Astăzi, împrumuturile de consum sunt unul dintre cele mai răspândite și mai atractive tipuri de împrumuturi pe termen scurt. Astfel de împrumuturi sunt acum emise de aproape toate instituțiile bancare. Să vedem care sunt principalele caracteristici și caracteristici distinctive ale creditelor de consum.
Toate împrumuturile de consum pot fi împărțite în două grupuri uriașe, în special, acestea sunt împrumuturi direcționate și nevizate. La rândul lor, împrumuturile vizate sunt împrumuturi care sunt emise direct pentru achiziționarea unui anumit produs sau serviciu. De exemplu, poate fi o achiziție a unei mașini de spălat cu credit sau chiar un împrumut auto, care se aplică și tipului țintă. În cazul în care pur și simplu împrumutați suma necesară de fonduri, utilizați împrumuturi bancare necorespunzătoare. Trebuie remarcat faptul că rata dobânzii la împrumuturile nevizate este mult mai mare, deoarece statisticile privind nerambursarea acestui tip de împrumut tind, de asemenea, să crească.
El va observa că forma acestui tip de împrumut poate fi complet diferită - fondurile sunt emise atât în numerar, cât și transferate pe un card de credit. De regulă, cardul este emis cu un sold mic, dar are un avantaj necondiționat față de un împrumut în numerar - utilizarea unei perioade fără dobândă. Cu toate acestea, pe lângă profesioniști, există și dezavantaje, care adesea nu sunt promovate de bancă. În special, pe lângă plata anuală a taxelor pentru utilizarea unui card de credit și a altor servicii mici (de exemplu, informarea prin SMS), cel mai probabil debitorul va trebui să plătească dobânda acumulată pentru retragerea numerarului de la bancomate. Astfel, la emiterea unui card de credit bancar, trebuie acordată o atenție specială condițiilor de furnizare a serviciilor.
În procesul de înregistrare a unui împrumut de consum, pe lângă creditor și împrumutat, părțile terțe, adică garanții sau organizațiile comerciale, pot lua parte direct. Garantul este un cetățean solvent, care devine o garanție suplimentară pentru ca banca să returneze banii împrumutatului. În caz contrar, creditorul are dreptul de a solicita independent rambursarea fondurilor împrumutate de la garant.
Să definim care sunt principalele avantaje ale acestui tip de împrumut:
Dezavantajele acestui tip de împrumuturi sunt minime, cu excepția faptului că pentru clienții împrumutați, ratele ridicate ale dobânzii se pot transforma într-o plată excesivă semnificativă, iar pentru instituțiile bancare joacă rolul unei plăți echitabile cu risc
Dorind să aranjeze rapid un împrumut de consum și, după cum poate părea inițial, cu o rată a dobânzii scăzută, clientul poate trece cu vederea punctele deosebit de importante ale condițiilor. Acestea includ: comisioane pentru acordarea unui împrumut, penalități și penalități pentru rambursarea cu întârziere a datoriilor, costul ridicat pentru serviciile conexe, în special încasarea fondurilor, deschiderea unui cont bancar și menținerea acestuia și multe altele.
Pentru cei care urmează să utilizeze serviciile de împrumut bancar de consum, se recomandă insistent să nu solicitați acest lucru la prima bancă pe care o întâlniți. Profitați la maximum de fiecare ofertă de împrumut de la instituțiile bancare și comunitățile de credite. Rețineți că împrumuturile consumatorilor de astăzi au o mare varietate de servicii, al căror scop principal este de a atrage clienți.
În cazul în care nu înțelegeți nimic despre împrumuturi, căutați serviciile unui broker profesionist de împrumut care va fi capabil să înțeleagă toată abundența produselor financiare. Cu toate acestea, rețineți că costul serviciilor sale va fi destul de substanțial.
Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.
Esența și clasificarea împrumuturilor, principiile și funcțiile acestora. Tipuri de riscuri de credit. Starea actuală a pieței creditului din Rusia. Caracteristicile activităților JSCB "Noosphere". Propuneri pentru îmbunătățirea sistemului de creditare într-o bancă comercială.
teză, adăugată 04/04/2014
Analiza etapelor emiterii de împrumuturi către persoane fizice. Caracteristicile împrumuturilor de consum în funcție de direcțiile de utilizare, condiții, metode de rambursare, retragerea dobânzii. Studiul condițiilor pentru acordarea de credite ipotecare, de locuințe, educaționale, auto.
teză, adăugată 21.02.2010
Conceptul și clasificarea unui împrumut de leasing. Forme și tipuri de operațiuni de leasing. Împrumutul ipotecar, esența și scopul său. Clasificarea împrumuturilor bancare la domiciliu. Perspective pentru dezvoltarea în continuare a leasingului și a creditelor ipotecare în Belarus.
termen de hârtie adăugat 14.05.2012
Conceptul și principiile implementării relațiilor de credit. Forme de împrumuturi bancare: de consum, agricole, ipotecare, de stat, internaționale. Propuneri ale băncilor comerciale din Belarus privind rambursarea împrumuturilor în valută.
termen de hârtie adăugat 23.02.2014
Studiul activităților unei bănci comerciale pe exemplul Primorsky SKB OJSC "Primsotsbank". Caracteristicile procesului de creditare către persoane fizice, procedura de monitorizare a rambursării împrumuturilor. Analiza creditelor de consum în bancă (după tip și după termen).
raport de practică, adăugat 22.01.2014
Tipuri de împrumuturi de consum acordate de băncile comerciale din Rusia, metode de asigurare a rambursării. Analiza portofoliului de credite al CJSC "VTB24", structura creditelor de consum. Propuneri de îmbunătățire a calității împrumuturilor consumatorilor.
teză, adăugată 17.09.2014
Esența împrumuturilor și tipurile de împrumuturi. Relațiile de credit ale băncilor cu întreprinderile. Obligațiile împrumutătorului și împrumutatului. Procedura de încheiere a unui contract de împrumut. Reflectarea creditului în contabilitate. Contabilitate analitică și sintetică. Forme de împrumuturi.
Sistem modern de creditare Este un set de diverse instituții de credit și financiare care operează pe piața de capital de împrumut și care efectuează acumularea și mobilizarea de capital de bani. Esența și funcția capitalului se realizează prin sistemul de credit. Sistemul modern de credit este format din următoarele niveluri:
b) casele de economii
d) bănci ipotecare
e) bănci comerciale specializate, case bancare
3 ... sectorul asigurărilor:
A) companiile de asigurări
B) fonduri de pensii
4 ... instituții financiare și bancare specializate nebancare.
1. companii de investiții
2. companii financiare
3. fundații caritabile
4. încredere în departamentele băncii centrale.
Structura sistemului de credit (diagramă într-un caiet)
Principalele funcții îndeplinite de instituțiile de credit:
Sistemul bancar este o verigă cheie în sistemul de credit și oferă cea mai mare parte a serviciilor de credit și financiare.
Instituțiile financiare și de credit specializate (SCFI) se referă la sistemele nebancare și sunt orientate fie să deservească anumite tipuri de clienți, fie să ofere anumite tipuri de servicii. Un tip de SKFI sunt instituțiile de economii și de credit care au apărut ca instituții guvernamentale pentru a atrage fonduri de la mici deponenți.
Structura ierarhică a sistemului de credit. (Diagrama într-un caiet)
Conform schemei, organul de conducere este banca centrală, care supraveghează și analizează activitățile instituțiilor de credit. Cu toate acestea, banca centrală exercită o influență directă numai în legătură cu instituțiile bancare și alte instituții care desfășoară operațiuni pur bancare autorizate de Banca Centrală. Banca Centrală acționează indirect asupra restului sistemului central.
Pentru instituțiile de credit și instituțiile financiare specializate, există o dublă subordonare:
Pe de o parte, Banca Centrală și, pe de altă parte, efectuând orice operațiuni financiare, de asigurare, de investiții, SCFI este subordonat departamentelor relevante. Astfel, legăturile inferioare ale sistemului de credit pot fi în dublă sau triplă subordonare.
În funcție de subordonarea instituțiilor de credit, în conformitate cu legislația bancară și structura ierarhică a sistemului de credit, există două tipuri de construire a unui sistem bancar:
1. sistemul bancar cu un singur nivel - presupune predominarea conexiunilor orizontale între bănci, neuronalizarea operațiunilor și funcțiilor acestora. un astfel de sistem a existat în primele etape ale dezvoltării bancare. În etapa actuală, astfel de sisteme există în țări cu economii planificate central.
2. sistem bancar pe două niveluri - tipic pentru țările cu economii de piață, unde primul nivel este Banca Centrală, iar al doilea este toate tipurile de OC și alte organizații de credit autorizate de Banca Centrală.
15.11.2011 Sistemul modern de credit al Rusiei arată ca:
Banca de Economii din Rusia
Alte bănci specializate
3. instituții financiare și de credit speciale
Firme de asigurari
Nu stat. Fondul de pensii
Companii de investiții
Companii financiare și de construcții
Principala verigă a sistemului de credit al Federației Ruse este sistemul bancar, care are un sistem pe două niveluri. Acesta include Banca Centrală a Federației Ruse, care reprezintă 1 (nivelul superior al sistemului). CO, sucursale ale reprezentanțelor statelor străine - nivelul 2.
Principiul unui sistem pe două niveluri este implementat printr-o legislație clară, funcțiile Băncii Centrale și ale tuturor celorlalte bănci.
Banca Centrală a Federației Ruse îndeplinește următoarele funcții:
activitatea Băncii Centrale a Federației Ruse se desfășoară în conformitate cu legile federale din 10 iulie 2002. Nr. 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (băncile Rusiei)” (astfel cum a fost modificată prin Legea federală a Legii federale din 22.09.2009).
forma organizatorică și juridică a Băncii Centrale a Federației Ruse este o bancă unitară cu participare 100% a statului la capitalul său. Banca Centrală a Federației Ruse este independentă, dar controlată de stat, KO, ale cărei sarcini și funcții principale includ:
1 asigurarea stabilității monedei naționale, minimizarea inflației (emiterea de numerar și organizarea circulației acestora)
Definiții ale sistemului de ordine și formă de decontări, elaborarea și implementarea unei politici monetare unificate, reglementarea circulației banilor, reglementarea valutară și controlul valutelor
2 asigurarea eficienței și stabilității sistemului bancar - înregistrarea de stat, emiterea și revocarea licențelor băncii centrale, stabilirea regulilor contabile. contabilitate, organizarea auditurilor bancare, supravegherea activităților băncilor, creditorul de ultimă instanță KB, efectuarea operațiunilor bancare în numele guvernelor.
Banca Centrală a Federației Ruse poate efectua operațiuni bancare necesare îndeplinirii acestor funcții numai cu entități corporative rusești și străine, precum și cu guvernul Federației Ruse, cu organele reprezentative și executive ale puterii de stat, organele guvernamentale locale, -fonduri bugetare, în / h.
Banca Rusiei nu are dreptul de a efectua operațiuni bancare cu persoane juridice. și nat. De persoane (cu excepția personalului militar și a angajaților Băncii Rusiei). Banca Centrală a Federației Ruse nu poate intra direct pe piața bancară, nu poate acorda împrumuturi direct întreprinderilor și organizațiilor și nu ar trebui să participe la concurența cu OC.
În conformitate cu legea, instituțiile de credit sunt persoane juridice. persoanele care, pentru a obține profitul ca obiectiv principal al activităților lor, pe baza unui permis (licență de la Banca Centrală a Federației Ruse), au dreptul de a efectua operațiuni bancare conform prevederilor legale.
În Federația Rusă, există două tipuri de FO:
2. Instituții de credit nebancare
KB este o instituție de credit care, în conformitate cu legislația rusă, are dreptul exclusiv de a efectua în ansamblu următoarele operațiuni bancare:
OC sunt principalele canale pentru implementarea practică a politicii monetare a Băncii Centrale a Federației Ruse.
Banca Centrală a Federației Ruse stabilește reguli obligatorii pentru BC pentru introducerea și reglementarea operațiunilor de creditare și a circulației banilor.
De asemenea, sistemul bancar al Federației Ruse este reprezentat atât de bănci universale, cât și de bănci specializate.
Băncile non-versatile efectuează o gamă largă de operațiuni bancare.
Băncile specializate își limitează activitățile la una sau mai multe operațiuni bancare.
De exemplu: birouri de proiectare industrială: terenuri, comerț, construcții etc.
KB teritorial: KB Extremul Orient, Banca Kuban.
Teritorial și sucursală: banca petrolieră, Sibirgazbank.
KB funcțional: inovator, investiție, credit, credit ipotecar, încredere
Teritorial și funcțional: banca stroyinvest, banca investitorg
Pe lângă CB, organizațiile bancare pot desfășura și organizații de credit nebancare - aceasta este o organizație de credit care are dreptul de a efectua operațiuni bancare individuale prevăzute de lege, combinațiile admisibile de operațiuni bancare pentru ONB-uri sunt stabilite de către Central Banca Federației Ruse.
Există 61 de ONB-uri în Rusia, lista serviciilor este mult mai mică decât cea a băncilor centrale și, în conformitate cu legislația bancară, include: deschiderea și introducerea conturilor bancare ale persoanelor juridice. persoane, făcând decontări în numele persoanelor juridice. persoane, inclusiv băncile corespondente din conturile lor bancare. În sistemul bancar rus, un ONG este specializat doar în domeniul decontărilor
În Federația Rusă, astfel de forme de ONL-uri, precum cooperativele de credit, au început recent să se formeze - aceasta este o asociație voluntară formată din două sau mai multe persoane. și / sau persoană juridică persoane cu scopul de a satisface nevoile acționarilor în asistență financiară reciprocă.
Principalele tipuri de activitate ale cooperativelor de credit:
Legea federală din 18.07.2009 nr. 190-FZ „Cu privire la cooperarea de credit” definește baza juridică, economică și organizațională pentru înființarea activităților cooperativelor de credit.
Componența sistemului bancar al Federației Ruse include, de asemenea, sucursale și reprezentanțe ale băncilor străine - o bancă este considerată a fi creată în conformitate cu legile unui stat străin pe teritoriul căruia este înregistrată.
OC pot crea asociații bancare. Scopul nu este de a atrage profit, ci de a proteja interesele organizației membrilor și de a le coordona eforturile în diferite direcții.
16.11.2011 În Federația Rusă, cea mai mare este Asociația Băncilor Ruse (ARB). Organizat la Moscova în perioada 27-28 martie 1991. AMB este o organizație non-guvernamentală non-profit care reunește KB și alte KO-uri. Reunește aproximativ 80% din instituțiile bancare din Federația Rusă. Cine deține mai mult de 92% din totalul capitalului bancar al KO-urilor operaționale. Și peste 93% din toate activele sistemului bancar al Federației Ruse. Începând cu 14 octombrie 2010 ARB are 712 membri, inclusiv 539 KO-uri care au 2964 de sucursale. KB - Membrii ARB și sucursalele acestora își desfășoară activitățile în toate regiunile Federației Ruse. Asociația exprimă interesele atât ale băncilor mari, cât și ale băncilor mici și mijlocii, printre membrii ARB sunt 55 de bănci cu 100% și 17 bănci cu mai mult de 50% participare străină la capitalul autorizat.
Conform datelor Băncii Centrale a Federației Ruse la 01.09.2010. 1058 KO și 61 subofițeri sunt înregistrați în Federația Rusă. Numărul de bănci centrale înregistrate cu participare de capital străin de 100% este de 82.
Caracteristicile sistemului de credit al Federației Ruse.
Particularitățile sistemului de credit al Federației Ruse constă în prezent în predominanța OC, în vagitatea reglementării legislative a altor CR care nu sunt incluse în sistemul bancar și în lipsa unor abordări unificate în ceea ce privește supravegherea activităților lor, calitate scăzută managementului CR, inclusiv ineficiența managementului riscurilor și a sistemelor de control intern.
1. Scăderea numărului de KO-uri, de exemplu: de la 1476 KB în 1999 la 1058 în 2009. Motivul este criza financiară din 1-17 august 1998, 2 septembrie 2007.
2. Cu o scădere generală a numărului de bănci din Rusia începând cu 2005, a existat o creștere bruscă a numărului de bănci mari cu un capital autorizat de 300 de milioane de ruble sau mai mult. și mai mare și începând cu 01.01.2010. numărul lor este de 602 de bănci. Cea mai mare parte a activelor aparțin Băncii Centrale a Federației Ruse, Vnesheconombank, Sberbank și VTB.
(STIU) Structura împrumutului. caracteristicile sistemului băncii centrale,
Definiție: kb, ko, nko, asociație bancară, bancă străină, specializată și universală!
Politica de credit a KB.
O funcție specifică este una, dar joacă un rol important, este funcția de optimizare a procesului de creditare și vizează atingerea obiectivului politicii bancare. Politica de credit a oricărei BC depinde de o serie de factori:
1) factorii macro - sunt factori care influențează formarea și dezvoltarea cu succes a politicii de credit a băncii, aceștia includ:
1.1) situația macroeconomică din țară în ansamblu și tendințele sale de dezvoltare, potențialul și caracteristicile economice ale regiunii în care operează banca.
1.2) starea și nivelul de dezvoltare al pieței monetare a țării.
1.3) politica de credit a concurenților - alte KB
1.4) limitarea volumului tranzacțiilor de credit stabilite de lege.
2) micro-factori
1.2) Calificarea personalului băncii
2.2) furnizarea personalului băncii cu informațiile și materialele de lucru necesare.
2.3) disponibilitatea personalului băncii de a lucra cu diferite categorii de împrumutați;
2.4) politica dobânzii a băncii în domeniul împrumuturilor emise
2.5) debitorii potențiali și existenți ai băncii
Practica arată că politica de credit a unei bănci ar trebui să includă următoarele elemente:
1) elaborarea unui număr de reglementări interne la….
2) gestionarea riscului de credit, gestionarea portofoliului de credite
Schema pentru formarea politicii de credit a KB:
1) determinarea prevederilor generale și a obiectivelor politicii de credit
2) crearea unui aparat pentru gestionarea operațiunilor de creditare și împuternicirea unui angajat al băncii.
3) organizarea procesului de creditare în diferite etape ale implementării contractului de credit
4) implementarea controlului bancar și gestionarea procesului de creditare
1) dezvoltarea și implementarea unei politici de credit de către bancă are drept scop atingerea următoarelor obiective:
A) permiteți doar o astfel de natură a riscului care vă permite să creați active de înaltă calitate, pentru a asigura un nivel țintă constant de rentabilitate
B) să creeze o echipă extrem de profesionistă pentru a asigura o înaltă calitate a portofoliului de credite al băncii
C) acordă împrumuturi pentru finanțarea proiectelor profitabile, promițătoare din punct de vedere economic, care corespund proiectelor strategice ale băncii
D) promovează dezvoltarea relațiilor pe termen lung cu clienții generatori de venituri
E) evitați utilizarea unor metode de împrumut extrem de competitive, dar nejustificate
Politica de credit se bazează pe 2 principii principale:
Fiabilitatea și profitabilitatea plasării fondurilor.
Principalele direcții de creditare ale băncii:
1) Acordarea de împrumuturi marilor ...
2) Împrumuturi către întreprinderi și organizații pentru implementare și proiecte comerciale specifice
H) împrumuturi către organizații nerezidente în valută străină
4) creditarea populației
5) împrumuturi către bănci
Orice OC trebuie să respecte o abordare sistematică strictă pentru analiza riscurilor de credit și luarea deciziilor privind proiectele de credit. O cerință obligatorie pentru debitor este disponibilitatea conturilor bancare, este, de asemenea, necesar să se introducă un sistem de monitorizare strictă a statului a datoriei navei și a poziției financiare a împrumutatului, ceea ce va face posibilă depistarea împrumuturilor problemă și acceptarea măsurilor necesare. Odată cu dezvoltarea principalelor direcții ale procesului de creditare, un element important al politicii de creditare este organizarea procesului de creditare. Implementarea politicii de credit se realizează pe baza sistemului de acordare a puterilor de acordare a creditelor dezvoltat de bancă, care include:
1) decizia președintelui consiliului de administrație al băncii pentru suma contractului de până la 100 de mii de ruble.
2) decizia comitetului de credit al băncii pentru valoarea contractului de împrumut de la 100 de mii la 1 milion de ruble.
3) decizia consiliului băncii pentru suma contractului care depășește 1 milion de ruble.
Pentru persoane fizice, aprobarea emiterii unui împrumut se efectuează:
1) prin decizia președintelui consiliului de administrație al băncii pentru suma contractului de împrumut de până la 5 mii de ruble
2) prin decizia comitetului de credit al băncii în valoare de 5-100 mii ruble
3) printr-o decizie a consiliului de administrație al băncii în valoare de peste 100 de mii de ruble
Utilizarea sistemului autorităților de credit permite creșterea eficienței diviziilor băncii, determinarea nivelului de competență al angajaților, acordarea acestora a anumitor drepturi și controlul responsabilității fiecărui angajat.
3) organizarea procesului de creditare se realizează de către departamentul de credit al băncii. Procedând astfel, ofițerii de credite ar trebui să fie familiarizați cu politicile de credit bancar. Particularitatea cerințelor pentru completarea și întreținerea documentației și a metodelor de creditare.
Etapele organizării procesului de creditare a KB.
1) formarea unui portofoliu de cereri de împrumut
2) negocierea cu un potențial client
3) luarea unei decizii cu privire la oportunitatea emiterii unui împrumut și forma furnizării acestuia
4) înregistrarea unui caz de împrumut
5) lucrați cu un client după ce ați primit un împrumut
6) rambursarea unui împrumut cu dobânzi și închiderea unui caz de împrumut
Prima etapă include colectarea de informații pentru un împrumut, analiza acestuia și selecția preliminară a cererilor: în această etapă, ofițerul de împrumut se confruntă cu sarcina de a se pregăti pentru negocieri și de a obține cele mai complete informații despre un potențial împrumutat. Înainte de negocieri, ordonatorul de credite se familiarizează cu documentele financiare și de referință ale clientului care i-au fost furnizate în avans, care sunt furnizate în conformitate cu lista reglementărilor de creditare elaborate și aprobate. Mai mult, pentru diferite grupuri de clienți, sunt elaborate diverse liste de documente.
În a doua etapă, obiectivul principal al OC este de a determina bonitatea și poziția financiară a clientului pentru a încheia un contract de împrumut în condiții favorabile băncii. În timpul negocierilor cu împrumutatul, ordonatorul de credite trebuie să primească o declarație clară despre gradul de deliberare a deciziei privind împrumutul, să analizeze valabilitatea sumei împrumutului, să afle factorii externi nefavorabili necesari pentru a asigura rambursarea împrumutului. Scopul reducerii riscului de nerambursare a împrumutului: este recomandat, după primirea unei cereri pentru emiterea unei sume cu rezoluție, de către conducerea băncii, directorul executiv al departamentului băncii să negocieze cu potențialul împrumutat pentru a-i clarifica poziția financiară și capacitatea de plată și de a dezvolta termeni specifici contractului de împrumut.
În a treia etapă, biroul de proiectare decide cu privire la posibilitatea și forma de acordare a unui împrumut. Acest proces ar trebui să includă următoarele puncte:
1 evaluarea cererii clientului (include colectarea de informații despre împrumutat, analiză, scopurile obținerii de fonduri în funcție de cerere, determinarea structurii împrumutului)
2 analiza surselor de rambursare a împrumutului
3 o evaluare a riscurilor care pot face dificilă rambursarea împrumutului.
În această etapă, executorul responsabil al departamentului de credit al KB efectuează o analiză cuprinzătoare a documentelor furnizate, determină garanția și, dacă este necesar, împrumuturile trebuie garantate fie printr-un gaj (inclusiv un gaj de garanții), fie prin garanții, garanții, certificate de asigurare.
În etapa a patra, cu o decizie pozitivă cu privire la problema acordării unui împrumut, angajatul executiv al KB pregătește un proiect de contract de împrumut în conformitate cu termenii conveniți cu împrumutatul.
Un contract de împrumut este un document pe baza căruia este creditat un client, care specifică principalele condiții pentru emiterea unui împrumut: scopul, termenele, mărimea și prețul împrumutului; modul de utilizare a contului de împrumut, procedura de rambursare a sumei principale și
interes pentru aceasta; tipuri și forme de asigurare a verificării; cantitatea de informații furnizate de împrumutat; obligațiile și responsabilitățile părților și alte condiții.
În a cincea etapă, KB desfășoară lucrări cu clientul după ce acesta a primit un împrumut, care include: monitorizarea executării contractului de împrumut și căutarea unor noi forme de cooperare cu clientul. În procesul de control, un angajat al departamentului de credit folosește diverse surse de informații: informații de la bancă și de la alte instituții financiare de către împrumutat. KB monitorizează primirea regulată a dobânzii pentru utilizarea împrumutului și efectuează inspecții programate și neprogramate în teren. În cursul căruia este controlat în conformitate cu cheltuielile reale ale sumei și cu scopul preconizat al acesteia. În cazul în care împrumutatul încalcă termenii contractului sau atunci când circumstanțele cresc nivelul de risc, OC are dreptul de a cere o modificare a termenilor contractului de împrumut, acesta poate limita sau înceta complet furnizarea unui împrumut către împrumutat. În cazul în care este necesară colectarea anticipată a sumei împrumutului din cauza nerespectării de către debitor a termenilor acordului, se stabilește o perioadă specifică de rambursare a datoriei împrumutului, debitorul trebuie să fie notificat cu cel puțin zece zile în avans. .
În etapa a șasea, se determină rambursarea împrumutului cu dobândă și închiderea cazului de împrumut, rambursarea datoriei se determină în conformitate cu condițiile contractului, data rambursării împrumutului este data creditării fondurilor la contul bancar corespunzător sau la casierie.
4) controlul bancar este etapa finală a relației de credit a băncii cu debitorul:
4.1) analiza creditului și a pieței și dezvoltarea de măsuri pentru atragerea și selectarea celei mai favorabile analize a cererilor de împrumut profitabile pentru bancă
4.2) starea financiară a împrumutatului
4.3) analiza garanției și a altor dispoziții de rambursare a împrumutului
4.4) organizarea muncii privind gestionarea și lichidarea garanțiilor și furnizarea de
4.5) respectarea principiilor creditării
4.6) testarea periodică a împrumutului emis pentru rambursarea acestuia
4.7) analiza portofoliului structural
4.8) identificarea împrumuturilor problematice și elaborarea de măsuri pentru eliminarea datoriilor
4.9) împrumuturi către alte regiuni economice
4.10) creditarea în condiții de riscuri asociate riscului economic, inflația.
Obiectivele politicii de credit ale OC includ: definirea tipurilor de credit și menținerea unui echilibru optim între împrumuturi, depozite și alte pasive și capitalul propriu al băncii. Scopul final al politicii de credit a băncii centrale este de a forma un portofoliu optim de credite.
Munca practica
Particularitatea sistemului modern de creditare constă în dependența sa nu numai de resursele proprii și împrumutate, ci și de anumite norme stabilite de Banca Centrală pentru băncile comerciale care împrumută clienților.
Banca Centrală a Federației Ruse, de exemplu, reglementează rata contribuțiilor obligatorii la rezervele centrale. Există și alte standarde, inclusiv sub formă de rezerve minime de numerar create într-o bancă comercială, sub forma reglării volumului împrumuturilor deosebit de mari, parametrii de lichiditate din bilanțul băncii, atunci când datoriile băncii sunt proporționale cu rezerva de lichiditate. Specificitatea practicii moderne de creditare este că, într-un număr de cazuri, băncile rusești nu au un cadru metodologic și de reglementare unificat pentru organizarea procesului de creditare. Vechile reglementări bancare care reglementează creditarea și orientate către sistemul PAYG s-au dovedit inacceptabile pentru condițiile pieței. Situația este de așa natură încât fiecare bancă comercială, prin urmare, pe baza experienței sale, își dezvoltă propriile abordări, propriul sistem de creditare, deși este destul de evident că există baze organizaționale comune care reflectă experiența internațională și permit băncilor să își eficientizeze semnificativ relațiile de credit cu un client, îmbunătățiți rambursarea împrumutului ...
Nu există standarde mondiale uniforme pentru specii. Fiecare țară, în funcție de caracteristicile relațiilor de credit, stabilește tipurile de credit în felul său. În Rusia, tipurile de credit depind de: termenul plății împrumutului (pe termen scurt - până la șase luni, pe termen mediu - de la șase luni la un an, pe termen lung - peste un an); obiectul creditării (achiziționarea de materii prime, combustibil, materiale în industrie, achiziționarea diferitelor bunuri în comerț; costurile producției de culturi și animale în agricultură); concentrare sectorială (industrie, construcții, transporturi, comerț etc.); garanție (direct - împrumuturile sunt emise pentru elemente de inventar specifice; indirecte - sunt furnizate pentru a acoperi decalajul de numerar din cifra de afaceri a plăților; nesigurate); plata pentru utilizare (plătită - împrumutatul plătește dobânzi, gratuit - împrumutatul returnează datoria doar fără a plăti dobânzi). Împart împrumutul într-unul ieftin cu o dobândă scăzută și unul scump când rata dobânzii atinge un nivel ridicat. În practica mondială, sunt utilizate și alte criterii pentru clasificarea tipurilor de împrumuturi, de exemplu, împrumuturile pentru persoane juridice și persoane fizice.
Overdraft este o bancă care împrumută contul curent al clientului pentru a plăti documentele de decontare în cazul unor fonduri insuficiente sau absente în contul curent al clientului. În acest caz, banca debitează integral fondurile din contul clientului, adică oferă automat clientului un împrumut pentru o sumă care depășește soldul fondurilor.
Un descoperit de cont diferă de un împrumut obișnuit prin faptul că toate sumele creditate în contul clientului sunt trimise pentru a rambursa datoria. Uneori este prevăzută o perioadă de grație pentru utilizarea descoperitului de cont, timp în care nu se percepe nicio dobândă pentru utilizarea împrumutului. Depinde de politica de credit a băncii.
Pentru indivizi, interpretarea conceptului descris este diferită:
Descoperit(împrumutul overdraft) este un împrumut care poate fi utilizat de un împrumutat care are o nevoie temporară de fonduri.
Multe bănci permit descoperit de cont - cheltuirea excesivă a fondurilor împrumutate. Utilizarea resurselor de credit se efectuează la dobândă și, în acest caz elevat.
Tipuri de descoperit de cont
Descoperire standard (clasică).
Descoperit în avans - furnizat (în principal clienților de încredere) cu scopul de a-i atrage pentru servicii de decontare și numerar.
Descoperit pentru încasare - furnizat clienților, a căror cifră de afaceri din împrumutul contului curent este de cel puțin 75% din încasările încasate (inclusiv cele depuse în contul curent de către client însuși).
Overdraft tehnic - furnizat fără a lua în considerare starea financiară a clientului, contra chitanțelor garantate emise în contul debitorului (vânzare / cumpărare de valută la Bursă, până la returnarea depozitului la termen etc.)
Condiții de descoperit de cont
Creditul contului curent al clientului poate fi efectuat numai dacă acesta prevăzute în contractul de cont bancar... Pe lângă acordul de cont bancar, băncile comerciale încheie un contract de împrumut(acord), care specifică principalele condiții pentru furnizarea și rambursarea împrumutului, suma maximă admisă și termenul.
Descoperirea este considerată o formă preferențială de împrumut, deci ar trebui să fie acordată debitorilor cu o poziție financiară destul de stabilă doar cu o penurie temporară sau lipsă de fonduri în cont pentru a efectua plăți.
În practica rusă, băncile comerciale furnizează descoperiri de cont către clienții supuși următoarelor condiții:
încheierea unui acord de cont bancar pentru servicii de decontare și numerar;
absența cerințelor pentru contul de decontare (curent) al clientului (indexul cardului nr. 2) în ultimele trei luni;
prezența unor cifre de afaceri constante pe contul curent;
stabilitatea contului de decontare (curent) al clientului în banca creditoare și în alte bănci;
având un istoric de credit impecabil;
activități financiare și economice stabile ale clientului-împrumutat.
52. Overdraft: condiții și procedură de creditare.
Descoperirea este o formă specială de împrumut care oferă clientului dreptul de a plăti din contul său curent pentru bunuri, servicii, lucrări ale contrapartidelor sale într-o sumă care depășește volumul încasărilor de credit în contul său, adică au un sold debitor în contul curent. În plus față de acordul de cont bancar, băncile comerciale încheie un contract de împrumut, care specifică principalele condiții pentru furnizarea și rambursarea împrumutului, suma maximă admisibilă și termenul.
În practica rusă, băncile comerciale furnizează descoperiri de cont către clienți, în următoarele condiții:
Nu există cerințe pentru contul curent al clientului în ultimele 3 luni
Stabilitatea contului curent în banca creditorului și în alte bănci
Fluxurile de numerar constante care trec prin el
Istoric credit bun
Activități financiare și economice durabile ale clientului-împrumutat.
Banca creditează contul curent al clientului dacă nu există fonduri suficiente sau nu există în limita stabilită. Limita este determinată de nevoile clientului de fonduri pentru a finaliza plățile, luând în considerare posibilitățile de rambursare regulată a împrumutului și nevoile individuale ale împrumutatului. Banca stabilește limita de credit într-un anumit procentaj de încasări lunare în contul curent al clientului la această bancă pentru ultimele 3-6 luni. Emiterea unui împrumut de descoperit de cont și rambursarea acestuia de către împrumutat sunt posibile în mod repetat pe toată durata contractului de creditare bancară în contul clientului și în limita stabilită. pentru că un împrumut sub formă de descoperit de cont este oferit pentru a acoperi nevoile pe termen scurt ale unui client, apoi termenul pentru utilizarea unui împrumut separat ar trebui să varieze între 15 și 30 de zile.
În detrimentul unui împrumut de descoperit de cont, sunt plătite atât documentele de plată depuse de împrumutat, cât și documentele prezentate în contul său curent de către alți clienți în timpul zilei de funcționare. Documentele de plată sunt plătite în detrimentul unui împrumut de descoperit de cont care depășește soldul contului curent al debitorului la sfârșitul zilei de funcționare, dar în limita creditului gratuit.
Împrumutul descoperit de cont este rambursat prin debitarea zilnică a fondurilor din contul curent al împrumutatului într-o manieră directă în cadrul soldului gratuit de fonduri din contul clientului la sfârșitul zilei lucrătoare. Taxa pentru utilizarea unui împrumut de descoperit este stabilit la o rată ușor mai mare decât rata de refinanțare a Băncii Centrale, ca procent din suma împrumutului pentru fiecare zi de utilizare a descoperitului.
Credite de investiții, clasificare. Evaluarea solvabilității investiționale.
Împrumutul de investiții este unul dintre tipurile de împrumuturi bancare pentru persoanele juridice. Împrumuturile pentru investiții se caracterizează prin prezența unui proiect nou sau existent finanțat, pentru implementarea sau modernizarea, a cărui dezvoltare este de fapt direcționată resursele de credit atrase de organizația de împrumut. În același timp, banca investitoare își asumă de fapt unele dintre riscurile asociate cu implementarea proiectului finanțat. În acest caz, rezultatul deciziei de a emite un împrumut depinde de profitul preconizat așteptat din implementarea proiectului. Astfel, banca ia în considerare starea financiară actuală a potențialului său debitor, valoarea profitului, dinamica creșterii indicatorilor de afaceri, stabilitatea, bonitatea și solvabilitatea debitorului, precum și esența proiectului de investiții în sine. O atenție deosebită este acordată rezultatului prezis.
Împrumutul pentru investiții este împărțit în împrumuturi reale pentru investiții, finanțarea proiectelor de construcții și finanțarea proiectelor.
Împrumutul investițional constă în „injectarea” de bani pe termen lung într-o întreprindere. Aceasta este o direcție mai puțin riscantă, deoarece calculul ia în considerare indicatorii reali și nu indicatorii proiectați ai întreprinderii pentru o anumită perioadă. Practic, reînnoirea mijloacelor fixe, re-echiparea etc. sunt potrivite pentru această direcție. Cu alte cuvinte, compania își continuă mișcarea în direcția obișnuită sau, în cazul deschiderii unei noi direcții, organizația are deplina încredere că va putea acoperi toate riscurile profitului primit din activitățile sale curente. Împrumuturile pentru proiecte de investiții necesită ca împrumutatul să aibă un plan de afaceri clar, un studiu de fezabilitate, contracte, conform cărora se va efectua furnizarea de bunuri, implementarea lucrărilor necesare
Finanțarea proiectului este un sector de creditare în care o parte din riscurile de finanțare a proiectului sunt asumate de banca creditoare, întrucât în acest caz vorbim despre un proiect fundamental nou, iar calculul rambursării acestuia se efectuează în funcție de beneficiile așteptate din proiect. În acest caz, întreprinderea presupune să plătească împrumutul cu banca creditoare în detrimentul veniturilor primite din proiect. Ca exemple de finanțare a proiectelor, se pot cita noi domenii de afaceri autosustenabile ale unei întreprinderi date, crearea unei noi întreprinderi sau a unei noi producții. O bancă creditoare poate deveni un investitor direct într-o nouă afacere.
Finanțarea proiectelor de construcții reprezintă acordarea de împrumuturi pentru construcția de facilități rezidențiale, industriale sau comerciale. Banca, de regulă, se angajează să finanțeze un proiect de construcție dacă există un pachet gata făcut din autorizațiile inițiale necesare pentru implementarea lucrărilor de construcție și instalare, un teren înregistrat și estimări de proiectare. Astfel, finanțarea băncii este atrasă în etapa de investiții a implementării proiectului. Atunci când se analizează un proiect, se efectuează un calcul al efectului economic din utilizarea intenționată a obiectelor în construcție, adică dacă acestea ar trebui închiriate sau vor fi implementate în viitor.
Banca nu efectuează finanțare sută la sută a proiectului. Necesită o parte obligatorie a investiției (de la 20 la 50% din costul total al proiectului) din fondurile proprii ale împrumutatului.
Împrumuturile de investiții fără eșec necesită garanții. Aceasta înseamnă că banca acordă împrumuturi împotriva garanțiilor lichide.
Clasificarea creditului de investiții:
Pe grupuri de împrumutați: persoane juridice, autorități publice
Mecanism de livrare: individual, sindicalizat
Furnizarea de tehnologie: o singură dată, linie de credit
Ordinea provizionului: fără numerar, cambie.
Nivelul obiectivului investiției: strategic (afaceri noi), revizuire tactică, modernizare
Perioada de utilizare: pe termen mediu, pe termen lung.
Bonitatea investițională este determinată de:
Dacă se acordă un împrumut de investiții, este necesar să se prevadă starea viitoare a întreprinderii, adică să ia în considerare dinamica dezvoltării stării sale financiare la implementarea acestui proiect de investiții și, de asemenea, să ia în considerare în mod adecvat riscurile specifice considerate anterior ale întreprinderii.
După determinarea bonității actuale a întreprinderii, este necesar să o cuantificăm în intervalul de la unu la zero. Scorurile obținute la determinarea clasei de solvabilitate a debitorului pe baza analizei riscului de afaceri pot fi întotdeauna convertite într-un scor în intervalul 1,0 - 0,0. Unitatea caracterizează solvabilitatea ideală a întreprinderii, adică absența absolută a oricărui risc.
Valoarea solvabilității investiționale a debitorului (Crin) este un derivat al Krt-ului disponibil în prezent, dacă luăm în considerare impactul unui număr de factori care afectează în mod obiectiv succesul proiectului de investiții. Secvența procedurilor pentru luarea în considerare a factorilor de influență și determinarea coeficienților corespunzători poate fi reprezentată ca următorul algoritm.
1. Luând în considerare dinamica bonității debitorului din ultimii 2 ani (K1):
2. Experiența întreprinderii în implementarea proiectelor de investiții (K2):
3. Perioada planificată pentru implementarea integrală a proiectului de investiții (K3):
4. Experiența primului lider, care se află în fruntea implementării proiectului (K4):
5. Calitatea planului de afaceri depus pentru implementarea proiectului de investiții (K5).
Criteriile pentru evaluarea calității planului de afaceri depus sunt formate de angajații băncii, pe baza specificului implementării acestei afaceri. În același timp, sunt evaluate în mod necesar calitatea cercetării de marketing, calitatea justificării de către dezvoltatori a posibilității de a atinge calitatea necesară a produsului și costul acesteia, viziunea dezvoltatorilor asupra perspectivelor de dezvoltare a afacerii etc.
6. Rezultatele sondajului întreprinderii împrumutate de către angajații băncii (K6).
7. Evaluarea climatului real de investiții pentru o anumită afacere într-o anumită regiune (K7).
După ce specialiștii bancari au efectuat toate lucrările pregătitoare necesare legate de determinarea valorii Krt și a coeficienților K1 - K7, este posibil să se determine solvabilitatea investițională a unei întreprinderi care realizează un proiect de investiții și solicită un împrumut de investiții în acest scop conform următoarei formule:
Krin = Crt ґ K1 ґ K2 ґ K3 ґ ґ K4 ґ K5 ґ K6 ґ K7.
Să presupunem că următoarele valori sunt obținute pentru o anumită întreprindere: Crt - 0,7; K1 - 1.1; K2 - 1,0; K3 - 0,8; K4 - 1,3; K5 - 0,9; K6 - 1,0; K7 - 0,8. În acest caz, valoarea Crin utilizând formula de mai sus va fi 0,58.
Caracteristicile mecanismului de creditare ipotecară
Ipoteca este una dintre modalitățile de asigurare a obligațiilor cu proprietățile imobiliare, în care creditorul ipotecar are dreptul, în caz de neîndeplinire a obligației de către creditor, să primească satisfacție pe cheltuiala imobilului ipotecat. Categoria imobilelor include terenuri, obiecte direct legate de terenuri: întreprinderi, clădiri rezidențiale și nerezidențiale, terenuri. Subiectele contractului de gaj sunt: 1. părțile la contractul de gaj (persoană juridică și persoană fizică); Autoritatea de Înregistrare; titularul unui registru de gaj unic. Contractul de ipotecă este încheiat în scris, trebuie notarizat și este supus înregistrării de stat. Ipotecile sunt supuse înregistrării obligatorii la autoritățile competente la locația întreprinderii, a clădirii și a altor obiecte. Un acord de gaj este considerat înregistrat dacă: i s-a atribuit codul registrului unificat de gaj; înscrierea obligatorie în înregistrarea gajului s-a făcut în registrul gajului unificat; un număr (cod) se aplică contractului de gaj și certificatului de înregistrare a gajului; copiile executate în mod corespunzător au fost transferate în arhiva contractelor de gaj către titularul Registrului de gaj unificat.
Legea cu privire la ipotecă prevede transferul de drepturi în temeiul unei ipoteci în favoarea unor terți prin efectuarea de avize notariale asupra acesteia sau transferarea acesteia pentru asigurarea obligațiilor în temeiul unui contract de împrumut. Un credit ipotecar este o garanție înregistrată care certifică dreptul proprietarului său la: dreptul de a primi executarea unei obligații monetare garantate printr-o ipotecă a proprietății specificate în contractul de ipotecă, fără a furniza alte dovezi ale existenței acestei obligații; dreptul la proprietatea specificată în contractul de ipotecă. Garanția ipotecară este emisă către creditorul ipotecar inițial de către autoritatea de înregistrare a statului după înregistrarea de stat a ipotecii.
În funcție de obiectul împrumutului, există: terenuri, construcții, împrumuturi pentru achiziționarea de locuințe.
Un împrumut pentru construcția de locuințe se emite prin deschiderea unei linii de credit, împrumutul se emite în rate, în funcție de stadiul construcției. Banca controlează cheltuielile țintite ale fondurilor și respectarea programului de construcție. Suma unui împrumut acordat de o bancă nu depășește de obicei 70% din costul achiziționării și amenajării terenurilor etc.
Pentru a obține un credit ipotecar pentru achiziționarea de locuințe, banca furnizează următoarele documente:
Certificat de înregistrare de stat a drepturilor de proprietate asupra obiectelor imobiliare; un document privind limitele teritoriale ale unui teren, o opinie a unei companii de evaluare independente, care conține o evaluare a valorii reale a subiectului ipotecii; polița de asigurare și un document care confirmă faptul plății primei de asigurare.
Banca verifică documentele, acordând o atenție deosebită evaluării apartamentului și purității sale juridice, înregistrării de stat a drepturilor asupra imobilelor, solvabilității împrumutatului. Apoi, calculează suma maximă a împrumutului și datele de scadență. Decizia finală este luată de comitetul de credit. Acest lucru ia în considerare sursele și stabilitatea veniturilor debitorului, valoarea plății în avans, valoarea de piață a locuinței achiziționate și adecvarea acesteia ca garanție lichidă.
Apartamentul este înregistrat în proprietatea împrumutatului, de obicei pe baza unui contract de vânzare-cumpărare a unui apartament cumpărat cu un credit ipotecar. Se eliberează după înregistrarea contractelor de vânzare, ipotecă și dreptul de utilizare a apartamentului. Contractele încheiate de cumpărare, vânzare și ipotecă a unui apartament sunt înregistrate la autoritățile de înregistrare de stat a drepturilor asupra imobilului la locația imobilului.
Programul de asigurare include de obicei: asigurare de viață și invaliditate, asigurare de apartament, asigurare pentru drepturi de proprietate. Banca devine primul beneficiar.
Caracteristici ale emiterii și rambursării împrumuturilor de consum.
Împrumuturile de consum sunt împrumuturi acordate publicului
Prin metoda de furnizare, acestea sunt împărțite în țintă și non-țintă (nevoi urgente, descoperit de cont)
Prin metoda de rambursare: împrumuturi rambursabile într-o sumă forfetară, împrumuturi cu plată în rate.
O condiție prealabilă pentru acordarea unui împrumut este disponibilitatea garanției pentru îndeplinirea la timp și completă a obligațiilor. Sunt acceptate ca garanție următoarele: garanții ale terților; garanții ale organizațiilor; titluri lichide gajate de o persoană fizică; obiecte imobiliare gajate, vehicule.
Valoarea maximă a împrumutului este determinată pe baza unei evaluări a bonității sale. Se stabilește o limită de vârstă pentru debitorii și garanții. Procesul de creditare începe cu negocierile cu clientul pentru a-i afla bonitatea în sens juridic. Apoi, se efectuează o analiză a bonității împrumutatului pe baza informațiilor care caracterizează capacitatea clientului de a primi venituri suficiente pentru rambursarea la timp a împrumutului. Sursele de informații despre împrumutat pot fi informații de la locul de muncă, locul de reședință etc. Mai departe, sunt analizate veniturile și cheltuielile împrumutatului. Acestea din urmă includ: pensie alimentară, plăți lunare pentru apartamente, plăți de asigurări de viață etc. O condiție prealabilă pentru acordarea unui împrumut este disponibilitatea garanției pentru îndeplinirea la timp și completă a obligațiilor debitorului, prin urmare, în funcție de tipul garanției, se încheie contracte de garanție; acorduri de gaj; și alte documente în conformitate cu reglementările băncii privind acordarea anumitor tipuri de credite.
După o evaluare pozitivă a bonității, banca și împrumutatul încep să cadă de acord asupra condițiilor contractului de împrumut. Când folosește împrumutul primit, împrumutatul trebuie să respecte condițiile stabilite ale împrumutului. După emiterea împrumutului, banca continuă să colaboreze cu clientul pentru a asigura rambursarea împrumutului. În perioada de valabilitate a contractului de împrumut, banca: controlează executarea termenilor contractului de către împrumutat; ia măsuri pentru a achita datoriile restante. Dacă nu se primesc plăți de la împrumutat înainte de sfârșitul lunii calendaristice, sumele neplătite în ultima zi a lunii sunt creditate în contul creditelor restante și a dobânzilor restante; elaborează modificări ale condițiilor de credit și ale altor contracte și poate rezolva, de asemenea, problema rezilierii acordului unilateral; introduce informațiile necesare în baza de date a debitorilor individuali.
Procedura de rambursare a împrumutului este stipulată în contractul de împrumut sau în graficul de plată și obligația urgentă, care fac parte integrantă din contractul de împrumut.
De obicei, rambursarea unui împrumut pe termen lung și plata dobânzii la acesta se efectuează începând cu luna următoare după primirea împrumutului. De asemenea, clientul poate rambursa împrumutul înainte de termen, fără penalități. Situațiile conflictuale în creditarea populației sunt soluționate prin instanțe
Rambursarea împrumutului, plata procentajului și a penalităților se efectuează:
Numerar prin casier;
Transferat din conturi și depozite;
Prin deducere din salarii;
Transferuri prin companii de comunicare etc.
Banca își rezervă întotdeauna dreptul de a încasa împrumutul înainte de termen.
Metoda de rambursare se distinge:
Împrumuturi rambursabile într-o sumă forfetară - principalul și% sunt rambursate într-o sumă forfetară;
Împrumuturi cu plată în rate: împrumuturi cu rambursare periodică regulată (lunară, trimestrială etc.); împrumuturi cu rambursare periodică neregulată (suma plății în rambursarea împrumutului variază în funcție de anumiți factori).
Caracteristici ale deservirii împrumuturilor consorțiale.
Împrumutul consorțiului Este un împrumut oferit de mai mulți creditori, adică un consorțiu bancar către un împrumutat.
Membrii principali ai consorțiilor organizate de băncile comerciale rusești, pe lângă creditori și împrumutat, sunt banca organizatoare și banca agent. Banca organizatoare este responsabilă de organizarea împrumutului specificat care îndeplinește parametrii stabiliți de împrumutat (căutarea și formarea unui grup de bănci creditoare). El evaluează atractivitatea pieței debitorului, riscurile acestei tranzacții și pregătește un memorandum de informații care conține termenii principali ai tranzacției. Acordul stabilește faptul de a crea un consorțiu, obiectivele sale, costurile, compoziția participanților și seturile de resurse pentru o tranzacție de credit, procedura de sindicat, obligații financiare etc. Responsabilitățile organizatorului sindicatului includ elaborarea tuturor aspectelor tranzacției, acordul acestora asupra băncilor participante, legalizarea acestor aspecte și acumularea fondurilor participanților. Acordul prevede responsabilitatea părților pentru transferul întârziat al fondurilor pentru împrumuturi și returnarea acestora către băncile participante după primirea principalului,% și comisioane de la împrumutat. Acordul prevede că, la încetarea acordului de tranzacție sindicat, proprietatea achiziționată pentru operațiuni comune va fi împărțită proporțional cu contribuțiile participanților.
Banca agent furnizează servicii pentru fluxurile de numerar ale împrumutului. Împrumutătorii transferă sumele împrumuturilor către banca agent, care le acumulează și apoi le transferă împrumutatului. Rambursarea împrumutului și plățile dobânzilor sunt plătite de împrumutat băncii agent, care apoi le distribuie proporțional între creditori. Banca agentă deține, de asemenea, pașapoarte pentru tranzacțiile de export, ale căror venituri sunt sursa rambursării împrumutului.
Relațiile cu un împrumut consorțial sunt formalizate printr-o serie de contracte: consorțiu, credit, gaj sau contract de garanție. Contractul inițial este acord de consorțiu... Înregistrează: faptul creării consorțiului, obiectivele sale, componența participanților; se determină participarea consorțiului la tranzacția de credit - cote de resurse, procedura de administrare a consorțiului (poate fi una sau mai multe bănci, cu durata tranzacției consorțiului, managementul consorțiului se poate modifica), obligațiile și drepturile consorțiului participanți.
Relațiile de credit dintre consorțiu și împrumutat sunt guvernate de un contract de împrumut standard care conține condițiile economice de bază și aspectul juridic al tranzacțiilor care determină drepturile și obligațiile părților. Acordul specifică: scopul, direcția împrumutului, garanția acestuia, termenul, suma, moneda împrumutului, condițiile de stabilire, mărimea și procedura de calcul al ratei dobânzii, conține obligațiile creditorului (creditorilor) de a furniza un împrumutul la timp, iar împrumutatul să ramburseze împrumutul la timp și în totalitate, mecanismul este negociat împrumutul, procedura de utilizare și rambursare a împrumutului, condițiile de rambursare anticipată a acestuia, procedura de compensare a împrumutatului pentru creșterea în costul proiectului, condițiile de plată a dobânzii, nivelul penalităților, procedura de încasare și valoarea tuturor tipurilor de comisioane și cheltuieli.
Banca - șeful consorțiului primește remunerații speciale pentru organizarea și gestionarea consorțiului, pe lângă dobânzi și comisioane care acoperă costurile sale directe.
Caracteristici ale împrumuturilor către debitorii de primă clasă
Prima clasă include debitorii a căror stare financiară este în general stabilă, dar există abateri minore de la normă pentru anumiți indicatori.
Băncile comerciale pot împrumuta împrumutători de primă clasă pe un cont de verificare fără garanții. Cont de contract înseamnă că doar unul este deschis pentru companie; contul curent este închis în acest caz. Limită împrumut(linia de credit) se determină luând în considerare dimensiunea capitalului propriu al împrumutatului, amploarea activităților sale și forța relațiilor cu Banca... Ordin împrumut căci contul curent este diferențiat în funcție de stabilitatea financiară a debitorului. Clasa întâi împrumutat bancă poate permite în același timp creșterea pe termen scurt a limitei împrumut fără a încheia un contract suplimentar.
Băncile acordă împrumuturi albe împrumuturilor de primă clasă, adică împrumuturi negarantate.
Primilor împrumutători li se poate percepe o rată specifică: rata primară este rata publicată pentru împrumuturile acordate împrumutătorilor primari. Acesta servește drept punct de referință pentru costul împrumutului și este de obicei mai mare decât ratele oficiale ale dobânzii stabilite de Banca Centrală și rata interbancară cu 1 - 2%.
Împrumutații de primă clasă "primesc un împrumut în condiții concesionale, care poate fi acordat, de exemplu, sub forma unei linii de credit. Acest lucru vă permite să plătiți cu împrumutul orice documente de decontare prevăzute în contractul de împrumut între bancă și Linia de credit este deschisă pentru împrumutat, în principal pentru 1 În această perioadă, împrumutatul poate obține un împrumut fără negocieri suplimentare cu banca și orice formalități. În acest caz, împrumutatul trebuie să păstreze un depozit în bancă suma de 10% din suma liniei plus 10% din suma împrumuturilor deja primite.dreptul de a refuza emiterea unui împrumut în limita de credit stabilită dacă acesta relevă o deteriorare a stării financiare a împrumutatului.
Limita de credit pentru clienții băncii: scopul, domeniul de aplicare, procedura de calcul
Limita de creditare - dreptul maxim al clientului împrumutat de a primi suma corespunzătoare. Documentele de reglementare nu reglementează procedura de creditare. Valoarea medie a încasărilor lunare de împrumut în contul curent al împrumutatului este luată ca bază. Ponderea încasărilor pentru fiecare bancă este diferită: de la 5-35% din cifra de afaceri medie lunară a creditului pe contul curent:
Mărimea limitei este calculată pentru o perioadă lungă de timp (conform regulilor internaționale pentru un an, în băncile rusești - până la 180 de zile);
Limita este ajustată lunar
Limita este calculată în ruble și în valută.
Specificul calculului limitei este variat. Limita de credit pentru lipsa fondurilor din contul curent este determinată de:
În funcție de cifra de afaceri medie lunară a creditelor pentru toate conturile de decontare și curente; cota care stă la baza limitei variază în diferite bănci de la 5 la 40% din cifra de afaceri medie lunară a creditelor;
Pe baza cifrei de afaceri lunare minime ajustate pentru contul curent al clientului (minus 3 încasări maxime)
La calcularea încasărilor medii lunare, sunt utilizate datele băncii pentru ultimele 3-6 luni
Luând în considerare perioada de decontare și deservirea în numerar a clientului în această bancă timp de cel puțin o lună și activitatea reală a întreprinderii (cel puțin 1 an)
Diferențiat în funcție de cifra de afaceri medie lunară agregată a creditelor pentru decontare, conturi curente, în valută din ultimele 6 luni
În valoarea cifrei de afaceri medii a creditului pentru 35 de zile;
În suma egală cu încasările zilnice medii în cont, cel mai tipic nivel este considerat a fi 5 încasări medii zilnice în contul curent
2. Pentru a determina limita de credit, se calculează 2 indicatori:
Limita nevoii clientului de fonduri împrumutate este calculată pe baza studiului de fezabilitate a necesității unui împrumut. Suma va fi determinată de suma totală a costurilor clientului asociate obiectului împrumutat.
Limita împrumutului exprimă evaluarea riscului de credit al împrumutatului și este calculată pe baza evaluării posibilelor surse de rambursare a împrumutului. Evaluarea riscului de credit se bazează pe calcularea ratelor financiare, dar nu oferă posibilitatea de a determina valoarea absolută a limitei. Pentru aceasta, este mai adecvată o evaluare a solvabilității bazată pe analiza și evaluarea fluxurilor de den.
O linie de credit este o definiție a limitelor împrumutului împrumutatului. Calculul este efectuat de bancă individual pentru fiecare client, ținând seama de natura circulației capitalului său circulant, de volumul nevoilor de fonduri împrumutate, de capacitatea de a rambursa integral împrumutul.
Există două moduri de a calcula o linie de credit.
Prima metodă de calcul al unei linii de credit se bazează pe valoarea costurilor estimate și formarea stocurilor. În acest caz, valoarea liniei de credit este determinată de următoarea formulă:
Cl = (PZ + NP + GP + DZ + TO) - (KZ + SS),
unde Kl este suma liniei de credit;
ПЗ - stocuri de producție;
NP - work in progress;
GP - reziduuri de produse finite;
DZ - creanțe;
TO - mărfuri expediate;
KZ - conturi de plătit;
SS - fonduri proprii.
Înțelesul calculului este, pe de o parte, de a determina mărimea costurilor estimate în legătură cu achiziționarea de active materiale de către debitor și investiția în produse finite și bunuri expediate, pe de o parte, conform bilanțului datele și studiul de fezabilitate, pe de altă parte, pentru a lua în considerare resursele monetare pe care le are sub formă de conturi de plătit și fonduri proprii. Diferența dintre necesitatea costurilor estimate și sursele acoperirii acestora va fi suma maximă a împrumutului de care va avea nevoie împrumutatul în perioada de planificare.
Ideologia celei de-a doua metode de calcul a unei linii de credit se bazează pe identificarea capacității debitorului de a rambursa temporar fondurile împrumutate. Centrul de greutate al calculului este rotit aici pentru a evalua sursele pe care debitorul va trebui să le ramburseze împrumutul. Prin natura circulației fondului de rulment, liniile de credit sunt alocate entităților economice cu producție uniformă și inegală (sezonieră).
Liniile de credit stabilite de bănci diferă în ceea ce privește posibilitatea utilizării limitei de credit gratuite: linii de credit revolving (revolving), non-revolving și cadru.
Credit- este un sistem de relații economice în legătură cu transferul de la un proprietar la altul pentru utilizarea temporară a valorilor în orice formă (marfă, monetară, necorporală) în condiții de returnare, urgență, plată.
Credit Este un produs vândut la un preț specific, - dobândăși în condiții specifice - pentru o perioadă, cu o întoarcere.
Principalul principii de creditare sunt recidiva, urgenţăși plătit. Returnabilitate presupune că valorile împrumutate într-o formă prestabilită (contractul de împrumut), cel mai adesea monetare, vor fi returnate vânzător de credit (creditor). Încălcarea principiului rambursării poate provoca daune iremediabile creditorului, prin urmare, în condițiile moderne, în contractele de împrumut se obișnuiește să se stipuleze metode de asigurare a riscului de credit. Accentul vizat al împrumuturilor asigură rambursarea și rambursarea împrumutului.
Acord de împrumut- un acord scris între creditor și debitor la acordarea și primirea unui împrumut, specificând în detaliu condițiile de rambursare, urgență și plată.
Conform art. 819 din Codul civil al Federației Ruse, în temeiul unui contract de împrumut, o bancă sau altă instituție de credit (creditor) se obligă să furnizeze debitorilor fonduri (credit) în suma și în condițiile stipulate în contract, iar împrumutatul se angajează să returneze suma primită și să plătească dobânzi pentru aceasta. Contractul de împrumut trebuie încheiat în scris. Nerespectarea formularului scris atrage nulitatea contractului de împrumut.
Risc de credit- riscul nereturnării de către debitor a creditorului împrumutului. Asigurarea riscului de credit - un sistem de măsuri pentru a se asigura că împrumutul este rambursat creditorului la timp.
Urgența de împrumut- Aceasta este o formă naturală de a asigura rambursarea împrumutului. Înseamnă că împrumutul nu trebuie doar rambursat, ci rambursat în perioada strict specificată în contractul de împrumut. Pentru aceasta, contractul de împrumut este dezvoltat în detaliu rambursarea împrumutului și programul de plată a dobânzii... De exemplu, programul de rambursare pentru un împrumut emis cu o condiție de rambursare în 10 ani din 10% pe an este următorul (Fig. 64):
Orez. 64. Programul de rambursare a creditului pe 10 ani de la 10% pe anGaranția împrumutului- un principiu suplimentar al creditării, care este întotdeauna inclus în contractul de împrumut.
Odată cu adoptarea Legii privind băncile și activitățile bancare, băncile comerciale au putut emite credite clienților lor împotriva diferitelor forme de securitate.
Cele mai comune tipuri de garanții de împrumut sunt:
Principiu a platiîmprumut înseamnă că împrumutatul banilor trebuie să plătească o anumită sumă forfetară pentru utilizarea împrumutului sau să plătească într-o perioadă specificată.
Adiţional principiuîmprumutul este al lui direcționare, care creează condiții pentru respectarea principiilor rambursării și rambursării împrumuturilor, precum și, într-o anumită măsură, și urgența acestora. Acest principiu implică emiterea unui împrumut în scopul clar al utilizării acestuia (stipulat în contractul de împrumut). Scopul împrumutului permite creditorului să înțeleagă în mod clar capacitatea împrumutatului de a rambursa împrumutul la timp cu dobândă. Împrumutul în scopuri productive este considerat cel mai stabil, atunci când banii investiți oferă un profit real - profit.
Principiu diferențierea credituluiînseamnă o abordare diferită a debitorilor, în funcție de capacitatea lor efectivă de a rambursa împrumutul.
Principiul unei abordări diferențiate a debitorilor, în funcție de capacitatea lor reală de a rambursa un împrumut împrumutat, implică împărțirea debitorilor în clasa întâiși dubios... În cadrul acestor grupuri, diferențierea mai detaliată se aplică de obicei folosind sistemul ratinguri de credit... În cadrul ratingurilor de credit, debitorii sunt diferențiați în detaliu suficient, ținând seama de un set întreg de criterii.
Solvabilitate Este capacitatea împrumutatului de a rambursa împrumutul la timp cu dobândă. Depinde de factori economici și socio-politici.
Aplicarea cumulativă în practică a tuturor principiilor creditării bancare face posibilă respectarea atât a intereselor naționale, cât și a intereselor ambilor subiecți ai tranzacției de credit, ale băncii și ale împrumutatului.
Din punct de vedere istoric, prima formă de credit a fost cămătăresc credit, atunci când împrumuturile au fost acordate pentru o taxă foarte mare. Dobânda uzurară depășea de obicei 100% și adesea ajungea la 300-500% pe an. Dobânda uzurală cerea garanția materială obligatorie a împrumutului.
Împrumut comercial Este furnizarea de bunuri de către vânzător către cumpărător cu o plată amânată. Deoarece nu există o plată imediată, termenul de împrumut este perioada de grație. Desigur, dobânda se percepe pentru acest împrumut (Fig. 67).
împrumut bancar- acesta este acordarea unui împrumut unui împrumutat în principal de către o instituție de credit (bancă) în condiții de returnare, plată, pentru o perioadă și în scopuri strict specificate, și, de asemenea, cel mai adesea sub garanții sau cauțiune. Atât persoanele fizice, cât și persoanele juridice pot fi beneficiarii unui împrumut bancar (Fig. 68).
Astfel, o bancă este o instituție care tranzacționează împrumuturi formate din bani mobilizați pentru depozite.
Profit bancar= Dobândă de împrumut - Depozit
După cum urmează din formula prezentată, o bancă, atunci când tranzacționează împrumuturi pentru a obține profit, trebuie să mențină raportul:
Dobânzi la împrumut ≥ Dobânzi la depozit
Astfel, profitabilitatea împrumuturilor este exprimată în rata dobânzii, care este raportul dintre valoarea dobânzii și valoarea capitalului împrumutului. Rata dobânzii este o valoare dinamică și depinde în primul rând de raportul dintre cererea și oferta de capital de împrumut, care, la rândul său, sunt determinate de mulți factori, în special:
Acesta din urmă a dat naștere forme noiîmprumuturi bancare :, și forfaiting. Leasing Este un acord privind închirierea pe termen lung a bunurilor mobile și imobile de mare valoare. Relațiile de credit într-o tranzacție de leasing apar între locator, care poate fi o bancă sau o companie financiară, și locatar, care este o companie care folosește activele închiriate în activitățile sale. Leasingul este o combinație de împrumut cu leasing. Leasingul este întotdeauna deservit de un împrumut pe termen lung, care este rambursat fie plată în numerar sau plata despăgubirii(bunuri produse pe echipamente închiriate).
Factorizarea- o operațiune intermediară (tranzacționare) a unei instituții de credit pentru colectarea de fonduri de la debitorii clientului său și gestionarea creanțelor sale.
Împrumutul de consum este asociat cu împrumuturile acordate de bănci consumator final (populației). Este important specificații:
împrumutații sunt persoane fizice;
scopul acestor împrumuturi este de a le utiliza pentru a satisface nevoile finale ale populației.
3. Deschiderea conturilor bancare.
