La emiterea documentelor de decontare pentru tranzacții valutare, atributul „Scopul plății” trebuie să indice codul tranzacției valutare (clauzele 3.1-3.4 din Instrucțiunile Băncii Rusiei din 04.06.2012 nr. 138-I). Vă vom spune mai multe despre acest lucru în consultația noastră.
Codul tipului de tranzacție valutară din ordinul de plată este o cerință specială care corespunde scopului plății, precum și informațiilor conținute în documentele depuse de rezident cu privire la tranzacția valutară în curs. Acest cod este indicat între paranteze în câmpul „Scopul plății” înainte de partea de text și arată astfel:
(VO*****)unde VO - litere mari latine;
****** - codul tipului operațiunii valutare.
Nu sunt permise adâncituri sau spații în interiorul acoladelor.
Lista codurilor de tranzacții valutare este prezentată în Anexa 2 la Instrucțiunile Băncii Rusiei din 04.06.2012 Nr. 138-I.
Iată semnificația unor coduri de tranzacție valutară indicate între paranteze după simbolurile „VO”.
Unul dintre cele mai comune coduri de tranzacție non-comerciale este . Astfel, in decontarile legate de plata de catre un rezident catre un nerezident a salariilor si a altor tipuri de remuneratii (cu exceptia celor legate de executarea hotararilor organelor judiciare), se aplica codul tranzactiei valutare 70060.
Sistematizăm în tabel câteva dintre principalele coduri utilizate din lista de coduri (Anexa 2 la Instrucțiunile Băncii Rusiei din 04.06.2012 Nr. 138-I):
| Codurile | Tipuri de operații |
|---|---|
| Codul tranzacției valutare 10100 | Decontări de către un nerezident sub formă de plată în avans către un rezident pentru mărfuri exportate de pe teritoriul Federației Ruse, incl. în baza unui contract de comision (acord de agenție, contract de agenție) (plată în avans), cu excepția decontărilor specificate în grupa 22 din lista de coduri |
| Codul tipului tranzacției valutare 10200 | Decontări de către un nerezident atunci când un rezident acordă o plată amânată pentru mărfurile exportate de pe teritoriul Federației Ruse, incl. în baza unui contract de comision (acord de agenție, contract de agenție (plată amânată), cu excepția decontărilor specificate în grupa 22 din lista de coduri |
| Codul tranzacției valutare 10800 | Decontări de către un rezident în favoarea unui nerezident legate de returnarea fondurilor primite în mod excesiv la exportul de mărfuri de pe teritoriul Federației Ruse, cu excepția decontărilor sub codul 22800 |
| Codul tranzacției valutare 11200 | Decontări de către un rezident atunci când un nerezident acordă o plată amânată pentru mărfurile importate pe teritoriul Federației Ruse, incl. conform unui contract de comision (acord de agenție, contract de comision) (plată amânată), cu excepția calculelor specificate în grupa 23 din lista de coduri |
| Codul tranzacției valutare 13010 | Decontări efectuate de un nerezident în favoarea unui rezident pentru bunuri vândute pe teritoriul Federației Ruse, cu excepția decontărilor conform codurilor 22110, 22210, 22300 |
| Codul tranzacției valutare 20200 | Decontări de către un nerezident pentru munca prestată de un rezident, servicii prestate, informații transferate și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv îndeplinirea obligațiilor specificate conform unui contract de comision (acord de agenție, contract de agenție) (plată amânată), cu excepția decontărilor sub codul 20400, localități specificate în lista de coduri grupele 22 și 58 |
| Codul tranzacției valutare 21100 : decriptare | Decontări de către un rezident sub formă de plată în avans pentru munca prestată de un nerezident, servicii prestate, informații transferate și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv îndeplinirea obligațiilor specificate în temeiul unui contract de comision (acord de agenție, contract de comision) (avans). plată), cu excepția decontărilor sub codul 21400, a decontărilor specificate în grupele 23 și 58 din lista de coduri |
| Codul tipului tranzacției valutare 21200 | Codul tranzacției valutare 21200 este utilizat în decontările de către un rezident pentru munca prestată de un nerezident, serviciile prestate, informațiile transferate și rezultatele activității intelectuale, inclusiv îndeplinirea obligațiilor specificate într-un contract de comision (acord de agenție, contract de agenție) (plată amânată), cu excepția decontărilor sub codul 21400, decontărilor specificate în grupele 23 și 58 din lista de coduri |
| Codul tranzacției valutare 21300 | Decontări de către un rezident în favoarea unui nerezident în temeiul unui contract de închiriere pentru bunuri mobile și (sau) imobile, cu excepția decontărilor în temeiul unui contract de leasing financiar (leasing) |
| Codul tranzacției valutare 61100 | Transferuri de valută străină dintr-un cont în valută de tranzit al unui rezident într-un alt cont în valută de tranzit al acestui rezident sau un cont de decontare al acestui rezident în valută străină |
| Codul tranzacției valutare 99020 | Întoarcerea către un nerezident a fondurilor debitate (creditate) în mod eronat |
O listă mai detaliată a codurilor de tranzacție valutară și decodificarea acestora poate fi găsită la
Deci această operațiune este permisă de legislația valutară. Tranzacțiile valutare se efectuează fără restricții, pentru care nu a fost stabilită o procedură specială (partea 2 a articolului 5, articolul 6 din Legea nr. 173-FZ).
Atenţie
Un străin ca nerezident în valută Plata salariilor către un străin se face pe baza următoarelor acte normative: - partea 3 a articolului 136 din Codul Muncii - se precizează obligația angajatorului de a plăti salariul; - legea federală din 10 decembrie 2003 nr. Nr. 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” - această lege definește conceptele de rezident fiscal și nerezident fiscal care sunt importante pentru noi. Plata salariului unui străin: în numerar sau cu card? Partea a 2-a a articolului 14 din Legea federală menționată prevede decontări în tranzacții valutare numai prin conturi bancare în băncile autorizate, precum și transferuri electronice de bani.
Codul tranzacției valutare la transferul salariului unui nerezident Străinii sunt una dintre cele mai mari probleme pentru un contabil care se ocupă de salarizare și personal. Deoarece caracteristicile impozitului pe venit personal, prime de asigurare, beneficii, înregistrare - nu contează.
Atentie Mai mult, in plata salariilor exista si caracteristici care nu trebuie uitate, mai ales daca compania dumneavoastra plateste in mod traditional salariile in numerar. Vom vorbi despre asta în articol.
Munca după încheierea zilei de lucru nu este întotdeauna ore suplimentare Dacă un angajat rămâne în mod regulat după muncă pentru a termina munca care nu a fost efectuată în timpul zilei de lucru, aceasta nu înseamnă că trebuie să fie plătit pentru ore suplimentare.< … Увольнение родителя ребенка-инвалида: есть особенности В случае, когда в организации планируется сокращение штата и среди прочих под это сокращение попал работник, являющийся родителем ребенка-инвалида, возможно дату его увольнения придется перенести или вообще сохранить за ним рабочее место.
< … Старые «прибыльные» ошибки иногда можно исправить в текущем периоде Если организация обнаружила, что в одном из предыдущих отчетных (налоговых) периодов при исчислении налога на прибыль была допущена ошибка, исправить ее текущим периодом можно, только если соблюдены два условия. < …
Transferați salariile în conturile bancare ale angajaților cel puțin la fiecare jumătate de lună (partea 6 a articolului 136 din Codul Muncii al Federației Ruse). Situație: este posibil să se plătească salariile străinilor în ruble de la casieria organizației (fără a folosi conturile bancare)? Răspunsul la această întrebare depinde dacă plata salariului este recunoscută ca tranzacție valutară sau nu.
Dacă un salariu este acordat unei persoane care locuiește permanent în Rusia pe baza unui permis de ședere, aceasta nu este o tranzacție valutară (subparagraful „b”, paragraful 6, partea 1, articolul 1 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ). Poti plati salariile din casa de marcat. Plata salariilor unui străin care nu are permis de ședere în Rusia este o tranzacție valutară
9 h. 1 lingura. 1 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ). În acest caz, decontările cu un angajat nerezident trebuie efectuate numai prin transfer bancar (partea 2 a articolului 14 din Legea din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ).
Așadar, am aflat pe ce se bazează poziția acuzării, acum să luăm în considerare ce instrumente sunt disponibile pentru apărare. În această privință, aceeași lege privind reglementarea valutară și controlul valutar, sau mai bine zis, paragraful 6 al articolului 4, ne va ajuta pe noi: rezidenți și nerezidenți.
Legislația valutară nu conține o interdicție directă a plății salariilor către nerezidenți în numerar și, de asemenea, nu îi obligă pe nerezidenți să se adreseze băncilor autorizate și să deschidă conturi bancare în Federația Rusă în moneda Federației Ruse, inclusiv în scopul primirii plăţilor datorate raporturilor de muncă, în formă nenumerară.
Astfel de condiții pentru utilizarea cardurilor bancare sunt definite în clauza 1.5 din Regulamentul Băncii Rusiei din 24 decembrie 2004 nr. 266-P. Pentru a face cu, trebuie să încheiați un acord cu banca pentru emiterea (emisiunea) și întreținerea acestora.
Se poate incheia un acord pentru emiterea si deservirea unui card:
În plus, angajații își pot obține propriile carduri bancare.
În acest caz, organizația nu încheie niciun acord cu băncile, ci pur și simplu transferă salariile angajaților în conturile lor de card.
Procedura generală de încheiere a acordurilor pentru emiterea și întreținerea cardurilor bancare este stabilită prin Regulamentul Băncii Rusiei din 24 decembrie 2004.
Prin urmare, la alegerea unui angajat, salariile pot fi plătite doar prin instituții bancare sau oficii poștale.Prezența cetățenilor străini în personalul companiei presupune manifestarea influenței reglementare a statului în locurile cele mai neașteptate. Unul dintre aceste „capcane” este plata unei remunerații unui muncitor străin pentru muncă.
Spre deosebire de plățile către angajați - ruși, transferul de salarii către un angajat străin poate fi considerat o tranzacție valutară. O astfel de interpretare rezultă din definiția termenului „tranzacție valutară” dată în clauza 9, partea 1, articolul 1 din Legea federală din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar”.
Cum vor pedepsi? Ce poate amenința o organizație care, totuși, a plătit un salariu unui muncitor străin de la casierie în numerar? Ea se confruntă cu amenzi grave - de la trei sferturi până la o singură sumă din valoarea tranzacțiilor valutare ilegale. Baza unei amenzi administrative este punerea în aplicare a tranzacțiilor valutare cu încălcarea legislației valutare (partea 1 a articolului 15.25 din Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse). Cum pot auditorii valutar să învețe despre „păcatele” tale? Ei nu vin cu cecuri. Și cel puțin de la reprezentanții inspectoratului fiscal care v-au verificat, care sunt autorizați să întocmească protocoale administrative pentru aceste infracțiuni.
Clerk.Ru > Contabilitate > Contabilitate generala > Salarizare si evidenta personalului > Refuzul bancii de a transfera salariile prin transfer bancar
Vezi versiunea completă: Refuzul băncii de a transfera salariul prin transfer bancar
10.10.2014, 20:09
Buna ziua,
Apoi, brusc, a apărut o astfel de problemă cu banca...
Am încercat să plătesc un salariu unui angajat prin transfer bancar folosind un ordin de plată. Acestea. LLC debitează fonduri din contul său corporativ și le trimite în contul fizic. chipuri. Pentru detalii - r / s LLC în VTB-24 și contul fizic. persoane din Sberbank.
Nu numai atât, am plătit și impozit pe venitul personal...
Și ce s-a întâmplat ca urmare? Banca a ratat plata cu impozitul pe venitul persoanelor fizice. Si fara salariu!
Am fost la Bank Client Online. Există un mesaj de eroare ca acesta:
01 REFUZUL CONTROLULUI VALUTAR.CODUL DE OPERARE VALUTĂ NU ESTE PRECIZAT (INSTRUCȚIUNEA 138-I a Băncii Centrale).DOCUMENTUL ESTE ȘTIRAT
Am sunat la centrul de apeluri VTB-24. Acolo, fata mi-a spus că banca lor nu a ratat tranzacția, pentru că. au în sistemul fizic. persoana trece ca nerezident!
Și acum este necesar luni. sunați la departamentul de control valutar și vă ocupați de ei. Asta ma aduce la 2 intrebari:
1.) Referitor la rezident-nerezident... Din câte am înțeles, vorbim de rezident fiscal. Se pare că legea nu vorbește despre alte cazuri. Dar acolo vorbim despre prezența fizică pe teritoriul Federației Ruse și nu despre prezența cetățeniei Federației Ruse. Băncile SAU au o interpretare diferită și pur și simplu clasifică automat toți non-cetățenii Federației Ruse ca nerezidenți, cu toate consecințele.
Pur și simplu nu știu ce să fac - fie să cer satisfacție, fie să renunț și să fac cum se spune...? Banca Centrală este practic zero. Loc gol. Le-am plâns deja o dată despre bancă... A fost o pierdere de timp;
2.) Acum despre impozitul pe venit și impozitul personal. Se dovedește că plata se face, dar salariul, parcă, nu a fost plătit. Și ce să faci cu ea?
și contul de fizică persoane din Sberbank.
Scrieți aici primele 5 cifre ale contului persoanei.
Din câte am înțeles, vorbim despre un rezident fiscal. Nu, vorbim de rezidența conform legii privind tranzacțiile valutare. Există și alte definiții.
grisha1974,
10.10.2014, 21:25
Băncii pur și simplu nu-i pasă de rezidența fiscală. Din ce tara esti cetatean?
Mai departe... Și ce, afectează cumva?
10.10.2014, 21:28
Mulțumesc tuturor pentru răspunsuri!
10.10.2014, 21:35
grisha1974,
Dacă plata este în ruble către un nerezident, atunci codul tranzacției valutare este indicat între paranteze în scopul plății. Aparent din acest motiv refuzul.
Și care sunt acele paranteze?
10.10.2014, 22:04
Va trebui să aștept până luni, altfel call center-ul lor nu știe toate detaliile.
Primele 5 cifre ale contului sunt 40820.
Primele 5 cifre ale contului sunt 40820.
Acesta este într-adevăr un cont de nerezident. Deci banca are dreptate. Ai un transfer la un nerezident, ceea ce înseamnă că trebuie să existe dansuri obligatorii cu tamburine pentru tranzacțiile valutare
Cum ai reușit să angajezi un nerezident? Evident, nu este încă cetățean al Federației Ruse.
11.10.2014, 01:39
Mulțumiri!
Haide, luni este chiar după colț... Poate că nu totul este atât de greu...
P.S. Citiți legea. Nu este necesar ca un rezident să fie cetățean. Destul și permis de ședere.
Cui i-ai spus asta? 🙂 Chiar crezi că dacă ai descoperit Legea 173-FZ pentru prima dată astăzi, atunci nici restul nu a deschis-o înainte?))
11.10.2014, 01:47
Atunci de ce scrii despre cetățenie...?
grisha1974, deci, că, în marea majoritate a cazurilor, rezidenții sunt cetățeni ai Federației Ruse. Aceasta este întreaga populație a țării noastre, cu rare excepții.
Dacă o bancă a deschis un cont pentru o persoană fizică ca nerezident, atunci acesta este un nerezident. Banca va deschide un cont obișnuit pentru un rezident, precum și pentru toți ceilalți cetățeni ai țării noastre. Nu puteți schimba decizia băncii de a deschide un cont, așa că în orice caz va fi un transfer către un nerezident pentru dvs.
PS: Poți să nu mai încerci să faci pretenții celor care îți răspund? Vi s-a oferit acest lucru de mai multe ori pe un forum și de mai multe ori.
Da, ai tăcut că tu ești cel care ești destinatarul. Prin urmare, ar fi trebuit să știi dacă ai sau nu un cont ca rezident în bancă.
Dar pe forumul nostru nu ai scris-o 🙁
11.10.2014, 02:55
Așa-zisul tău. „excepție rară” este O SUTA DE MII de oameni.
P.S. Ce te face să crezi că știam că vor găsi deodată vina cu statutul de imigrație? În plus, de unde știu care este contul meu? Unde este scris asta? NIMENI nu m-a informat despre asta...
Ce te face să crezi că știam că vor găsi deodată vina cu statutul de imigrație?
Așa-zisul tău. „excepție rară” este O SUTA DE MII de oameni. La scară națională, acestea sunt excepțiile. Și nu toate organizațiile întâlnesc astfel de persoane în munca lor. Da, și nu sute de mii au permis de ședere în Rusia 😉 Și de fapt, mă refeream la excepția cetățenilor Federației Ruse care au permis de ședere în altă țară. Citește cu atenție.
Și care sunt acele paranteze?
<код вида валютной операции>}
11.10.2014, 15:32
Ai un cont de nerezident. La deschiderea unui cont, ați furnizat băncii documentele relevante. Cum ai putut să nu știi? 🙁
La scară națională, acestea sunt excepțiile. Și nu toate organizațiile întâlnesc astfel de persoane în munca lor. Da, și nu sute de mii au permis de ședere în Rusia 😉 Și de fapt, mă refeream la excepția cetățenilor Federației Ruse care au permis de ședere în altă țară. Citește cu atenție.
Nu am scris că nu știam ce hârtii am dat băncii când mi-am deschis cont la ea. Am vrut să spun că nu știam ce cont (TIPUL lui) mi s-a deschis și cu atât mai mult cu cât ar putea fi cumva legat de tranzacția pe care încercam să o efectuez. Companie rusă în Rusia, angajat local și plata în ruble. Și cetățenia... care este diferența de ceea ce este? Chiar și Bermude. Ce se schimbă aici și pentru cine? Doar că oamenii nu au ce face și vin cu legi idioate care trebuie și ele respectate. Ar fi mai bine dacă drumurile ar fi reparate... În rest, se dovedește a fi interesant - când un nerezident primește un salariu prin cec, atunci toată lumea este liniștită, dar când prin transfer bancar apare brusc o problemă. Oricum, care este diferența? Dacă a existat o plată în valută sau o plată în străinătate, atunci altceva. Deci de ce se încurcă cu capul meu?
Cetăţenii Federaţiei Ruse care au permis de şedere în alţii nu au nimic de-a face cu frica. Vorbim despre ele?
Poate nu sute de mii, dar SUTA - care este diferența. Dar cu siguranță nu este neobișnuit. Da, deși aș fi singurul – ce-mi pasă de ceilalți, când în thread se vorbea despre problema cu mine? De ce sunt alții aici?
Să așteptăm până luni și să vedem ce îmi spun în controlul valutar al VTB-24.
11.10.2014, 15:35
Tocmai în acea instrucțiune a Băncii Centrale, la care a făcut referire banca, nr. 138-I, sunt indicate cerințele de completare a documentelor de decontare. Una dintre caracteristicile la efectuarea unei plăți către un nerezident este indicarea codului tranzacției valutare. Dar de atunci plata în ruble, atunci nu există un câmp separat pentru cod, spre deosebire de o plată în valută. Prin urmare, codul VO este indicat chiar la începutul coloanei „scopul plății” în formatul (VO<код вида валютной операции>}
Multumesc pentru raspunsul tau!
Cum să:
(VO70060) SAU (
11.10.2014, 15:48
De fapt, poate chiar oameni cu un permis de ședere - aceasta este o raritate, dar din nou - în număr relativ. Și în termeni absoluti, sunt suficiente. De asemenea, depinde foarte mult de regiune.
(VO70060)
11.10.2014, 16:25
Aspectul este aici. Dar nu știu ce cod. Plătim nerezidenți pentru servicii, avem alt cod.
Și da, astfel de plăți sunt cu adevărat rare. Banca noastră de control valutar solicită în mod constant documente justificative și returnează periodic plăți, deși de un an, cam la două luni, plătim aceiași nerezidenți pentru același lucru.
Multumesc pentru raspuns!
Și ce fel de documente necesită controlul valutar al băncii? Ce, un cod între paranteze nu este suficient pentru ei? Deși în cazul meu, pentru că acesta este salariul unui angajat, atunci poate fi diferit. Da, și în funcție de ce bancă... Legea este una, dar totuși... Depinde și de individ.
E bine că în noiembrie voi primi un permis de ședere pe această idee și atunci această problemă va dispărea de la sine. Voi deveni rezident în valută aici. 🙂
Legea este una, dar totuși...
173-FZ din 21.07.14, există o listă a documentelor care pot fi solicitate. Vi se poate cere un contract de munca.
11.10.2014, 20:39
Este clar. Mulțumesc din nou!
13.10.2014, 18:53
Mi s-a spus în Controlul valutar VTB-24 să mă înregistrez (VO70060) în câmpul „Scopul plății” și, de asemenea, să îndrept către TD. În plus, ei au spus să le trimită scanări ale TD și a bonului de plată prin sistemul Bank-Client. Sa vedem cum merge maine...
14.10.2014, 20:39
Totul e bine! VTB-24 a spus că banii au fost debitați și ar trebui să fie primiți la Sberbank în termen de 3 zile lucrătoare.
16.10.2014, 17:19
Chinul continuă.
Sberbank a refuzat să transfere salariile. Detalii aparent greșite. După cum s-a dovedit, cel mai probabil, problema era în patronimic. Doar că, când am deschis un cont bancar la Sberbank anul trecut, au insistat să introducă un al doilea nume. Nu există patronimic în pașaport (și nici într-o traducere legalizată). Și acum mi-au anulat al doilea nume și spun că totul trebuie refăcut și, teoretic, totul va fi în regulă.
Chinul continuă. Sberbank a refuzat să transfere salariile. Detalii aparent greșite. După cum s-a dovedit, cel mai probabil, problema era în patronimic. Doar că, când am deschis un cont bancar la Sberbank anul trecut, au insistat să introducă un al doilea nume. Nu există patronimic în pașaport (și nici într-o traducere legalizată). Și acum mi-au anulat al doilea nume și spun că totul trebuie refăcut și, teoretic, totul va fi în regulă.
Fie din cauza lenei, fie că nu o pot face. S-ar putea să poată iniția o rambursare la VTB-24. Și așa că trebuie să mergi din nou la Sberbank și să afli și acest moment. În caz contrar, trebuie să așteptați încă 3 sclavi. zile și apoi, teoretic, banii se vor întoarce automat la VTB.
Se poate deschide cont cu VTB 24, pentru un salariu?
16.10.2014, 21:11
De ce să deschid ceva care este deschis de peste un an. Am cont cu VTB-24, dar nu-l folosesc. Banca e departe, e înfundată și sunt cozi.
Trebuie sa astept inca 3 zile. zi și apoi, teoretic, banii se vor întoarce automat la VTB
16.10.2014, 23:59
De regulă, după 5 zile întoarcere.
Mi s-a spus în bănci despre 6...
18.10.2014, 10:55
De regulă, după 5 zile întoarcere.
Da, ai dreptate... Sberbank are 5 zile lucrătoare. Am verificat din nou cu ei. Al 5-lea muncitor va fi acum luni și apoi banii vor fi returnați la VTB-24.
Mi s-a spus în call center-ul Sberbank că, dacă au un al doilea nume în sistem, dar nu este în ordinul de plată, atunci nu vor procesa o astfel de comandă. Doar că nu îmi este complet clar cum acești clovni nu au acordat atenție acestui lucru în departamente timp de un an și jumătate. Și apoi deodată s-au repezit. Și în general, din câte îmi amintesc, au cerut atunci un patronim. Dar asta nu contează acum. cred ca sa fac asta. Voi merge la sucursala Sberbank, voi lua un extras de cont de la ei și MA ASIGUR că și-au eliminat patronimul și DUPĂ aceasta și după ce voi primi banii înapoi în contul corporativ VTB, voi face din nou un ordin de plată.
21.10.2014, 22:03
În sfârșit, banii au revenit la VTB-24! Da, chiar din cauza numelui. Mă duc mâine la Sberbank să-mi aflu numele 🙂
22.10.2014, 20:15
Mă cheamă acolo acum ca în pașaport (fără patronim). O sa incerc sa trimit bani din nou...
Tatiana Vasilievna
22.10.2014, 21:31
De asemenea, trimitem RFP-uri foștilor noștri cetățeni ai URSS cu dansuri și tamburine. Și nu contează cât de mult! În fiecare lună se întâmplă ceva. Au început chiar să glumească despre asta în mod obișnuit, nu pentru a-și face griji, ci filozofic și stoic pentru a furniza documente suplimentare. Cel care inventează legile, teoreticianul, nu lucrează după ele. Sarcina lui este să inventeze, iar a noastră este să rezolve.
23.10.2014, 01:07
A trimis un ordin de plată duplicat către Sberbank. Să vedem cum va fi de data asta... Apropo, suportul VTB-24 mi-a spus că trebuie să trimit de fiecare dată scanări ale documentelor justificative.
Nu știu cum să fii
23.10.2014, 09:11
cand un nerezident primeste un salariu prin cec, atunci toata lumea este linistita
23.10.2014, 16:40
Plata salariilor unui nerezident „bancar” în numerar de la casierie este o afacere destul de riscantă.
Rosfinnadzor nu-i va plăcea.
Nu pot să-mi dau seama care este problema aici. Vorbim despre ruble pe teritoriul Federației Ruse. Persoana este legală. Care este problema aici? Ce legătură au băncile și supravegherea financiară cu toate acestea? Mai mult, „angajatul” care primește un salariu este directorul SRL (și singurul fondator al acesteia într-o singură persoană).
Eu am trimis salariul, VTB-24 l-a trimis normal. Să vedem ce va face Sber mâine...
Nu știu cum să fii
23.10.2014, 16:58
Nu pot să-mi dau seama care este problema aici.
2. Amenință cu amendă în temeiul art.
15.25 din Codul contravențiilor administrative - de la 3/4 la 1 din valoarea tranzacției valutare ilegale.
Nu știu cum să fii
23.10.2014, 17:06
Și ce fel de documente necesită controlul valutar al băncii?
La transferul salariilor, ni se solicită un contract de muncă, la transferul indemnizațiilor de călătorie - o comandă pentru o călătorie de afaceri (dacă înainte de o călătorie de afaceri) și un raport în avans (dacă după o călătorie de afaceri).
Chiar dacă plătim o persoană juridică în ruble în Rusia. Dar persoana juridică este străină. Este indicat și codul tranzacției valutare. Se anexează și documentele care servesc drept bază de plată.
23.10.2014, 17:11
1. Încălcarea Legii „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” în ceea ce privește decontările în cursul tranzacțiilor valutare între persoane juridice rezidente și persoane fizice nerezidente.
2. Amenință cu amendă în temeiul art. 15.25 din Codul contravențiilor administrative - de la 3/4 la 1 din valoarea tranzacției valutare ilegale.
Din păcate, la noi, organul de control nu este doar fiscal.
Prin urmare, dacă totul este în regulă cu tine în domeniul impozitelor, asta nu înseamnă că totul este bine și în alte domenii.
Ei bine, da, pentru VTB-24 (CJSC) o amendă de aproximativ 1000 de ruble. pe lună este o lovitură serioasă... 🙂
Faptul este că angajatul este, de fapt, un rezident. Există un TIN, SNILS. Mi se pare că dacă vorbim despre ruble, atunci nu ar trebui să existe deloc întrebări.
Și de ce sunt aceste operațiuni în RUB pe teritoriul Federației Ruse - acestea sunt operațiuni valutare?
Bine, nu mă interesează asta. Este important pentru mine să-mi fac treaba.
23.10.2014, 17:17
La transferul salariilor ni se cere contract de munca
Și ce legătură are banca cu TD? Acest lucru ar trebui să îngrijoreze FMS și GIT și pe oricine altcineva! Banca nu are dreptul să refuze să-mi dea banii MEI. Dacă ar cere TD, atunci le-aș arăta... Și ce? Ar dormi mai bine noaptea? Ce se schimbă... Dacă banii ar fi de stat, altfel ar fi. Și așa...
Aceste cerințe se aplică nerezidenților (cu excepția persoanelor fizice nerezidente) și rezidenților care sunt persoane juridice (cu excepția instituțiilor de credit și a corporației de stat „Banca pentru Dezvoltare și Afaceri Economice Externe (Vnesheconombank)”), persoane fizice - antreprenori individuali și persoane fizice angajat în practica privată stabilită de legislația Federației Ruse.
Lista de coduri pentru tipurile de tranzacții valutare
Mai jos este un exemplu de document.
Documentele au fost elaborate fără a ține cont de nevoile dumneavoastră personale și de eventualele riscuri juridice. Dacă doriți să dezvoltați un document, un acord sau un contract funcțional și competent de orice complexitate, vă rugăm să contactați profesioniști.
APLICAȚIE ONLINE
Anexa 4
la scrisoarea Băncii Centrale a Federației Ruse
din data de 05.09.96 Nr. 323
EXEMPLU DE COMPLETAREA UNUI ORDIN DE PLATĂ
_______________________________________,
A FI COMPLETAT DE PLATITOR DACĂ BENEFICIAR ESTE
CLIENT BANCA NERESIDENT
+——————————————
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
·
¦ Acțiune. către banca de plăţi.¦ ¦
¦ ———————+ ¦
¦ +—+ ¦
¦ ORDIN DE PLATĂ Nr. ¦116¦ ¦
¦ +—+ ¦
¦ 16 mai 1996 ¦
¦ ______ ¦
¦ ¦
¦Plătitor TIN 7595342644 Borets SA ¦
¦ ¦
¦+——+ DEBIT Sumă ¦
¦¦Cod ¦ +—————————————-¦
¦+—————————¦ ¦ 4467481 ¦ ¦
¦ CB "Megal-bank" ¦047501703¦ac. Nu. 700161903¦200000000=00¦
¦ ¦ +——————¦ ¦
¦Banca plătitorului în codul Chelyabinsk ¦
¦———————————— ¦
¦Destinatar CREDIT BANCAR RIETUMU ¦
¦+——+ +——————————¦
¦¦Cod ¦ ¦count. Nu. 632021 ¦ ¦
¦+————————————-+——————+————¦
¦KB Moskomprivatbank ¦044545179¦sch. Nu. 179161800¦¦¦
Banca a primit la Moscova ¦ Cod ¦ ¦ ¦
¦————————— +———-
·——————+————¦
¦ prin poștă - prin telegraf (subliniați după caz) ¦ penalizare pentru ___ ¦
¦ ¦ zile ¦
¦ ¦ de la ___% R. ¦
¦ ¦ ¦
¦ Două sute de milioane de ruble 00 de copeici ¦suma cu ¦
¦Suma în cuvinte ¦penalități¦
¦ ——————————————————-+————¦
¦ vizualizare ¦ ¦
¦Data primirii bunurilor, prestarii serviciilor 19__ ¦oper.¦ ¦
¦ ——————————————————-+——+——¦
¦Scopul plății, denumirea bunurilor, ¦cesiunea¦ ¦
¦ lucrări efectuate, servicii prestate, Nr. iar suma ¦plăţilor.¦ ¦
¦documente de marfa +——+——¦
¦Pentru societatea „SIGMA” c. Nu. 9467421 ¦termen ¦ ¦
¦la RIETUMU BANK pentru servicii de marketing pe ¦comisionari.¦ ¦
¦Contract nr. 57-96 din 14.01.96 +——+——¦
¦ …
DESCARCĂ ORIGINALUL ÎN FORMAT WORD
Vedeți o versiune prescurtată a documentului
Click aici pentru
OBȚINEȚI VERSIUNEA COMPLETĂ A DOCUMENTULUI PE E-MAIL
Tranzacțiile valutare în conformitate cu normele legislației în vigoare sunt efectuate atât între rezidenți, cât și nerezidenți ai Federației Ruse. Fiecare operațiune este introdusă în ordinul de plată, fiecare are propriul cod și este întocmită în mod special. În acest articol, vom lua în considerare ce înseamnă codul de tranzacție valutară 21200 și cum diferă ortografia sa corectă într-un ordin de plată de alte coduri.
Tranzacțiile valutare pe teritoriul țării noastre sunt interzise între ruși. Dar această interdicție nu se aplică absolut tuturor operațiunilor și nu fiecărui cetățean. Moneda poate fi vândută, cumpărată, donată, moștenită. Dar toate acestea sunt permise fie între rude apropiate (donație și moștenire), fie bănci autorizate care efectuează astfel de operațiuni în nume propriu și pe cheltuiala proprie.
Excepție fac acele cazuri în care rușii sunt nevoiți să „folosească” moneda pentru a:
efectuează transport internațional de mărfuri sau de pasageri;
incheie asigurare de marfa etc.
Tranzacțiile valutare sunt, de asemenea, posibile între o bancă autorizată și un rezident. De exemplu, dacă un cetățean ia un credit ipotecar în valută de la o instituție financiară.
Rezidenții și nerezidenții din Rusia pot, de asemenea, să încheie contracte pentru furnizarea de servicii sau cumpărarea/vânzarea oricăror bunuri. Și în acest caz, se adresează băncii pentru ca suma necesară (avans sau plata efectivă) să fie transferată cumpărătorului sau vânzătorului, în funcție de ce operațiune va fi efectuată. Aceste tranzacții vor fi înregistrate în ordinele de plată, iar aici trebuie neapărat să indicați codul tranzacției. Să presupunem că un rus a aranjat ca cunoscuții săi care locuiesc în străinătate să ofere unele servicii și trebuie să plătească un avans. În acest caz, codul tranzacției (VO21100) va fi în ordinul de plată (fără spații). Dar dacă trebuie să plătiți pentru serviciile deja prestate, atunci numerele vor fi diferite: 21200, codul tranzacției valutare care este utilizat în acest caz. Aici, prima cifră din două cifre înseamnă că această operațiune este legată de relațiile comerciale externe dintre un rezident și un nerezident. În ordinul de plată, ar trebui să arate astfel: (VO21200).
În prezent, cetățenii ruși nu plătesc impozit pe veniturile pe care le primesc din tranzacțiile valutare. Cu toate acestea, anul trecut, prin ordin al Ministerului de Finanțe, rușii au fost nevoiți să indice în declarația de venit cât de mult venituri au primit în urma tranzacțiilor de cumpărare și/sau vânzare de valută străină. Indivizii trebuiau să calculeze și să plătească în mod independent. Dar era confuzie. De exemplu, pentru mulți nu a fost clar care ar fi baza de impozitare în acest caz. Ca urmare, o astfel de impozitare nu a fost încă aprobată la nivel legislativ.
Venitul pe care un individ îl primește la schimbul valutar nu este impozitat, deși în urmă cu doi ani Uniunea Industriașilor din Rusia a luat inițiativa de a impozita toate tranzacțiile de schimb valutar la o rată de 1%, cu excepția celor care sunt îndeplinirea obligațiilor în temeiul internațional. tratate. Totuși, această inițiativă nu a găsit sprijin din partea legislativului.
Deci, tranzacțiile valutare sunt posibile între rezidenții Federației Ruse numai în unele cazuri individuale, dar tranzacțiile între un rezident și un nerezident sunt limitate într-o măsură mai mică. În cazul în care un rezident trebuie să plătească pentru serviciile care i-au fost prestate de un nerezident, el solicită băncii să transfere suma necesară. Pentru a face acest lucru, trebuie să completați un ordin de plată și să indicați în el numărul 21200 - codul tranzacției valutare.
Decontările în valută străină sunt supuse unui control complicat. Instituțiile bancare verifică tranzacțiile. Ei analizează toate condițiile operațiunii, stabilesc respectarea legii. Codul tranzacției valutare este un instrument care facilitează verificarea și identifică tipul de document.
KVVO este o valoare de cinci numere care indică tipul tranzacției. Codul se selectează în funcție de scopul plății, de conținutul documentelor care însoțesc tranzacția. Dacă ordinul de plată și codul nu se potrivesc, plata este respinsă. Lista KVVO este cuprinsă în Instrucțiunea Băncii Centrale nr. 181-I din 16 august 2017.
Unde sa pun codul? Dacă aceasta este o instrucțiune pentru o operațiune în ruble, trebuie să o puneți înaintea textului cu scopul plății. În alte acte bancare, KVVO este indicat în rândul special rezervat pentru aceasta. Codul este atât alfabetic, cât și numeric. Nu includeți spații sau alte simboluri între litere și cifre.
CVVO constă din două părți. Primul indică clasa tranzacției, al doilea - esența acesteia. Luați în considerare un exemplu. Codul de operare este 10100. Componentele sale sunt:
Însăși prezența acestui cod înseamnă că aceasta este o operațiune cu o contraparte străină.
PENTRU INFORMAȚIA DUMNEAVOASTRĂ! Uneori, atunci când alege un KVVO, un contabil are probleme. Există multe coduri în instrucțiunile Băncii Centrale. Nu este întotdeauna ușor să decideți care dintre ele este potrivit pentru o anumită operație. Dacă contabilului îi este frică să nu greșească, poate cere sfatul unui reprezentant al băncii de service.
KVVO este necesar pentru aceste operațiuni:
De obicei, codul este necesar la completarea unei cereri de transfer valutar, comandă, certificat. Adică este necesar la înregistrarea actelor bancare.
Grupul KVVO este primele 2 cifre care dezvăluie clasa de funcționare. Luați în considerare aceste grupuri și semnificația lor:
Următoarele trei cifre dezvăluie conținutul operațiunii. Exemplu: codul 70 are o operațiune fără tranzacționare. Ultimele cifre indică ce transfer a fost efectuat. De exemplu, ar putea fi indemnizație de călătorie.
Iată codurile care însoțesc de obicei operațiunile:
Aceasta este o listă a celor mai comune CVVO. Restul codurilor se află în Instrucțiunea Băncii Centrale nr. 181.
KVVO este, de asemenea, necesar atunci când lucrați cu valută străină:
Produse achiziționate de la un nerezident. A fost transportat în Rusia pe baza prevederilor unui acord de comerț exterior. Codul necesar depinde de tipul de plată selectat:
Ce ar trebui să fac dacă bunurile unui nerezident sunt situate pe teritoriul Rusiei? Se aplică codul 13010. Valabilitatea utilizării acestuia este confirmată de factura cu adresa rusă a locației produselor.
PENTRU INFORMAȚIA DUMNEAVOASTRĂ! Codul 13010 nu este potrivit pentru combustibil și alte resurse pentru funcționarea vehiculului. Achiziția de combustibil este însoțită de aceste CVVO: 22110 (tranzacție preplătită) și 22210 (postplătit).
În personalul companiei pot fi prezenți nerezidenți. Un nerezident este orice persoană fără pașaport sau cetățenie rusă. În cadrul controlului valutar, nu contează cât de mult a trăit un străin în Rusia. În orice caz, el este considerat nerezident. La plata unei remunerații unei persoane străine, se folosesc și coduri.
Plățile în favoarea unui nerezident sunt indicate prin codul 70060. Dar pentru a utiliza acest CVVO, nu este suficient să depuneți doar un ordin de plată la bancă. Cel mai probabil, veți avea nevoie și de un contract de muncă cu un străin, o copie a pașaportului acestuia.
Compensația unui angajat nu este doar un salariu, ci și alte plăți. Și fiecărei plăți i se atribuie propriul cod:
La plata, documentele insotitoare sunt trimise la banca. Lista lor depinde de tipul de operație. De exemplu, unui nerezident i se percepe o indemnizație de călătorie. În acest caz, un ordin de călătorie de afaceri este trimis la bancă.
KVVO se încadrează în comandă. Forma acestui document a fost aprobată de Banca Centrală la 19 iunie 2012 (Regulamentul nr. 383). Cu toate acestea, instrucțiunea nu conține rândul „Codul operațiunii valutare”. Ce sa fac? Codul este plasat în câmpul „Scopul plății”.
Mai întâi se scrie VO și apoi numerele de cod. După ce valoarea este cuprinsă între paranteze. CVVO arată astfel: (VO01030). Nu sunt permise spații între paranteze.
Daca comanda nu contine cod sau este specificat incorect, banca respinge plata. Motivul abaterii este incapacitatea de a controla mișcarea fondurilor. Dacă banca a trimis înapoi ordinul de plată, va trebui să îl completați din nou, dar cu indicarea KVVO.
ordin de plata Termeni frecventeÎntrebare: Când transferați bani dintr-un cont în valută într-un cont de ruble Sberbank, trebuie să specificați codul VO în detalii. Banca nu știe nimic despre asta. Cui ar trebui să mă adresez pentru această întrebare?
Răspuns: Trebuie să solicitați ajutor de la ofițerul responsabil (angajații) băncii, care are (au) dreptul de a efectua acțiuni de control valutar în numele băncii autorizate ca agent de control valutar și, în cuvinte simple, trebuie să căutați ajutor de la departamentul valutar al bancii. De la 1 octombrie se va modifica procedura de control valutar la tranzacțiile cu clienții, așa că ar fi bine să te ocupi de această problemă conform noii proceduri.
Codul VO este codul tipului de tranzacție valutară. Lista tranzacțiilor valutare și a altor tranzacții ale rezidenților și nerezidenților și codurile tipurilor de tranzacții utilizate pentru acestea se regăsesc în Anexa nr.2 la Instrucțiunea nr.138-I din 4 iunie 2012.
Instrucțiunea Băncii Rusiei din 4 iunie 2012 nr. 138-I „Cu privire la procedura prin care rezidenții și nerezidenții depune la băncile autorizate documente și informații legate de efectuarea tranzacțiilor valutare, procedura de eliberare a pașapoartelor pentru tranzacții, precum și procedura de contabilizare de către băncile autorizate a tranzacțiilor valutare și controlul asupra conduitei” intră în vigoare la 1 octombrie 2012.
În paragraful 1.6 al acestei instrucțiuni, Banca Centrală a Federației Ruse a prescris următoarele:
Prezenta instrucțiune se aplică nerezidenților și rezidenților care sunt persoane juridice (cu excepția instituțiilor de credit și a corporației de stat „Banca pentru Dezvoltare și Afaceri Economice Externe (Vnesheconombank)”), persoanelor fizice - antreprenori individuali și persoanelor fizice angajate în practică privată în conformitate cu cu procedura stabilită de legislația Federației Ruse (denumite în continuare rezidenți).Cerințele prezentei instrucțiuni nu se aplică nerezidenților - persoane fizice
În documentul de decontare pentru o tranzacție valutară, înaintea părții de text din variabila „Scopul plății”, trebuie să existe un cod pentru tipul de tranzacție din lista cu valută și alte tranzacții ale rezidenților și nerezidenților din Anexa 2. la prezenta Instrucțiune (denumită în continuare codul pentru tipul tranzacției valutare), care corespunde scopului plății, precum și informațiilor conținute în documentele prezentate de rezident referitoare la efectuarea tranzacției valutare specificate.Informațiile despre codul tipului de tranzacție valutară trebuie să fie incluse între paranteze și să aibă următoarea formă:
Nu sunt permise indentări (spații) în interiorul acoladelor.
Simbolul „VO” este indicat cu majuscule latine
Deci, de exemplu, atunci când transferați fonduri, Codul VO poate fi după cum urmează:
Dacă transferul dumneavoastră este planificat să fie efectuat pe teritoriul Federației Ruse, atunci conform Legii federale „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” din 10 decembrie 2003 N 173-FZ, tranzacțiile valutare între rezidenți sunt interzise, cu excepția transferuri către persoane apropiate, și anume:
transferuri efectuate de persoane fizice rezidente din conturile lor deschise la bănci autorizate în favoarea altor persoane fizice rezidente care le sunt soții sau rude apropiate (rude în linie directă ascendentă și descendentă (părinți și copii, bunici și nepoți), plini și semisânge (având un tată sau mamă comună) frați și surori, părinți adoptivi și copii adoptați), în conturile acestor persoane deschise în bănci autorizate sau în bănci situate în afara teritoriului Federației Ruse (articolul 9, paragraful 1.17).
