În cursul activităților sale, băncile comerciale sunt supuse unor riscuri multiple. În general, riscurile bancare sunt împărțite în patru categorii: Financiar, operațional, de afaceri și de urgență.
Riscuri financiare La rândul său, includeți două tipuri de riscuri: curate și speculative. Riscuri pure Inclusiv riscul de credit, riscurile de lichiditate și solvabilitate, poate duce la o pierdere de bancă în managementul necorespunzător. Riscuri speculative Finanțat în arbitraj financiar pot avea rezultatul profitului în cazul în care arbitrajul este efectuat corect sau pierderi - altfel. Principalele tipuri de riscuri speculative: interes, monedă și piață (sau poziționarea).
Diferitele tipuri de riscuri financiare, în plus, sunt strâns legate între ele, ceea ce poate crește semnificativ riscul general al profilului bancar. De exemplu, o bancă care exercită tranzacții valutare este de obicei supusă riscului valutar, dar va fi, de asemenea, sub un risc suplimentar de lichiditate și un risc de dobândă în cazul în care vor exista poziții deschise sau discrepanțe în perioadele de cerințe și obligații în poziția netă pe operațiuni urgente.
Riscuri de funcționare depinde de: strategia generală de afaceri a băncii; Organizația sa; funcționarea sistemelor interne, inclusiv a calculatorului și a altor tehnologii; coerența politicii băncii și a procedurilor sale; Măsuri care vizează prevenirea erorilor în management și împotriva fraudei. Riscurile de afaceri sunt asociate cu un mediu de afaceri bancar extern, inclusiv factori macroeconomici și politici, condiții juridice și condiții de reglementare, precum și cu infrastructura globală a sectorului financiar și a sistemului de plată. Riscurile extreme includ toate tipurile de riscuri exogene, care, în cazul unui eveniment, sunt capabile să expună activitățile băncii sau să submineze starea financiară și adecvarea capitalului.
Caracterizăm riscurile financiare legate de riscurile pure, adică conducând în cazul unui caz de risc numai la consecințe negative.
Risc de depozit - Riscul asociat cu posibilitatea nerespectării depozitelor de depozit (deferențele certificatelor de depozit). Acest risc este rar găsit și este asociat cu o alegere nereușită a unei bănci comerciale pentru implementarea operațiunilor de depozit ale întreprinderii. Cu toate acestea, cazurile de implementare a riscului de depozit se găsesc nu numai în țara noastră, ci și în țările cu o economie de piață dezvoltată. În străinătate, asiguratul acestui tip de risc este banca, iar asigurarea se desfășoară într-o formă obligatorie.
Risc de credit - riscul asociat pericolului de neplată de către Împrumutatul datoriilor și dobânzilor principale datorate creditorului. Cauzele apariției riscului de credit poate fi lipsită de scrupule a debitorului, deteriorarea poziției competitive a unei anumite societăți, conjunctura economică adversă.
Prezentăm atenția dvs. un raport de eșantion gratuit pentru diploma pe tema "Îmbunătățirea metodelor de evaluare a riscului de credit".
Glisați 1.
Bună ziua, dragi membri ai Comisiei de atestare!
Tema lucrării mele de calificare finală este "Îmbunătățirea metodelor de evaluare a riscului de credit într-o bancă comercială (privind exemplul alpha Bank OJSC)".
Relevanța subiectului se datorează necesității de a gestiona riscurile de credit în așa fel încât să reducă simultan riscurile și să atingă cea mai mare rentabilitate, aderă la toate cerințele băncii centrale a Federației Ruse. În acest scop, banca trebuie să fie în funcțiune cu metode de evaluare a riscurilor, să identifice în timp util și în mod fiabil riscul, precum și metodele de reglementare, datorită cărora Banca are capacitatea de a menține riscurile la un nivel acceptabil.
Glisați 2.
Scopul lucrării este studierea riscului de credit al întreprinderii care utilizează exemplul OJSC ALFA-BANK, precum și achiziționarea de competențe practice de a lucra cu riscul de credit în bancă.
Pentru a atinge obiectivul, au fost livrate sarcini:
Glisați 3.
Riscul de credit este probabilitatea ca costul activelor, în primul rând împrumuturi, va scădea din cauza incapacității sau a respingerii debitorului de a acționa în conformitate cu termenii creditării. Riscul de credit afectează atât factorii externi, cât și cei interni. Prin urmare, vorbind despre riscul de credit, este recomandabil să menționăm nu numai reticența împrumutatului de a îndeplini obligațiile față de creditor, dar și pe acei factori care pot duce la incapacitatea executării acestora.
Glisați 4.
Evaluarea precisă și promptă a riscului de credit este cea mai relevantă sarcină pentru o bancă comercială, o creștere a randamentelor bancare depinde în mare măsură de acuratețea și eficiența acestuia. Evaluarea riscului de credit este primul pas în sistemul de management al riscului. Evaluarea riscului se bazează pe minimizarea acestora.
Există diverse abordări pentru a lucra cu riscul de credit. Cu toate acestea, diferențele sunt caracteristice nu numai pentru diferite țări, ci și metode de lucru cu risc în rândul băncilor interne. Fiecare organizație de credit are caracteristicile evaluării riscului de credit. În primul rând, apropierea unor informații de la utilizatorii externi este asociată cu aceasta, cum ar fi informațiile privind sistemele de notare utilizate.
Crearea unui sistem de monitorizare a riscului de credit în timp real folosind programe speciale de contabilitate și analiză a datelor vă permite să răspundeți rapid la o modificare a valorii riscului de credit, care este importantă pentru gestionarea reușită.
Glisați 5.
Folosind metodele de analiză, precum și factorii de clasificare și de risc de credit, am efectuat o analiză detaliată a cererilor de împrumut, un portofoliu de împrumut, rezervele pentru posibile pierderi pe împrumuturi și cazuri de arierate de împrumuturi restante pe exemplul ALFA-BANKS SA .
Banca Alpha, creată în 1990, este o instituție financiară universală și oferă o gamă largă de servicii bancare de înaltă calitate. Alfa-Bank are o rețea largă regională, care îi permite să interacționeze cu succes cu clienții de rețea. Prezența băncii în regiuni se extinde constant. La sfârșitul anului de raportare, Alfa-Bank a demonstrat o rată semnificativă de creștere a veniturilor bancare operaționale și stabile, precum și un nivel ridicat de rentabilitate. În structura activelor, cota predominantă a fost deținută de afaceri bancare comerciale (aproximativ 46%), precum și operațiuni de trezorerie și gestionarea / pasivele activelor (21%). Ponderea principală a pasivelor scade, de asemenea, pe o bancă comercială (50%) și pe operațiunile de trezorerie (29%).
Trebuie remarcat faptul că modificările structurii portofoliului de credite apar datorită creșterii datoriei de împrumut restante, care nu pot fi apreciate pozitiv. Timp de doi ani, datoriile restante au crescut cu 35454576,84 ruble. sau la 17,57%. În același timp, creșterea sa cea mai activă se încadrează în perioada 2015-2016.
|
||||
|
Raport, prezentare fără plată anticipată |
exemple gratuite |
Modificări este gratuit |
Termen de 1 oră |
Garanție preț scăzut |
Glisați 6.
În conformitate cu cerințele Băncii Centrale a Alfa-Bank, SA face o rezervă pentru pierderile posibile privind împrumuturile. Valoarea rezervei este determinată pe baza evaluării categoriei de calitate a calității, precum și pe baza unei evaluări a asigurării tranzacției de credit. Având în vedere faptul că volumul creditării în perioada studiată a scăzut, ar fi posibil să se aștepte la o reducere adecvată a rezervei pentru posibile pierderi privind împrumuturile. Cu toate acestea, acest lucru nu sa întâmplat, alături de portofoliul de credite al băncii, a devenit din ce în ce mai riscant, ca urmare a cărora Banca a fost forțată să sporească rezerva, pentru a se proteja de riscuri. Potrivit estimărilor efectuate de angajații unei unități de credit, calitatea împrumuturilor sa înrăutățit pentru mulți debitori, care este cauzată de deteriorarea stării financiare a debitori și nu a putut afecta calitatea serviciului datoriei.
Glisați 7.
Am considerat modalități de îmbunătățire a metodelor de evaluare și reglementare a riscului de credit al băncii. În special, sunt luate în considerare trei opțiuni pentru programul de rambursare a împrumutului și definim cele mai acceptabile întreprinderii și băncii. Opțiunea 1. Banca creditează o întreprindere cu o rambursare lunară a unei părți a datoriei principale și un procent pe acesta. După cum se poate observa din programul de rambursare a împrumutului, totalul este de 5350,00 mii de ruble. Suma inițială a împrumutului a fost de 5.000.00 mii de ruble, folosind acest sistem, întreprinderea va plăti suma de interes în valoare de 350,00 mii de ruble.
Glisați 8.
Opțiunea 2. Banca creditează societatea în conformitate cu următorul sistem de restituire a împrumuturilor: Societatea plătește un interes lunar pentru împrumut lunar, iar după termenul contractului de creditare plătește întreaga sumă a împrumutului și a interesului în ultima lună de împrumut plată. Calculul programului de creditare este prezentat în tabel. După cum se poate observa din programul de rambursare a împrumutului la sfârșitul acordului de creditare, întreprinderea ar trebui să plătească Banca de 5.700.00 mii de ruble. Aplicând această schemă de rambursare a împrumutului, compania plătește Banca de Interes în suma de 700.00 mii de ruble.
Glisați 9.
Potrivit celei de-a treia versiuni a companiei Alfa-Bank OJSC, compania, conform următoarei scheme de restituire a împrumuturilor: un împrumut flexibil din surse regenerabile, cu o plată trimestrială a datoriilor și rambursarea lunară a dobânzii la partea principală. După cum se poate observa din programul de rambursare a împrumutului La sfârșitul mandatului acordului de împrumut, întreprinderea ar trebui să plătească Banca de 5700.00 mii de ruble. Folosind acest sistem, compania va plăti dobânzi în valoare de 700.00 mii de ruble.
Glisați 10.
După calcularea celor trei programe de rambursare a împrumutului, se observă clar că prima versiune a împrumutului este benefică pentru întreprindere, caz în care plățile de dobânzi vor fi de 350.00 mii de ruble. Această opțiune de rambursare a împrumutului este utilizată în principal în bănci, această opțiune este cea mai puțin riscantă pentru bancă, deoarece întreprinderea își reduce datoria față de bancă în fiecare lună, riscul de necorespunzătoare a împrumutului scade în fiecare lună. Astfel, rambursarea lunară a sumei fixe a împrumutului și procentul pe care este cea mai benefică și mai puțin riscantă pentru bancă.
Glisați 11.
Din punctul de vedere al băncii, a treia opțiune de rambursare a împrumuturilor este benefică atât pentru LLC Vira-Plus, cât și pentru Banca Alpha în sine, această opțiune nu este prea riscantă pentru bancă și, de asemenea, îndeplinește toate cerințele legislative pentru impozitarea băncilor de la împrumuturile emise. Această opțiune de rambursare a împrumutului este cea mai optimă pentru întreprinderea reprezentată, precum și pentru întreprinderile din această industrie.
Glisați 12.
Lucrarea efectuată a făcut posibilă tragerea concluziilor:
Astfel, scopul lucrării este studierea riscului de credit al întreprinderii cu privire la exemplul OJSC ALFA-BANK - realizat.
Multumesc pentru atentie! Raportul sa încheiat.
Riscul financiar este o caracteristică probabilistică a unui eveniment care, într-o perioadă lungă, poate duce la pierderi, fără primirea veniturilor, lipsa sau primirea veniturilor suplimentare, ca urmare a acțiunilor conștiente ale instituției de credit sub influența externă și internă Factori de dezvoltare în condițiile incertitudinii mediului economic. Pentru a determina riscurile bancare, este recomandabil să se construiască un astfel de lanț logic care să demonstreze unde se află riscurile financiare, ceea ce este și modul în care riscurile economice generale pot fi transformate în riscurile financiare ale băncilor. Pentru a face acest lucru și pentru a clarifica clasificarea riscurilor, am dezvoltat o serie de criterii proprii, care trebuie să satisfacă sistemul de risc:
Conformitatea scopului unei anumite organizații. Ca orice structură comercială a băncilor, este destinat să facă un profit, în același timp la obiectivele bancare
ranizările sunt adăugate la scopul asigurării siguranței fondurilor și a valorilor înregistrate pe conturile curente ale clienților obținuți în management sau depozitare.
Relație de relație, adică Divizia pe externă și internă. Riscurile externe pot fi luate în considerare numai în activități, iar interne poate fi influențată de studierea și minimizarea acestora, iar în unele cazuri este posibilă lichidarea lor.
Respectarea condițiilor operațiunii bancare (timpul, prestarea, moneda de plată, raportul dintre împrumuturile către debitorii mari și mici, acționari și insideri).
Acceptabilitatea sistemului de risc pentru implementarea gestionării și controlului ulterior.
În funcție de accesoriile la operațiuni active și pasive și la o unitate structurală specifică. Deci, în bănci, riscurile apar în trei mari diviziuni: credit, trezorerie și operațional. În unitatea de credit, se confruntă în principal cu riscuri de credit. Trezoreria în desfășurarea operațiunilor active este asumată de riscul valutar, riscul ratei dobânzii, portofoliul, riscul de lichiditate, creditul și altele. Gestionarea operațională se datorează în principal riscurilor operaționale și riscurilor transferului.
Sistemul riscurilor financiare în bănci este legat de dezvoltarea și îmbunătățirea sistemului bancar și a legislației bancare. În Occident, sistemul de studiere a riscurilor bancare a primit o dezvoltare destul de răspândită, care este legată inextricabil de procesele care trec în sistemul global bancar în care riscul este o parte inevitabilă a activităților bancare.
Pentru sistemul financiar occidental de la sfârșitul anilor '70 - începutul anilor 80 din secolul trecut, a fost caracterizată o creștere stabilă a rentabilității bancare, care a contribuit cu o serie de circumstanțe extrem de favorabile: abilitatea de a atrage fonduri la rate scăzute ale dobânzii, concurență scăzută, integrare verticală și o gamă largă de servicii furnizate. El a contribuit la această limită superioară a ratei dobânzii plătite la depozitele stabilite de organismele care reglementează activitățile bancare. Atragerea de fonduri la rate scăzute ale dobânzilor au servit, de asemenea, crearea de carduri bancare. Băncile incluse în înțelegere, de regulă, au avut între ei un acord cu privire la o rată procentuală plătită deponenților. În plus, o cantitate semnificativă de verificări care trec prin structuri bancare din procesul de colectare au oferit băncilor cu obligații aproape gratuite.
Trebuie remarcat faptul că, datorită practicii inutile a licențelor din Europa de Vest și a Statelor Unite, restrângerea artificială a apariției de noi bănci și, în unele cazuri, crearea de carteluri bancare a fost semnificativ limitată la concurența externă, adică concurență provenind din alte jurisdicții bancare pentru fiecare dintre piețele interne. Numărul de instituții autorizate să îndeplinească anumite funcții bancare a fost, de asemenea, important pentru atenuarea concurenței interbancare. De exemplu, în Finlanda, în care populația până în 1984 a numerotat 4,8 milioane de persoane, au existat 7 bănci comerciale, 272 de economii, 371 bănci cooperative, precum și o bancă poștală cu 3.500 de sucursale. Toate aceste sisteme bancare complexe a rămas stabilă numai datorită mai multor acorduri între băncile legate de ratele dobânzilor la depozite (pentru a controla costurile de atragere a fondurilor), precum și respectarea segmentelor de piață împărțite de banca centrală între diferite tipuri de bănci Aceasta limitează concurența (de exemplu, băncile cooperative au servit industriile agricole, băncile de economii - consumatori și bănci comerciale mari). "Acordul domnilor" privind neutilizarea nu pătrunde în piețele financiare interne au existat între băncile elvețiene și germane de vest de zeci de ani, până în 1985. În practica bancară există multe exemple similare. În plus, diferite bariere au împiedicat băncile "externe" în legătură cu această piață pentru a atrage fonduri cu costuri reduse, uneori aceste bariere efectuate sub forma unei interdicții privind emiterea de împrumuturi în moneda națională (pentru băncile străine) sau pentru a deschide sucursala .
Extinderea gamei de servicii oferite de bănci a condus la faptul că băncile au devenit universale, care răspund nevoilor financiare ale majorității societății; Băncile tradiționale au crescut în "supermarketuri" de servicii financiare. Serviciile auxiliare, cum ar fi brokerarea stocurilor, activitățile de brokeraj în domeniul serviciilor de asigurare și altele asemenea, contribuie, de asemenea, la expansiunea tipurilor de servicii bancare și la creșterea rentabilității activităților bancare. Au apărut operațiuni bancare internaționale, care includ:
Împrumuturile pentru operațiunile de export,
împrumutând tranzacții rezidente internaționale și asigurarea traducerilor lor monetare și a serviciilor de investiții,
deschiderea accesului la piețele internaționale de capital și monetare pentru a căuta noi surse de implicare în numerar.
Sistemul bancar modern al Rusiei a început să se dezvolte din 1989, cu crearea a 5 bănci specializate, iar băncile comerciale au început să formeze în mod activ. În total, a fost creat peste 2500, iar la 01.02.2005 a rămas 145511, restul nu a rezistat lupta competitivă și au fost eliminate. Băncile comerciale și sistemul de credit și bancar în ansamblu în contextul Rusiei se determină și unul dintre principalii factori ai conservării și dezvoltării economiei, punerea în aplicare și promovarea programelor de investiții, inclusiv statul, creșterea fuziunii capitalului industrial și bancar sub formă de grupuri financiare și industriale.
Ca element dependent al economiei, băncile rusești sunt afectate de crizele financiare globale. Crizele financiare 1997-98. Piețele emergente din Asia de Sud-Est, America de Sud și Rusia au demonstrat clar complexitatea problemelor legate de gestionarea riscului financiar în bănci. Depășirea reușită a unor astfel de crize oferă instituțiilor financiare și de credit să consolideze pozițiile pieței, astfel încât diminuarea maximă a consecințelor fenomenelor de criză pe piețele financiare internaționale este pentru astfel de structuri sarcina de importanță excepțională; În același timp, băncile ar trebui, de asemenea, să fie necesare pentru a deține informații privind metodele de gestionare a riscurilor în servirea acestora pentru îmbunătățirea eficienței managementului financiar.
Într-o situație "atunci când s-au schimbat condițiile pentru funcționarea băncilor comerciale, realizarea obiectivelor lor devine posibilă numai prin schimbarea calității managementului. Cu toate acestea, multe aspecte teoretice ale gestionării riscului bancar au rămas suficient de dezvoltate. Acest lucru este valabil mai ales din astfel de probleme, precum și conceptul de fluxuri de numerar, prețul capitalului, eficiența pieței de capital, gestionarea activelor portofoliului, compromisul dintre profitabilitate și riscul etc. În literatura economică nu există o unitate în interpretarea termenilor și conceptelor individuale (fiabilitate, stabilitate, stabilitate, etc.), sunt mult insuficiente pentru a aplica o dezvoltare metodică.
Astfel, baza funcționării unui sistem eficient de gestionare a riscurilor financiare devine clasificarea lor.
În opinia noastră, cea mai informativă este clasificarea riscurilor bancare propuse de Peter S. Rose12, care alocă următoarele șase tipuri principale de risc de bancă comercială și patru specii suplimentare. Principalele tipuri de risc P. Rose se referă la următoarele:
Risc de credit
Risc de lichiditate dezechilibrată
Risc de piață
Procentul de risc
Risc de profit de venit
Riscul de insolvabilitate
Alte tipuri importante de risc Rose P. se referă la încă patru tipuri, pe care le determină după cum urmează:
Riscul inflaționist
Risc valutar
Risc politic
Risc de abuz
Avantajul acestei clasificări este că acest sistem include atât riscurile care decurg din bancă și riscurile, pnena emergentă a băncii și afectează activitățile sale. În același timp, în prezent o astfel de clasificare nu poate fi utilizată de băncile comerciale pentru utilizare practică, având în vedere consolidarea sa și, prin urmare, este necesară o clasificare mai detaliată cu alocarea de grupuri și subgrupuri de risc, în funcție de specificul operațiunilor condus de bancă.
Clasificarea AD Sheremeta, Shcherbakova G.n.13, este cea mai indicativă și practică utilizată, care este crearea unui anumit sistem de risc, care include anumite tipuri de risc, iar riscurile pe riscurile externe și interne sunt făcute ca bază. Acest lucru vă permite să împărțiți riscurile care apar în afara băncii și să afecteze activitățile operaționale ale băncii și riscurile care decurg din Bancă, în procesul de realizare a activităților lor de "producție". Aceasta este o diferență fundamentală între două clase de risc determină atitudinea față de ele de la bănci, metode de control și capacități de management.
În schema de risc propusă în funcție de tipul de relații cu mediul intern și extern al băncii sunt clasificate după cum urmează:
riscuri asociate cu instabilitatea legislației economice și situația economică actuală, condițiile de investiții și utilizarea profiturilor.
riscuri economice străine (posibilitatea introducerii restricțiilor privind comerțul și aprovizionarea, închiderea frontierelor etc.).
posibilitatea deteriorării situației politice, riscul unor schimbări socio-politice adverse în țară sau regiune.
abilitatea de a schimba condițiile naturale și climatice, dezastrele naturale.
oscilațiile condițiilor de piață, cursurile de schimb etc.
Intern:
asociate cu operațiunile active (credit, monedă, piață, decontare, leasing, factoring, numerar, risc la contul corespondent, privind finanțarea și investițiile etc.)
asociate cu obligațiile băncii (riscuri privind operațiunile de depozit și depozit, în conformitate cu împrumuturile interbancare atrase)
legate de gestionarea calității băncii cu activele și pasivele lor (risc procentual, riscul de lichiditate dezechilibrată, insolvabilitate, riscuri ale structurii de capital, pârghie, eșec al capitalului bancar)
servicii financiare legate de risc (riscuri de funcționare, tehnologice, inovare, strategice, contabile, administrative, riscuri de abuz, securitate).
Spre deosebire de practica de management al riscului occidental, în Rusia se aplică recent băncii centrale a Federației Ruse sub forma unei scrisori din data de 23.06.2004 nr. 70-T "privind riscurile tipice bancare", în care au fost alocate 10 grupuri de risc: Credit, țară, piață, stoc, monedă, dobândă, lichiditate, legal, risc de pierdere de reputație de afaceri și strategic.
În plus, Banca Centrală a propus băncile comerciale să monitorizeze riscurile la trei niveluri principale: nivel individual (nivel de angajat), niveluri micro- și macro.
Riscurile nivelului individual includ riscurile cauzate de consecințele soluțiilor ilegale sau incompetente ale lucrătorilor individuali.
Riscurile micro-nivelului includ riscurile de lichiditate și reducerea capitalului generat de deciziile aparatului de conducere.
Riscurile nivelului macro includ riscuri predeterminate de activitățile macroeconomice și de reglementare ale băncii.
Principalele documente care sunt ghidate de managerii de risc ai companiilor occidentale în activități practice, dezvoltate de Comitetul Basel pentru supravegherea bancară14 și se numesc principiile supravegherii bancare. Acest document conține 25 de principii, a căror punere în aplicare este chemată de condiția minimă necesară pentru asigurarea unei supravegheri bancare eficiente, precum și a acesteia pe baza recomandărilor Comitetului Basel și cea mai bună practică internațională în domeniul bancar și bancar supraveghere. Printre principiile BASSS, este posibilă alocarea principiilor 6-15 asociate cu riscurile bancare. Integrarea situațiilor financiare bancare din Rusia cu situații financiare internaționale (IFRS) va câștiga, fără îndoială, dezvoltarea acesteia în aplicarea acestor principii în practica rusă.
Companiile internaționale de audit care operează în Rusia, pe baza recomandărilor Comitetului de la Basel, își dezvoltă propriile clasificări ale riscurilor, un exemplu este harta de risc de 15\u003e 15 (o structură detaliată a riscurilor financiare ale unei bănci comerciale), stabilită de PricewaterhouseCoopers , numită garp.
În cursul activităților sale, băncile comerciale sunt supuse unor riscuri multiple. În general, riscurile bancare sunt împărțite în patru categorii: financiare, operaționale, de afaceri și de urgență.
Riscurile financiare, la rândul lor, includ două tipuri de riscuri: curate și speculative.
Riscurile curate, inclusiv riscul de credit, riscurile de lichiditate și solvabilitate, pot duce la o pierdere pentru bancă în gestionarea necorespunzătoare. Riscurile speculative bazate pe arbitrajul financiar pot duce la rezultatul acestora, dacă arbitrajul este efectuat corect sau pierderi - altfel. Principalele tipuri de riscuri speculative: interes, monedă și piață (sau poziționarea).
Diferitele tipuri de riscuri financiare, în plus, sunt strâns legate între ele, ceea ce poate crește semnificativ riscul general al profilului bancar. De exemplu, o bancă care exercită tranzacții valutare este de obicei supusă riscului valutar, dar va fi, de asemenea, sub un risc suplimentar de lichiditate și un risc de dobândă în cazul în care vor exista poziții deschise sau discrepanțe în perioadele de cerințe și obligații în poziția netă pe operațiuni urgente.
Riscurile de funcționare depind de: strategia generală de afaceri a băncii; Organizația sa; funcționarea sistemelor interne, inclusiv a calculatorului și a altor tehnologii; coerența politicii băncii și a procedurilor sale; Măsuri care vizează prevenirea erorilor în management și împotriva fraudei. Riscurile de afaceri sunt asociate cu un mediu de afaceri bancar extern, inclusiv factori macroeconomici și politici, condiții juridice și condiții de reglementare, precum și cu infrastructura globală a sectorului financiar și a sistemului de plată. Riscurile extreme includ toate tipurile de riscuri exogene, care, în cazul unui eveniment, sunt capabile să expună activitățile băncii sau să submineze starea financiară și adecvarea capitalului.
Caracterizăm riscurile financiare legate de riscurile pure, adică conducând în cazul unui caz de risc numai la consecințe negative.
Riscul de depozit - Riscul asociat cu posibilitatea de a nu returna depozitele de depozit (certificate nedespiciile). Acest risc este rar găsit și este asociat cu o alegere nereușită a unei bănci comerciale pentru implementarea operațiunilor de depozit ale întreprinderii. Cu toate acestea, cazurile de implementare a riscului de depozit se găsesc nu numai în țara noastră, ci și în țările cu o economie de piață dezvoltată. În străinătate, asiguratul acestui tip de risc este banca, iar asigurarea se desfășoară într-o formă obligatorie.
Riscul de credit este riscul asociat pericolului de neplată de către Împrumutatul datoriilor principale și a dobânzii datorate creditorului. Cauzele apariției riscului de credit poate fi lipsită de scrupule a debitorului, deteriorarea poziției competitive a unei anumite societăți, conjunctura economică adversă.
