia simț poate analiza diferite straturi într-o voce, conducând o analiză profundă a cercului emoțiilor entității. Tehnologia simț poate determina dacă interlocutorul a fost excitat, confuz, tensionat, indiferent dacă este împărțit de informații, concentrat. Tehnologia sensului evaluează nu o parte semnificativă a răspunsurilor testului și a reacțiilor psiho-emoționale în timpul testului, care se reflectă în discursul său. Aceste reacții sunt măsurate și evaluate de algoritmi creați pe baza brevetelor Nemesysco.

În special pentru analiza posibilității de a acorda un împrumut și o evaluare a bonității împrumutatului, sunt elaborate algoritmi pentru calcularea parametrilor de risc ai împrumutului. Acești algoritmi fac estimările finale pe baza modificărilor valorilor parametrilor pe parcursul întregului test, luând în considerare fundalul psihologic al procesului de împrumut.

Testul este conceput pentru a testa persoanele care au solicitat un împrumut pentru a achiziționa diverse lucruri în magazin (model de creditare cu amănuntul) sau un debitor bancar, care este personal responsabil pentru returnarea unui împrumut. Prin urmare, este necesar să se asigure că testarea merge direct la persoana care a abordat împrumutul și nu cineva care acționează în numele (procuratorului).

Testul repetat poate fi efectuat nu mai devreme de o lună. Este imposibil să se repete imediat dacă rezultatele nu vă plac testul / testarea. În acest caz, se recomandă utilizarea altor tehnologii.

Ce este testat de sistemul de control și evaluare al împrumutatului:

* Intenția de a plăti este nivelul de responsabilitate personală a debitorului pentru întoarcerea împrumutului.

* Abilitatea de a plăti - posibilitatea unui debitor de a face față plăților de împrumut (stima personală de sine).

* Istoria creditelor testate în ultimii doi ani.

* Tensiune - tensiune generală testată în timpul încercării.

Parametrii de evaluare a bonității împrumutatului testat:

Solvabilitatea debitorului. Parametrul include o evaluare ponderată a gradului de pregătire personală a debitorului pentru a aplica eforturi maxime pentru plățile de împrumut, disponibilitatea de a plăti un împrumut din cauza restricțiilor privind alte cheltuieli. În cazul în care testul nu vede prioritatea plăților de împrumut în raport cu alte cheltuieli, va crește riscul de nerestru al împrumutului. Nivelul încrederii interne a debitorului testat este estimat în faptul că el poate plăti cu încredere un împrumut. În cazul în care testul nu este încrederea în capacitatea de a returna împrumutul, nu sa gândit că nu este planificată rambursarea împrumutului și speră la AVO, nivelul de risc al împrumutului crește.

Istoria creditelor debitorului. Parametrul include o evaluare ponderată a comportamentului testului de credit, împrumuturi, datorii în ultimii doi ani. În cazul în care testul este înșelat, răspunsul la întrebări, nivelul de risc de rambursare a împrumutului va crește.

Tensiune generală. Parametrul reflectă nivelul tensiunii totale testate în timpul încercării. Poartă caracter auxiliar.

Analiza rezultatelor testelor debitorului (opțiuni posibile):

* Parametrul "Tensiune generală" oferă o evaluare a utilizării rezultatelor testelor. Trebuie să fie la un anumit interval. Dacă nu se încadrează în acest interval, atunci testul nu oferă reacții tipice (posibil sub influența alcoolului, drogurilor, drogurilor, bolnavilor mental, etc.). În acest caz, vă recomandăm să utilizați alte tehnici.

* Când parametrii "Istoricul creditului" și "Solvabilitate" arată un risc scăzut (diagrama verde) - aceasta înseamnă că tehnologia de analiză vocală nu identifică probleme și poate fi emis un împrumut împrumutatului în absența unor informații negative pe alte canale .

* Când unul sau ambii parametri "Istoricul creditului" și "Solvabilitatea" arată un risc ridicat (Diagrama Roșie) - managerul face decizia de a refuza împrumutatul sau necesită asigurarea de risc a împrumutului la cea mai mare rată.

Testarea durează 5-7 minute. În banca existentă în bancă, la bancă se adaugă un împrumutat pe "Sistemul de împrumut HR1". Decizia privind emiterea unui împrumut este făcută de același angajat, dar luând în considerare rezultatele testului (verificarea debitorului).

În timpul încercării, testul comunică numai cu computerul, fără teama că răspunsurile sale vor auzi pe cineva. Pentru testare, se utilizează o cameră liniștită separată sau un loc de muncă special - "Telefon Cut" sau "Polusfer".

Îmbunătățirea metodologiei de evaluare a credibilității persoanelor juridice din Sberbank trebuie să se desfășoare spre îmbunătățirea acurateței evaluării creditorului creditor prin extinderea indicatorilor estimați. De obicei, rambursarea împrumutului este de așteptat ca urmare a fluxurilor de numerar generate de proiect, în baza căreia se acordă un împrumut sau activitatea principală a Împrumutatului. Inspectorul de credite ar trebui să exploreze atât caracteristicile financiare și nefinanciare ale debitorului, pentru a determina poziția sa financiară și pentru a identifica riscurile care pot afecta aceste caracteristici. În plus față de poziția financiară a clientului, inspectorul de credit trebuie să ia în considerare: managementul calității; stat de stat; Poziția clientului în industrie.

Egar Technology oferă administrație de credit de înaltă tehnologie (persoane juridice) pentru a automatiza procesul de luare a deciziilor în domeniul creditării corporative. Introducerea sistemului în activitatea practică a Sberbank va oferi:

· Minimizarea factorului subiectiv în procesul de luare a deciziilor de credit

· Reducerea riscurilor operaționale datorate automatizării integrate a procesului de prelucrare pre-depozit

· Extinderea volumelor și a tipurilor de creditare (în special, datorită împrumuturilor către întreprinderile mici și mijlocii)

· Evaluarea cantitativă a riscurilor de credit

Schema funcțională a soluției este prezentată în fig. 4.2.

Nucleul analitic al sistemului de administrare a creditelor EGA Suportă:

· Istoricul de evaluare și întreținere a credibilității debitorului și a ratingului intern bazat pe raportarea financiară și managerială, precum și chestionarul pentru antreprenorii individuali

· Calcularea probabilității unei valori implicite debitorului

· Determinarea cantității rezonabile de rezervă pentru fiecare împrumut

Smochin. 4.2. Soluție funcțională a sistemului EGAR.

Administrația de credit de bază analitică EGAR utilizează aparatul matematic al sistemului integrat de gestionare a riscului de credit al riscului de credit al băncii EGA (a se vedea mai jos)

Estimarea credibilității persoanelor juridice se desfășoară pe baza rapoartelor financiare trimestriale pentru anul și a informațiilor suplimentare privind detaliile afacerii debitorului. Evaluarea bonității antreprenorilor individuali poate fi efectuată atât pe baza raportării managementului, cât și pe baza unui chestionar individual. În general, evaluarea este împărțită în două etape - calcularea indicatorilor financiari și a probabilității medii de bază a implicite asupra acestora și apoi punerea în aplicare a unei evaluări suplimentare a experților cu încheierea raportului de corecție la probabilitatea de bază.

Pe baza caracteristicilor calculate în funcție de valoarea presupusului împrumut, garanția, fiabilitatea furnizării, durata tranzacției, marja de credit și parametrii generali ai portofoliului se încheie cu privire la fezabilitatea băncii de împrumut Împrumutatul sau oferindu-i condiții alternative de tranzacție acceptabile pentru creditor.

Concluzii și oferte

Ca urmare a studiului, trebuie trase următoarele concluzii:

Pentru a începe, trebuie să se stabilească conceptele de împrumut acordate persoanelor juridice și persoanelor fizice. În Rusia, împrumuturile persoanelor fizice includ orice tip de împrumuturi acordate populației, inclusiv împrumuturi pentru achiziționarea de bunuri pe termen lung, împrumuturi ipotecare, împrumuturi pentru urgență Nevoile și alte persoane juridice (clienți corporativi) - furnizarea de împrumuturi băncilor întreprinderilor.

Birograitatea împrumutatului este capacitatea de a comite o tranzacție pentru furnizarea de valoare a termenilor de rambursare, urgență și plătitoare sau, cu alte cuvinte, capacitatea de a comite o tranzacție de credit. În procesul de gestionare a riscului de credit, băncile comerciale utilizează un set de criterii și indicatori, considerații și analize care permit să se încheie cu privire la nivelul credibilității debitorului. Un set specific de indicatori care caracterizează activitățile întreprinderii în diferite bănci, inegale și sunt modificate în procesul de dezvoltare a relațiilor de credit.

Analiza împrumuturilor către persoane fizice și juridice a fost efectuată pe exemplul lui Sarcank a Federației Ruse din Moscova. Sberbank din Rusia este cea mai mare bancă a Federației Ruse și a CSI. Până în prezent, Sberbank este un lider absolut al sistemului bancar rus. În pozițiile lor de piață, în ceea ce privește activele și capitalul, în rezultatele lor financiare și scale de infrastructură, Banca este de mai multe ori mai mare decât cei mai apropiați concurenți.

Sberbank ocupă cea mai mare parte a pieței depozitelor și este creditorul principal al economiei rusești. Începând cu 1 ianuarie 2011, ponderea Sberbank a Rusiei pe piața privată a depozitelor a fost de 48%, iar portofoliul său de împrumut a inclus aproximativ o treime din toate împrumuturile emise în țară (32% din comerțul cu amănuntul și 31% din împrumuturile corporative).

O creștere semnificativă a volumului împrumuturilor de consum prevăzute, cu 12,1% în 2010 față de 2009, Sbbank of Rusia păstrează poziția liderului pe acest segment, ocupând mai mult de 30% din piața împrumuturilor cu amănuntul. Împrumuturile de locuințe, inclusiv ipoteca și împrumuturile Familiile tinere privind îmbunătățirea condițiilor de locuit. Pe parcursul anului, Sberbank a emis mai mult de 300 de mii de împrumuturi de locuințe în valoare de 291 miliarde de ruble. În cea mai mare parte, împrumuturile fizice sunt emise pe termen mediu, adică pentru o perioadă de 1 până la 3 ani, există o tendință pozitivă către o creștere a ponderii acestui grup de împrumut de la 31,7% în 2009 la 35,7% în 2010.

Portofoliul de credite al clienților corporativi în decembrie 2010 a crescut cu 94 de miliarde de ruble. Până la 4,766 miliarde de ruble. Timp de o lună, banca a oferit aproximativ 640 de miliarde de ruble întreprinderilor rusești, ceea ce a fost indicatorul maxim în ultimii doi ani. Valoarea cumulată a împrumuturilor pentru anul 2010 a depășit 4,35 trilioane de ruble, în timp ce în 2009 au fost emise aproximativ 4 trilioane de ruble. Banca a dublat practic rata de creștere a portofoliului de credite comparativ cu anul precedent: 12,2% în 2010 față de 6,7% în 2009.

Structura sectorială a portofoliului de credite este suficient de diversificată: Ponderea celei mai mari industrii este de 16,3% din portofoliul de credite agregate - comerț.

Principalele metode de determinare a credibilității persoanelor fizice și juridice de către Sberbank au fost, de asemenea, investigate.

După cum sa determinat, principalul dezavantaj al sistemului de notare este adaptabilitatea sa proastă.

Atunci când banca se gândește la introducerea unui sistem de înregistrare a creditelor în infrastructură, apar o serie de probleme, cu privire la decizia căreia este necesar să se concentreze atât de banca, cât și pe vânzătorul.

Lipsa de înțelegere a întregii complexități a sistemului de notare

Nu există date

Incorectitudinea, volumul și împrăștierea datelor.

După ce a studiat metodologia de evaluare a bonității persoanelor juridice din Sberbank, se poate observa că principalul său dezavantaj este orientarea analizei financiare a debitorilor. În același timp, nu sunt luate în considerare indicatorii nefinanciari, care au, de asemenea, un impact semnificativ asupra bonității împrumutatului.

Noul produs software revoluționar HR1-împrumut al companiei israeliene Nemesysco, conceput pentru a identifica debitorii (indivizi) cu un risc ridicat de nerespectare a împrumutului.

HR1-credit este un sistem complet automatizat de testare, care în 10 minute va verifica imprumutatul potențial, precum și bara de credit a sistemului de împrumut HR1-împrumut se bazează pe tehnologia senzorială brevetată.

Egar Technology oferă administrație de credit de înaltă tehnologie (persoane juridice) pentru a automatiza procesul de luare a deciziilor în domeniul creditării corporative. Introducerea sistemului în activitatea practică a Sberbank va oferi:

· Minimizarea factorului subiectiv în procesul de luare a deciziilor de credit

· Reducerea riscurilor operaționale datorate automatizării integrate a procesului de prelucrare pre-depozit

· Extinderea volumelor și a tipurilor de creditare (în special, datorită împrumuturilor către întreprinderile mici și mijlocii)

· Evaluarea cantitativă a riscurilor de credit.

Lista literaturii utilizate

1. Legea federală a Federației Ruse "privind băncile și activitățile bancare" din 3 februarie 1996 nr. 17-FZ (cu modificări și adăugiri de la 02.10.2010 N 225-FZ).

2. Bănci și operațiuni bancare, / editate de prof. Corr. Raen, ex. Zhukova, "Bănci și Exchange", Uniti, -2007.-356C.

3. Banking.: Manual. / Ed. Dr. Ekon. Științe, prof. G.g. Cutie - M.: Economist, 2004. - 751c.

4. Banking: Manual - 2 EDD., Pererab. si adauga. / Editat o.i. Dafin. - M.: Finanțe și statistici, 2009. -672 p.

5. Zharkovskaya e.p. Bancar. - Al 4-lea ed., Actul. si adauga. - M.: OMEGA-L, 2005.

6. Zhukov E.f. Gestionarea băncii. - M.: UNITI-DANA, 2007, 255С.

7. Karpova, V.E. EVDOKIMOVA, G.ZH. Kurguy. Banking: Manual / Ed. Dr. Ekon. Știință, Prof.g. Cutie - M.: Skonomising, 2005. - 751 p.

8. Elementele de bază ale activităților bancare (bancare) / ed. Tagirbekova k.r. - M.: ED. Casa "Infra-M", 2007

9. BEREZINA M.P. Probleme conceptuale de organizare a operațiunilor de credit // bancar. - 2009. - №12 - S. 6-11.

10. Bondareva Yu., Shavikov S, Khanrov R. Concurență pe piața serviciilor bancare. Avizul analiștilor Harta RF // Banking. - 2004. - №1. -S.9-14.

12. Iubitul L.P. Implementarea unui sistem de evaluare a eficienței economice într-o bancă. Centrele de profit, produse, clienți // banking. - 2006.- № cu. 13-15 ..

13. Voroshilova i.v., Surina I.V. Privind problema îmbunătățirii mecanismului de evaluare a bonității debitorilor individuali: materiale din Kubgu. -Krasnodar, 2005.

14. Zavyalova L.v., Prusak M.A. Aspecte teoretice și metodologice ale organizării controlului intern al creditării către persoane fizice // Buletinul Universității Omsk. Seria "Economie". 2010. Nr. 2. P. 155-164.

15. Lazunsky M. Managementul proiectelor corporative privind exemplul introducerii tehnologiilor bancare AIS // Banking. - 2004. - №9. - De la. 26-29.

16. Împrumuturile Odesa V.I. În Rusia - dezvoltarea economiei țării // conjunctura mărfurilor. Marketing și logistică. 2007. №2.

17. Panova G.S. Managementul riscului bancar: World Exint și Practică // Științifice Almanas de cercetare fundamentală și aplicată "Probleme ale managementului bancar și al riscului corporativ". -M.: Finanțe și statistici. -2009.-S. optsprezece.

18. Proskurin V.A. Metoda de notare pentru evaluarea bonității persoanelor // Business și bănci. -2009. Notă 45. - P. 39-42.

19. Rabinovich A.R., Yudina G.a. Gestionarea riscurilor de credit ale persoanelor pe exemplul Băncii Siberia de Est a Sberbank din Rusia // în lumea descoperirilor științifice. - 2010. - №3. - P. 148-151.

20. ROBEL R.L. Metode de evaluare a concentrației serviciilor de credit bancar // Modelarea și prognozarea în management: Metode și tehnologii. Dl II International. n. -Pract. Conf. Eagle: Orag, 2009.

21. Rossinskaya Gm. Diferențierea comportamentului consumatorilor și dezvoltarea economiei: Probleme de interconectare // Finanțe și credit. -2007. -

22. Telesn.a., Spitskaya.b. Metode moderne de promovare a produselor de credit bancare. // Banca de creditare. "- 2006. - Nr. 6. - P. 137-140.

23. tkach d.a. Scor scor pentru evaluarea riscului de credit. Decizie privind o cerere de credit bazată pe sisteme de notare // Antreprenoriat rusesc. - 2010. - №6. - C.103-107.

24. http://www.cbr.ru/ - site-ul oficial al Băncii Centrale a Rusiei