General:
Scopul Legii federale este de a asigura punerea în aplicare a unei politici valutare unice, precum și durabilitatea monedei Federației Ruse și stabilitatea pieței valutare interne ca factor al dezvoltării progresive a economiei naționale și cooperarea economică internațională
Următoarele concepte de bază sunt consacrate în FZ:
· Moneda rusă
· Moneda straina
· Valori mobiliare interne și externe
· Valori valutare
· Rezidenții și nerezidenții
· Băncile autorizate
· Operațiuni în valută
Principiile de bază ale reglementării monedei și controlul monedei în conformitate cu FZ sunt:
1. Prioritatea măsurilor economice de punere în aplicare a politicii de stat în domeniul reglementării monedei
2. Excepția intervenției de stat nejustificate în operațiunile valutare ale rezidenților și nerezidenților
3. Unitatea politicii externe și interne
4. Unitatea sistemului monetar și a sistemului de control al monedei
5. Asigurarea protecției statului a drepturilor și intereselor economice ale rezidenților și nerezidenților
6. Toate îndoielile nerezonabile, contradicțiile și ambiguitățile actelor de legislație monetară și actele de subtitrare sunt interpretate în favoarea locuitorilor și nerezidenților.
7. În cazul în care procedura de realizare a tranzacțiilor valutare, procedura de utilizare a conturilor nu este stabilită de autoritățile de reglementare în monedă, tranzacțiile valutare sunt efectuate fără restricții
8. Cerințele pentru obținerea permiselor individuale nu au voie să se stabilească
9. Tranzacțiile valutare între rezidenți și nerezidenți se desfășoară fără restricții, cu excepția operațiunilor prevăzute la art. 7, 8, 11,173-FIP, pentru care restricții sunt stabilite pentru a preveni o reducere semnificativă a rezervelor de aur și valutare, fluctuații ascuțite în cursul Federației Ruse, precum și menținerea durabilității balanței de plăți ale plăților Rusia
Restricții privind operațiunile valutare: în art. 7 reflectă limitările stabilite de Guvernul Federației Ruse.
Guvernul Federației Ruse reglementează tranzacțiile valutare și mișcările de capital prin realizarea unei entități economice cu privire la valoarea de redundanță care nu depășește 50% din valoarea tranzacției valutare pentru o perioadă înainte de îndeplinirea obligațiilor, dar nu mai mult de 2 ani, în cazurile de a oferi rezidenților nerezidenților:
Plata întârziată pentru mai mult de 3 ani în exportul de bunuri specificate în secțiunile 16, 17 și 19 TNV (Nomenclatorul comercial al activității economice străine)
Împrumuturi comerciale pentru mai mult de 3 ani sub forma unei plăți preliminare la importul de bunuri specificate în secțiunile 16, 17, 19 TNVD
Plata delicioasă pentru mai mult de 5 ani pentru rezidenții produse în afara teritoriului Construcției Federației Ruse și Lucrării Contractantă
Plata delicioasă pentru mai mult de 180 de zile asociate cu implementarea activităților comerciale externe
Împrumuturi comerciale pentru mai mult de 180 de zile sub forma unei plăți preliminare legate de punerea în aplicare a activităților comerciale externe
Restricții stabilite de Guvern în calcule și traduceri atunci când achiziționează rezidenți de la nerezidenți ai depozitelor, acțiuni în proprietatea Jur. Persoane, atunci când fac locuitorii depozitelor în cadrul contractelor de parteneriate simple, pot fi fie să stabilească cerințele pentru utilizarea specialelor. Conturi reprezentative sau în stabilirea unei obligații de rezervare care nu depășesc valoarea de 100% din valoarea tranzacției valutare pentru o perioadă de cel mult 60 de zile.
Restricții pe care guvernul le-a instalat:
v Decretul guvernului nr. 204 din 11 mai 2005 - stabilește rezervarea rezidenților de 25% din valoarea tranzacției valutare pentru o perioadă de 15 zile calendaristice dacă această tranzacție valutară este asociată cu achiziționarea de rezidenți de la nerezidenți acțiuni, depozite, acțiuni în proprietatea Jur. Persoane și atunci când fac locuitori din depozite în contractele unui parteneriat simplu cu nerezidenți
v Decretul Guvernului nr. 32 din 16.5.2005 - în punerea în aplicare a așezărilor și traducerilor între rezidenți și nerezidenți, la furnizarea locuitorilor nerezidenți ai împrumuturilor comerciale mai mult de 180 de zile sub forma unei plăți preliminare din cauza implementării Din activitățile comerciale externe, rezidentul trebuie să rezerve 10% pentru o perioadă de încă 15 zile calendaristice. În același timp, în cadrul activităților comerciale externe, este înțeleasă ca transfer de nerezidenți ai drepturilor la proprietatea intelectuală, precum și performanțele nerezidenților de lucrări, servicii
Artă. 8 173-FZ. Restricții stabilite de Banca Rusiei.
Banca centrală va fi, de asemenea, capabilă să stabilească cerințele pentru utilizarea specialelor. Conturi și rezervări. Cerințe pentru utilizarea specialelor. Rezidentul contului poate fi instalat de către banca centrală la ajustarea traseului. Operațiuni:
· Calculări și traduceri atunci când acordăm, obținerea de împrumuturi și împrumuturi în valută străină
· Operațiuni cu valori mobiliare externe, inclusiv calcule și traduceri legate de transferul valorilor mobiliare externe și de locuitorii obligațiilor asupra acestora
· Operațiuni ale instituțiilor de credit, cu excepția operațiunilor bancare
Cerința privind utilizarea specialelor. Conturile nerezidente pot fi stabilite la reglarea următoarelor operațiuni:
ü Calculări și traduceri atunci când acordăm împrumuturi, împrumuturi în moneda Federației Ruse
ü Operațiuni cu valori mobiliare externe și interne, inclusiv calcule și traduceri legate de transferul de valori mobiliare externe și de locuitorii obligațiilor asupra acestora
Banca centrală poate fi, de asemenea, utilizată ca măsură de reglementare pentru operațiunea de mai sus, stabilirea unei cerințe de redundanță care nu depășește 100% pentru o perioadă de cel mult 60 de zile calendaristice sau sume care nu depășesc 20% din valoarea tranzacției valutare pentru o perioadă care nu mai mult de un an. În prezent, banca centrală emisă în conformitate cu cerințele examinate mai sus, indicând nr. 1465-y, care impune anumite restricții privind tranzacțiile valutare. Calculul sumei de redundanță pe o tranzacție în valută în valută străină se desfășoară la rata oficială stabilită de banca centrală în ziua depunerii rezervării. Locuitorii și nerezidenții fac o rezervă pentru un cont separat într-o bancă autorizată. Suma de redundanță este făcută în ruble. Banca autorizată nu mai târziu de următoarea zi lucrătoare după ce a făcut valoarea rezervării este obligată să țină suma egală cu aceasta în moneda Federației Ruse în contul din banca centrală. Pentru cantitatea de rezervare, dobânda nu este acumulată.
Restricții stabilite direct în drept:
Sughdle. Artă. 9 Operațiunile valutare între rezidenți sunt interzise, \u200b\u200bcu excepția:
1. Operațiunile de tranzacție între băncile autorizate
2. Operațiuni între rezidenți și băncile autorizate (împrumuturi, introducere / eliminare utilizând conturi bancare, garanții, facturi, operațiuni de schimb valutar și alte operațiuni legate de legile bancare)
3. Fonduri în bănci din afara Federației Ruse
4. Operațiuni necomerciale (transfer la darul valorilor valutare ale Federației Ruse sau a subiecților săi; rude apropiate, testamente, moștenire, cumpărare / vânzare de monede colective, traducere de fonduri fără a deschide un cont la 5 mii de dolari)
5. Operațiuni legate de calcule în magazine fără taxe vamale
6. Operațiuni între comisari, agenți, avocați
7. Operațiuni în cadrul contractelor de expediție de transport, transportul și navlosirea mărfurilor importate / exportate către / de la Federația Rusă
8. Operațiuni cu valori mobiliare externe emise în numele Federației Ruse
9. Operațiuni ale Jur. Persoane cu valori mobiliare externe, sub rezerva așezărilor în ruble
10. Operațiuni legate de punerea în aplicare a plăților obligatorii la bugetele tuturor nivelurilor
Rezidenții descoperă fără restricții în valută străină în bănci situate pe teritoriile țărilor străine care sunt membre ale organizării cooperării economice și a dezvoltării sau a unui grup de echipa de spălare a banilor financiari. Nerezidenții au dreptul să efectueze calculele în valută străină fără limitare. În punerea în aplicare a activităților comerciale externe, rezidenții, cu excepția cazului în care legea sunt obligați să prevadă termenele prevăzute de acordurile comerciale externe:
Ø Obținerea de la fonduri nerezidente datorate în conformitate cu termenii acestor tratate pentru nerezidenți transferați la produse nerezidente, făcute pentru muncă, servicii etc.
Ø Întoarcerea la Federația Rusă de numerar plătită nerezidenților nu sunt importate pe teritoriul mărfurilor Federației Ruse, neîndeplinite, a serviciilor etc.
Vânzarea obligatorie a unei părți a veniturilor monetare ale rezidenților se desfășoară în valoare de 30% din valoarea veniturilor valutare, cu excepția cazului în care dimensiunea băncii centrale a Federației Ruse. Obiectul de vânzare obligatorie este veniturile valutare primite de rezident pentru transferul de bunuri, de muncă, furnizarea de servicii, transmiterea de informații și rezultatele activității intelectuale. În prezent, dimensiunea vânzării obligatorii este de 10% (de la 26 decembrie 2004 Sughdle. 1520-Y)
Controlul valutar - Controlul guvernului rus asupra respectării legislației privind monedele în implementarea unui număr de operațiuni cu fonduri valutare.
Legea federală a Federației Ruse "privind reglementarea monetară și controlul monedei" consideră următoarele întrebări:
Din cauza gestionării stricte a pieței apare adesea partea neagră a comerțului. Moneda controlată este schimbată profitabil pe piața neagră. Rata de stat este foarte diferită de cea reală. Ca rezultat, există un domeniu economic separat al pieței umbrelor pentru schimbul de numerar. Prin urmare, guvernul încearcă să creeze un control mai eficient.
Această lege federală "privind operațiunile valutare a Federației Ruse" definește principiile controlului valutar și stabilește temeiul juridic. De asemenea, enumeră competențele autorităților pieței financiare, obligațiile și drepturile locuitorilor sunt determinate în legătură cu utilizarea, proprietatea și eliminarea numerarului în Federația Rusă și internă în afara statului.
Legislația monetară a Federației Ruse constă în fundamentele acestei legi federale și alte acte juridice de reglementare de control. Organismele legislative speciale fac acte juridice relevante în domeniul controlului.
Tratatele internaționale ale Federației Ruse se aplică relațiilor descrise la articolul 2 din prezentul FZ "privind reglementarea monetară și controlul monedei în ultima ediție". Dar există excepții. De exemplu, într-o situație în care este necesar să se aplice publicarea actului interne al legislației Federației Ruse.
Legea a fost adoptată de Duma de Stat pe 21 noiembrie 2003 și aprobată de Consiliul Federației după 5 zile de același an. Au fost efectuate modificări recente la 3 iulie 2016.
Rezumatul legii federale "privind reglementarea monedei și controlul monedei":
Această lege federală descrie dispozițiile generale, determină tipurile de reglementare a banilor și crește eficiența pieței valutare.
În această lege federală, organele de control valutar sunt determinate în Federația Rusă. Acestea sunt:
Procedura de efectuare a tranzacțiilor și utilizarea conturilor nu poate fi stabilită prin controalele monetare. În acest caz, conturile pe care tranzacțiile financiare sunt efectuate fără restricții. Dacă sunt stabilite condițiile privind utilizarea anumitor conturi, participantul nu va putea introduce în mod suplimentar restricții dacă nu sunt prevăzute de această lege federală.
Banca centrală a Federației Ruse stabilește în mod independent aceleași forme de control, contabilitate și raportare a tranzacțiilor. De asemenea, se determină termenul și procedura de furnizare a acestora. În plus, organizația bancară pregătește în mod independent și publică date statistice legate de operațiunile de schimb valutar.
Scopul principal al acestei legi federale "privind reglementarea monedei și controlul monedei" este organizarea unei politici unificate de stat. Coerența monedei Federației Ruse și stabilitatea pieței valutare interne a Federației Ruse se referă și la. Acești factori afectează dezvoltarea economiei naționale și a cooperării economice internaționale.
Pentru a analiza pozițiile legislative și a vă familiariza cu modificările, descărcați legea software-ului.
După cum sa menționat mai sus, ultimele modificări au fost efectuate la 3 iulie 2016. Schimbările au fost făcute în articolele 20, 22 și 23.
Articolul 20.
În partea 6. Această lege, cuvântul "și agenții" a fost eliminat. Partea spune că băncile transferă documentele decorate ale tranzacțiilor numai în formă electronică și în ordinea prevăzută de Banca Centrală a Federației Ruse. Termenul limită pentru depunerea acestor documente nu poate fi mai mult de trei zile lucrătoare după zi, când un document de tranzacție a fost emis de o bancă autorizată.
Articolul 22.
În partea 3 din articolul 22 Următoarele cuvinte "Autoritățile vamale și autoritățile fiscale" au fost eliminate prin următoarele cuvinte. Băncile autorizate sunt agenți de control. De asemenea, ca agent acționează ca participant la piața valorilor mobiliare.
În partea 4. Acest articol din lege a fost adăugat la mai multe organizații care desfășoară operațiuni monetare. Acestea includ organizații financiare non-credite care lucrează conform FZ-86.
În partea 5. "Organizațiile financiare non-credite" au fost de asemenea adăugate. Adică, controlul asupra rezidenților și nerezidenților se desfășoară numai dacă nu aparțin instituțiilor financiare fără credit sau organizațiilor de credit standard.
În partea 6 a legii Cuvântul "și agenții" a fost eliminat. Esența paragrafului - Guvernul coordonează activitatea în domeniul controlului. Interacționează suplimentar cu banca centrală a Federației Ruse. Băncile autorizate sub formă de agenți de piață transmit informații în suma stabilită de banca centrală în autoritățile executive federale.
Articolul 23.
Partea 5 a articolului 23 din legea actuală Acesta afirmă că agenții și organele pieței valutare pot solicita să furnizeze documente care se referă la tranzacția pusă în aplicare. În ziua furnizării de documente, acestea trebuie să fie valabile. Prin urmare, este necesar să se efectueze un control atent. Dacă este necesar, titlurile oficiale sunt transferate în limba rusă. În cazul în care documentele se referă la țările străine care confirmă statutul persoanelor juridice, acestea trebuie înregistrate (legalizate) în mod prescris. Documentele străine pot fi depuse fără înregistrare prealabilă, dacă această acțiune este prevăzută de Tratatul Internațional al Federației Ruse.
Partea 8.2. Acest articol a fost modificat. Acesta descrie furnizarea și transferul documentelor. Documentele sunt trimise autorității fiscale și de control vamal. Procedura de furnizare a informațiilor este definită în părțile din 13-16 din prezentul articol.
Următoarele descrie articole importante care nu conțin modificări efectuate în ultima ediție.
Articolul 9.
În ST 9 din această lege Descrie metodele de control care contribuie la limitarea operațiunilor valutare între rezidenți. Dar există excepții prevăzute de această lege federală:
Articolul 19.
Articolul 19 FZ-173 "pe monedă" Descrie returnarea numerarului de către rezidenți la Federația Rusă. Uneori rezidenții sunt efectuați de rezidenți. În acest caz, nerezidenții trebuie transferați în conturile bancare băncile autorizate să plătească pentru munca sau serviciile furnizate. De asemenea, fondurile care au fost alocate achiziționării de bunuri în străinătate ar trebui returnate la timp la Federația Rusă.
Pentru a vă familiariza cu cea mai recentă ediție a legii, realizată prin modificări și completări, descărcați documentul software.
Baza legislației monetare este formată din Legea privind reglementarea monetară și controlul monedei, care, în special, determină drepturile și obligațiile rezidenților în domeniul relațiilor valutare.
Legislația cheie care reglementează relațiile valutare în Federația Rusă sau dincolo de faptul că rezidentul Federației Ruse este implicat în ele, este Legea federală din 10 decembrie 2003 N 173-FZ "privind reglementarea monetară și controlul monedei". În conformitate cu articolul 4173-FIP la legislația monetară a Federației Ruse, alte legi federale adoptate în conformitate cu 173-FZ pot fi, de asemenea, atribuite.
În același timp, principiile de bază ale utilizării valute pe teritoriul Federației Ruse sunt stabilite în Codul civil al Federației Ruse (articolele 140 și), care determină ruble ca mijloc legal de plată pe teritoriul Federația Rusă, și prevede, de asemenea, posibilitatea de a încorpora condițiile contractuale ale rezervării monetare. Restul Codului civil al Federației Ruse conține o referire la 173-фз.
Cele mai recente modificări din 173-FZ, prezentate în iulie 2016, aparțineau și nu privesc reglementarea monedei.
Probleme de reglementare în valută acoperite în 173-фз în consiliul editorial urgent:
Operațiunile valutare între rezidenți sunt interzise predominant, cu excepția cazurilor individuale prevăzute de 173-фз. La operațiunile dintre nerezidenți, precum și între rezidenți și nerezidenți există restricții separate;
Cerința cheie este de a efectua astfel de operațiuni exclusiv prin intermediul băncilor autorizate;
Procedura de control al monedei în Federația Rusă este definită de capitolele 3 și 73-FZ.
Autoritățile de control valutar sunt Banca Rusiei (în ceea ce privește instituțiile de credit și NFO) și Foaia autorizată de Guvernul Federației Ruse (în raport cu alte organizații). De asemenea, în ceea ce privește al doilea grup de organizații, controlul valutar este realizat de agenți de control al monedei (băncile autorizate în principal).
Drepturile și obligațiile subiecților de control al monedei sunt prezentate la articolul 23 173-FZ.
Participanții la tranzacțiile valutare pe teritoriul Federației Ruse sunt obligate să contabilizeze tranzacțiile valutare și să furnizeze informații contabile și documentelor necesare organismelor (și agenților) controlului monedei, precum și pentru a-și îndeplini prescripțiile. Ei au dreptul să se familiarizeze cu actele inspecțiilor efectuate în respectul și recurs împotriva deciziilor organismelor (și agenților) controlului monedei.
Procedura de furnizare a documentelor și a informațiilor contabile privind tranzacțiile monetare efectuate este prevăzută de instruirea Băncii Rusiei din 04.06.2012 N 138 și.
În cazul încălcării cerințelor legislației în valută, participanții la tranzacțiile valutare sunt prevăzute pentru responsabilitate în conformitate cu art. 15.25 Codul administrativ al Federației Ruse din 30 decembrie 2001 nr. 195-FZ (luând în considerare schimbările).
- un document fundamental în blocul NPA, care reglementează recursul monedelor în Federația Rusă. În articol, vom răspunde la întrebări frecvente despre sistemul de reglementare monetară și rolul Legii din 10.12.2003 nr. 173-FZ în acest sistem.
Reglementarea juridică a tranzacțiilor valutare în Federația Rusă Se efectuează în conformitate cu schema prezentată în figura 1.
După cum se poate observa din sistem, participanții la relațiile valutare - entități pot produce anumite operațiuni cu valori valutare - Obiecte și, în același timp, dobândesc drepturi și obligații determinate de legislația Federației Ruse în domeniul reglementării și controlului monedei .
Reglabil, de fapt, toate operațiunile cu obiecte prezentate în figura 1. În același timp, nuanțele de reglementare pot depinde de ce fel de operații sunt efectuate: un transfer de ieșire sau de intrare, tranziția drepturilor de proprietate la valorile valutare etc.
Viziunile curbate ale operațiunilor din 2016 reglementate în legislația în monedă sunt prezentate în Figura 2.
Reglarea și controlul operațiunilor valutare sunt efectuate în Federația Rusă la mai multe niveluri. La primul nivel sunt guvernul Federației Ruse și Banca Rusiei. Aceste organisme sunt legislative și publică acte de reglementare și juridice ale nivelului național. La nivelurile de mai jos, în monitorizarea globală a reglementărilor în domeniul operațiunilor cu valori valutare, controlate de Guvernul Structurilor Federației Ruse referitoare la circulația fondurilor și valorile exprimate în monedă. În jurisdicția Băncii Rusiei există agenți ai controlului valutar - structuri bancare și similare care îndeplinesc în mod direct menținerea valorilor monedei și valutare. Cu toate acestea, în practică, structura unor niveluri mai mici, responsabilă față de guvern sau banca centrală, poate interacționa între ele și poate influența procesul de lucru la control și reglementare.
Un alt detaliu al sistemului de control al monedei este prezentat în Figura 3.
IMPORTANT! În 2017, sistemul se va schimba.
Structura regulamentul valutar și legile privind controlul monedei Este o reflectare a sistemului de sistem de reglementare și control al monedei furnizate în secțiunea anterioară.
Principalul act de reglementare constituie legislația privind reglementarea monedeieste Legea din 10.12.2003 nr. 173-FZ adoptată de Duma de Stat sau FZ privind reglementarea valutară și controlul valutar. FZ conține principalele aspecte ale reglementării juridice a tranzacțiilor valutare în Federația Rusă și, de asemenea, consacră fundamentele schemelor de relații și interacțiunea diferiților participanți la piața valutară.
La rândul său, Banca Rusiei emite, de asemenea, reglementările relevante - acestea sunt ordine diferite și instrucțiuni ale Băncii Centrale pentru operațiunile valutare, obligatorii pentru executarea agenților de control valutar și prin intermediul acestora - subiecți de relații juridice în valută.
Schematic, cadrul normativ și legislativ este prezentat în Figura 4.
Controlul monedei și Regulamentul nr. 173-FZ face parte din sistemul de stat pentru reglementarea și controlul relațiilor juridice în sfera valutară. Numirea legii este de a stabili schemele de bază și aspectele legate de relația participanților la tranzacțiile valutare. În plus, legea conține majoritatea definițiilor și conceptelor care apar în alte NPA asociate cu legislația valutară a Federației Ruse.
Reglementarea monetară în Federația Rusă se desfășoară ținând cont de sarcinile rentabile ale țării. Guvernul aderă la politicile liberale în domeniul reglementării relațiilor legate de bani.
Pentru a reglementa operațiunile de schimb valutar, a fost creată Legea federală nr. 173 "privind reglementarea monetară și controlul monedei".
Legea federală nr. 173 "privind reglementarea monedei și controlul monedei" a fost adoptată de Duma de Stat a Federației Ruse la 21 noiembrie 2003 și aprobată de Consiliul Federației după 5 zile. De asemenea, în acest moment, editările au fost supuse legii privind banca centrală. Detalii
Obiectivul FZ № 173 - implementarea unei politici unificate de stat în domeniul monedei și control asupra durabilității sale pe piața economică.
Sarcina suplimentară FZ 173 Este stabilizarea pieței monetare naționale a Federației Ruse și a dezvoltării economiei la nivel național și internațional.
Rezumatul FZ 173:
Ultimele modificări ale legii federale au fost efectuate la 29 decembrie 2017.
De asemenea, în 2017, s-au făcut modificări ale Legii federale nr. 131. Mai multe detalii
După cum sa menționat în articol, ultimele amendamente la Legea federală nr. 173 au fost făcute la 29 decembrie 2017. Modificările au atins următoarele articole:
ST 7 FZ 173
Articolul 7 a fost completat. Aceasta include prevederile legii federale și alte reglementări care se aplică Asociației de Stat numite "Bancă de Dezvoltare și activități economice străine". Dispozițiile articolului se aplică numai dacă societatea oferă o funcție care este prevăzută de prezenta lege.
H 1 ST 11
În primele amendamente, au fost făcute amendamentele din partea 1 din articolul 11. La achiziționarea valută străină sub formă de controale, un cetățean trebuie să efectueze această operațiune prin intermediul băncii.
Următoarele sunt articole importante în care nu s-au efectuat modificări în ultima revizuire:
Art. 9.
Articolul 9 descrie operațiunile monetare între rezidenți. Legea prevede că tranzacțiile de numerar între rezidenți sunt interzise. Excepții sunt următoarele cazuri:
Tranzacțiile valutare sunt efectuate fără restricții cu persoanele cu care conturile de decontare în valută străină sunt asociate contractelor încheiate.
Articolul 19 FZ 173
Articolul 19 descrie repatrierea locuitorilor monedei străine sau locale.
Dacă se efectuează operațiuni de comerț exterior, locuitorii sunt obligați să furnizeze termenii specificați în contract:
Dispozițiile legii stabilesc principiile și cadrul juridic necesar pentru a reglementa cifra de afaceri a monedei locale și străine pe teritoriul Federației Ruse. De asemenea, desemnează drepturile și obligațiile autorităților de reglementare în valută și scopul acțiunilor acceptabile. Pentru a vă familiariza cu Legea federală nr. 173 "În ceea ce privește reglementarea monedei și controlul monedei", acesta ar trebui să fie descărcat de software.
