Circulația banilor care îndeplinește funcțiile de plată în numerar și fără numerar în legătură cu cumpărarea și vânzarea de bunuri și servicii, precum și efectuarea altor plăți: salarii, impozite, obligații la împrumuturi și dobânzi.
Sfera de circulație a banilor se împarte în:
În sfera circulației monetare participă persoane fizice, diferite organizații și părți juridice, instituții finanțate de la bugetul de stat și situate în afara sistemului bancar.
Se termină dacă fondurile sunt atrase de sistemul financiar (bănci) de ceva timp sau sunt în bugetul țării.
Sfere de circulație monetară- circulaţie diferită a fondurilor. Numerarul se află în circulație constant, fiind eliminat din acesta în cazul deprecierii bancnotelor. Transferul bancar circulă o singură dată când se debitează bani dintr-un cont în altul.
Sfere de cifra de afaceri- diferiți participanți. - populație, non-cash - subiecți cu activitate antreprenorială.
Plățile fără numerar sunt mai ușor de controlat.
Există două tipuri de fluxuri de numerar.
Recursul este legat de vânzarea constantă a produselor și a așezărilor pe piață:
Cifra de afaceri are loc în decontări în numerar pentru scopuri care nu sunt legate de mărfuri:
Cifra de afaceri a banilor în economie are loc în diverse moduri: entități economice și populația țării implicate în vânzarea și cumpărarea de bunuri și servicii, plăți pentru diverse resurse și alte calcule.
Cifra de afaceri între entitățile de afaceri este fluxul de resurse pentru fabricarea produselor. Resursele pot aparține populației, schimbându-le de la întreprinderi cu servicii și bunuri gata făcute. - un intermediar în schimb, excluzând utilizarea fondurilor.
Resurse pentru producerea de bunuri- forta de munca, valori materiale, capacitate de organizare a directorului firmei. Fluxul de resurse este echilibrat de costul salariilor, plăților chiriei și veniturilor din dobânzi, chiriei și alte profituri.
Circulația banilor între populație- fluxul de produse finite vândute de întreprinderi. Fluxul este echilibrat de totalul plăților și cheltuielilor cetățenilor pentru bunurile și serviciile achiziționate.
Legea banilor reglementează numărul de bancnote aflate în circulație necesar îndeplinirii funcțiilor de mijloc de plată. Numărul de bancnote depinde de factori:
Condițiile de producție determină factorii numărului de bancnote: diviziunea ridicată a muncii - un volum mare de produse vândute. Grad ridicat de productivitate a muncii - cost scăzut al bunurilor și serviciilor.
Legea circulatiei banilor- relaţia economică dintre masa mărfurilor produse, nivelul preţurilor şi viteza de circulaţie a bancnotelor.
Factorii influențează cantitatea de bani în circulație.
Volumele de produse comercializabile- cu cât este mai mare, cu atât sunt necesari mai mulți bani. Pentru a face un schimb, este necesar un sortiment de bunuri.
Nivelul prețului- costul redus duce la mai multă producție și bani.
Viteza circulației banilor- numărul de cifre de afaceri pentru o anumită perioadă. Țările cu economii dezvoltate - până la 3 apeluri, în Federația Rusă - până la 8, iar în perioadele de hiperinflație (criză) - până la 20 de ture.
Cifra de afaceri a banilor este reglementată la nivel legislativ, capitolul 6 din Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse”. A fost creat un sistem monetar, incluzând o bancnotă națională, emisiunea de numerar și organizarea acestuia în circulație.
Bancnota oficială este o rublă de 100 de copeici. Este interzisă introducerea altor unități și surogate de mijloace de plată pe teritoriul statului.
Bancnote și monede din hârtie- obligații ale Băncii Centrale, garantate cu activele acesteia și care trebuie să fie acceptate în toată țara la valoarea nominală.
În sfera de reglementare a circulației banilor, numai Banca Centrală a țării are dreptul de a emite suplimentar bancnote și monede noi, este înzestrată cu dreptul de a emite numerar.
Reforma monetară (transformarea sistemului) și denominarea, înlocuirea bancnotelor vechi cu bancnote noi, ajută la reglarea circulației banilor.
Circulația monetară este mișcarea banilor în circulație internă sub formă de numerar și fără numerar, care servește vânzării de mărfuri, precum și plăților și decontărilor non-mărfuri în economie. Baza obiectivă a circulației banilor este producția de mărfuri, în care lumea mărfurilor este împărțită în bunuri și bani, dând naștere la contradicții între ele. Odată cu adâncirea diviziunii sociale a muncii și formarea piețelor naționale și mondiale sub capitalism, circulația banilor este dezvoltată în continuare. Deservește circulația și rotația capitalului, mediază circulația și schimbul produsului social total, inclusiv veniturile diferitelor clase. Cu ajutorul banilor sub formă de numerar și fără numerar, se realizează procesul de circulație a mărfurilor, precum și deplasarea capitalului împrumutat și fictiv.
Circulația banilor este împărțită în două sfere: numerar și non-numerar. Circulația numerarului este mișcarea numerarului în sfera circulației. Este deservit de bancnote, schimb și monedă de hârtie (bonuri de trezorerie). În țările capitaliste dezvoltate, bancnotele emise de banca centrală constituie majoritatea covârșitoare a circulației numerarului. O parte nesemnificativă a emisiunii de bani (aproximativ 10%) este reprezentată de trezorerii, care emit în principal monede și titluri mici de monedă de hârtie - bilete de trezorerie.
Circulația fără numerar este o modificare a soldului fondurilor din conturile bancare, care are loc ca urmare a executării de către bancă a instrucțiunilor titularului de cont sub formă de cecuri, carduri de plastic, aviz, ordine de plată, mijloace electronice. de plată și alte documente de decontare. În unele țări, în circulație sunt folosite bonuri de trezorerie, certificate și alte instrumente.
Există o dependență strânsă și reciprocă între circulația numerarului și cea non-numerar: banii se deplasează constant dintr-o sferă de circulație în alta, schimbând forma numerarului într-un depozit la o bancă și invers. Încasările de fonduri fără numerar în conturile bancare sunt o condiție indispensabilă pentru emiterea de bani. Așadar, circulația fără numerar este inseparabilă de circulația numerarului și formează împreună cu aceasta o singură circulație monetară a țării, în care circulă o singură monedă de o singură denominație.
Odată cu îmbunătățirea relațiilor de plată și decontare, s-a schimbat și raportul dintre sferele numerar și non-monetar ale circulației banilor. Până la sfârșitul secolului XX. dominată de plăți în numerar. În condițiile moderne, ponderea numerarului, în special în țările industrializate, este mică, de exemplu, în SUA este de aproximativ 8%.
§ 1. Conceptul de circulaţie monetară
Circulația monetară este mișcarea banilor în circulație internă sub formă de numerar și fără numerar, care servește vânzării de mărfuri, precum și plăților și decontărilor non-mărfuri în economie. Baza obiectivă a circulației banilor este producția de mărfuri, în care lumea mărfurilor este împărțită în bunuri și bani, dând naștere la contradicții între ele. Odată cu adâncirea diviziunii sociale a muncii și formarea piețelor naționale și mondiale sub capitalism, circulația banilor este dezvoltată în continuare. Deservește circulația și rotația capitalului, mediază circulația și schimbul produsului social total, inclusiv veniturile diferitelor clase. Cu ajutorul banilor sub formă de numerar și fără numerar, se realizează procesul de circulație a mărfurilor, precum și deplasarea capitalului împrumutat și fictiv.
Circulația banilor este împărțită în două sfere: numerar și non-numerar. Circulația numerarului este mișcarea numerarului în sfera circulației. Este deservit de bancnote, schimb și monedă de hârtie (bonuri de trezorerie). În țările capitaliste dezvoltate, bancnotele emise de banca centrală constituie majoritatea covârșitoare a circulației numerarului. O parte nesemnificativă a emisiunii de bani (aproximativ 10%) este reprezentată de trezorerii, care emit în principal monede și titluri mici de monedă de hârtie - bilete de trezorerie.
Circulația fără numerar este o modificare a soldului fondurilor din conturile bancare, care are loc ca urmare a executării de către bancă a instrucțiunilor titularului de cont sub formă de cecuri, carduri de plastic, aviz, ordine de plată, mijloace electronice. de plată și alte documente de decontare. În unele țări, în circulație sunt folosite bonuri de trezorerie, certificate și alte instrumente.
Există o dependență strânsă și reciprocă între circulația numerarului și cea non-numerar: banii se deplasează constant dintr-o sferă de circulație în alta, schimbând forma numerarului într-un depozit la o bancă și invers. Încasările de fonduri fără numerar în conturile bancare sunt o condiție indispensabilă pentru emiterea de bani. Așadar, circulația fără numerar este inseparabilă de circulația numerarului și formează împreună cu aceasta o singură circulație monetară a țării, în care circulă o singură monedă de o singură denominație.
Odată cu îmbunătățirea relațiilor de plată și decontare, s-a schimbat și raportul dintre sferele numerar și non-monetar ale circulației monetare. Până la sfârșitul secolului al XIX-lea. dominată de plăți în numerar. În condițiile moderne, ponderea numerarului, în special în țările industrializate, este mică, de exemplu, în SUA este de aproximativ 8%.
Introducere 2
1. Conceptul de circulație monetară și tipurile sale 3
2. Legea circulației monetare 6
3. Masa monetară și agregatele monetare 9
Una dintre principalele linii directoare ale politicii monetare este masa monetară. Este acest parametru al circulației banilor care are un impact asupra creșterii economice, dinamicii prețurilor, ocupării forței de muncă și bunei funcționări a sistemului de plăți și decontare. 9
Concluzia 12
Referințe 13
Banii joacă un rol cheie în economia oricărui stat. Utilizarea versatilă a banilor și influența acesteia asupra dezvoltării țării se bazează în mare măsură pe faptul că produsele sunt produse de întreprinderi nu pentru propriile nevoi, ci pentru alți consumatori, cărora le sunt vândute pe bani. Cu alte cuvinte, produsul realizat ia forma unei marfuri; relațiile marfă-bani se formează între participanții la producția și vânzarea mărfurilor.
Ca mijloc de schimb, banii permit societății să evite inconvenientele trocului. Există o relație strânsă între suma de bani în circulație și necesitatea acesteia în cifra de afaceri economică, a cărei încălcare duce la deprecierea unităților monetare naționale, disproporții în dezvoltarea producției și a economiei în ansamblu.
În timpul funcționării banilor cu drepturi depline, problemele schimbării cantității acestora în circulație nu au atras atenția oamenilor de știință, deoarece excesul lor a intrat în comoară și, dacă era necesar, banii au fost returnați în circulație.
Cu toate acestea, odată cu apariția banilor defecte, situația s-a schimbat și furnizarea cifrei de afaceri cu masa monetară necesară devine cea mai importantă sarcină a politicii de stat în sfera monetară.
Relațiile mondiale mărfuri-bani, precum și într-o țară separată, necesită o anumită calitate a banilor pentru circulație. Suma de bani necesară circulației este determinată de legea circulației monetare.
Legea circulației banilor este o lege economică care determină cantitatea de bani necesară circulației. Când suma de bani în circulație depășește valoarea totală a prețurilor mărfurilor, atunci se instalează inflația, adică. pentru că banii nu sunt susținuți de bunuri, prețurile cresc.
Schimbând forma valorii (bunuri pentru bani, bani pentru mărfuri), banii sunt în continuă mișcare între trei subiecți: persoane fizice, entități comerciale și autorități publice.
Mișcarea banilor în îndeplinirea funcțiilor lor în forme numerar și non-monetare este o circulație monetară.
Diviziunea socială a muncii și dezvoltarea producției de mărfuri sunt baza obiectivă a circulației banilor. Formarea piețelor naționale și mondiale sub capitalism a dat un nou impuls extinderii în continuare a circulației monetare. Banii servesc schimbului produsului social total, incluzând circulația capitalului, circulația mărfurilor și prestarea de servicii, circulația capitalului împrumutat și fictiv și veniturile diferitelor grupuri sociale.
Începutul mișcării banilor este precedat de concentrarea lor în subiecte. Pentru ca mișcarea banilor să apară, este necesar ca una dintre cele două părți să aibă nevoie de bani. Cererea de bani apare în implementarea banilor, banii sunt necesari pentru circulație, plăți pentru bunuri și servicii. Volumul acestora este determinat de produsul brut nominal. Cererea de bani este prezentată și pentru acumulare, care apare sub diferite forme: depozite în instituții de credit, valori mobiliare, rezerve oficiale de stat.
Circulația banilor se realizează în două forme: numerar și non-numerar.
Circulația numerarului - mișcarea numerarului în sfera circulației și îndeplinirea funcțiilor acestora (mijloace de plată și mijloace de circulație).
Numerar este utilizat: pentru circulatia de bunuri si servicii, pentru decontari care nu au legatura directa cu circulatia bunurilor si serviciilor si anume: decontari pentru plata salariilor, sporurilor, beneficiilor, pensiilor; privind plata indemnizațiilor de asigurare în baza contractelor de asigurare; la plata titlurilor de valoare și la plata veniturilor din acestea; facturile de utilitati etc.
Circulația de numerar include deplasarea întregii oferte de numerar pentru o anumită perioadă de timp între populație și persoane juridice, între persoane fizice, între persoane juridice, între populație și agenții guvernamentale, între persoane juridice și agenții guvernamentale.
Fluxul de numerar se realizează cu ajutorul diferitelor tipuri de bani: bancnote, monede metalice, alte instrumente de credit (facte, bancnote, cecuri, carduri de credit). Emisiunea de numerar este efectuată de banca centrală. Emite numerar în circulație și îl retrage atunci când acesta a devenit inutilizabil și, de asemenea, înlocuiește banii cu noi mostre de bancnote și monede.
În Rusia, din cauza extinderii uriașe a cifrei de afaceri în numerar din ultimii ani, s-au încercat limitarea acestei cifre de afaceri pentru persoanele juridice.
Circulația fără numerar - mișcarea valorii fără participarea numerarului, transferul de fonduri în conturile instituțiilor de credit, compensarea creanțelor reciproce. Dezvoltarea sistemului de creditare și apariția fondurilor clienților pe conturile la bănci și alte instituții de credit au dus la apariția unei astfel de circulații.
Circulația fără numerar se realizează cu ajutorul cecurilor, cambiilor, cardurilor de credit și a altor instrumente de credit.
Cifra de afaceri fără numerar acoperă decontări între: întreprinderi, instituții, organizații de diferite forme de proprietate care au conturi la instituții de credit; persoane juridice și instituții de credit pentru obținerea și rambursarea unui credit; persoane juridice și populație la plata salariilor, venituri din titluri de valoare; persoanele fizice și juridice cu trezoreria statului să plătească impozite, catedrale și alte plăți obligatorii, precum și fonduri bugetare.
Cifra de afaceri a banilor- circulatia banilor in procesul de indeplinire a functiilor lor de mijloc de circulatie si mijloc de plata. Circulația banilor se realizează sub formă de numerar și fără numerar.
Circulația numerarului- circulatia numerarului in sfera circulatiei. Numerar este folosit pentru plata bunurilor, lucrărilor, serviciilor, salariilor, primelor, alocațiilor, burselor, pensiilor, cheltuielilor de călătorie etc. Circulația numerarului se realizează cu ajutorul bancnotelor și monedelor metalice.
Circulație fără numerar- mișcarea valorii fără participarea numerarului. După conținutul economic, se disting două grupe de circulație fără numerar: privind tranzacțiile cu mărfuri, adică plăți fără numerar pentru bunuri și servicii; pentru obligații financiare adică plăți către buget și fonduri extrabugetare, rambursarea împrumuturilor bancare, plata dobânzii la un împrumut, decontări cu companiile de asigurări.
document de decontare- aceasta este o instrucțiune a plătitorului (clientului) pe hârtie sau în formă electronică de a șterge fonduri din contul său și a le transfera în contul destinatarului de fonduri sau o instrucțiune a beneficiarului de fonduri (colector) de a anula fonduri din contul plătitorului și transferul în contul specificat de către destinatar fonduri (reclamant). La efectuarea plăților fără numerar, se folosesc următoarele: documentele de decontare: ordine de plată; acreditive; controale; cereri de plata; comenzi de colectare.
Ordin de plata- un ordin al titularului de cont (plătitor) către banca care îl servește, întocmit printr-un act de decontare, de a vira o anumită sumă de bani în contul destinatarului de fonduri deschis în această sau altă bancă. Procedura de calcul a ordinelor de plată este prezentată în fig. 4.1.
Orez. 4.1. Procedura pentru ordinele de plata
Scrisoare de credit- o obligație bănească condiționată acceptată de bancă în numele plătitorului de a efectua plăți în favoarea beneficiarului de fonduri la prezentarea de către acesta din urmă a documentelor care respectă termenii acreditivului sau de a autoriza o altă bancă executantă să efectueze astfel de plăți. Scrisoarea de credit este destinată decontărilor cu un singur destinatar de fonduri.
Băncile pot deschide următoarele tipuri de acreditive: acoperit (depus) și neacoperit (garantat); revocabil și irevocabil (poate fi confirmat).
chitanta- o garanție care conține un ordin necondiționat al emitentului cecului către bancă de a plăti suma indicată în aceasta către deținătorul cecului. Tragatorul, detinatorul cecului, platitorul sunt implicati in procedura decontarii prin cecuri. Tragătorul de cecuri este o persoană juridică care deține numerar în bancă, de care are dreptul să dispună prin emiterea de cecuri. Un deținător de cec este o entitate juridică în favoarea căreia este emis un cec. Plătitor - banca în care se află fondurile trăgătorului. Procedura și condițiile de utilizare a cecurilor în tranzacțiile de plată sunt reglementate de Codul civil al Federației Ruse.
Cerere de plata- un document de decontare care conține cerința creditorului (destinatarului de fonduri) în temeiul contractului principal către debitor (plătitor) de a plăti o anumită sumă de bani prin intermediul băncii.
Decontari pentru colectare reprezintă o operațiune bancară prin care banca, în numele și pe cheltuiala clientului, în baza documentelor de decontare, efectuează acțiuni de primire a unei plăți de la plătitor.
Se numește mișcarea banilor în îndeplinirea funcțiilor lor sub formă de numerar sau fără numerar circulatia banilor.
Circulația numerarului- aceasta este mișcarea numerarului în sfera de circulație și îndeplinirea lor a funcției de mediu de circulație. Numerar este folosit pentru circulatie de bunuri, servicii, pentru plata salariilor, beneficiilor, pensiilor etc.
Circulație fără numerar- aceasta este o mișcare fără participarea numerarului, adică transferul de fonduri în conturile instituțiilor de credit.
Acoperă rotația de bani fără numerar plățiîntre:
1. întreprinderi de diferite forme de proprietate care au conturi la instituțiile de credit;
2. persoane juridice și instituții de credit cu privire la rambursarea unui credit;
3. persoane juridice și populație pentru plata salariilor și a veniturilor de la Banca Centrală.
În funcție de conținutul economic, se disting două grupe de plăți fără numerar:
1. privind tranzacțiile cu mărfuri (plăți fără numerar pentru bunuri și servicii);
2. privind obligațiile financiare (plăți către buget, fonduri în afara bugetului, rambursarea împrumuturilor bancare, plata dobânzii la un împrumut, decontări cu organizațiile de asigurări).
Există o interrelație și interdependență între formele de circulație a banilor, ele formează un comun rulaj de banițara în care funcționează moneda unică.
Clasificarea documentelor de decontare a cheltuielilor nemonetare:
