ETAPE DE IMPRUMAT
Etapele creditării sunt împărțite în:
pregătitoare
Etapa emiterii și procesării unui împrumut
Etapa de utilizare a creditului.
Procesul de creditare în sine începe din ziua primului împrumut. Până în acest moment și după acesta, există lucrări efectuate de banca împrumutată și clientul împrumutat. Negocierile de împrumut încep cu mult înainte de a se lua o decizie specifică. O oferta de credit poate veni atat de la banca cat si de la client. Următoarea etapă este luarea în considerare a unui proiect specific. Instabilitatea situației economice, inflația impune băncilor rusești să fie deosebit de atente și cu experiență în evaluarea bonității clientului, a obiectului de creditare și a fiabilității garanțiilor, a calității garanțiilor și a garanțiilor. Rezolvarea acestei probleme este atribuită departamentului de credit (management).
O formă comună de lucru în etapa preliminară este luarea unei decizii privind împrumutul unui client în cadrul unei anumite competențe a angajaților băncii, atunci când proiectul ia în considerare și decide cu privire la posibilitatea de a împrumuta unui angajat căruia i s-a acordat un astfel de drept de către bancă. management. Etapa de procesare a documentației de credit include executarea unui contract de împrumut, se emite un ordin de eliberare a unui împrumut și se creează un dosar asupra clientului împrumutat (caz de credit).
În etapa de utilizare a creditului se exercită controlul asupra operațiunilor de creditare, respectarea limitei de credit (linia de credit), utilizarea țintită a creditului, plata dobânzii, caracterul complet și promptitudinea rambursării creditului. În această etapă se lucrează la analiza operațională și tradițională a bonității și a rezultatelor financiare ale muncii clientului, dacă este necesar, se poartă negocieri cu clientul, se precizează condițiile și termenii de împrumut.
Creditarea persoanelor juridice se realizează în conformitate cu reglementările de acordare a creditelor persoanelor juridice. Împrumutul persoanelor juridice și întreprinzătorilor se efectuează atunci când aceștia își deschid conturi bancare de decontare sau curente. Banca oferă împrumuturi atât în ruble, cât și în valută.
Obiectul creditării în conformitate cu prezentul regulament privind acordarea de împrumuturi îl constituie bunurile și serviciile furnizate împrumutatului în temeiul anumitor contracte, capitalul de lucru, salariile muncitorilor și angajaților, valorile mobiliare achiziționate, precum și construcțiile de locuințe și comunale.
Împrumutul persoanelor juridice se realizează pe baza unui contract de împrumut și a acordurilor de deschidere a unei linii de credit.
La împrumuturile persoanelor juridice se deschid 3 tipuri principale de linii de credit:
1. Regenerabile (revolving);
2. Neregenerabil;
3. Cadru;
1) Regenerabile - se deschide împrumutatului pentru a efectua operațiuni financiare și economice regulate (de regulă, acestea sunt întreprinderi comerciale), precum și pentru a acoperi decalajul general în cifra de afaceri de plată a întreprinderilor industriale, agricole și de altă natură. Reînnoibil se deschide pe o perioadă de cel mult 1 an, nu este permisă prelungirea, emiterea și rambursarea împrumutului se efectuează în limita stabilită, datoria pe toată perioada stabilită prin contract.
2) Neregenerabil - se deschide pentru efectuarea diferitelor plăți legate de un contract sau de transport de mărfuri (de exemplu, pentru a plăti vămuirea, transbordarea, transportul etc.). Emiterea și rambursarea unui împrumut nu crește limita de credit gratuit, adică se face în limita de datorie stabilită.
3) Cadru - se deschide împrumutatului să plătească livrările individuale de bunuri în cadrul unui singur contract, implementate într-o anumită perioadă, precum și împrumuturile pentru proiecte vizate și de anvergură.
O condiție prealabilă pentru împrumut este disponibilitatea garanției pentru rambursarea împrumutului. Banca acceptă drept garanție:
1. Valori mobiliare gajate (de stat și corporative);
2. Garantii ale persoanelor juridice solvabile si solvabile;
3. Garantii bancare;
4. Imobile gajate, inclusiv terenuri, construcții în curs, clădiri, structuri etc.;
5. Fonduri în contul de depozit al împrumutatului la bancă;
Valoarea estimată a garanțiilor (imobile, echipamente, mărfuri în circulație, vehicule) se stabilește pe baza avizului unui expert al unei bănci specializate în evaluarea garanțiilor, iar valoarea acestora este ajustată folosind un factor de corecție pentru a vinde rapid garanția. .
Pentru obiectele imobiliare, coeficientul este 0,7;
Pentru utilaje, vehicule, mărfuri în circulație, coeficientul este de 0,5.
Elementele de gaj sunt formalizate printr-un contract de gaj, care se încheie între debitorul-împrumutat gaj și creditorul gajist. Contractul de gaj este atașat contractului principal de împrumut.
Împrumutatul gajist este obligat să asigure în favoarea băncii, bunurile gajate, cu excepția titlurilor și bunurilor aflate în circulație, împotriva riscurilor de pierdere, distrugere, lipsă sau deteriorare în toate cazurile prevăzute de regulile de asigurare ale asigurătorului, și suma asigurată nu trebuie să fie mai mică decât valoarea de evaluare a garanției bunului, sau valoarea împrumutului și dobânda aferentă acestuia. Dobânda se plătește din ziua următoare datei emiterii împrumutului, fie lunar, fie trimestrial în anumite plăți în conformitate cu graficul de plată.
Procedura de acordare a unui credit.
I. Documente furnizate împrumutatului: o cerere care indică valoarea împrumutului, scopul, termenul, forma, garanția, adresa legală și poștală, numele complet manager, numere de telefon, faxuri;
II. Documente care confirmă capacitatea juridică a împrumutatului:
1. Copie legalizată a actului;
2. O copie a actului constitutiv;
3. Certificat de înregistrare de stat;
4. Card cu mostre de semnături și sigilii ale șefului și contabilului șef;
5. O copie a licenței pentru dreptul de a desfășura acest tip de activitate;
III. Adeverință de la Inspectoratul Fiscal de Stat (Inspectoratul Fiscal de Stat) și o sucursală a fondului de pensii despre intenția de a deschide un cont de împrumut (depusă în urma deciziei pozitive a băncii de a acorda un împrumut);
IV. Documente financiare:
1. Raport anual pentru ultimul exercițiu financiar;
2. Bilanțul contabil;
3. Declarația de profit și pierdere formular nr. 2
4. Raportul auditorului privind verificarea bilanţului anual;
5. Defalcarea conturilor de plătit și creanțe cu indicarea datei de apariție a datoriei;
6. Descifrarea datoriei la credit și a sumei acesteia la alte bănci;
7. Informații despre soldurile fondurilor din contul curent și curent al împrumutatului și prezența creanțelor față de acestea și altele, dacă este cazul;
V. Documente privind studiul de fezabilitate (studiu de fezabilitate):
1. Studiu de fezabilitate al unității care urmează a fi finanțată;
2. Plan de afaceri;
3. Copie după acorduri și contracte;
VI. Documente privind securitatea furnizată:
A) la ipotecarea unui imobil:
1. pașaport tehnic;
2. polita de asigurare (autocetatean);
2. bilanțul de inventar, borderourile, facturile și bonurile de depozit;
D) la gajarea echipamentelor:
Contractul de împrumut trebuie să fie însoțit de un contract de gaj, în același timp (în cazul în care este gajat cu titlu de garanție), un acord privind gajarea imobilului, trebuie autentificat și înregistrat la organele de stat competente. Acordul privind gajul autovehiculelor trebuie înregistrat la organele Inspectoratului Rutier de Stat.
Împrumut către persoane fizice se efectuează în conformitate cu regulile de împrumut persoanelor fizice. Împrumutul persoanelor fizice se realizează de către toate băncile comerciale și de economii pe baza unui contract de împrumut între debitor și creditor și, dacă este necesar, a unui acord de gaj.
Există două tipuri de împrumuturi pentru persoane fizice:
1. Pentru nevoi urgente;
2. Pentru constructii de capital;
1) Împrumuturile pentru nevoi urgente se acordă în următoarele cazuri:
1. Plata pentru tratament costisitor;
2. Taxe de școlarizare;
3. A înființa o gospodărie;
4. Achiziția de obiecte de uz casnic;
5. Achizitie de vehicule;
6. Achizitia de echipamente;
7. Achizitia de terenuri si gradini;
8. Achizitie de obiecte imobiliare;
2) Împrumut pentru construcția capitalului:
1. Aceasta este construcția de clădiri rezidențiale;
2. Împrumut pe termen lung până la 20 de ani;
3. Construire garaje, case de grădină, vilele;
4. Pentru revizie;
5. Pentru extindere;
Documente necesare pentru un împrumut pentru persoane fizice:
1. Cerere care indică valoarea împrumutului, scopul, termenul, rata dobânzii și disponibilitatea garanției;
2. Documente care dovedesc identitatea împrumutatului - un pașaport sau un act de identitate care îl înlocuiește;
3. Acte care dovedesc identitatea garanților, garanților - un pașaport sau un act de identitate care îl înlocuiește;
4. Adeverință de la locul de muncă al împrumutatului, garanților sau garanților privind veniturile acestora (salariul minus toate plățile obligatorii);
5. Un certificat de la un dispensar de neuropsihiatrie sau un permis de conducere dacă suma depășește 5 mii de dolari SUA (la latitudinea băncii);
6. Documente pentru asigurarea garanției:
A) la ipotecarea unui imobil:
1. documente care confirmă proprietatea împrumutatului asupra imobilului;
2. acordul scris al altor proprietari de proprietate pentru a transfera proprietatea ca gaj și alte documente, dacă este necesar;
B) la gajarea vehiculelor:
1. pașaport tehnic;
2. polita de asigurare (cetatenie auto);
C) la gajarea mărfurilor aflate în circulație:
1. documente care confirmă disponibilitatea bunurilor și materialelor și costul acestora;
2. extras de solduri de stoc, borderouri, facturi si bonuri de depozit;
D) la gajarea echipamentelor:
1. documente care confirmă dreptul de proprietate asupra obiectului gajului;
2. documente care confirmă plata pentru acest echipament;
3. act de recepție sau punere în funcțiune a echipamentelor;
Regulile de împrumut persoanelor fizice indică procedura de determinare a solvabilității împrumutatului, care este determinată de următoarea formulă:
P (solvabilitate);
Dh (venit net);
K (coeficient);
t (numar de zile calendaristice);
Coeficientul este de 0,3 cu Dh în echivalentul a până la 300 de dolari SUA;
Coeficientul este de 0,4 cu Dh de la 301-700 dolari SUA;
Coeficientul este de 0,5 cu Dh de la 701 la 1500 dolari SUA;
Coeficientul este de 0,6 cu Dh de la 1501 la 3000 dolari SUA;
OPERAȚIUNI CBRF (ACTIVE ȘI PASIVE)
Operațiuni pasive pentru formarea resurselor bancare. Acestea includ: emisiunea de bancnote și monede (numerar în circulație), depozite (fonduri în conturi), pasive pentru împrumuturi primite, emisiunea de obligațiuni proprii, capital și rezerve.
Tipuri de credite bancare. Caracteristicile procedurii de creditare de către bănci persoanelor juridice și persoanelor fizice. Conceptul de bonitate a clientului și metodele de evaluare a acestuia.
Credit- în temeiul unui contract de împrumut, o bancă sau altă organizație de credit (creditor) se obligă să furnizeze fonduri (credit) împrumutatului în suma și în condițiile stipulate de contract, iar împrumutatul se obligă să restituie suma de bani primită și să plătească interes pentru ea.
Împrumut- în temeiul unui contract de folosință gratuită (contract de împrumut), una dintre părți (împrumutătorul) se obligă să transfere sau să transfere lucrul pentru utilizare temporară gratuită celeilalte părți (împrumutatul), iar aceasta din urmă se obligă să restituie același lucru în condiția din pe care l-a primit, ținând cont de uzura normală sau într-o stare prevăzută de contract.
În funcție de momentul împrumutului se împarte în:
Prin direcționare:
După tipul de împrumutat:
Negarantate - împrumuturi care nu au garanții sub formă de garanții foarte lichide sau o au într-o sumă mică din suma împrumutului.
restante - împrumuturi care nu sunt restituite (și nu prelungite) de către împrumutat în termenele stabilite prin contract.
Procedura de creditare persoanelor fizice de către băncile comerciale
Banca acordă împrumuturi persoanelor fizice în limita resurselor sale de credit disponibile. Mecanismul de creditare și organizarea activității de creditare în bancă este determinat de fiecare bancă în mod independent, pe baza recomandărilor actuale ale Băncii Centrale. Specificul organizării creditării pentru fiecare bancă este reflectat în Regulamentul privind creditarea, elaborat și aprobat independent de conducerea băncii, care stabilește regulile interne de organizare a activității de creditare în bancă și principalele etape, mecanismul și criteriile de lucru. cu clientii. În primul rând, întrebarea cu privire la scopurile cele mai tipice pentru obținerea de împrumuturi este foarte importantă.
Schema de creditare include următoarele etape principale:
Când un client solicită la Bancă un împrumut un angajat autorizat al unității de creditare (inspector de credite) îi explică condițiile și procedura de acordare a unui împrumut, află de la client scopul pentru care este solicitat împrumutul și îl familiarizează cu lista documentelor care vor fi necesare pentru obține un împrumut. Luarea în considerare a cererii debitorului primită de bancă începe întotdeauna cu luarea în considerare a documentelor. Acestea conțin informații de bază despre împrumutat și împrumutul solicitat: mărime, tip, scop, termen, garanție posibilă. Totodată, pentru debitorii care au relații permanente de creditare cu banca, lista documentelor prevăzute pentru creditare poate fi redusă de către bancă.
Studii de bonitatea debitorului, adică capacitatea sa de a rambursa în timp util și integral datoria aferentă împrumutului, începe cu o examinare a riscului de neplată a împrumutului, care poate apărea sub influența diferiților factori. Prin urmare, înainte de a lua o decizie privind acordarea unui împrumut unui client, banca analizează bonitatea acestuia.
Atunci când se analizează bonitatea unui împrumutat, se iau în considerare următoarele: factori:
Fiecare bancă elaborează o schemă pentru a studia în mod independent bonitatea unui împrumutat. Iată un exemplu de diagramă.
Inspectorul de credite verifică documentele furnizate de client și informațiile specificate în documente (documentele principale sunt: o copie a pașaportului, documente care confirmă veniturile de bază și suplimentare, o copie după carnetul de muncă sau contractele originale pentru executarea anumitor munca) și chestionarul; determină solvabilitatea clientului și suma maximă posibilă a creditului. La verificarea informațiilor, ordonatorul de credite află, folosind o singură bază de date, istoricul de credit al împrumutatului și valoarea datoriei la creditele primite anterior; trimite cereri către instituțiile care anterior i-au acordat împrumuturi. Divizia de creditare trimite un pachet de documente către serviciul juridic și serviciul de securitate al Băncii. Serviciul juridic analizează documentele depuse în ceea ce privește executarea corectă a acestora și conformitatea cu legislația în vigoare. Serviciul de securitate verifică datele pașaportului (date cărții de identitate), locul de reședință, locul de muncă al împrumutatului și informațiile specificate în chestionar. Pe baza rezultatelor verificării și analizei documentelor, serviciul juridic și serviciul de securitate întocmesc concluzii scrise, care sunt transferate unității de creditare.
Atunci când se ia în considerare venitul împrumutatului, precum și al garantului său, pentru a decide cu privire la posibilitatea de a acorda un împrumut, este necesar să se țină seama de:
1. veniturile primite de cetățeni pentru îndeplinirea muncii și a altor atribuții echivalente la locul locului de muncă principal;
2. venituri din afaceri și alte surse permanente de venit;
3. în cazuri excepționale, la discreția băncii, în calculul solvabilității împrumutatului poate fi inclusă veniturile încasate nu numai la locul de muncă, ci și veniturile totale ale familiei.
La calculul solvabilității, toate plățile obligatorii indicate în certificat și chestionar (impozit pe venit, contribuții, pensie alimentară, despăgubiri pentru daune, rambursarea datoriilor și plata dobânzilor la alte împrumuturi, valoarea obligațiilor din garanțiile prevăzute, plăți pentru achitarea costul mărfurilor achiziționate în rate și etc.).
Atunci când se ia o decizie pozitivă, inspectorul de credite introduce informațiile relevante într-o bază de date unică a debitorilor individuali și procedează la întocmirea documentelor.
Concomitent cu executarea unui contract de credit, a unui grafic de rambursare a creditului și a unei obligații urgente, ordonatorul de credite mai întocmește, în funcție de tipul garanției:
Contractul de gaj precizează: obiectul gajului și evaluarea acestuia, natura, cuantumul și termenele de îndeplinire a obligațiilor din contractul de împrumut, care dintre părți deține bunul gajat, adresa subiectului gajului.
Un loc aparte în rândul documentelor de împrumut îl revine contractului de împrumut, care reglementează întreaga gamă de relații dintre bancă și client. Ca document legal, un contract de împrumut trebuie să îndeplinească cerințe foarte stricte de proiectare, structură și claritate a formulării. De aceea se justifică existența unor forme standard de contracte de împrumut în raport cu diverse tipuri de împrumuturi. Avocații ar trebui să participe activ la dezvoltarea celor mai acceptabile structuri ale contractului de împrumut și la formularea tuturor clauzelor acestuia. Participarea lor este necesară și atunci când se efectuează modificări sau completări la contract. Pe baza formularului standard, băncile dezvoltă de obicei propriile versiuni ale acordurilor de împrumut. Pot fi mai multe dintre ele, iar principala diferență între ele se reduce, de regulă, la unul sau altul mecanism de asigurare a rambursării creditului.
Un contract de fidejusiune se intocmeste asemanator unui contract de imprumut.
Inspectorul de credite avizează contractul de credit semnat de împrumutat și graficul de rambursare a creditului și le transmite spre semnare șefului băncii sau altei persoane împuternicite.
Un împrumut în ruble este emis, în conformitate cu termenii contractului de împrumut, atât în numerar, cât și în mod non-numerar de către:
Emiterea unui împrumut în valută străină se efectuează numai fără numerar, prin creditarea acestuia într-un cont de depozit la vedere sau într-un cont de card de plastic al împrumutatului, care ar trebui să fie prevăzut în contractul de împrumut.
Procedura de creditare persoanelor juridice de către băncile comerciale (asemănătoare celei anterioare)
Un angajat autorizat al departamentului de credit solicită împrumutatului să furnizeze un pachet complet de documente pentru un împrumut conform listei unei bănci comerciale. În procesul de familiarizare cu pachetul de documente furnizat, angajatul poartă o conversație personală cu împrumutatul (reprezentantul său autorizat) sau îi trimite o cerere scrisă, al cărei scop este obținerea de informații despre organizație.
În primul rând, informații despre împrumutat (organizație):
Informațiile despre împrumut conțin următoarele date:
Cea mai importantă bază de informații a analizei este bilanțul. Atunci când lucrați cu un activ de bilanț, este necesar să acordați atenție următoarelor: în cazul înregistrării unui gaj de active fixe (cladiri, echipamente etc.), stocuri, produse finite, bunuri, alte stocuri și costuri, proprietatea gajului asupra acestor valori trebuie confirmată prin includerea valorii acestora în pozițiile corespunzătoare din bilanț.
Atunci când se analizează partea pasivă a bilanţului, cea mai mare atenţie trebuie acordată studiului secţiunilor care reflectă împrumuturi și alte fonduri împrumutate: este necesar să se solicite contracte de împrumut pentru acele împrumuturi care sunt în bilanț și restante la data solicitării de împrumut și să se asigure că acestea nu sunt restante. Prezența datoriilor restante pentru împrumuturile de la alte bănci este un factor negativ și indică erori evidente de calcul și întreruperi în activitățile împrumutatului, care pot fi planificate să fie compensate temporar cu un împrumut. În cazul în care datoria nu are restanțe, trebuie să se asigure, pe cât posibil, ca scadența împrumutului este anterioară rambursării altor împrumuturi. În plus, este necesar să se verifice dacă este propus ca garanțieîn baza împrumutului solicitat nu este gajată la o altă bancă.
La evaluarea stării conturilor de plătit, este necesar să ne asigurăm că împrumutatul este capabil să plătească la timp cu cei ale căror fonduri le folosește într-o formă sau alta: sub formă de bunuri sau servicii, avansuri etc. Această secțiune reflectă, de asemenea, fondurile primite de împrumutat de la parteneri în baza contractelor de împrumut; aceste acorduri ar trebui tratate similar acordurilor de împrumut între împrumutat și bănci.
Un factor pozitiv important este experiența de creditare existentă a acestui debitor de către o bancă, pe baza căreia se pot judeca perspectivele de rambursare a împrumutului solicitat în prezent. În cazul în care împrumutul solicitat este următorul dintr-un număr de împrumuturi anterioare, rambursate la timp, atunci când acceptă o cerere de la acest împrumutat, acesta nu poate depune documentele sale legale la bancă, ci cu notificarea obligatorie a băncii a tuturor modificările aduse acestora.
Sub bonitateaînțelege capacitatea debitorului de a-și achita integral și la timp obligațiile datoriei (principal și dobândă). Bonitatea este o caracteristică calitativă a împrumutatului, necesară pentru a rezolva problema posibilității și condițiilor de împrumut al acestuia. Acesta este un set de posibilități materiale și financiare de obținere a unui împrumut și a sumei maxime a acestuia, determinate de capacitatea împrumutatului de a rambursa împrumutul la timp și integral.
Principalele metode de evaluare a bonitățiiîmprumutatul sunt:
La fel de sunt utilizate metode de evaluare a bonității sistemul de indicatori financiari, analiza fluxului de numerar, riscul de afaceri și managementul.
Alegerea ratelor financiare este determinată de caracteristicile clientelei băncii, de posibilele cauze ale dificultăților financiare și de politica de creditare a băncii. Se pot distinge cinci grupuri de coeficienți:
I - lichiditate;
II - eficienta, sau cifra de afaceri;
III - pârghie financiară;
IV - rentabilitate;
V - serviciul datoriei.
Rata lichidității curente(KTL) arată dacă împrumutatul este capabil să plătească obligațiile datoriei:
KTL = Active curente / Datorii curente.
Rata lichidității curente presupune o comparație a activelor circulante, adică a fondurilor pe care clientul le deține sub diferite forme (numerar, creanțe nete la cea mai apropiată scadență, valoarea stocurilor de stoc și a altor active), cu pasivele curente, adică pasivele cea mai apropiată scadență (împrumuturi, datorii către furnizori, facturi, buget, lucrători și angajați). Dacă obligațiile de datorie depășesc fondurile clientului, acesta din urmă este în insolvență.
Rata de lichiditate rapidă (operațională).(CBL) se calculează după cum urmează:
KBL = Active lichide / Datorii curente.
Activele lichide sunt acea parte a pasivelor curente care se transformă rapid în numerar gata să plătească datoria. Activele lichide în practica bancară mondială includ numerar și creanțe, în practica rusă - și o parte din rezervele vândute rapid. Cu ajutorul ratei de lichiditate rapidă, este prevăzută capacitatea împrumutatului de a elibera rapid fonduri din circulație pentru a rambursa la timp datoria băncii.
Rapoarte de eficiență (cifra de afaceri). completează ratele de lichiditate și face concluzia mai rezonabilă. În cazul în care ratele de lichiditate sunt în creștere din cauza creșterii creanțelor și a costului stocurilor în timp ce încetinesc cifra de afaceri a acestora, ratingul de credit al împrumutatului nu poate fi actualizat. Rapoartele de eficiență se calculează după cum urmează.
a) durata cifrei de afaceri în zile:
Solduri medii de stoc în perioada / Venituri din vânzări de o zi;
b) numarul de revolutii in perioada:
Încasări din vânzări pentru perioada/Solduri medii ale stocurilor în perioada.
Solduri medii ale datoriilor în perioada / Venituri din vânzări de o zi.
Venituri din vânzări / Valoarea medie reziduală a mijloacelor fixe în perioada.
Venituri din vânzări / Active medii în perioada.
Raportul de levier financiar caracterizează gradul de asigurare a împrumutatului cu capital propriu. Opțiunile pentru calcularea acestui coeficient sunt diferite, dar sensul economic este același: o evaluare a mărimii capitalului propriu și a gradului de dependență a clientului de resursele atrase. La calcularea acestui raport se iau în considerare toate obligațiile de datorie ale clientului băncii, indiferent de termenii acestora. Cu cât este mai mare ponderea fondurilor împrumutate (pe termen scurt și pe termen lung), cu atât clasa de bonitate a clientului este mai mică. Concluzia finală se face ținând cont de dinamica ratelor de rentabilitate.
rapoartele profitului caracterizează eficiența utilizării întregului capital, inclusiv a părții sale atrase. Soiurile lor sunt după cum urmează.
Profit brut înainte de dobânzi și impozite / Venituri din vânzări sau vânzări nete;
Câștigurile înainte de dobânzi și impozite/Active sau capitaluri proprii;
a) profitul pe actiune:
Dividende pe acțiuni ordinare / Număr mediu de acțiuni ordinare;
b) venituri din dividende (%):
Dividend anual pe acțiune x 100 / Prețul mediu de piață pe acțiune.
Analiza fluxului de numerar este o metodă de evaluare a bonității unui client al unei bănci comerciale, care se bazează pe utilizarea unor indicatori efectivi care caracterizează cifra de afaceri a fondurilor clientului în perioada de raportare. Prin aceasta, se deosebește fundamental de metoda de evaluare a bonității unui client pe baza unui sistem de indicatori financiari.
Analiza fluxului de numerar este o comparație a ieșirilor și intrărilor de la împrumutat pe o perioadă, de obicei corespunzătoare termenului împrumutului solicitat.
Elementele fluxului de numerar pentru perioada sunt:
Ca elemente ale ieșirii de fonduri, există:
Diferența dintre intrările și ieșirile de fonduri caracterizează valoarea fluxului total de numerar. Pe baza raportului dintre valoarea fluxului de numerar total și valoarea obligațiilor de datorie ale clientului (raportul fluxului de numerar), se determină clasa de bonitate a acestuia: clasa I - 0,75; clasa II - 0,30; clasa III - 0,25; clasa IV - 0,2; clasa V - 0,2; clasa VI - 0,15.
Pentru aceasta metoda, riscul de afaceri este asociat cu discontinuitatea procesului de circulatie a capitalului de lucru, posibilitatea de a nu finaliza eficient acest circuit. Prin urmare, ia în considerare următorii factori principali de risc de afaceri:
Riscul de afaceri este asociat și cu deficiențe în cadrul legal de realizare și finalizare a unei tranzacții creditate, precum și cu specificul industriei debitorului.
Astfel, metoda de analiză a riscului de afaceri, ca și cele două anterioare, este axată pe evaluarea bonității unui împrumutat care ia împrumuturi pentru completarea capitalului de lucru sau alte obiective curente ale planului operațional.
Împrumuturile sunt utilizate în mod activ de un număr mare de persoane. Aceasta este o modalitate convenabilă și rapidă de a obține bani pentru cheltuielile necesare. Taxa pentru serviciu este dobânda de la debitor la creditor. Este important să fii informat despre ce sunt împrumuturile.
Însuși conceptul de „credit” poate fi interpretat destul de voluminos, dar în toate cazurile implică emiterea de fonduri care vor trebui returnate după un anumit timp cu dobândă. O organizație, cel mai adesea o bancă, asigură împrumutatului suma necesară în suma solicitată de acesta. În acest caz, se întocmește un contract cu condiții clar definite. Una dintre cele mai importante este plata dobânzii în funcție de mărimea și termenii împrumutului. Prin urmare, cunoașterea tuturor tipurilor și condițiilor de împrumut este atât de importantă pentru o persoană modernă.
Împrumuturile sunt împărțite în două categorii principale, care diferă ca cerințe, dobândă și suma emisă:
Pot exista multe clasificări ale creditelor, deoarece asistența financiară este necesară în condiții de viață complet diferite, ceea ce presupune o variabilitate semnificativă a programelor de creditare.
Împrumuturile pentru persoane fizice, în funcție de perioada de emisiune, sunt împărțite în subcategorii:
Fiecare subcategorie a unui împrumut are propriile sale nuanțe în funcție de termeni. Un credit pe termen scurt corespunde unei sume mici luate pentru nevoi temporare, de exemplu, pentru a cumpăra un telefon sau electrocasnice. Se poate obține o sumă mare dacă perioada de rambursare este medie sau chiar mai lungă. Cu cât perioada de rambursare pe care o alege împrumutatul este mai lungă, cu atât suma pe care o poate primi este mai mare. Există, de asemenea, un tip de împrumut la gard, după scadență. Aici, perioada de plata este minima, pana la un an, insa banii trebuie returnati la cererea bancii.
Există tipuri de împrumuturi în funcție de scopul lor:
În funcție de modalitatea de plată, împrumuturile se împart în:
Una dintre caracteristicile importante ale rambursării datoriilor, care poate fi emisă în trei moduri diferite:
Mai există două tipuri de împrumuturi, care diferă ca grad de risc:
Se întâmplă ca împrumutatul să nu inspire încredere organizației cu situația sa financiară. Astfel de oameni au de obicei împrumuturi delincvente sau plătesc datorii cu întârzieri mari. Acest lucru se aplică și persoanelor care au solicitat prelungirea termenului împrumutului. Astfel de clienți devin problematici pentru bancă, deoarece își pierde veniturile din cauza lor.
Împrumuturile către persoane fizice în conformitate cu scopul său disting următoarele tipuri de împrumuturi:
Sau un împrumut fără scop este un împrumut acordat de instituțiile financiare unei persoane pentru a-i satisface nevoile. Acest tip de împrumut este numit și „împrumut pentru bunuri și servicii” și se referă la non-scop. Un astfel de împrumut permite cetățenilor să nu economisească bani în așteptarea achiziției dorite, ci să-l achiziționeze cu banii primiți de la bancă. În același timp, organizația care a acordat împrumutul nu controlează cheltuielile împrumutatului. Dintre aspectele pozitive, se pot numi un minim de cerințe, viteza de înregistrare. Dar dobânda la acest credit comun este mai mare decât la cel țintă. Înregistrarea se face pe încredere, banca întocmește un acord cu o listă de obligații ale împrumutatului. Banca nu are o garanție completă că clientul va îndeplini în mod clar termenii contractului, dar în caz de încălcare, organizația are dreptul de a da în judecată și de a returna banii cu dobândă și amenzi.
Un împrumut auto este un împrumut direcționat luat în garanția unei mașini alese pentru cumpărare. Puteți cumpăra o mașină nouă sau veche. Partea negativă a unui credit auto este că este necesară plata unei plăți inițiale, care poate ajunge la 40 la sută din costul mașinii. Suma este transferată direct vânzătorului, împrumutatul nu intră în contact cu banii. Trebuie să încheiați o asigurare CASCO. O caracteristică pozitivă a acestui tip de împrumut este o rată mai mică a dobânzii în comparație cu împrumuturile de consum.
Împrumutul se emite împotriva garanției locuinței achiziționate. Există un depozit inițial de bani în valoare de 10 până la 15 la sută din suma ipotecii. Termenul de împrumut este destul de lung, poate fi de până la zece ani. Dobânda este redusă, dar suma lunară, totuși, iese semnificativă. Plata în exces pentru locuințe luate pe credit este mare, dar pentru multe familii ipoteca este singura modalitate de a cumpăra un apartament. Una dintre cele mai importante condiții pentru un credit ipotecar este un venit bun și stabil al membrilor familiei.
Acest tip de credit este acordat de stat ca ajutor persoanelor cu venituri insuficiente. Împrumutații colectiv au dreptul să o ia și dacă există o garanție de rambursare a împrumutului de la stat. Decizia cu privire la problema creditării sociale este luată de autoritățile locale. La creditarea socială participă anumite categorii de cetățeni. Cel mai comun tip de astfel de creditare este ipoteca socială. De asemenea, puteți solicita un împrumut pentru educație, reabilitare profesională. Ratele dobânzilor sunt mult mai mici decât alte tipuri de împrumuturi.
Furnizat persoanelor cu un istoric bun de credit. Rambursarea la timp a unui împrumut anterior în aceeași bancă oferă unui client de încredere câteva avantaje. Rata dobânzii va fi mai mică, iar timpul de procesare a cererii va fi redus la una sau două zile. Nu se va percepe comision bancar pentru acordarea unui credit. Împrumutatul va putea achita datoria înainte de termen fără comision. Partea negativă poate fi numită o dimensiune mică a sumei și termenului de acordare a unui împrumut de încredere.
Întreprinderile mici folosesc serviciile destul de des. Persoanele juridice au mai multe opțiuni posibile pentru obținerea de împrumuturi:
Un astfel de împrumut este luat pentru a dezvolta o afacere, pentru a îmbunătăți echipamentul tehnic al unei întreprinderi sau pentru a completa capitalul de lucru. Prevăzut ca . Termenul maxim este de până la trei ani. Rata dobânzii depinde de suma de bani și de termeni. Limita de credit depinde de cifra de afaceri curentă.
Aceștia sunt așa-numiții bani din planul de afaceri. Împrumutul este luat de întreprindere pentru implementarea unui nou proiect, dezvoltarea unei noi direcții de activitate. Cerința principală este ca antreprenorul să investească aproximativ 30 la sută din banii săi. Termenul poate fi de până la 10 ani, este posibil să se obțină o amânare. Garanția reprezintă activele companiei.
Acest tip de împrumut este în multe privințe similar cu un credit ipotecar convențional. Dar sediul, în baza căruia împrumutatul ia un împrumut, trebuie să fie inclus în lista facilităților nerezidențiale. Durata unui credit ipotecar de afaceri este de până la treizeci de ani. Este necesar un depozit de 10 până la 30 la sută din costul locației achiziționate.
Societatea de leasing dobandeste imobilul cerut de imprumut, dupa care acesta il poate inchiria. După încheierea contractului, societatea devine proprietara acestui imobil. Trebuie să furnizați o declarație de profit și pierdere.
Daca nu sunt indeplinite conditiile, firma proprietara sechestra cu usurinta bunul. Necesită o contribuție destul de mare de fonduri în valoare de 20 până la 30 la sută din costul total.
Contractul de factoring se bazează pe rambursarea de către bancă a sumei luate de societatea împrumutată de la creditor. Condiția principală este ca trebuie să existe o relație destul de lungă cu cumpărătorii, sau cumpărătorul este un mare lanț de retail. O scrisoare de credit este opusul factoring-ului. Banca primește documente privind îndeplinirea efectivă a contractului de furnizare și plătește datoria companiei către furnizori.
În funcție de tipul de provizion, împrumuturile sunt:
Sistemul de creditare se dezvoltă din ce în ce mai rapid și cu încredere. Puteti obtine suma de care aveti nevoie fara a iesi din casa, prin Internet. Și, de asemenea, obține un împrumut la o bancă, locuri de vânzare de lucru necesar. Principalul lucru este să citiți cu atenție contractul și să vă faceți propriile calcule pentru a alege cea mai avantajoasă variantă de împrumut.
Dezvoltarea economică a țării depinde în mare măsură de cât de mult se dezvoltă afacerea, pentru că aduce injecții bune în buget prin deduceri și taxe. Pentru dezvoltarea antreprenoriatului în sine sunt necesari și bani, dar uneori nu există suficient capital de lucru, așa că trebuie găsite alte surse de finanțare. Una dintre modalitățile principale este împrumutul persoanelor juridice de către bănci, unde garanția poate fi un gaj de proprietate, garanți sau o garanție bancară.
Un credit de afaceri este un program specific de creditare care presupune emiterea de fonduri la un anumit procent, care trebuie rambursate după o perioadă determinată. Spre deosebire de caracteristicile creditării persoanelor fizice, împrumuturile acordate antreprenorilor au o serie de nuanțe. Obținerea acestora nu este întotdeauna ușoară, deoarece este necesar să convingi instituția financiară de capacitatea de a returna banii împrumutați.
Sistemul de credit al Rusiei și al altor țări este totalitatea tuturor instituțiilor de credit și relația dintre acestea. Dacă vorbim despre sistemul de creditare bancară, atunci există mai multe componente în el:
Unul dintre elementele principale ale sistemului este metodele de împrumut. Esența acestora constă în modul de acordare și rambursare a creditelor în conformitate cu principiile creditării persoanelor juridice. În prezent, există două metode principale utilizate în practica bancară:
În teoria și practica modernă, există mai multe abordări, în funcție de care împrumuturile pot fi clasificate drept obiecte de creditare. Practic, se bazează pe ce caracteristici sunt puse în sistematizare. Unele semne pot fi de același tip, dar într-un complex de forme ele diferă unele de altele. Mai des, ele iau ca bază termenul împrumutului, acordarea garanțiilor, metoda și limitele emiterii, scopul și o serie de alte caracteristici.
În funcție de principiul urgenței creditării persoanelor juridice, se disting împrumuturile pe termen scurt, pe termen mediu și pe termen lung. Merită menționat imediat că, în practică, este imposibil să se traseze limite de timp exacte între aceste specii, deoarece fiecare țară folosește propria abordare individuală. Astfel, în Germania, indicatorul creditelor pe termen mediu este de 6 ani, în timp ce în Rusia acest indicator fluctuează în jurul unui an.
Împrumuturile pe termen scurt sunt concepute pentru a forma capitalul de lucru al companiei, pentru a ajuta la creșterea solvabilității întreprinderii și pentru a-și consolida poziția financiară. Împrumuturile pe termen mediu și lung acordate persoanelor juridice vizează nevoile pe termen lung. Sunt duși să modernizeze producția sau să o extindă. În plus, pe piața creditelor bancare există un așa-numit împrumut la gardă. Acesta trebuie rambursat la prima cerere a creditorului. Un astfel de credit este acordat pentru nevoi pe termen ultrascurt.
Există împrumuturi directe și indirecte. Esența primului este că banii sunt trimiși în contul unei persoane juridice. Fondurile pot fi utilizate la discreția întreprinderii, trimise pentru achitarea datoriilor existente sau pentru a cumpăra articole de inventar. Un împrumut indirect nu este acordat debitorului, ci merge direct pentru a plăti bunuri și servicii către contractant. Pentru a face acest lucru, împrumutatul oferă creditorului documente financiare pentru plată.
În funcție de ce împrumuturi sunt luate, aloc împrumuturi nedirecționate și direcționate. În primul caz, împrumuturile sunt acordate pentru orice nevoie - achiziționarea de echipamente, completarea capitalului de lucru etc., și nu este necesară prezentarea unui raport privind utilizarea. În al doilea caz, împrumutatul trebuie să raporteze la bancă banii folosiți. Avantajul creditelor direcționate este că dobânzile la astfel de oferte sunt întotdeauna mai mici, iar termenele sunt prelungite, ceea ce uneori este foarte benefic.
Datorită legii cu privire la împrumuturile persoanelor juridice, acest sector bancar a primit o dezvoltare rapidă, care doar ia amploare în fiecare an. Acum, împrumuturile pentru întreprinderile mici, mijlocii și mari sunt oferite de multe instituții bancare din Moscova (Sberbank, VTB 24, MKB etc.). Serviciul pentru clienți este oferit în mai multe domenii:
Deschiderea unei linii de credit la o bancă ajută la rezolvarea problemelor pe măsură ce apar, deoarece nu este nevoie să cheltuiți toți banii deodată. Dacă este necesar, clientul poate folosi o anumită sumă fără aprobări suplimentare din partea creditorului, însă banca poate refuza persoana juridică dacă se constată o deteriorare a situației financiare a acesteia din urmă.
Liniile de credit sunt deschise, de regula, pe o perioada de pana la un an si pot fi sau nu reinnoibile. În cazul programelor neregenerabile, cooperarea dintre bancă și debitor se încheie atunci când acesta din urmă rambursează integral datoria. Avantajul unei linii revolving este că banii care intră în cont ca parte a rambursării datoriilor, cu excepția plăților dobânzilor, pot fi reutilizați.
Pentru a rezolva probleme unice legate de nevoile unei intreprinderi sau companii recurg la obtinerea unui imprumut in mod general. De regulă, astfel de programe de creditare corporativă sunt oferite noilor clienți bănci care nu au încă un istoric de creditare și nu au stabilit relații pe termen lung. Dacă este nevoie de o sumă mare, împrumuturile pot fi acordate împotriva garanției sau garanției persoanelor fizice sau juridice.Rambursarea împrumutului poate avea loc conform unui program specific sau într-o singură plată - această condiție este prescrisă în contractul de împrumut.
Prin deschiderea unui cont bancar, persoanelor juridice ca subiecte de împrumut li se poate oferi o facilitate de descoperire de cont. Sensul său constă în faptul că o anumită sumă de bani este transferată în cont, indiferent de fondurile disponibile acolo. Îl poți folosi atunci când este nevoie. Dobânda se percepe doar pentru fondurile cheltuite, iar banii în sine sunt folosiți mai des pentru a acoperi lipsurile bancare. Limita de creditare pentru descoperit de cont este stabilită în funcție de volumul capitalului de lucru.
Dacă intenționați să implementați o nouă afacere sau să extindeți una existentă prin deschiderea unei noi producții, puteți apela și la instituții financiare pentru investiții, dar în unele cazuri va trebui să îndepliniți anumite cerințe financiare ale băncilor - să aveți o parte din propria dvs. fonduri sau capacitatea de a garanta obligații. Împrumuturile pentru start-up-uri sunt acordate dacă există un plan de afaceri competent, în care se va putea vedea cum se va obține profit din implementarea proiectului și dacă împrumutatul va putea achita datoria existentă.
Leasingul este adesea folosit pentru achiziționarea de bunuri scumpe, echipamente și imobile. Un astfel de produs bancar permite persoanelor juridice să efectueze plăți fără a avea fonduri proprii. În esență, un program de leasing este o variantă de închiriere cu posibilitatea unei achiziții ulterioare a proprietății. Spre deosebire de un împrumut, o persoană juridică poate folosi numai proprietatea închiriată, dar nu poate dispune și deține până când nu a plătit toate plățile datorate.
Una dintre formele de împrumut de mărfuri este factoringul. În ultimii ani, interesul pentru astfel de tranzacții de credit a crescut semnificativ. Esența sa constă în faptul că drepturile asupra creanțelor sunt transferate unui terț. Aceasta înseamnă că pe lângă vânzător și cumpărător, în relație apare și un terț, care răscumpără datoria existentă. Împrumuturile persoanelor juridice în acest fel sunt adesea folosite de companiile comerciale care au nevoie constant de capital de lucru pentru a-și desfășura afacerea.
Va fi mai ușor pentru reprezentanții marilor întreprinderi să obțină fonduri împrumutate decât pentru persoanele juridice aparținând întreprinderilor mijlocii și antreprenorilor individuali. Acest lucru se datorează faptului că băncile sunt dispuse să acorde servicii de creditare persoanelor juridice dacă sunt sigure că vor returna fondurile investite și vor primi venituri din această investiție. Alternativ, puteți oferi creditorului garanție - proprietate lichidă sau un contract de fidejusiune.
Ratele medii la împrumuturile pentru afaceri diferă de programele de creditare pentru persoane fizice la o parte mai scăzută. Cu toate acestea, acestea depind direct de programul de împrumut ales. Cel mai mult vor costa împrumuturile fără scop, dar clienții obișnuiți pot conta pe oferte speciale. Tarifele vor fi reduse la prezentarea garanției sau a depozitului bancar.
Fiecare instituție de credit are propriile criterii de evaluare pentru debitori, dar primul lucru căruia i se va acorda atenție este istoricul de credit al subiectului, mai ales dacă acesta este primul contact cu această bancă. Pentru cei care visează doar să înceapă propria afacere, înainte de a contracta un împrumut de afaceri, va trebui să lucrezi la un plan de afaceri. Este posibil să profitați de subvențiile de stat, dar această opțiune nu va fi întotdeauna posibilă din cauza reducerii masive a sprijinului de stat.
Împrumutul persoanelor juridice pentru a primi bani pentru un nou proiect, extinderea afacerii sau alte nevoi legate de activitățile curente constă în mai multe operațiuni. Esența lor constă în alegerea unui creditor, dacă nu există o cooperare constantă cu vreo organizație bancară, depunerea unei cereri de împrumut, unde este necesar să scrieți scopul împrumutului și colectarea unui anumit pachet de documente. Orice altceva depinde de creditor.
Odată ce un creditor a fost selectat, entitatea juridică trebuie să solicite un împrumut. Acest lucru se poate face atât în timpul unei vizite personale la sucursală, cât și prin utilizarea online a site-ului băncii. O decizie prealabilă va fi luată în cel mai scurt timp, dar asta nu înseamnă că împrumutul va fi acordat fără greș. Pentru a face o rezoluție definitivă va fi necesară pregătirea unui anumit pachet de documente, după care banca va analiza bonitatea solicitantului.
Procesul de luare a unei decizii finale cu privire la un împrumut pentru persoanele juridice și antreprenorii individuali poate dura până la câteva zile. Pentru muncă, angajații folosesc diferite metode de evaluare:
Atunci când se evaluează bonitatea unei persoane juridice pe baza unui sistem de indicatori financiari, în practica mondială sunt utilizate cinci grupuri de indicatori:
Pe baza raportului dintre fluxul total de numerar și valoarea obligațiilor de datorie (raportul fluxului de numerar), se determină clasa de bonitate a clientului:
Dacă un împrumut acordat unei persoane juridice a fost aprobat, banca procedează la elaborarea unui contract de împrumut. Pentru a face acest lucru, se determină tipul de împrumut, moneda și valoarea împrumutului, condițiile de acordare și metodele de rambursare a datoriei, disponibilitatea garanției împrumutului și alte aspecte. Acordul este semnat la filiala băncii de ambele părți și sigilat cu semnături și sigilii.
Împrumutul persoanelor juridice la semnarea unui acord implică deschiderea unui cont de împrumut. Inițiatorul acestei proceduri este o organizație bancară. Cu ajutorul contului, puteți controla fluxurile financiare, iar cheltuielile și încasările sunt înregistrate separat în acesta. Dacă au fost acordate mai multe împrumuturi unui client într-o singură bancă, atunci se deschide un cont separat pentru fiecare dintre ele. Ora de deschidere este momentul în care este acordat împrumutul.
Toate împrumuturile cu o anumită frecvență sunt supuse verificării, care sunt obligate să efectueze băncile comerciale. Acest lucru ajută la identificarea împrumuturilor cu probleme și a cauzelor acestora, a limitelor de risc și a volumelor de împrumuturi. Pe baza rezultatelor auditului, se efectuează o analiză pentru posibilitatea de anulare a datoriilor „reparabile”. Datorită conturilor de împrumut, există o bună oportunitate de a monitoriza conformitatea cu rambursarea datoriilor, precum și de a forma un dosar de credit pentru anumiți debitori.
Pe scurt, putem înțelege că împrumutul persoanelor juridice este o etapă foarte complicată, iar pentru implementarea acesteia este necesar să aloci mult timp și efort înainte de a primi un răspuns afirmativ și de a se semna un contract de împrumut. Suma solicitată și alegerea unei instituții bancare joacă un rol important, deoarece fiecare dintre ele are propriile criterii de determinare a bonității clientului.
Pentru o examinare mai rapidă a cererii și pentru a crește șansele de a obține un împrumut bancar, trebuie să pregătiți documente conform listei aprobate pentru un anumit program de creditare. În funcție de tipul de împrumut și de instituția bancară, lista poate varia. Toate lucrările pot fi împărțite în trei grupuri principale:
Unele bănci oferă un împrumut întreprinderilor mici fără garanții, dar după cum arată practica și recenziile, este extrem de dificil să obții un astfel de împrumut. Ofertele sunt mai des adresate noilor veniți, pentru care este imposibil să ofere garanții creditorului, deoarece afacerea nu aduce încă rezultate. Din acest motiv, multe întreprinderi mici înființate preferă împrumuturile de consum general la prețuri accesibile creditelor negarantate, deoarece emiterea lor este mult mai ușoară și nu necesită colectarea unui număr mare de documente.
Împrumutul către destinatar poate fi transferat prin transfer bancar sau eliberat în numerar. Cu toate acestea, după cum urmează, decontările reciproce în numerar se pot face exclusiv în interiorul 100 de mii de ruble
Înainte de a semna contractul, părțile negociază necesitatea de a oferi garanții ca garanție a îndeplinirii obligațiilor de către partea care ia împrumutul. Gajul poate fi emis într-un contract separat, sau această condiție este pur și simplu adăugată la textul contractului de împrumut.
În funcție de ceea ce acționează exact ca gaj, ordinea transferului, stocării acestuia este determinată:
Un pas important în înregistrarea garanției este determinarea valorii acesteia. Numai companiile care sunt membre ale SRO relevante pot efectua evaluarea.
Există o altă gradare aplicată contractelor de împrumut pentru persoane juridice:
Contractul de împrumut acoperă întreaga gamă de aspecte legate de deservirea acestuia, precum și procedura de lucru cu împrumuturile problematice pentru persoane juridice.
Nu doar persoanele juridice, ci și persoanele fizice pot acorda un împrumut, întrucât legislația actuală nu impune astfel de restricții. Codul civil reglementează toate regulile de bază pentru transferul de bani de la un creditor la un împrumutat și procedura de oficializare a acestor relații.
Indiferent dacă creditorul este fondator, angajat al unei persoane juridice sau complet outsider, procedura de acordare a unui credit și rambursare a acestuia rămâne neschimbată. Contractul precizează: cine și cui transferă banii și în ce condiții. Împrumutatul se obligă să returneze banii în condițiile specificate în contract ().
Imediat ce banii sunt transferați împrumutatului, contractul intră în vigoare.
Părțile au dreptul să precizeze tipul de împrumut: purtător de dobândă sau fără dobândă (). Pentru un împrumut fără dobândă, o astfel de clauză din document este obligatorie. Puteți plăti datoria fără dobândă înainte de termen, fără acordul creditorului (clauza 1). Un împrumut purtător de dobândă poate fi rambursat înainte de termen numai după obținerea consimțământului creditorului.
Atunci când contractul în sine indică în ce scopuri o persoană transferă bani către o persoană juridică, atunci un astfel de împrumut este vizat. În același timp, împrumutatul nu îl împiedică pe creditor să controleze pe deplin procesul de cheltuire a fondurilor împrumutate ().
Transferul de bani se stabilește printr-un acord în scris (), atunci când cuantumul acordului este de 10 ori sau mai mare decât salariul minim.
Transferul de bani se efectuează fie prin virare în contul de decontare, fie prin depunere în numerar la casieria întreprinderii astfel încât aceștia să fie transferați de la casierie în contul curent al persoanei juridice în termenul convenit.
Puteți asigura returnarea fondurilor împrumutate folosind o garanție (). În acest caz, pe lângă contractul de împrumut, se întocmește un contract de fidejusiune separat, anexat contractului principal.
, de regulă, se realizează sub garanție.
Garantul se obligă să plătească datoria împrumutatului dacă, din anumite împrejurări, acesta nu poate face singur acest lucru. Unul sau mai mulți garanți se pot angaja să ramburseze principalul datoriei, sau cu dobândă.
Garanția în practica bancară a creditării persoanelor juridice este utilizată pe scară largă. În marea majoritate a cazurilor, împrumuturile acordate persoanelor juridice sunt acordate sub garanția persoanelor fizice. De exemplu, o întreprindere are nevoie de un împrumut, apoi banca îl acordă sub garanția fondatorului întreprinderii, director, acționar principal etc. Această practică se justifică din următorul motiv.
Ca parte a unei persoane juridice, fondatorii sunt răspunzători pentru datoriile întreprinderii numai în cadrul cotei lor în capitalul autorizat.
Cu toate acestea, nu fiecare întreprindere are o cantitate semnificativă de capital autorizat ( minim 10 mii de ruble.). Dacă garantul este o persoană fizică, atunci el este răspunzător pentru obligații (o garanție este o obligație) cu toate bunurile sale.
Băncile refuză adesea să acorde împrumuturi întreprinzătorilor individuali, deși un antreprenor individual este răspunzător cu toată proprietatea sa pentru obligații, dar pentru a obține un împrumut mare, trebuie să vă dovediți viabilitatea financiară, ceea ce nu reușește toată lumea.
Persoanele juridice care au o proprietate lichidă pot solicita un așa-numit împrumut de amanet. Diferă de altele prin faptul că reprezintă întotdeauna o anumită sumă de bani pe care creditorul o emite pentru o perioadă scurtă de timp.
are consumatorul ei. Aceste împrumuturi sunt acordate atunci când:
Nu există restricții cu privire la valoarea împrumuturilor de amanet. Condiția principală este valoarea suficientă a garanției sau a drepturilor de proprietate.
Următoarele împrumuturi sunt disponibile sub rezerva:
Puteți rambursa un împrumut de amanet conform unui program individual de plată. În acest caz, părțile pot conveni asupra plății datoriei principale la un moment dat.
Până în acel moment, împrumutatul va plăti doar dobândă pentru utilizarea banilor. Se folosesc și plăți de anuitate, sau următoarea plată se face nu în fiecare lună, ci o dată pe trimestru.
Următoarele pot servi drept garanții pentru obținerea unui împrumut de amanet:
Din momentul semnării contractului și transferului banilor către debitor, dreptul de a deține gajul nu se pierde, cu excepția cazului în care este vorba de valori mobiliare. În esență, un împrumut de case de amanet este foarte asemănător cu un împrumut bancar obișnuit garantat.
Garajul în caz de neîndeplinire a obligațiilor de către împrumutat poate fi realizat rapid și profitabil de către creditorul gajist. Cel mai important avantaj al unui împrumut de amanet este absența restricțiilor pentru afacerea în sine, precum și capacitatea de a primi rapid bani pentru dezvoltare, fără întârzieri birocratice.
Împrumuturile direcționate către persoane juridice sunt, de regulă, împrumuturile bancare.
Are patru forme principale:
Atunci când solicită un împrumut la o anumită bancă, o persoană juridică trebuie să indice scopul pentru care este luat împrumutul. Cu cât această problemă este tratată mai sincer și mai detaliat, cu atât banca va emite mai devreme un împrumut și nu numai.
Întrucât vorbim de un împrumut țintit, va trebui să raportezi și cheltuiala fondurilor împrumutate. Lipsa confirmării utilizării intenționate a fondurilor împrumutate este unul dintre motivele pentru care banca are dreptul de a cere rambursarea anticipată a datoriei și toate acestea se vor încadra cu siguranță în contract.
Prin completarea unei cereri și indicarea scopului împrumutului, puteți obține recomandări bancare cu privire la modul de confirmare a utilizării intenționate a banilor. De exemplu, un împrumut pentru construcție ar necesita depunerea unui pachet impresionant de documente de construcție, inclusiv un contract cu un antreprenor, estimări, state de plată etc.
Ratele dobânzii se formează pentru orice categorie de împrumuturi în conformitate cu acordul cu clientul. Banca care emite împrumutul are dreptul de a-și stabili propriile programe, dacă regulile acestora nu contravin instrucțiunilor autorității de reglementare (Băncii Centrale), precum și cerințelor Codului civil al Federației Ruse.
Ratele dobânzii pot fi fixe sau variabile:
De exemplu, după un anumit timp, cu îndeplinirea conștiincioasă de către împrumutat a obligațiilor sale și notificarea, banca îi poate oferi termeni de serviciu mai loiali, acesta fiind convins de credibilitatea clientului său.
Punctul de plecare pentru stabilirea ratelor dobânzii poate fi o varietate de circumstanțe.
Cele mai importante sunt:
Potrivit statisticilor Băncii Centrale, din iulie 2016, rata medie ponderată la creditele pentru persoane juridice pe 1 an era de 12,44%, pe 3 ani - 12,97%. Totodată, dobânda minimă din 15 septembrie 2016 este de 8-9%, iar cea maximă este de 19,5%.
Această valoare este crucială pentru orice afacere, deoarece nu va fi posibil să obțineți un împrumut în afara ei.
Băncile însele determină această valoare pentru fiecare client în funcție de următoarele criterii:
Dacă banca este de acord să acorde un împrumut unei persoane juridice, valoarea maximă a acestuia se calculează prin înmulțirea termenului împrumutului cu profitul mediu lunar, ajustat pentru legalitate, cota de masă a fondurilor împrumutate în bilanț și valoarea garanției. .
Fiecare bancă are propriile cerințe pentru debitori, inclusiv pentru persoane juridice. Înainte de a crea pachetul de documente necesar pentru solicitarea unui împrumut, ar trebui să vă familiarizați cu modelele de documente.
Acest lucru se face pentru a accelera procesul de semnare a contractului. În cazul în care clientul nu furnizează imediat documentele necesare, atunci perioada de aprobare a cererii va fi prelungită.
Printre cele mai frecvente pot fi enumerate:
Acest pachet de documente constitutive este completat de documente contabile:
Documente de afaceri suplimentare necesare:
Mostrele necesare le găsiți pe site-ul băncii, precum și le obțineți la cerere la sucursală. Conform acestor mostre, trebuie să vă pregătiți documentele și să le depuneți împreună cu cererea pentru obținerea împrumutului necesar.
Deși pachetul exact de documente pentru aplicare ar trebui întotdeauna clarificat, în general, diferențele de cerințe între bănci nu sunt atât de mari. Documentația se solicită cu un motiv, întrucât banca verifică și analizează întotdeauna activitățile unui potențial client pentru a determina gradul de fiabilitate și solvabilitate a acestuia.
Pachetul principal include:
Nu se depun documentele în sine, ci copiile acestora, cu prezentarea originalelor. Uneori, băncile solicită ca un pachet de documente depuse să fie legalizate.
Diferențele în ceea ce privește creditarea persoanelor juridice pot fi demonstrate clar prin exemplul celor mai mari două bănci care acordă astfel de credite.
Masa. Împrumut pentru persoane juridice din Sberbank din 15 septembrie 2016
| Nume | Termeni |
| Mici afaceri | |
| „Ipoteca expres” | Termen - până la 10 ani, rata - de la 17%, sumă - până la 7 milioane de ruble |
| „Afacere activă” | Termen - până la 7 ani, rata - de la 14,93%, sumă - până la 150 de mii de ruble |
| „Auto de afaceri” | Termen - până la 8 ani, rata - de la 14,45%, sumă - până la 150 de mii de ruble |
| „Afaceri imobiliare” | Termen - până la 10 ani, rata - de la 14,28%, sumă - până la 150 de mii de ruble |
| „Investiți în afaceri” | Termen - până la 10 ani, rata - de la 14,48%, sumă - până la 150 de mii de ruble |
| Împrumuturi corporative | |
| Finanțarea/refinanțarea proiectelor de dezvoltare | Termen - până la 10 ani, dobândă fixă sau variabilă, în valoare de până la 70% din valoarea garanției, valoarea proiectului |
| Contract de împrumut către antreprenori (construcții) | Termen - până la 5 ani, cuantum de până la 50% din valoarea garanției sau costul contractului |
| Credite pentru activitățile curente ale contractorilor (construcții) | Termen - până la 3 ani, suma este mai mare sau egală cu valoarea dobânzii colaterale pentru utilizarea împrumutului timp de 6 luni |
| Comercianții cu amănuntul | Termen de la 1,5 la 3 ani, suma - până la 60% din venituri pentru ultimele 4 trimestre |
Continuarea tabelului. Credite către persoane juridice din Raiffeisenbank din 15 septembrie 2016
| Nume | Termeni |
| Afaceri mici cu cifra de afaceri până la 55 de milioane de ruble./an | |
| "Expres" | Termen - până la 4 ani, sumă - până la 2 milioane de ruble |
| Descoperire de cont | Suma - până la 4,5 milioane de ruble |
| Lumină clasică | Termen - până la 5 ani, sumă - până la 4,5 milioane de ruble |
| Afaceri mici cu cifra de afaceri de la 55 la 450 de milioane de ruble/an | |
| Investiție | Termen - până la 10 ani, sumă până la 135 de milioane de ruble |
| negociabil | Termen - până la 1,5 ani, sumă până la 135 de milioane de ruble |
| Descoperire de cont | Termen - până la 1,5 ani, sumă până la 10 milioane de ruble |
| Garantii bancare | Termen - până la 2 ani, sumă până la 108 milioane de ruble |
| Scrisori de credit | Termen - până la 1 an, sumă până la 135 de milioane de ruble |
| Afaceri medii cu cifra de afaceri anuala de la 320 de milioane la 3 miliarde de ruble. | |
| Pentru a completa capitalul de lucru | Termen - până la 3 ani, rată fixă sau variabilă |
| Descoperire de cont | Termen - pana la 1 an, suma - pana la 50% din cifra medie de afaceri lunara pe contul curent |
| Investiție | Termen - până la 7 ani, dobândă - fixă sau variabilă, nereînnoibilă |
| Refinanțare | Termen - până la 7 ani, dobândă - fixă sau variabilă |
Întrucât în anul 2011 au fost aduse modificări la art. 809 și 810 din Codul civil al Federației Ruse, privind rambursarea anticipată a împrumuturilor, astăzi băncile sunt obligate să respecte următoarele reguli. Potrivit art. 810 din Codul civil al Federației Ruse, un împrumut purtător de dobândă poate fi rambursat înainte de termen numai cu acordul creditorului.
Acest lucru sugerează că această clauză trebuie să fie în contract. Dacă acordul prevede că împrumutatul poate rambursa împrumutul înainte de termen fără comision, atunci părțile sunt ghidate de această prevedere. Dacă nu există o astfel de clauză în contract, atunci banca rămâne în măsură să ceară.
Refinanțarea se referă la contractarea unui nou împrumut pentru a plăti unul vechi. Acest serviciu este utilizat pe scară largă în sectorul bancar.
Clientul primește beneficii tangibile atunci când trece de la o bancă la alta în cadrul programului de refinanțare. În astfel de cazuri, procentul noului împrumut este întotdeauna mai mic decât cel vechi.
Cu refinanțare, puteți:
Pentru a obține refinanțare, va trebui să colectați același pachet de documente ca și atunci când aplicați pentru primul împrumut. Refinanțarea consolidată este înțeleasă ca combinarea mai multor împrumuturi emise în mai multe bănci într-un împrumut general într-o singură bancă.
Această tehnică vă permite să evitați disiparea fondurilor și să reduceți la minimum costul deservirii împrumutului. Apare de obicei la o rată a dobânzii loială.
Fondurile împrumutate sunt o soluție excelentă și o ieșire pentru aproape orice situație a unui antreprenor și a unui mare om de afaceri. Persoanele juridice folosesc liber condiții favorabile în multe bănci atunci când iau împrumuturi pentru diverse nevoi, punându-și proprietatea drept garanție. Aici intervine regula de aur...
Există multe motive pentru raportarea zero a persoanelor juridice. Aceasta este recenta deschidere a companiei, când pur și simplu nu s-a realizat încă profit, și posibile dificultăți financiare în desfășurarea afacerilor și poate un truc viclean al șefului întreprinderii pentru a evita plata impozitului. Dar oricum ar fi, cu un sold zero în...
Dacă orice întreprindere sau companie caută să obțină un împrumut de la o bancă cu cerințe simplificate, atunci ar trebui să fie pregătită pentru alte dificultăți. Trebuie să înțelegeți că condițiile vor fi mai stricte în acest caz. Ratele dobânzilor vor crește, suma maximă admisă va fi redusă, termenele vor fi limitate nu...
