Echipamentul este adesea singura oportunitate de a achiziționa echipamente complexe, mașini, produse software în condițiile cele mai acceptabile în rate. Pentru unele industrii, precum producția, medicina, agricultura, mijloacele fixe moderne sunt principalul instrument de succes în lupta împotriva concurenților. Dar nu toate companiile pot achiziționa echipamente de înaltă calitate pe cheltuiala lor.
Leasingul este o formă de credit de consum care oferă posibilitatea de a folosi mijloace tehnice și unități pe baza unui contract de închiriere pe termen lung cu achiziționarea ulterioară a mijloacelor fixe în proprietatea proprie.
Există mai multe tipuri de contracte în baza cărora se închiriază echipamente pentru afaceri în zone mici. Acest:
În funcție de acești factori, condițiile și cerințele pentru chiriași vor diferi. Există însă și criterii generale propuse în aceste tipuri de tranzacții, indiferent de tipul și tipul de leasing. Principalele sunt:
Închirierea echipamentelor de producție este din ce în ce mai răspândită în țara noastră. Chiar și în ciuda faptului că esența întregii operațiuni se reduce la un leasing financiar. Adică până când echipamentul este achiziționat integral de la firma de leasing, acesta îi va aparține.
Ce se numește leasing? Aceasta este o anumită comunitate de relații economice, precum și juridice, în care are loc transferul obiectului selectat într-un leasing financiar pe termen lung cu o posibilă răscumpărare sau returnare către locator.
Cu alte cuvinte, întreprinderea poate lua echipamentul necesar în leasing financiar și îl poate folosi. Totodată, organizația va primi dreptul de proprietate doar atunci când va răscumpăra integral această proprietate.
Contractul se incheie cu prezenta mai multor parti. Acesta este în principal cumpărătorul, utilizatorul final, compania de asigurări și furnizorul.
Cumpărătorul este orice societate de leasing sau bancă care achiziționează echipamente pe cheltuiala proprie, care vor fi exploatate în continuare de către utilizatorul final în conformitate cu contractul.
Un utilizator final este o întreprindere care încheie un contract de leasing cu o bancă sau o companie de leasing pentru închirierea financiară a unuia sau aceluia echipament pentru o anumită taxă. În cele din urmă, el poate fie să cumpere echipamentul înapoi, fie să îl returneze cumpărătorului.
Furnizorul este o firma care livreaza cumparatorului echipamentul comandat in baza unui contract de vanzare.
Compania de asigurări, la rândul său, își oferă serviciile părților la tranzacție.
Având în vedere aspectele juridice ale problemei leasingului, acesta are un număr mare de tipuri și forme. Luați în considerare principalele care se găsesc cel mai des pe piața economică.
Clasificarea leasingului | Tipuri de leasing | Caracteristică | |
Compunerea subiectelor | Indirect | Tip de leasing, în care echipamentul este transferat locatarului printr-un intermediar. | |
Drept | Nu este o formă comună în Rusia, unde echipamentele pot fi transferate direct de la furnizor la chiriaș. Din păcate, în țara noastră, conform legii, la o astfel de tranzacție trebuie să participe cel puțin trei părți. | ||
Capital social | Un tip de leasing care implică mai mulți furnizori și mai mulți locatori cu implicarea finanțării de la diverse instituții financiare. O condiție prealabilă este asigurarea obiectului de leasing. | ||
Gradul de risc | Tranzacție negarantată | Locatarul nu poate garanta îndeplinirea tuturor obligațiilor ce îi revin prin contract. | |
Tranzacție parțial securizată | Disponibilitatea unui depozit de garanție. Aceasta poate acoperi parțial costurile companiei de leasing și poate servi drept gaj până când locatarul își îndeplinește obligațiile. | ||
Ofertă garantată | Toate riscurile posibile pot fi împărțite între asigurătorii responsabili pentru utilizatorul final. | ||
Natura plăților | Tip de leasing | 1. financiar; 2. Operațional. |
|
Formular de soluționare a părților | 1. Monetar, adică plățile se fac în valută; 2. Compensatorie, i.e. munca între părți poate merge reciproc; 3. Mixt. |
||
Elementele de plată care trebuie luate în considerare | 1. Servicii suplimentare; 2. Asigurare; 4. Amortizarea etc. |
||
metoda de angajamente | 1. Plata in avans; 2. Sumă fixă; 3. Contabilizarea sumei rămase la răscumpărare; 4. Contabilitatea urgenței plății; 5. Contabilizarea perioadelor de rambursare a plăților; 6. Luarea în considerare a metodelor de rambursare a datoriilor. |
Închirierea echipamentelor de producție astăzi este oferită de multe companii de leasing și instituții financiare. Majoritatea „iau” clienți cu condiții speciale sub formă de reduceri bune, dobânzi mici, amortizare accelerată etc.
Dar fiecare fondator trebuie să-și amintească că un contract de leasing poate fi încheiat doar dacă societatea este pe piață de cel puțin un an, iar veniturile sale sunt de câteva ori mai mari decât plățile din contractul de leasing.
Tipul echipamentului | Cost, frecați.) | Termeni |
Industrial | Până la 20 de milioane | · Perioada de acordare de la un an la 7 ani; · Plăți comisioane până la 15%; · Creștere a prețului pe an până la 3,5%. |
Medical | 2,5 - 15 milioane | · Termene de acordare de la jumătate de an la 5 ani; · Apreciere anuală de până la 4%; · Plăți de comisioane până la 10%. |
Productie | Până la 30 de milioane și peste | · Durata contractului de la unu la 5 ani; · Plata comisionului de până la 4,5%; · Creștere a prețului pe an până la 4,5%. |
Obosi | De la 1 milion la 25 de milioane | · Durata contractului de leasing de la 6 la 60 de luni; · Creșterea prețului ajunge la 6% pe an; · Reținerea comisiilor de până la 13%. |
Refrigerare | Până la 25 de milioane | · Perioada de acordare de la unu la 3 ani; · Creșterea prețului pe an până la 4%; · Comision de reținere de până la 10%. |
Loko-Bank oferă clienților săi diverse tipuri de garanții pentru implementarea acordurilor, inclusiv cele de stat și municipale. Citiți articolul.
Aflați despre o garanție bancară de la Raiffeisenbank.
Este destul de rezonabil dacă proprietarii întreprinderilor au o întrebare, ce este mai profitabil un împrumut sau leasing de echipamente de producție?
Luați în considerare avantajul principal al celui de-al doilea:
Pentru a incheia un contract de leasing este necesara colectarea si prezentarea urmatorului pachet de documente:
Toate documentele trebuie să fie certificate prin semnătura șefului și sigiliul organizației.
Cerințele de bază pe care trebuie să le îndeplinească toate companiile includ următoarele:
Leasingul financiar, care ajută la rezolvarea problemelor întreprinderilor, are atât laturi pozitive, cât și negative.
Beneficiile încheierii unui contract de leasing:
Dezavantaje caracteristice:
Șeful organizației trebuie să cântărească toate argumentele pro și contra înainte de a închiria. Și cel mai important, determinați stabilitatea financiară a companiei dvs.
Leasingul este un instrument financiar și investițional eficient pentru dezvoltarea producției. Cu ajutorul ei, compania poate moderniza mijloacele fixe și poate cumpăra proprietatea necesară.
Pot face obiectul leasingului autovehiculele, utilajele de producție, agricole și de altă natură etc. Nu este permisă întocmirea unei tranzacții pentru terenuri, obiecte naturale, complexe imobiliare sau diviziuni individuale de întreprinderi.
Conform Legii federale „Cu privire la leasingul financiar”, o persoană juridică sau fizică poate deveni chiriaș. Aceasta înseamnă că o afacere poate fi încheiată nu numai de companii, ci și de cetățeni, indiferent de locul de înregistrare, sistemul de impozitare, forma de proprietate și alte caracteristici. Să vedem dacă este adevărat, nu?
Cei mai privilegiați locatari sunt marile corporații. Multe companii de leasing sunt pregătite să finanțeze tranzacții pentru acestea, oferind condiții favorabile: termene lungi și dobânzi scăzute.
Dar astfel de companii nu se grăbesc să ofere condiții favorabile pentru reprezentanții unei afaceri modeste. Condițiile pot fi foarte nefavorabile, acesta este un fel de „preț pentru risc”. Companiile de leasing consideră chiriașii mari de încredere, dar nu vor să aibă de-a face cu cei mici. Deși acest lucru nu este dezvăluit nicăieri, costul serviciilor depinde direct de mărimea afacerii locatarului. S-ar putea chiar să fii respins. De cele mai multe ori, companiile nou înregistrate care nu au proprietate sau nu țin evidența contabilă primesc un refuz. De asemenea, prezența pierderilor, lipsa veniturilor, creșterea conturilor de plătit și alte probleme financiare pot duce la refuz.
Alte modalități de finanțare a unei afaceri | |
---|---|
Important! Toate documentele de înregistrare și financiare, raportarea întreprinderii sunt furnizate sub formă de copii certificate prin sigiliu și semnătură.
În cazul în care locatarul este întreprinzător individual sau societatea utilizează sistemul simplificat de impozitare/UTII, este necesar să se prezinte documente care confirmă indicatorii de performanță (declarație pentru sistemul simplificat de impozitare sau UTII, o carte de venituri și cheltuieli).
De asemenea, locatorul poate solicita o defalcare a conturilor de plătit, informații despre principalele contrapărți, un raport de audit și alte informații. Opțional, este oferit un plan de afaceri pentru proiect.
Documentele financiare sunt necesare pentru a evalua starea financiară a locatarului, dacă acesta va putea efectua plățile la timp. De asemenea, evaluează capitalul propriu, veniturile, cifra de afaceri și alți indicatori financiari. Acest lucru se aplică proiectelor mici. Pentru a încheia tranzacții mari, locatorul efectuează o analiză profundă a stării financiare și impune fără greșeală furnizarea unui plan de afaceri.
Locatarul face o cerere, unde indică informații despre proprietate, furnizor, parametrii contractului, caracteristicile activității etc. Rețineți că fiecare companie de leasing stabilește în mod independent lista documentelor necesare pentru a primi proprietatea. Depinde în principal de specificul activității și de riscurile asociate.
Economii la taxe
Plățile care sunt plătite de o entitate juridică în temeiul unui contract sunt contabilizate ca costuri de producție. Ca urmare, valoarea impozitului pe venit este redusă. Până când drepturile de proprietate sunt transferate locatarului, impozitul pe proprietate este plătit de locator. Datorită acestui fapt, compania economisește o anumită parte din bani.
Economii de capital de lucru
Datorită reducerii volumului de capital de lucru, indicatorii de rentabilitate și rentabilitate sunt reduse. Dacă cheltuiți bani pentru achiziționarea de echipamente scumpe, pe termen lung acest lucru poate duce la activități neprofitabile ale companiei. Leasingul are un efect pozitiv asupra stării companiei, deoarece nu există nicio retragere a capitalului de lucru.
Dezvoltarea întreprinderii
Datorită primirii de noi echipamente, afacerea se dezvoltă cu succes. În plus, spre deosebire de creditare, leasingul este posibil în orice poziție financiară a locatarului. Acest lucru se datorează faptului că a doua opțiune oferă venituri.
Reducerea costurilor de lichidare
Dacă cumpărați proprietăți, vehicule sau echipamente, trebuie să le înregistrați. În cazul întocmirii unui contract de leasing, locatorul este responsabil de executarea tuturor documentelor, ceea ce economisește timp și bani.
În articol vom analiza cum să cumpărați echipamente în leasing. Vom afla ce rate ale dobânzii sunt oferite persoanelor juridice și antreprenorilor individuali și, de asemenea, ne vom da seama cum să calculăm plățile pe un calculator. Am pregătit posibili termeni ai contractului pentru diferite tipuri de echipamente și am colectat feedback de la clienții companiilor de leasing.
MKB Leasing
de la 15% avans
Achiziționarea echipamentului în leasing este un serviciu, a cărui execuție permite nu numai obținerea echipamentului necesar, ci și răscumpărarea în viitor. Acest tip de leasing poate fi folosit nu numai de companii, ci și de persoane fizice.
Condițiile generale pentru închirierea echipamentelor, inclusiv costul serviciului, sunt prezentate în tabel:
Rețineți că echipamentul pe care doriți să îl achiziționați poate fi închiriat atât de la reprezentantul oficial, cât și de la furnizor. Dar cel mai adesea contractul este tripartit: cu participarea vânzătorului, a locatorului și a locatarului.
În ceea ce privește sumele și termenii, suma finanțării poate fi de 40.000.000 de ruble. În acest caz, durata contractului poate fi prelungită până la 10-12 ani.
Problema rambursării anticipate integrale sau parțiale este obligatorie prevăzută în contract. Acest lucru evită unele puncte negative.
Rețineți că echipamentele pot fi achiziționate în cadrul programelor de stat de leasing preferențial. Participanții săi primesc cel mai adesea o reducere la plata avansului pentru leasing.
Așadar, s-a luat o decizie importantă, iar echipamentul va fi achiziționat prin leasing. Pentru a avea succes, există câțiva pași importanți pe care trebuie să îi luați:
Acum puteți utiliza echipamentul în scopul propus și, ulterior, îl puteți valorifica dacă este necesar.
Pentru a efectua un calcul preliminar al plăților, puteți utiliza calculatorul de pe site-ul companiei selectate. Nu este nimic complicat în utilizarea sa. Luați în considerare de exemplu:
Închiriați mai multe utilaje cu o valoare totală de 4.000.000 de ruble. Valoarea plății inițiale este de 30% din cost. Suma plății lunare pentru dvs. va fi de 72.210 de ruble.
Diferitele companii pot avea cerințe ușor diferite pentru clienți. Vom vorbi despre criteriile de bază pe care trebuie să le îndeplinească destinatarii. Deci, dacă clientul este o organizație:
Dacă vorbim despre persoane fizice, atunci cerințele pentru aceștia sunt următoarele:
Important! Indiferent de categoria destinatarului, acesta nu ar trebui să facă obiectul falimentului sau altor proceduri judiciare.
Pentru incheierea contractului de leasing, se prevede:
Persoanele fizice oferă:
Leasingul de echipamente de diferite tipuri este cel mai atractiv pentru reprezentanții întreprinderilor mici, mijlocii și mari. În plus, este posibil să achiziționați nu numai echipamente noi, ci și folosite. A doua opțiune este acceptabilă pentru organizațiile relativ tinere care nu au încă suficient capital pentru a reumple lista de active fixe.
În ceea ce privește tipurile de echipamente, se pot închiria următoarele:
În plus, achiziționarea de echipamente de cosmetologie și stomatologie în leasing devine din ce în ce mai răspândită. Pentru sectorul serviciilor, leasingul este, de asemenea, popular: adesea așa sunt achiziționate rufele și echipamentele de spălat. Și companiile de construcții și organizațiile implicate în sondaje inginerești cumpără echipamente geodezice scumpe prin leasing.
Închirierea de echipamente comerciale vă permite în mare măsură să vă modernizați afacerea. În special, o achiziție este disponibilă pentru un SRL:
Condițiile de cumpărare sunt următoarele:
Trebuie remarcat faptul că cel mai adesea nu este necesar un gaj, iar partenerii companiilor de leasing oferă adesea diverse reduceri și promoții locatarilor.
Important! Tarifele date sunt mediate, condițiile individuale sunt negociate individual, în procesul de încheiere a unei înțelegeri.
În acest caz, subiectul leasingului poate fi:
În plus, puteți cumpăra echipamente de montare a anvelopelor în leasing (nu numai la Moscova, ci și în alte orașe). În medie, se aplică următoarele condiții:
Unele companii de leasing sunt pregătite să prelungească termenii contractului și să ofere și tranzacții pentru sume mai mari. Puteți cumpăra echipamente de producție rusă și străină, noi și folosite.
Dacă intenționați să deschideți un club de fitness, atunci serviciul de leasing este o soluție excelentă pentru dvs. Nu orice antreprenor își poate permite să cumpere echipament sportiv pentru bani. Sporturi profesionale. Inventarul este de obicei scump și este foarte dificil să obții un împrumut pentru el. Prin urmare, toate simulatoarele pot fi achiziționate în leasing și la o dobândă acceptabilă.
Luați în considerare condițiile pentru achiziționarea de echipamente pentru sala de sport în leasing:
Trebuie reținut că echipamentul este proprietatea firmei de leasing până când îl răscumpărați.
Dacă în viitorul apropiat trebuie să cumpărați echipamente informatice pentru compania dvs., atunci o înțelegere cu o companie de leasing poate ajuta la acest lucru.
În medie, tarifele pentru achiziționarea de echipamente arată astfel:
Trebuie menționat că închirierea unui server și a altor echipamente nu este cel mai popular serviciu din Federația Rusă, deși unele companii îl folosesc cu mare succes.
Practica mondială arată că echipamentul medical este adesea achiziționat în leasing. Astfel, baza materială și tehnică a instituțiilor medicale se îmbunătățește, sectorul sănătății se dezvoltă.
Condițiile pentru achiziționarea de echipamente de laborator și alte echipamente medicale sunt următoarele:
Am dat condiții generalizate pentru achiziționarea de echipamente pentru domeniul medical la Moscova. Contractele se încheie cu fiecare client în condiții individuale.
Pentru legal leasingul este mult mai profitabil decât creditarea. Unul dintre avantaje este că nu trebuie să oferiți un plan de afaceri pentru a lua în considerare aplicația.
În ceea ce privește contribuțiile plătite, acestea sunt luate în considerare drept costuri de producție, ceea ce înseamnă că se reduce cuantumul impozitului pe venit. Până când vei deveni proprietarul echipamentului, locatorul va plăti impozitul pe proprietate.
Echipamentul poate fi răscumpărat înainte de termen dacă o astfel de oportunitate este specificată în contractul dumneavoastră cu locatorul.
Pentru întreprinderile mici, leasingul de echipamente este uneori singura opțiune prin care puteți prelua echipamentul tehnic al afacerii dumneavoastră în condiții acceptabile. Este dificil pentru un antreprenor începător să obțină un împrumut pentru echipamente scumpe, iar companiile de leasing sunt mai loiale acestui grup de clienți.
Va fi dificil să cumpărați echipamente în leasing fără un avans, dar este foarte posibil să găsiți o ofertă cu un avans minim. În același timp, întreprinderile mici pot achiziționa echipamente uzate în leasing.
Pentru a finaliza tranzacția, un antreprenor individual trebuie să furnizeze următorul pachet de documente:
În ceea ce privește cerințele directe pentru IP, acestea sunt următoarele:
Imediat ce toate cerințele contractului sunt îndeplinite, dacă se dorește, antreprenorul va putea deveni proprietarul echipamentului.
Practic, un astfel de produs precum leasingul este solicitat în rândul antreprenorilor. Nu toate companiile de leasing sunt pregătite să coopereze cu cetățenii de rând. Există un risc mare ca o persoană să desfășoare activități de afaceri ilegale, iar acest fapt este plin de probleme cu legea deja pentru compania de leasing.
Dar există organizații care sunt gata să încheie un acord cu o persoană privată. În acest caz, va trebui să plătiți cel puțin 5% din costul echipamentului și să furnizați toate dovezile de solvabilitate.
Leasingul ajută la rezolvarea problemelor companiei asociate cu extinderea și modernizarea echipamentelor necesare. Prin urmare, ne vom da seama ce beneficii va primi compania prin semnarea unui contract de leasing:
Totodată, echipamentul rămâne în bilanţul locatorului, ceea ce reduce semnificativ povara fiscală a beneficiarului.