Facturarea este prevăzută de contract. În mod legal, această taxă nu este fixă \u200b\u200bși coordonată de părți înainte de semnarea contractului. Contul nu confirmă furnizarea de servicii sau expedierea produselor și nu obligă un client să plătească. Dar, după primire, este afișată o factură pentru un avans și o cablare adecvată este făcută.
Termenul limită pentru o factură pentru plata anticipată este la 5 zile de la înscrierea sa în cont (articolul 168 alineatul (2) din Codul Fiscal al Federației Ruse). Scopul său principal este de a justifica acumularea TVA. Aceeași perioadă este relevantă și de a prezenta un document pentru expediere. O întârziere sau un extras privind rezultatele perioadei de raportare poate implica consecințe neplăcute. Formularul aprobat prin Decretul Guvernului Federației Ruse nr. 1137 din 26 decembrie 2011 și unul pentru un extras pentru o factură în avans sau de transport maritim.
Unele companii ignoră 5 zile și scriu numai documentul final de expediere la sfârșitul perioadei de raportare. Acest lucru se deosebește cu poziția oficială PNF, care obligă să respecte cu strictețe regula: extrage factura de avans și de transport maritim. La verificarea, această circumstanță este considerată o încălcare a unei pedepse.
Completarea corectă a formularului implică o indicație a informațiilor în toate graficele sale. Detaliile sunt completate în conformitate cu art. 169 din Codul fiscal al Federației Ruse (paragraful 5 și 5.1). Asigurați-vă că asigurați numărul și data documentului de plată, pe baza cărora a fost efectuată plata.
Legea permite declarația unei facturi pentru mai multe plăți în cadrul președintelui pe o singură tranzacție primită într-o singură zi. Într-un document dat, aceste ordine de plată sunt enumerate. Rândul 5 este umplut cu o perioadă de nefuncționare numai în cazul plății tranzacției cu un proiect de lege. Cu barter, factura se face la această linie.
Dreptul de a stabili o factură o dată pe lună, indiferent de numărul de plăți anticipate înscrise, companiile de telecomunicații au o bază continuă. Conform rezultatelor perioadei de raportare, se întocmește un document de expediere, inclusiv toate plățile obținute în cadrul său.
Următoarele detalii sunt obligatorii pentru factură.
Toate datele sunt înregistrate în mod clar și ridicându-se cu mâna sau pe calea scrisă (pe un computer), factura este atribuită de factura responsabilă pentru raportarea fiscală - contabilul șef și liderul.
În plus față de facturile standard privind diverse operațiuni și contracte pentru cumpărare, livrare, expediere, este adesea un document ca document o factură pentru plată - un tip de documentație îngust care este important pentru utilitatea tranzacției.
În contabilitatea fiscală, nu poate fi inclusă în confirmarea costurilor. În același timp, majoritatea tranzacțiilor de plată nu fac fără, deci este necesar să se cunoască principiile acțiunii și formării sale.
Sarcina principală a acestui document - conștient de cea de-a doua parte a contractului Despre termenul, suma și detaliile pentru a plăti o sumă avansată, parțială sau integrală pentru livrarea de bunuri, furnizarea de servicii, performanța muncii sau după comiterea acestora. Un astfel de cont vine întotdeauna de la vânzător la clienți și este o incriminare a plății.
De regulă, se face o formă non-numerar de relații între părțile la relația de afaceri, inclusiv la executarea unui cont de plată, dar standardele imperative pentru astfel de situații nu sunt furnizate, iar rambursarea numerarului este, de asemenea, permisă.
Formularul de documente nu a fost stabilit prin legislație și dispozițiile contabilității, apariția, regulile de formare și utilizare stabilite ca urmare a multor ani de practici independente ale entităților de afaceri și de gestionare a documentelor. Deși forma unificată a documentului nu există, contul standard include:
Acestea sunt informațiile minime reflectate în document. În plus, contul poate informa despre alte circumstanțe:
Astfel, contul de plată este un document multifuncțional și semnificativ.
Deși factura de plată nu este o formă de contabilitate strictă și nu poate fi utilizată ca bază pentru scrierea de bunuri la debitul și creditul antreprenorului, printre contabili au existat o practică tradițională de compilare, completare și menținere a unui document.
Conturile contabile necesare:
În cazul TVA, este necesar să se precizeze dimensiunea acestuia lângă costurile pentru cost și preț. În mod obișnuit, această taxă indirectă este deja pusă în preț, astfel încât rata și mărimea acestuia este indicată de o linie separată sub preț.
Când prețul este deja inclus, prețul este notat cu contabilitatea sa. Compania "A" lucrează cu TVA și a pus mărfurile în valoare de 100.000 de ruble. Prețul include TVA. Pariu - 18%.
Eliminarea acțiunilor fiscale:
100000 * 18/118 \u003d 15254 Ruble.
În consecință, înregistrarea va arăta astfel: prețul este de 100.000 de ruble, inclusiv TVA cu o rată de 18% - 15254 de ruble.
Vânzătorul nu poate include prețul impozitului și specificați dimensiunea unui grafic separat: livrare la 100 mii de ruble fără TVA. Pariu - 18%. Calculul fiscal:
100000 * 0.18 \u003d 18000 de ruble.
Deci, suma finală de plată de către client este de 118.000 de ruble.
După pornirea tuturor atributelor necesare, contul este supus semnăturii:
Companiile se află o datorie de a confirma numele de proiect și numele de marcă. De asemenea, este permisă utilizarea unei semnături facsimile, dacă contractul dintre părți recunoaște identitatea și echivalența propriului său semnătură.
Cea mai importantă parte a plății facturilor este ea oportunitate. Termenul de îndeplinire a obligației monetare este indicat în acord sau deja în cont. Termenul este o garanție a respectării tranzacției de către părți, în timp ce încălcarea sa implică eliberarea vânzătorului de îndatoririle sale și transferă bunurile în baza contractului în comerțul liber și pierderea potențială a cumpărătorului.
Dar în acest caz, se încheie adesea un nou contract. De asemenea, poate fi prevăzut un contract pentru orice sancțiune, de exemplu, sancțiuni dacă plata se efectuează după expedierea bunurilor, îndeplinirea serviciilor și lucrărilor. Cazul poate călători Înainte de datoria lentilăCare vânzător va determina cât de îndoielnic, astfel încât cumpărătorul ar trebui, în orice caz, să contacteze un partener și să găsească soluții - de exemplu, pentru a propune restructurarea datoriilor.
În contract cu privire la plata în avans a serviciilor furnizate de serviciile sau lucrările furnizate de produse, este posibil să se prezinte un cont la o plată în avans. Acesta include detaliile standard enumerate mai sus și elemente.
Exemplu de vedere al acestui tip de cont.
Contact Telefon: 2523387
Plaja: 89783476.
R / S Cont: 4837620987245673891
k / S 3898873333456
Banca Sberbank, Rostov-on-Don
Total: 4000.00.
Inclusiv TVA 604.00.
Director
decizie de semnătură
Iată un exemplu al unui cont cu condiții, semnături pentru cap și contabil și o reducere la unul dintre bunuri.
Acest cont este o garanție de conservare în rezerva scrisă în caz de respectare a clientului. următorii termeni de plată și primirea bunurilor:
Vânzător: societate cu răspundere limitată "Vector"
Adresa: 344020, ul. Lenina, 47, Office 18
Contact Telefon: 2523387
TIN / PPC: 6382803808908/6010000
Plaja: 89783476.
R / S Cont: 4837620987245673891
k / S 3898873333456
Banca Sberbank, Rostov-on-Don
Contul de plată №4 din 03/28/2017
Cumparator: antreprenor individual Alexandrov Ivan Ivanovich
Total: 8400.00.
Inclusiv TVA 1281.00.
Opt mii patru sute de ruble 00 kopecks
Director
decizie de semnătură
Contabil șef
decizie de semnătură
O factură pentru un individ nu diferă de astfel de documente pentru antreprenorii și întreprinderile individuale.
Vânzător: societate cu răspundere limitată "Vector"
Adresa: 344020, ul. Lenina, 47, Office 18
Contact Telefon: 2523387
TIN / PPC: 6382803808908/6010000
Plaja: 89783476.
R / S Cont: 4837620987245673891
k / S 3898873333456
Banca Sberbank, Rostov-on-Don
Contul de plată №4 din 03/28/2017
Cumparator: Alexandrov Ivan Ivanovich
| № | Numele produsului | Unitate | număr | Cost în ruble | Preț | Reducere | Sumă |
| 1 | Telefon | pC. | 1 | 15000,00 | 15000,00 | 10 % | 13500,00 |
| 2 | Căști | pC. | 1 | 1200,00 | 1200,00 | 1200,00 | |
| 3 | Caz pentru telefon | pC. | 2 | 800,00 | 1600,00 | 1600,00 |
Total: 16300.00.
Inclusiv TVA 2486.00.
Șaisprezece mii trei sute de ruble 00 kopecks
Director
decizie de semnătură
Contabil șef
decizie de semnătură
Vânzător: antreprenor individual Ivanov Alexander Vladimirovich
Adresa: 344020, ul. Lenina, 47, Office 18
Contact Telefon: 2523387
TIN / PPC: 6382803808908/6010000
Plaja: 89783476.
R / S Cont: 4837620987245673891
k / S 3898873333456
Banca Sberbank, Rostov-on-Don
Contul de plată №4 din 03/28/2017
Cumparator: Companie cu răspundere limitată "Romashka"
Total: 4000.00.
Inclusiv TVA 604.00.
Patru mii de ruble 00 kopecks
Antreprenor individual
decizie de semnătură
Unificarea statisticilor neconcordanțe și contradicții comune la elaborarea unui cont arată următoarele sunt cele mai anumite erori:
Un cont de plată este un anunț documentar pentru Client despre necesitatea de a transfera fonduri către vânzător. De asemenea, contul conține informații de bază detaliate despre tranzacție și partidele sale, precum și detalii bancare pentru plată.
În mod obișnuit, contul este expus pentru un avans. Mai ușor - să plătiți întreaga sumă. În acest din urmă caz, plata este efectuată de factura de mărfuri, acte de acceptare și transmitere și factură. Iar factura de plată este necesară pentru a transfera în mod corespunzător fondurile, deoarece conține detalii corecte ale băncii.
În ceea ce privește transferul contului către client, utilizarea este permisă diverse metode:
Cum să facturați plata bunurilor? Aflați din acest videoclip.
Facturarea pentru lucrările de plată anticipată nu conduce la apariția obligațiilor de la contrapartidă. Toate responsabilitățile sunt consacrate de contract, dacă există condiții preliminare de plată în acesta, este necesară o plată în avans, eșantionul care este dezvoltat de întreprinderi pe cont propriu. După primirea banilor, organizația expune o formă avansată de factură și atrage o afacere în contabilitate prin cabluri contabile.
Factura de factură ar trebui evacuată în termen de 5 zile de la primirea furnizorului de fonduri (articolul 168 p. 3 din Codul fiscal al Federației Ruse). Termenul este monitorizat în calculul calendaristic. Este permisă să se facă fără o factură, dacă livrarea de bunuri a fost efectuată în primele 5 zile după primirea plății. Astfel de clarificări sunt prezentate în scrisoarea Ministerului Finanțelor, din data de 10.11.2016, sub 03-07-14 / 65759.
Cum să facturați o plată în avans, a cărui eșantion a fost decorată de furnizor:
Structura și conținutul documentului nu au o reglementare legislativă strictă. Entitățile de afaceri au dreptul să dezvolte independent șabloane, este posibil să le completeze cu mijloace manual sau automatizate. Fluența informațiilor reflectate în factură depinde de prezența unor astfel de elemente în ea:
Sumele finale sunt date sub formă de numere și în cuvinte. În partea de sus a șablonului, se recomandă plasarea unui bloc cu cerințele. Partea centrală a foii este îndepărtată sub inserția tabelă. În columcțiile tabelului, sunt indicate informații despre produsul sau serviciul care urmează să fie furnizate sau furnizate în condițiile acordului.
Cantitatea contului poate fi determinată în două moduri:
Dacă suma este indicată că este supusă transferului în avans, expresia "plata parțială" ar trebui să fie prezentă în coloană pentru numele bunurilor sau serviciului. În cazul în care contul este întregul cost conform contractului, atunci este necesar să se includă formularea în document cu o parte specifică de fonduri care trebuie plătite acum. Dacă există o astfel de condiție în contract, puteți face referire la acordul din formularul de cont pe care cumpărătorul cunoaște ce parte din suma totală are nevoie să prezinte avans.
Atributele suplimentare pot specifica condițiile de livrare, limitează calendarul de expediere a mărfurilor sau nivelul său de sine, se concentrează pe stabilirea prețurilor pentru o anumită perioadă de timp. Puteți face un element separat sau sub formă de subsol, posibilitatea de a returna un produs sau bani în anumite situații.
Un cont preplătit în cadrul Contractului poate conține elemente individuale din documentația contractuală. Acest formular poate fi utilizat pentru a notifica destinatarul valorilor cu privire la obligația prezenței procurorului de către persoana care va fi delegată autorității de acceptare a bunurilor.
Bună tuturor! Astăzi vom vorbi despre cum să facturăm o plată în avans.
Așa cum am scris deja într-unul din articolele mele din seria "Lecții de afaceri":
"Nimic nu întărește credința într-o persoană ca plată anticipată"
- Această regulă de afaceri și ca "reguli rutiere" este scrisă mai târziu și sânge. Subliniez încă o dată:
"Niciodată, nimeni și nu lăsa nimic fără plată anticipată!"
Gratuit - vă rog. Este decizia ta. Dar fără plată anticipată, în nici un caz.
De fapt, există multe astfel de reguli și am început deja să le exprim într-o carte liberă. Și astăzi vom vorbi numai despre prima poruncă privind plata anticipată.
Dar este nevoie de plata anticipată, dar nu o condiție suficientă pentru somnul calm al oricărui furnizor deloc.
Motive pentru îngrijorare foarte mult:
1) Împreună cu primirea de bani, Furnizorul își asumă obligații privind livrarea la timp a bunurilor sau serviciilor de înaltă calitate.
2) Furnizorul este adresat clientului atunci când transportă și acceptă bunuri.
În primul rând, îți amintesc că ar trebui să fie în minte să fie în contul unei plăți în avans:
Exemplu №1 Înregistrarea celei mai simple versiuni a contului la o plată în avans. Acesta este un document de eșantion (formular), care oferă un program contabil 1c, dar nu contribuie deloc la apariția unor vise plăcute.
Listează pe scurt capcanele care așteaptă furnizorul după primirea unei plăți anticipate pentru cel mai simplu scor:
1. Cumpărătorul trage mai întâi cu plata și plătindu-se, începe imediat să se grăbească cu livrarea de bunuri
Antidot:
În scor ar trebui să fie un șir care să indice timpul de livrare a bunurilor după primirea de bani pentru contul calculator al furnizorului. În același timp, prin termen promis de fabrica - de către producător, adăugați o săptămână minimă.
(2) Clientul poate declara că mărfurile nu respectă caracteristicile tehnice stipulate.
Antidot:
- Nu luați comenzi la telefon! Cereți clientului să trimită o cerere în scris, specificând toate caracteristicile necesare și numărul de bunuri care urmează să fie livrate.
- Atașați întotdeauna o fotografie a produsului la scor.
- în corespondența care precedă un cont de plată anticipată, clarificați toate detaliile legate de proprietățile bunurilor vândute.
- Ajustați toate proprietățile bunurilor în detaliu. Adresați-vă clientului după primirea contului verificați cu atenție - fie că este corect în el corect.
3. Cumpărătorul poate avea timp să tragă timpul și să vă ocupați de depozitul atât de mult încât nu aveți nicăieri să luați bunuri pe comenzi noi.
Antidot:
- Specificați termenul în care cumpărătorul este obligat să ridice mărfurile din depozitul dvs. după notificarea pregătirii pentru expediere.
- scrieți în scorul pe care nu-l garantați primirea mărfurilor în cazul depășirii perioadei convenite pentru auto-livrare. Acest lucru, desigur, este o sperietoare curată, dar acționează.
- avertizează pe cale orală că atunci când perioada de expediere convenită este depășită, veți fi forțați să păstrați o anumită sumă pentru închirierea spațiului de depozitare.
4. Șoferul care va ajunge în spatele mărfurilor nu va avea o procură de a primi bunurile.
Antidot:
- Înregistrați-vă în scorul că fără o procură, mărfurile nu vor fi eliberate.
- Dacă te duci să-l întâlnești cu cumpărătorul și să renunți la bunuri fără o putere de avocat, cere să trimită o procură prin e-mail, să faci o fotocopie a cărții de identitate a șoferului, cere-i să semneze factura indicând Post, numele complet și telefonul mobil.
După îndeplinirea tuturor acestor articole, contul va dobândi următorul formular:
Exemplul nr. 2 al înregistrării unui cont pentru o plată anticipată în formularul care va scurta visul. Uită-te la eșantionul de umplere:
Și acum "cel mai plăcut":
După notificarea sosirii mărfurilor din depozitul dvs., clientul solicită banii să-l returneze. Deși situația pare incredibilă, în 2014 a devenit o bună tradiție. Compania noastră a fost de 5 ori. Într-un caz, a fost necesar să se rezolve întrebarea prin intermediul Curții de Arbitraj, care durează până acum.
În mod ideal, fiecare cont trebuie să fie un acord în care sunt negociate toate aceste opțiuni. Dar tehnic nu este îndeplinită, pentru că Solicită personalului curierilor care vor fi o rundă a contractului privind semnătura. Și ce să facă cu clienții nerezidenți?
Pentru a ne pronunța într-un fel, am venit cu forma contului contractului, în care stipulează acest caz și scriu clar că "numerarul plătit de cont nu este rambursabil", și, de asemenea, asigurați-vă de la o serie de alunecare alunecoasă Momente.
Textul este:
Banii plătiți de cont nu sunt supuși la returnare.
În cazul conformității cuantumului, gama de produse, ordinea cumpărătorului în factură trebuie să se facă o marcă privind cantitățile și sortimentul de bunuri acceptate.
Voi fi bucuros să aud povestiri din experiența dvs. pe tema facturării la plata anticipată.
Astăzi am vorbit despre mai multe modalități de a plăti un cont de plată în avans. Cum ți-a plăcut articolul? Dacă da, veți împărtăși cu siguranță rețelele sociale și veți abona la actualizările de blog. Pa! Pa.
Pentru cei care doresc să intensifice circulația cerebrală, care este foarte importantă pentru a face afaceri, propun să încerc să rezolvăm povestirile de detectivi, împreună cu inspectorul Warnik. Întâlni.
O factură pentru plată - Un document care este folosit în activitatea sa absolut toți antreprenorii, indiferent de nivelul pe care îl lucrează și în ce domeniu de activitate aparține. De regulă, factura este evacuată după încheierea între părți la contractul scris, ca o completare la aceasta, dar uneori poate fi descărcată ca un document independent.
Scorul de plată oferă fundației cumpărătorului de bunuri sau serviciilor de consum pentru a le plăti. Scorul poate fi descărcat atât pe plata anticipată, cât și pe postpact.
Fișiere.
Legislația Federației Ruse nu reglementează utilizarea obligatorie a contului în documentația economică, plata poate fi făcută și pur și simplu în condițiile acordului. Cu toate acestea, legea solicită o condiție indispensabilă pentru orice încheiere a contractului. Scor Nu există separat de contract, acesta este un document care însoțește tranzacția. Acesta reprezintă un acord principal privind plata cu privire la condițiile desemnate de vânzător - prețul pe care cumpărătorul de bunuri sau de servicii ar trebui să le plătească.
Scorul face calculele mult mai clare, astfel încât antreprenorii preferă să o utilizeze, chiar dacă această condiție nu este specificată în contract.
IMPORTANT! Deoarece cerința contului nu este obligatorie din punct de vedere legal, aceasta nu se referă la documentele de raportare contabile și servește la uz intern.
În legislație, momentele sunt prescrise atunci când factura este obligatorie acompaniament a tranzacției:
Deci, contul de plată nu un document obligatoriu, exact ca contabilitate responsabilă. El nu poate influența mișcarea fondurilor, poate fi suspendată în orice moment sau nu plătită - astfel de fenomene se găsesc destul de des și nu au consecințe juridice.
Cu toate acestea, acest document este egal cu participanții la tranzacție, deoarece le permite să încheie un acord preliminar privind transferul de fonduri.
Un cont de plată este întotdeauna descărcat de un contabil. După finalizarea formularului, documentul este transmis șefului organizației, care certifică semnătura sa. Nu este necesar să se introducă tipărirea pe document, deoarece persoanele IP-Schniki și juridice (din 2016) au dreptul să nu utilizeze imprimarea.
Contul de plată în duplicatUnul dintre care este trimis la serviciile de consum sau la cumpărător, al doilea - rămâne din organizația care a scris-o. Puteți completa scorul ca pe formatul obișnuit A4 și pe formularul de marcă al companiei. A doua opțiune este mai convenabilă, deoarece nu este nevoie să faceți informații despre întreprindere de fiecare dată.
Acest document nu are un eșantion unificat, astfel încât organizațiile și antreprenorii individuali au dreptul de a dezvolta și de a-și folosi propriul șablon sau de a scrie o factură pentru plată în formă gratuită. De regulă, organizațiile de lungă durată și forma goală a formularului IP sunt standard, numai datele sunt modificate pe destinatarul contului, numele produsului sau serviciului, precum și suma și data. Uneori, organizațiile indică în plus termenii de livrare și plată (de exemplu, procentul sau suma de plată anticipată), termenul de scor și alte informații.
Dacă erorile sunt permise în lucrare atunci când este mai bine să nu corectați și să scrieți scanarea.
Trebuie amintit că, în unele cazuri, la rezolvarea dezacordurilor între părți în instanță, contul de plată este un document de forță juridică și poate fi prezentat în instanță.
Am manifesta scorul în sine electronic. O copie de hârtie este lăsată la tine, cealaltă poate fi trimisă de contrapartidă prin scrisoarea obișnuită.
Cel mai adesea, scorul este completat în formă electronică și este trimis la destinatar prin e-mail. Dar contabilii cu experiență implică întotdeauna un document pe hârtie și o instanță semnată "în viață" este trimisă la contrapartidă printr-un mesaj poștal obișnuit, iar al doilea este stocat în sine, etichetarea într-un dosar, numit de obicei "cont".
Din punctul de vedere al muncii de birou, acest document nu ar trebui să provoace dificultăți speciale în dezvoltarea și umplerea.
În partea de sus a documentului, sunt indicate informații despre destinatarul numerarului. Trebuie să specificați aici
Apoi, plătitorul este indicat pe scor (este același destinatar): este suficient să specificați numai numele companiei care a primit bunuri sau servicii.
Următoarea parte a documentului se referă la serviciile direct sau mărfurile vândute, precum și costul acestora. Puteți aranja aceste informații ca o listă simplă de listare și sub formă de masă. A doua opțiune este preferabilă, deoarece vă permite să evitați confuzia și să facem scorul cât mai clar posibil.
În prima coloană Tabele de servicii prestate sau vândute trebuie să facă numărul de secvență al produsului sau serviciului în acest document.
În cea de-a doua coloană - Numele serviciilor sau produselor (fără abrevieri, hectice și clar).
În cea de-a treia și a patra coloană Este necesar să se indice o unitate de măsură (bucăți, kilograme, litri etc.) și cantitate.
În cea de-a cincea coloană trebuie să pună un preț pentru o unitate de măsurare și În final - cost total.
Dacă compania lucrează la sistemul de TVA, atunci este necesar să se specificați și să îl alocați în scor. Dacă fără TVA - puteți să săriți pur și simplu acest șir. Apoi, la dreapta de mai jos, indică valoarea totală a tuturor bunurilor sau serviciilor și sub masă această sumă se potrivește cu cuvinte.
În cele din urmă, documentul trebuie să semneze contabilul șef al organizației și al capului.
Yurlitz și alți plătitori de TVA se aplică factura fiscala: Documentul financiar responsabil, care nu este prezentat anterior, ci privind munca oferită, serviciile furnizate sau expediate bunuri. Nu mai este necesar să accelerați plata, ci să confirme că taxele accizelor și taxele de TVA sunt plătite integral pentru a păstra TVA de la plătitor (cumpărător). Acest document are o formă stabilită, poate conține, de asemenea, informații despre originea mărfurilor și, dacă este importată, numărul declarației vamale cu privire la aceasta.
Factura este făcută în două exemplare.
Nu este prevăzută o anumită formă pentru desenarea unui scor, dar există componente obligatorii care sunt necesare în ea.
PENTRU INFORMAȚIA DUMNEAVOASTRĂ! Imprimarea pe scor, în conformitate cu cele mai recente cerințe legislative, nu este obligatorie.
Scorul poate fi expus ca un acord privind plata pentru bunurile furnizate sau serviciul furnizat, precum și pentru lucrările efectuate. Diferența constă în coloana "Scopul de plată", pe care contul conține.
Pentru a calcula bunurile Acest grafic ar trebui să conțină o listă a tuturor tipurilor de bunuri eliberate, precum și unitățile în care se măsoară (bucăți, litri, kilograme, metri, ruble etc.). Asigurați-vă că specificați cantitatea de bunuri și suma pentru ele (separat fără TVA, dacă este și suma totală).
Când plătiți serviciile În "Numirea plății" trebuie să specificați tipul de serviciu sau de muncă efectuată. Nu uitați să rețineți suma necesară, precum și cantitatea cu TVA și fără.
REFERINŢĂ! În cazul în care antreprenorul nu dorește, poate să nu decripteze complet toate tipurile de livrări, indicând doar numărul contractului pentru care se efectuează tranzacția. Cu toate acestea, la fel, aceste informații ar trebui să se reflecte în detaliu în factura de transport comercial sau în estimare. Prin urmare, în interesul antreprenorului, indică în scor o listă completă a bunurilor sau a serviciilor plătite.
Luați în considerare cele mai frecvente inexactități pe care antreprenorii le pot permite atunci când se iau un cont.
INFORMAȚII IMPORTANTE! Dacă titularul contului a observat o eroare, este îndreptățită să o corecteze în textul contului. Pentru a face acest lucru, indicatorul incorect înregistrat este decontat și, în schimb, este corect. Schimbarea făcută este atribuită de capul capului, dacă este necesar, imprimarea, iar data este notată când a fost făcută. Alte organizații care contribuie la scor nu sunt autorizate.
