Federația Rusă
APROBAT
decizia consiliului
Camera notarilor federale
(Procesul verbal N 04/05 din 17 iunie 2005)
Aceste Recomandări Metodologice au fost întocmite pentru a oferi asistență practică membrilor comisiilor de verificare a activităților profesionale ale notarilor, constituite în camerele notariale ale entităților constitutive ale Federației Ruse, în verificarea îndeplinirii îndatoririlor lor profesionale de către notarii angajați. în practică privată.
Verificările se efectuează în conformitate cu regulamentul comisiei, aprobat de organul relevant al camerei notariale a entității constitutive a Federației Ruse.
Principalele sarcini de verificare a îndeplinirii atribuțiilor profesionale de către notari sunt:
Respectarea legislației de către notar la efectuarea actelor notariale;
În cazul în care se constată o încălcare a legii, stabilirea motivelor care au condus la încălcarea legii în efectuarea actelor notariale;
Respectarea de către un notar a îndatoririlor de membru al camerei notariale și a Codului profesional al notarilor din Federația Rusă;
Rezumarea rezultatelor inspecțiilor activităților profesionale ale notarilor într-o entitate constitutivă a Federației Ruse pentru a identifica greșelile tipice făcute de notarii;
Diseminarea experienței pozitive a notarilor în activitățile lor notariale.
Inspecțiile în activitatea profesională a notarilor pot fi planificate complexe, neprogramate și repetate (control).
Inspecțiile cuprinzătoare planificate ale activităților notarului sunt efectuate în conformitate cu programul de inspecții aprobat în modul prescris în camera notarialului.
Inspecțiile neprogramate sunt efectuate pe baza plângerilor primite de camera notarial sau a altor apeluri de la cetățeni, autorități de stat, organe municipale, reprezentanțe ale autorității de justiție pe teritoriul entității constitutive a Federației Ruse, instanțe, procurori, organizații publice în conformitate cu hotărârile Colegiului și altui organ al camerei notariale.
Efectuarea unui audit (de control) repetat se efectuează în cazul în care, în urma unui audit programat sau neprogramat, au fost relevate neajunsuri semnificative și încălcări ale legii.
Măsurile organizatorice pentru pregătirea auditului relevant sunt efectuate în conformitate cu prevederile (regulile) privind efectuarea auditurilor activităților profesionale ale notarilor, aprobate de camerele notariale ale entităților constitutive ale Federației Ruse, inclusiv:
Formarea unui grup de lucru specific;
Notificarea notarului verificat;
Înainte de efectuarea controalelor programate, grupul de lucru selectează și examinează plângerile, contestațiile, cererile, rapoartele statistice și de altă natură privind activitățile notarului, materialele inspecției anterioare, precum și alte materiale disponibile în camera notarial aferente activităților profesionale. a notarului aflat sub control.
Pentru o realizare mai eficientă a auditului, problemele care fac obiectul auditului pot fi repartizate între membrii comisiei.
Notarul creeaza conditiile corespunzatoare auditului si pune la dispozitie membrilor comisiei toate documentele legate de activitatile sale profesionale, precum si documentele legate de activitatile economice si financiare, asigurari de raspundere civila profesionala, plata cotizatiei la camera, precum si statistici. rapoarte.
Pe parcursul auditului se iau explicații de la notar cu privire la încălcările și neajunsurile identificate în timpul auditului.
La efectuarea unui audit, membrii comisiei:
Trebuie să fie obiectiv și imparțial;
Nu dezvăluiți informații care le-au devenit cunoscute în timpul auditului.
Subiectele verificării sunt:
Organizarea activitatii notarului si conditiile de munca in biroul acestuia;
Respectarea sigiliului notarial și a informațiilor conținute pe acesta cu cerințele stabilite;
Raportarea contabilă și statistică, corectitudinea onorariului notarial încasat pe baza documentelor care confirmă decontările notarului cu persoane fizice și juridice;
Corectitudinea plății cotizațiilor de către notar;
Lucrări de birou notarial și arhivă;
Registrul actiunilor notariale;
Respectarea secretului actelor notariale;
Îndeplinirea cerințelor din Carta Camerei Notariale, deciziile ședințelor membrilor Camerei Notariale și ale Consiliului Camerei Notariale, Codul Profesional al Notarilor din Federația Rusă;
Plângeri primite de notar;
Alte aspecte ale activității notarului.
Cu privire la organizarea activității notarului și a condițiilor de muncă în biroul notarial, se verifică următoarele:
Temeiuri legale pentru ca notarul să-și desfășoare activitățile profesionale în sediul ocupat de acesta, documente pentru sediu (documente privind dreptul de proprietate asupra spațiului ocupat, existența unui contract de închiriere (subînchiriere)), utilizarea sediului în scopul propus, respectarea cerințelor pentru sediul biroului notarial, inclusiv accesul public la biroul notarial al sediului, prezența unui semn și alte condiții stabilite de Cerințele pentru organizarea serviciilor notariale de către notarii din Federația Rusă care desfășoară activități private ( aprobat de Consiliul FNP, Procesul-verbal N 09/03 din 13 - 14.11.2003), precum si paza sediului de la intrarea silita in acesta;
Documente privind asigurarea activității notariale a notarului, existența unui contract de asigurare a răspunderii profesionale a notarului, incl. nivelul posibilei sale răspunderi în funcție de numărul și tipurile de acte notariale efectuate;
Respectarea modului de lucru stabilit al notarului;
Este biroul notarial situat în raionul notarial în care notarul este numit în funcție;
Dacă se respectă regula privind efectuarea actelor notariale în cadrul circumscripției notariale;
Asigurarea conditiilor de respectare a secretului actelor notariale si de pastrare a arhivei;
Informații și securitate juridică a unui notar;
Condiții de păstrare a formularelor, documentelor și sigiliului personal al unui notar;
Echipamentele materiale si tehnice ale notariatului (disponibilitate calculator, copiator, fax, dulapuri metalice, inclusiv ignifuge, alte echipamente, telefon, modem);
Disponibilitatea echipamentelor de birou necesare, comunicații electronice și alarme de securitate;
Securitatea la incendiu etc.;
Disponibilitatea personalului, studiile și experiența lor în muncă, executarea corectă a contractelor de muncă;
Dotarea locurilor de muncă ale unui notar și ale angajaților biroului acestuia;
Corectitudinea înregistrării împuternicirii unei persoane care înlocuiește un notar în timpul absenței sale temporare;
Respectarea legii la transferul de atribuții către o persoană care înlocuiește un notar temporar absent etc.
Despre organizarea primirii cetățenilor se verifică:
Disponibilitatea unei recepții pentru cetățeni;
Mod de funcționare și procedura de primire a cetățenilor;
Disponibilitatea volumului necesar de materiale de referință și de informare în biroul notarului, inclusiv mostre de documente individuale (împuterniciri, consimțământul părinților cu privire la plecarea copiilor lor minori din Federația Rusă, consimțământul soțului pentru înstrăinarea bunurilor imobiliare dobândite în comun , etc.);
Respectarea eticii profesionale de către notar;
Alte condiții de admitere.
La plata cotizației de membru se verifică următoarele:
Actualitatea și caracterul complet al plății cotizațiilor către camera notarial și acuratețea informațiilor furnizate. Se prezintă spre verificare Registrul de înregistrare a actelor notariale, rapoartele lunare privind venitul brut al notarului și copiile decontului fiscal.
Se verifică conformitatea actelor notariale efectuate cu cerințele legislației, temeinicia refuzurilor de a efectua acte notariale.
1. La verificarea legalității certificării notariale a tranzacțiilor imobiliare se atrage atenția asupra:
Completitudinea documentelor prezentate necesare pentru legalizarea acestor tranzacții (prezența documentelor de proprietate, perioada de valabilitate a certificatelor furnizate, prezența consimțământului notarial al celuilalt soț, dacă tranzacția se referă la bunurile dobândite în comun ale soților ( Articolul 35 din Codul familiei al Federației Ruse), respectarea drepturilor și intereselor legitime ale minorilor ( , Codul civil al Federației Ruse și Codul familiei al Federației Ruse), disponibilitatea informațiilor suficiente pentru a identifica subiectul ipoteca, la certificarea tranzacției ipotecare, disponibilitatea certificatelor de la inspectoratul fiscal în cazul înstrăinării spațiilor de locuit dobândite de proprietar ca dar sau moștenire, precum și alte documente, în funcție de tipul tranzacției)
Respectarea dreptului de preempțiune de a cumpăra un participant la proprietatea comună atunci când vinde o acțiune din dreptul de proprietate comună către un străin (articolul 250 din Codul civil al Federației Ruse).
La verificare contractele sunt studiate cu documentele anexate acestora.
În cadrul contractelor, ale căror copii, în conformitate cu art. 60 Fundamentele nu sunt supuse păstrării în treburile notarului, registrele de registre sunt studiate pentru a completa evidența unor astfel de tranzacții.
2. La verificarea ordinelor testamentare se atrage atenția asupra conformității textului testamentar cu legislația, asupra calității prezentării textului testamentului și asupra corectitudinii semnării acestuia de către testator sau altă persoană, cu indicarea motivele pentru care testatorul nu a putut semna testamentul cu mâna proprie, la îndeplinirea de către notar a altor cerințe prevăzute de lege, dacă testamentul atestă.
Se verifică Registrul alfabetic de înregistrare a testamentelor și mărcilor în registru și ordinea de anulare a testamentelor.
3. La verificarea corectitudinii atestarii imputernicirilor (inclusiv in ordinea de substituire) se atrage atentia asupra conformitatii acestora cu legea, asupra integralitatii verificarii imputernicirilor reprezentatilor - persoane juridice. Potrivit împuternicirilor, în ordinea substituirii, se atrage atenția asupra respectării acestora cu competențele și valabilitatea procurii principale. Verificarea se face prin înscrieri în registrele.
4. La verificarea îndeplinirii protestelor de facturi se verifică următoarele:
Posibilitatea ca un notar să facă un protest de acest tip;
Conformitatea facturii protestate de notar cu cerințele legislației pentru acest tip de factură, incl. disponibilitatea detaliilor necesare, continuitatea lanțului de avize etc.;
Respectarea cerințelor legii la formularea unui protest cu privire la termenele stabilite pentru prezentarea unui proiect de lege la protest; prezentarea facturii de către persoana corespunzătoare; formularea unui protest de către un notar corespunzător; prezentarea unei creanțe în temeiul unei facturi către persoana corespunzătoare și alte pretenții.
Corectitudinea actelor de protest a unei cambii de neplata, neacceptare sau acceptare nedatata se verifica prin inscrieri in registre sau prin copii in dosarele notarului.
Se verifică și calitatea întocmirii cerințelor, înregistrarea acestora și procedura de prezentare a acestora către neplătitori.
5. Conform inscripțiilor perfecte executive se verifică comenzile cu copii ale inscripțiilor perfecte executive, momentul emiterii acestora; respectarea cerințelor legale, incl. Artă. 92 din Fundamentele și Lista documentelor pentru care colectarea creanțelor se efectuează în mod incontestabil pe baza inscripțiilor executive ale organismelor care efectuează acte notariale, aprobate prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 11 martie 1976 N 171, astfel cum a fost modificat, incl. din 30 decembrie 2000 N 1039 și disponibilitatea tuturor documentelor necesare.
6. În problema atestării corectitudinii copiilor documentelor și extraselor din acestea, se verifică corectitudinea atestării exactității copiilor documentelor și extraselor din acestea pentru respectarea legii, iar atestarea extraselor din documente - pentru respectarea prevederilor procedura prevăzută în partea 2 a art. 77 Elemente de bază. Prezența sau absența încălcării cerințelor legii la certificarea copiilor actelor și extraselor din acestea se verifică prin examinarea înscrisurilor efectuate în Registrul de înregistrare a actelor notariale.
Se atrage atenția asupra inadmisibilității asistării exactității copiilor documentelor și extraselor din acestea în lipsa legalizării, dacă este cazul.
Se verifică corectitudinea efectuării unei înscrieri în registru despre conținutul documentelor, ale căror copii sunt certificate de notar.
7. Prin verificarea autenticității semnăturii de pe înscris, se verifică corectitudinea efectuării înscrierilor în Registrul de înregistrare a actelor notariale și prezența chitanței de primire a unui act legalizat.
La certificarea autenticității semnăturii reprezentanților persoanei juridice se verifică și prezența în registru a unei mențiuni privind verificarea autorității reprezentantului persoanei juridice.
8. La încasarea tarifelor la efectuarea actelor notariale se verifică următoarele:
Corectitudinea calculării și încasării taxelor pentru actele notariale;
Temeiuri pentru acordarea de beneficii pentru plata tarifelor;
Reflectarea in Registrul actiunilor notariale a cuantumului tarifului incasat.
Pentru desfășurarea dosarelor de moștenire și eliberarea unui certificat de drept la moștenire, se verifică cazurile de moștenire și documentele cuprinse în acestea pentru:
Starea contabilității cazurilor de moștenire și corectitudinea formării acestora;
Respectarea termenilor de acceptare a moștenirii, disponibilitatea documentelor care să ateste acceptarea efectivă a moștenirii;
Înștiințările moștenitorilor, despre prezența cărora notarul are cunoștință, despre deschiderea moștenirii;
Respectarea drepturilor soțului supraviețuitor asupra bunurilor dobândite în comun în timpul căsătoriei, precum și a drepturilor persoanelor la o cotă-parte obligatorie;
Disponibilitatea informațiilor despre proprietatea testatorului, incl. disponibilitatea unor copii ale cererilor de astfel de informații;
Luarea de către notar a măsurilor pentru protejarea moștenirii și gestionarea acesteia și respectarea termenului, ținând cont de timpul necesar moștenitorilor pentru a intra în posesia moștenirii (clauza 4 din articolul 1171 din Codul civil al Federației Ruse). În special, oportunitatea și corectitudinea realizării și executării unui inventar al proprietății ereditare și prezența unui astfel de inventar în cauză, prezența unui document de evaluare a proprietății ereditare, întocmit în conformitate cu art. 1172 din Codul civil al Federației Ruse, transferul proprietății ereditare pentru depozitare și gestionarea încrederii, respectarea cerințelor legii la încheierea unui acord privind gestionarea încrederii a proprietății ereditare etc.;
Legalitatea înregistrării și eliberării unui certificat de drept de moștenire către moștenitori, precum și asupra proprietății sesizate etc.
Conform lucrărilor de birou notarial și arhivare, se verifică următoarele:
Nomenclatorul de dosare al notariatului și conformitatea acestuia cu nomenclatorul de cauze aprobat de camera notarial;
Disponibilitatea ordinelor (cazurilor) corespunzatoare nomenclatorului aprobat de biroul notarial, inclusiv:
Rapoarte statistice;
Certificate și acte cu privire la rezultatele verificărilor notariale;
Ordine și alte documente pentru angajații notariatului;
Corespondenta cu organele de justitie si cu camera notariala;
Corespondență cu instituții, organizații și cetățeni;
Acte de activitate financiara si economica ale notariatului;
Inventarierea materialelor documentare depuse la arhivă;
Jurnalul de înregistrare a corespondenței primite;
Jurnalul de înregistrare a corespondenței trimise;
Jurnalul de înregistrare a chemărilor notarului la casă;
Hotărâri privind refuzul de a efectua acte notariale;
Registrul de înregistrare a actelor notariale;
cartea cauzelor succesorale;
Cartea alfabetică a cazurilor de moștenire;
Cartea alfabetică a testamentelor;
Cartea de înregistrare a cererilor de luare a măsurilor de protecție a proprietății ereditare și altele.
De asemenea verificat:
Corespondența numărului de registre de acte notariale primite de notar în cameră (conform camerei) și aflate la dispoziția notarului;
Corectitudinea ținerii registrelor, executarea acestora (registrul trebuie să fie dantelat, foile din acesta numerotate, numărul de foi din registru trebuie atestat prin semnătura unei persoane împuternicite a camerei notariale și sigilat de cameră);
Pastrarea corecta a dosarelor ereditare, ordinelor, registrelor in arhiva notarului;
Ordine cu copii ale documentelor autentificate la notar, rămase în depozit în treburile biroului notarial (art. 60 din Fundamente);
Corectitudinea radierii cauzelor în arhiva cu semne în Cartea alfabetică și în Cartea de înregistrare a cauzelor ereditare în coloana de radiere a cauzei - data predării și numărul cauzei sub care se atestă certificatul de drept de a a fost emisă moștenirea;
Corectitudinea executării ordinelor (cazurilor) completate de notarul de muncă de birou.
La finalizarea auditului, comisia de lucru care efectuează auditul, împreună cu participarea notarului ale cărui atribuții profesionale sunt verificate, discută deficiențele în activitatea notarului identificate prin audit, precum și încălcările legii. în îndeplinirea actelor notariale. Notarul dă explicații corespunzătoare membrilor comisiei, dacă este necesar - în scris.
Pe baza rezultatelor auditului, în cel mult șapte zile de la încheierea auditului, se întocmește un raport de audit, care reflectă următoarele aspecte ale activității notarului:
Organizarea activitatilor si conditiilor de munca;
Responsabilitatea și plata corectă a cotizațiilor de membru;
Legalitatea actelor notariale;
Mentinerea lucrarilor de birou notarial si a arhivelor;
Respectarea secretului actelor notariale;
Punerea în aplicare a Cartei Camerei, a deciziilor reuniunilor membrilor Camerei și a Consiliului Camerei, a Codului Profesional al Notarilor din Federația Rusă.
Actul reflectă, de asemenea, deficiențele identificate și încălcările legii (dacă există), precum și experiența pozitivă în activitatea unui notar și recomandările membrilor comisiei pentru eliminarea deficiențelor identificate.
Actul indică data și locul întocmirii acestuia și persoanele care participă la verificare. Actul se întocmește în trei exemplare și se semnează de toți membrii comisiei și de un notar. În cazul în care notarul refuză să semneze actul, pe act se face o marcă corespunzătoare.
Un exemplar al actului se depune spre revizuire notarului, a cărui activitate profesională a fost verificată, și se păstrează la dosarele notarului, al doilea se transmite camerei notarial pentru dezbatere în modul prescris și adoptarea măsurilor corespunzătoare. si se pastreaza in dosarul personal al notarului, al treilea exemplar se ataseaza la procesul-verbal al sedintei Colegiului, pe care se discuta rezultatele auditului, sau se pastreaza in conformitate cu nomenclatorul camerei notariale, conform indicatiilor. în fapt.
În caz de dezacord cu concluziile comisiei, notarul, în termen de trei zile de la momentul familiarizării cu actul, depune obiecții scrise la camera notarial sau le anexează la act.
Materialele generalizate de verificări cu analiza încălcărilor legii săvârșite și cauzele care dau naștere abaterilor sunt publicate în Buletinul Camerei Notariale.
Pentru desfășurarea dosarelor de moștenire și eliberarea unui certificat de drept la moștenire, se verifică cazurile de moștenire și documentele cuprinse în acestea pentru:
Starea contabilității cazurilor de moștenire și corectitudinea formării acestora;
Respectarea termenilor de acceptare a moștenirii, disponibilitatea documentelor care să ateste acceptarea efectivă a moștenirii;
Înștiințările moștenitorilor, despre prezența cărora notarul are cunoștință, despre deschiderea moștenirii;
Respectarea drepturilor soțului supraviețuitor asupra bunurilor dobândite în comun în timpul căsătoriei, precum și a drepturilor persoanelor la o cotă-parte obligatorie;
Disponibilitatea informațiilor despre proprietatea testatorului, incl. disponibilitatea unor copii ale cererilor de astfel de informații;
Luarea de către notar a măsurilor pentru protejarea moștenirii și gestionarea acesteia și respectarea termenului, ținând cont de timpul necesar moștenitorilor pentru a intra în posesia moștenirii (clauza 4 din articolul 1171 din Codul civil al Federației Ruse). În special, oportunitatea și corectitudinea realizării și executării unui inventar al proprietății ereditare și prezența unui astfel de inventar în cauză, prezența unui document de evaluare a proprietății ereditare, întocmit în conformitate cu art. 1172 din Codul civil al Federației Ruse, transferul proprietății ereditare pentru depozitare și gestionarea încrederii, respectarea cerințelor legii la încheierea unui acord privind gestionarea încrederii a proprietății ereditare etc.;
Legalitatea înregistrării și eliberării unui certificat de drept de moștenire către moștenitori, precum și asupra proprietății sesizate etc.
În munca lor, angajații parchetului apelează la diverse colecții metodologice, care cuprind destul de multă experiență practică în organizarea activităților de supraveghere a parchetului. Cea mai comună publicație este editura Institutului de Cercetare pentru Problemele Consolidării Legii și Ordinii din cadrul Parchetului General al Federației Ruse. Aceasta este o Culegere de recomandări metodologice privind organizarea supravegherii asupra executării legilor O colecție de recomandări metodologice privind organizarea supravegherii asupra executării legilor. Problema 1. Partea 2. M .: Institutul de Cercetare pentru Problemele Consolidării Legii și Ordinului din cadrul Parchetului General al Federației Ruse, 1999. P. 110 .. Are mai multe părți - pe ramuri de activitate de supraveghere. Cel mai mult ne va interesa partea a doua a acestei ediții, deoarece se menționează supravegherea autorităților legislative și executive.
Orice verificare, indiferent de gradul de complexitate al acesteia, trebuie efectuată pe baza unui plan clar, care să evidențieze aspectele de clarificat, executorii, termenele.
Alegerea corectă a întrebărilor de verificat este facilitată de cunoașterea posibilelor încălcări ale legilor de către diferite autorități. O parte dintre ele poate fi determinată prin analiza legislației, cealaltă - cea mai mare și cea mai necesară - pe baza studierii practicii supravegherii procurorilor Aspecte ale supravegherii procurorilor. Culegere de lucrări științifice. M .: Institutul All-Union pentru Studierea Cauzelor și Dezvoltarea Măsurilor de Prevenire a Criminalității, 1972. Din 181 ..
Procurorii primesc cea mai mare parte a informațiilor cu caracter general pe baza analizei datelor privind structura organului auditat, scopul funcțional al unităților structurale de interes pentru procuror și documentația comercială care reflectă activitatea acestora. Aceste informații pot fi culese din directoare, documente de raportare, carta și reglementările pe departamente (departamente), fișe de post care stabilesc responsabilitățile postului pentru diferite categorii de angajați.
Datele privind respectarea legilor care determină ordinea de serviciu și statutul angajaților sunt cuprinse în materialele colegiilor de ministere și departamente, ședințe și ședințe, precum și rapoarte despre activitatea autorității. Materialele cauzelor penale, civile, arbitrale și administrative pot fi utile în acest sens. Informații diverse despre încălcările legii se primesc și din mass-media, plângeri și contestații din partea cetățenilor și oficialităților.
Pentru a asigura eficacitatea inspecțiilor și auditurilor, procurorul ar trebui: să formuleze clar sarcinile; în cererea transmisă managerului, indicați perioada pe care ar trebui să o acopere auditul sau auditul și, acolo unde este posibil, cercul de persoane care urmează să fie auditate; indicați și perioada reală după care se așteaptă primirea actului de audit sau inspecție. În același timp, este necesar să se controleze îndeplinirea cerințelor procurorului.
Cea mai comună formă de răspuns la încălcările legii identificate este Comentariul de protest la Legea federală „Cu privire la Parchetul Federației Ruse”. M .: Norma 1996. S. 224 .. Acest lucru se datorează faptului că activitățile salariaților în cea mai mare parte sunt formalizate prin acte juridice. Împotriva unui act juridic contrar legii se face protest în conformitate cu următoarele criterii:
emiterea unui act juridic în temeiul unei legi inoperante, alegerea greșită a legii;
nerespectarea actelor juridice cu cerințele normelor stabilite în lege;
denaturarea sensului actelor juridice;
depășirea limitelor competențelor conferite organului care a emis actul juridic, nerespectarea formei și procedurii de emitere a actului juridic.
Protestul se aduce organului sau funcționarului care a emis actul juridic contrar legii. Acest lucru se face în cazurile în care procurorul are dreptul de a conta pe o analiză profesională și obiectivă a documentului său. În absența unei astfel de încrederi, o cerere trebuie adresată instanței.
O cerere la instanță poate fi trimisă și după respingerea protestului procurorului, dar această opțiune nu este pe deplin dezirabilă. Destinatarul răspunsului procurorului trebuie determinat cu precizie, pe baza unei evaluări cuprinzătoare a situației pentru a se evita întârzierea soluționării problemei abrogarii unui act ilegal.Colectarea de linii directoare pentru organizarea supravegherii asupra punerii în aplicare a legilor. Problema 1. Partea 2. M .: Institutul de Cercetare pentru Problemele Consolidării Legii și Ordinii din cadrul Parchetului General al Federației Ruse, 1999. P. 123 ..
Un act juridic poate fi atacat în întregime sau într-o parte care este contrară legii.
Prezentarea procurorului are ca scop eliminarea încălcărilor legii, cauzelor acestora și condițiilor propice acestora. Se depune la organul sau funcționarul abilitat să elimine încălcările identificate. Trebuie avut în vedere faptul că măsurile luate pe baza observațiilor sunt adesea de natură formală. Prin urmare, procurorul este obligat să asigure un control strict asupra eficacității acțiunilor organelor și funcționarilor pentru a elimina încălcările legilor și circumstanțelor care contribuie la acestea.
Pe baza rezultatelor auditului, un dosar penal poate fi inițiat dacă se stabilesc date care indică prezența semnelor unei infracțiuni oficiale în acțiunile unor persoane anume. Mişcarea dosarului penal se formalizează printr-o decizie a procurorului. Dosarul penal inițiat se trimite organului de cercetare a infracțiunilor pentru realizarea unei cercetări prealabile.
Temeiul inițierii procedurii pentru o infracțiune administrativă este stabilirea în timpul verificării semnelor unei contravenții administrative. Decizia de inițiere a procedurii pentru o infracțiune administrativă este emisă dacă există suficiente dovezi care confirmă fapta unei infracțiuni administrative, vinovăția unei anumite persoane în comiterea acesteia, apariția consecințelor dăunătoare și alte circumstanțe care sunt importante pentru soluționarea corectă. a cazului.
Decizia de inițiere a procedurii pentru contravenție administrativă se transmite organului (funcționarului) abilitat să examineze cauza asupra unei contravenții administrative.
Aducerea angajaților de stat și municipali la responsabilitatea administrativă din inițiativa procurorului este o formă eficientă de consolidare a statului de drept în domeniul administrației publice și al autonomiei locale, cu toate acestea, posibilitățile acestui mijloc de răspuns al procurorului nu sunt încă pe deplin. folosit.
Măsurile de răspuns ale procuraturii ar trebui să vizeze întărirea luptei împotriva corupției, reprimarea în timp util a mercenarilor și a altor abuzuri de funcție de către angajații de stat și municipali.Colectarea de recomandări metodologice pentru organizarea supravegherii asupra aplicării legilor. Problema 1. Partea 2. M .: Institutul de Cercetare pentru Problemele Consolidării Legii și Ordinii din cadrul Parchetului General al Federației Ruse, 1999. P. 124 ..
Aprobat prin hotărârea Consiliului
corporație de stat
„Agenția de asigurare a depozitelor”
din 10 martie 2005
(protocolul nr. 17)
1. Dispoziții generale
1.1. Recomandările metodologice pentru efectuarea auditurilor băncilor privind problemele de asigurare a depozitelor cu participarea angajaților corporației de stat „Agenția de asigurare a depozitelor” (denumită în continuare Recomandări metodologice) au fost elaborate în conformitate cu Legea federală „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice din bănci din Federația Rusă" (denumită în continuare Legea Federală), reglementările Băncii Rusiei, Procedura de participare a angajaților Corporației de Stat "Agenția de Asigurare a Depozitelor" la auditurile băncilor privind problemele de asigurare a depozitelor aprobate de Consiliul Agenției (denumit în continuare Procedura), precum și alte documente de reglementare interne ale Agenției.
1.2. Inspecțiile băncilor cu participarea angajaților Agenției (denumite în continuare inspecții) sunt efectuate cu privire la aspectele specificate în clauza 1.4. Ordin.
2. Pregatirea pentru auditul bancar
2.1. Pregătirea pentru auditul băncii (pregătirea pre-audit) se realizează în conformitate cu Secțiunea 3 din Procedură.
2.2. Pregătirea preinspecției constă în rezumarea informațiilor disponibile în Agenție despre bancă, clarificarea perioadei analizate, determinarea cantității de informații (documente) necesare verificării (denumite în continuare eșantionare), precum și efectuarea măsurilor organizatorice necesare. măsuri.
2.3. Perioada analizată se stabilește ținând cont de:
data înregistrării băncii în sistemul de asigurare a depozitelor;
perioada auditată anterioară;
rezultatele controalelor anterioare.
Auditul poate acoperi cel mult cinci ani calendaristici de activitate a băncii anteriori anului auditului.
Mai mult de un audit al unei bănci pe aceleași probleme pentru aceeași perioadă de raportare a activității sale nu poate fi efectuat, cu excepția cazurilor prevăzute la clauza 1.9 din Instrucțiunea nr. 105-I a Băncii Rusiei.
2.4. Mărimea eșantionului este determinată ținând cont de volumul depozitelor, numărul de conturi ale persoanelor fizice și disponibilitatea informațiilor despre bancă care necesită verificare. Dimensiunile aproximative ale eșantionului sunt prezentate în Anexa 1
Mărimea eșantionului ar trebui să ofere o oportunitate de a evalua starea contabilității, oportunitatea și caracterul complet al plății primelor de asigurare de către bancă.
2.5. În cursul pregătirii pre-audit, sunt utilizate materiale din dosarul contabil al băncii, care se păstrează în DOSV, printre care:
raportare bancară conform formularului 0409345 „Date privind soldurile zilnice ale fondurilor asigurate ale persoanelor fizice plasate în depozite” (denumită în continuare raportare în formularul 0409345);
extrase din cardul de control al contabilității plăților de asigurări;
acte de verificări anterioare ale băncii (sucursalei);
plângeri ale deponenților primite de Agenție.
În plus, sunt folosite informații despre bancă din presă, internet, site-ul băncii și alte surse.
2.6. În cursul pregătirii pre-audit, se atrage atenția asupra încălcărilor identificate anterior ale cerințelor Legii federale, reglementărilor Băncii Rusiei și faptelor care indică eliminarea acestora.
2.7. În cursul pregătirii pre-audit, se stabilește data la care banca trebuie să formeze un registru al obligațiilor față de deponenți (denumită în continuare data registrului), în conformitate cu instrucțiunile Băncii Rusiei din 1 aprilie, 2004 Nr. Rusia Nr. 1417-U).
Data de înregistrare se determină pe baza faptului că trebuie să fie în perioada auditată. Trebuie luate în considerare următoarele:
data registrului, de regulă, trebuie să se refere la ultima perioadă de raportare pentru care Agenția a primit rapoarte sub forma 0409345;
data registrului, de regulă, nu trebuie să cadă în prima și ultima zi a lunii;
în cazul modificărilor semnificative ale soldurilor de numerar în conturile de contabilizare a depozitelor (analiza raportării sub forma 0409345), se selectează data la care are loc una dintre modificările semnificative.
2.8. Pe baza rezultatelor pregătirii pre-testare se întocmește un certificat în conformitate cu clauza 3.2 din Procedură.
Informațiile cuprinse în certificat sunt utilizate în timpul inspecției și întocmirii unui act pe baza rezultatelor inspecției.
3. Verificarea volumului și structurii obligațiilor băncii față de deponenți
3.1. Sarcina verificării volumului și structurii obligațiilor băncii față de deponenți este de a determina legitimitatea clasificării depozitelor ca fiind supuse și nesupuse asigurării.
3.2. La verificare, se folosesc următoarele documente contabile, documente primare și extrase bancare:
raportare sub formularul 0409345;
sold sumar zilnic;
acorduri de depozit bancar si de cont bancar;
documente care definesc procedura de contabilizare a fondurilor deponenților în conturile personale;
alte documente necesare verificării.
3.3. Verificarea volumului și structurii obligațiilor băncii față de deponenți se realizează în următoarea ordine:
3.4. La verificare, se acordă atenție:
prezența în acordurile cu deponenții a unor prevederi care permit clasificarea fără echivoc a depozitelor ca fiind supuse sau nesupuse asigurării;
atribuirea unui tip de depozit doar uneia dintre categorii: fie categoriei de depozite supuse asigurării, fie categoriei de depozite nesupuse asigurării;
procedura prin care banca poate lua decizii privind clasificarea depozitelor ca asigurate sau nesupuse asigurarii, inclusiv pe sucursale;
caracteristici de atragere a depozitelor de către sucursalele băncii, prezența în sucursale a altor tipuri de contracte de depozit decât la sediul central.
3.5. Datele privind volumul și structura contribuțiilor sunt introduse în tabel în forma din Anexa 2 la prezentele Orientări.
4. Verificarea oportunității și completității plății primelor de asigurare de către bancă
4.1. Verificarea oportunității și completității plății primelor de asigurare de către bancă este de a stabili corectitudinea calculării de către bănci a bazei de calcul pentru calcularea primelor de asigurare și oportunitatea transferului acestora.
În timpul auditului se utilizează rezultatele controlului de primire a plăților de asigurare și raportul în formularul 0409345, efectuat de Agenție în conformitate cu reglementările aprobate de Consiliul de Administrație al Agenției.
4.2. La verificare, se folosesc următoarele documente contabile, documente primare și extrase bancare:
raportare sub formularul 0409345;
sold sumar zilnic;
fișa rulajului zilnic;
declarații de calcul a dobânzii (dacă există);
situația soldurilor pe conturile personale cu totaluri pe conturile de ordinul I și II;
conturile personale ale deponenților (extrase din conturile personale);
cartea de inregistrare a conturilor deschise;
registrul valorilor mobiliare emise de bancă;
ordine, ordine, procese-verbale ale reuniunilor organelor colegiale de conducere, regulamente și alte documente interne care determină procedurile de atragere a depozitelor și îndeplinirea cerințelor Legii federale;
alte documente de contabilitate analitică și documente și materiale primare.
4.3. Verificarea caracterului complet al reflectării în raportarea în formularul 0409345 a soldurilor din conturile depozitelor care fac obiectul asigurării se efectuează ținând cont de prevederile Secțiunii 3 din prezentul Ghid, în următoarea ordine:
la analiza soldurilor conform contului de sold pe conturile personale ale conturilor de sold 40806, 40809, 40812, 40814, 40815 se determină suma de asigurat, neincluzând soldurile pe conturile personale pentru contabilizarea fondurilor persoanelor juridice - nerezidente , și se împacă cu datele indicate în raportarea pe formularul 0409345;
pe conturile de bilanț 40803, 40813, 40817, 423, 426, 47603, 47605 se reconciliază datele contabile (bilanţ consolidat al băncii, bilanțul cifrei de afaceri, extrasul soldurilor conturilor personale) și datele de raportare în forma 0409345 pe care se reconciliază; se iau în considerare depozitele la purtător;
la verificarea soldurilor pe conturile de sold 522 si 52404 se determina suma de asigurat, fara a include soldurile pe conturile personale pentru inregistrarea certificatelor de economii la purtator, si se verifica cu datele indicate in raportarea in formularul 0409345;
dacă apar întrebări cu privire la legitimitatea clasificării unui depozit ca asigurat sau nesupus asigurării, se verifică contractele care au stat la baza atragerii acestui depozit;
corectitudinea recalculării soldurilor de numerar în valută străină în echivalentul rublei la cursul de schimb stabilit de Banca Rusiei este verificată pentru cel puțin 3 date ale perioadei auditate, raportarea în forma 0409345 a soldurilor conturilor în valută străină pe non -zile lucrătoare;
oportunitatea și caracterul complet al dobânzilor acumulate la depozitele asigurate ale persoanelor fizice este verificată în conformitate cu Regulamentul Băncii Rusiei nr. contabilitate”. La verificare se folosesc date privind conturile de sold, la care se ia în calcul dobânda la depozite: 47411, 47608, 47609, 52405, 52501.
4.4. Dacă au existat fapte de primire prematură a primelor de asigurare de la bancă către Agenție, atunci se verifică oportunitatea transferului acestora de către bancă.
Data transferului primelor de asigurare de către bancă (data afișării documentului de plată în contul corespondent al băncii deschis la centrul de decontare și numerar al Băncii Rusiei) se stabilește pe baza unui extras din contul corespondent și a registrului de documente de plată certificate de către Banca Rusiei de decontare și centru de numerar.
5. Verificarea evidenței obligațiilor față de deponenți
5.1. Sarcina verificării evidenței datoriilor față de deponenți este de a evalua furnizarea de către bancă a evidențelor pasivelor către deponenți și cererile reconvenționale ale băncii către deponenți, ceea ce face posibilă formarea unui registru pentru orice zi.
5.2. La verificare, se folosesc următoarele documente contabile, documente primare și extrase bancare:
registre contabile ținute în conformitate cu Regulamentul Băncii Rusiei nr. 205-P din 05.12.2002 „Cu privire la regulile contabile în instituțiile de credit situate în Federația Rusă” (denumit în continuare Regulamentul Băncii Rusiei nr. 205-P) și care conțin informatii necesare constituirii registrului si extrase din registru;
conturi personale pentru înregistrarea depozitelor și creanțelor bancare;
situația soldurilor pe conturile personale cu totaluri pe conturile de ordinul I și II;
extrase din registru;
alte materiale contabile necesare.
5.3. La verificare, se acordă atenție:
procedura de numerotare a conturilor personale pentru înregistrarea depozitelor, inclusiv a celor menținute în cadrul programelor individuale (Anexa 1 la Regulamentul Băncii Rusiei nr. 205-P);
procedura pentru ca banca să înregistreze datele necesare pentru formarea registrului și extrasele din registru pentru fiecare deponent, în conformitate cu anexele 1-3 la Ordonanța Băncii Rusiei nr. 1417-U;
procedura de evidență a datelor privind clienții băncii (persoane fizice) și contractele încheiate cu aceștia într-un sistem bancar automatizat utilizat de bancă în scopul contabilității și automatizării activităților bancare.
6. Verificarea transmiterii de către bancă către deponenți a informațiilor privind participarea acestora la sistemul de asigurare a depozitelor, cu privire la procedura și sumele de primire a rambursării depozitelor
6.1. Scopul verificării furnizării de către bancă către deponenți a informațiilor cu privire la participarea acestora la sistemul de asigurare a depozitelor, cu privire la procedura și sumele de primire a compensațiilor pentru depozite este de a evalua caracterul complet și calitatea acestor informații și modalitățile de furnizare a acestora.
6.2. Băncile au dreptul de a alege în mod independent formele și metodele de informare a deponenților cu privire la problemele de asigurare a depozitelor, ținând cont de cerințele legii.
6.3. Când verificați, acordați atenție:
disponibilitatea în bancă a materialelor informative (broșuri, pliante, alte materiale informative) care conțin informații despre sistemul de asigurare a depozitelor, inclusiv procedura și sumele de primire a rambursării depozitelor;
conștientizarea (nivel de calificare, grad de cunoștințe) angajaților băncii, inclusiv consultanților și executorilor care prestează servicii persoanelor fizice, cu privire la problemele de asigurare a depozitelor (realizarea interviurilor cu angajații băncii);
metode de furnizare a informațiilor relevante deponenților (notificarea orală a deponenților, includerea prevederilor relevante în contractele de depozit și de cont, plasarea informațiilor în presă, plasarea informațiilor în sediul băncii etc.);
utilizarea de către bancă în materiale informative a semnelor „Depozitele sunt asigurate. Sistemul de asigurare a depozitelor” și „DIA”.
7. Verificarea plasării de către bancă a informațiilor privind sistemul de asigurare a depozitelor în sediul băncii accesibil deponenților, unde sunt deserviți deponenții
7.1. Verificarea plasării de către bancă a informațiilor privind sistemul de asigurare a depozitelor în sediul băncii accesibil deponenților, unde sunt deserviți deponenții, constă în efectuarea de sondaje a acestor sedii pentru a evalua caracterul complet și calitatea informațiilor furnizate pe sistemul de asigurare a depozitelor.
7.2. Când verificați, acordați atenție:
o modalitate de comunicare a informațiilor despre asigurarea depozitelor către vizitatorii băncii (prin postarea de informații pe standuri, distribuirea de broșuri, fișe de informare sau alte materiale tipărite, plasarea indicatoarelor „Depozitele sunt asigurate. Sistem de asigurare a depozitelor”, afișarea materialelor video etc.);
7.3. Informațiile obținute în cadrul verificării plasării de către bancă a informațiilor privind sistemul de asigurare a depozitelor în sediul băncii accesibil deponenților, unde sunt deserviți deponenții, se înscriu în tabel sub forma Anexei 3 la prezentele Recomandări Metodologice.
8. Verificarea capacităţii băncii de a pregăti registrul
8.1. Sarcina verificării capacității băncii de a pregăti registrul este de a evalua gradul de pregătire a băncii de a forma registrul la data specificată în formularul prescris și de a evalua conformitatea datelor furnizate în registru cu datele primare. documente, documente contabile și de raportare.
8.2. La verificare, se folosesc următoarele documente contabile, documente primare și extrase bancare:
soldul zilnic consolidat la data registrului și în ziua lucrătoare anterioară;
fișa zilnică a cifrei de afaceri de la data registrului;
situația soldurilor pe conturile personale cu totaluri pe conturile de ordinul I și II;
conturile personale ale deponenților (extrase din conturile personale);
contracte de depozit bancar, contracte de cont bancar, taloane certificate de economii;
contracte de împrumut, alte documente de contabilitate analitică și documente primare, în baza cărora se naște pretențiile băncii față de deponent pentru obligații bănești;
alte documente de contabilitate analitica, documente primare si materiale.
8.3. Verificarea capacității băncii de a întocmi registrul se realizează în următoarele domenii:
descrierea procedurilor organizatorice și tehnologice ale băncii pentru întocmirea registrului și evaluarea eficacității acestora;
controlul tehnic al corectitudinii registrului (corectitudinea completarii detaliilor necesare si introducerii informatiilor);
verificarea exhaustivității și corectitudinii reflectării în registru a obligațiilor băncii față de deponenți, a conformității acestora cu datele contabile;
verificarea exhaustivității și corectitudinii reflectării în registrul de creanțe reconvenționale ale băncii la deponent, conformitatea acestora cu datele contabile.
8.4. La descrierea procedurilor băncii pentru întocmirea registrului și evaluarea eficienței acestora, se atrage atenția asupra:
procedura prin care banca să ia decizii cu privire la întocmirea registrului, disponibilitatea documentelor interne (ordine, instrucțiuni, regulamente etc.) care determină procedura de constituire a registrului și persoanele responsabile;
procedura de întocmire a registrului pe sucursale bancare, formarea unui registru consolidat;
respectarea de către bancă a termenului de întocmire a registrului, posibilitatea formării registrului pentru orice dată în termenele stabilite;
utilizarea de către banca a programelor de control pentru autoverificarea corectitudinii întocmirii registrului, conformarea rezultatelor verificării cu rezultatele obținute de către angajații Agenției (folosirea instrumentelor software de automatizare a controlului registrului). (denumit în continuare modul de control)).
8.5. Controlul tehnic al registrului este efectuat pentru a detecta erorile descrise în termenii de referință (manual de utilizare) pentru modulul de control. Dacă nu este posibilă utilizarea modulului de control în timpul verificării, registrul (în formă electronică sau pe hârtie) este verificat selectiv pentru prezența erorilor enumerate în Anexa 4 la prezentul Ghid.
La efectuarea controlului tehnic, se acordă atenție:
prezența în registru a informațiilor complete și exacte despre bancă, sucursale bancare și deponenți în conformitate cu Instrucțiunea nr. 1417-U, corespondența datelor din registru cu datele directoarelor și clasificatorul de adrese (KLADR);
identificarea fără ambiguitate a deponenților la consolidarea datoriilor și a creanțelor reconvenționale ale băncii;
corectitudinea numerelor de ordine ale deponenților indicate în registru, numerele de cont personal, detaliile documentelor primare, sumele datoriilor bancare și a creanțelor reconvenționale;
corectitudinea determinării sumelor care fac obiectul compensației de asigurare (pentru deponenți);
conformitatea datelor de evidență cu datele raportului în formularul 0409345 de la data corespunzătoare. Identitatea raportului în formularul 0409345 la raportul generat de modulul de control în timpul verificării registrului.
8.6. În cursul verificării completității și corectitudinii reflectării în registrul obligațiilor băncii față de deponenți, se atrage atenția asupra:
reflectarea în registrul sumelor soldurilor de numerar la depozite la sfarsitul datei inregistreaza prin reconcilierea datelor cu datele bilantului consolidat, extras de cont;
8.7. Verificarea exhaustivității și corectitudinii reflectării în registrul cererilor reconvenționale ale băncii față de deponenți.
În scopul întocmirii registrului, prin creanțe reconvenționale ale băncii împotriva deponenților se înțeleg orice creanțe documentate pentru obligații bănești care au apărut înainte de data registrului din contracte și din alte motive prevăzute de lege.
8.8. Următoarele documente sunt utilizate în timpul verificării:
un extras al soldurilor conturilor bancare la data registrului;
acorduri în baza cărora au apărut pretențiile băncii față de deponent;
documente de numerar de cheltuieli, ordine de plată bancare;
alte documente care confirmă existența unor creanțe pentru obligații bănești.
8.9. La verificarea completității și corectitudinii reflectării în registrul cererilor reconvenționale ale băncii către deponenți, se atrage atenția asupra:
reflectarea în registru a sumelor creanțelor reconvenționale ale băncii față de deponenți apărute înainte de data registrului, corespondența datelor din registru cu datele bilanțului consolidat și ale situației de conturi;
includerea în registrul dobânzilor datorate băncii la fondurile plasate în conformitate cu termenii acordurilor încheiate. Procentele specificate sunt incluse la data registrului, indiferent de reflectarea lor în contabilitate;
analiza soldurilor pe conturile de sold 455, 457, 45914, 45915,45917, 47501 si a creanțelor reflectate pe conturile în afara bilanțului în vederea identificării creanțelor bancare care să fie reflectate în registru.
9. Înregistrarea rezultatelor testelor
9.1. Rezultatele auditului băncii (sucursalei) sunt documentate prin raportul de audit în conformitate cu Procedura.
Anexa 1 - Tabel cu dimensiunile eșantionului de informații (documente) necesare pentru verificare.
Anexa 2 - Volumul și structura obligațiilor față de investitori.
Anexa 3 - Un tabel rezumativ al rezultatelor verificării plasării de către bancă a informațiilor privind sistemul de asigurare a depozitelor în sediul băncii accesibil deponenților, unde sunt deserviți deponenții.
Anexa 4 - Tabel de date privind erorile detectate în timpul controlului tehnic.
Instrucțiuni
pentru controale conform art. 144-145 din Codul de procedură penală al Federației Ruse, precum și organizarea interacțiunii interogatorilor cu executorii judecătorești și executorii judecătorești pentru a asigura procedura stabilită pentru activitățile instanțelor în implementarea funcțiilor de anchetă.
1. Introducere
La 7 septembrie 2007, Legea federală nr. 87-FZ din 5 iunie 2007 „Cu privire la modificările Codului de procedură penală al Federației Ruse și Legea federală „Cu privire la Parchetul Federației Ruse” și Legea federală nr. a intrat în vigoare 24 iulie 2007. 214-FZ „Cu privire la modificările aduse anumitor acte legislative ale Federației Ruse în legătură cu adoptarea Legii federale „Cu privire la modificările la Codul de procedură penală al Federației Ruse și la Legea federală „Cu privire la Parchetul Federației Ruse”.
Aceste legi federale au introdus modificări și completări semnificative la o serie de articole din Codul de procedură penală al Federației Ruse referitoare la procedura de pornire a cauzelor penale. Excluderea din Codul de procedură penală al Federației Ruse a instituției procesuale a consimțământului procurorului la deschiderea unui dosar penal de către un ofițer care interoghează o urmărire publică (partea 1 a articolului 146 din Codul de procedură penală al Federația Rusă) asigură o mai mare independență procedurală a anchetatorilor și anchetatorilor și le impune responsabilitatea suplimentară pentru calitatea și exhaustivitatea verificărilor rapoartelor de infracțiuni.
Alături de aceasta, trebuie avut în vedere că aceste modificări ale legislației procesuale penale nu îl îndepărtează pe procuror de sub supravegherea legalității pornirii cauzei penale, ci, dimpotrivă, îi impun această îndatorire cu dreptul de anulare ilegală. decizii de pornire a cauzelor penale.
6. Documente care confirmă autoritatea reprezentantului (șefului) organizației debitoare de a îndeplini obligațiile față de recuperator (acte constitutive, regulamente, o copie a ordinului de numire etc.).
7. Explicații ale recuperatorului, debitorului despre motivele și împrejurările neexecutării hotărârii.
Această listă nu este exhaustivă și depinde de circumstanțele specifice ale actului.
Partea 1 Art. 39 din Legea federală din 21 iulie 1997 N 199-ФЗ „Cu privire la procedurile de executare”, la constatarea faptului de acțiuni ilegale cu bunuri supuse inventarierii sau arestării, executorul judecătoresc trebuie să întocmească un act în prezența a doi martori. . Având în vedere acest lucru, se întocmește un proces-verbal de depistare a semnelor unei infracțiuni, care trebuie înregistrat imediat în Caietul de sesizare a infracțiunii.
La procesul-verbal privind descoperirea semnelor unei infracțiuni prevăzute de art. 312 din Codul penal al Federației Ruse, atașat:
1. O copie a deciziei de a sechestra bunurile sau depozitele în numerar.
2. Un act de inventariere și sechestru de bunuri (cu includerea obligatorie a denumirii fiecărui obiect înscris în act, a caracteristicilor sale distinctive - greutate, filmare etc., o evaluare preliminară a fiecărui articol, o explicație către custodele regimul de stocare stabilit, un avertisment de răspundere penală în temeiul art. 312 din Codul penal al Federației Ruse, datele și semnăturile a doi martori).
3. O copie a acordului de depozitare (dacă unul a fost întocmit cu custodele în conformitate cu articolele 886-887 din Codul civil al Federației Ruse).
4. Un act privind absența bunurilor supuse inventarierii sau arestării (cu participarea martorilor).
5. Copii ale documentelor de la o instituție de credit (bancă) care confirmă absența fondurilor în cont după primirea deciziei executorului judecătoresc de a sechestra.
6. O explicație din partea custodelui despre împrejurările și motivele săvârșirii unor acțiuni ilegale cu bunuri supuse inventarierii sau arestării.
7. Explicații ale martorilor despre împrejurările popririi bunurilor.
Verificarea proceselor verbale de infracțiuni prevăzute de art. 297 și Codul penal al Federației Ruse, ar trebui efectuate în cooperare cu executorii judecătorești pentru a asigura procedura stabilită pentru activitățile instanțelor (denumite în continuare executorul judecătoresc pentru OUPDS), care sunt martori oculari ai incidentului.
Lista competențelor executorilor judecătorești pentru OUPDS este cuprinsă în art. 11-12 din Legea federală din 21 iulie 1997 N 118-FZ „Cu privire la executorii judecătorești”.
Modalități de constatare a infracțiunii prevăzute la art. 297 din Codul penal al Federației Ruse, pot fi diferite. Cel mai adesea, în practică, există mesaje de la executorul judecătoresc pe OUPDS sau apelul victimei despre fapte penale.
În raport trebuie menționat următoarele:
1. Ora și locul săvârșirii infracțiunii (locul trebuie determinat cât mai exact posibil și, dacă este necesar, să se întocmească o diagramă - o anexă la proces-verbal).
2. Indicați cum a fost exprimată insulta sau lipsa de respect a participanților la proces (în ce cuvinte, expresii, gesturi).
3. Cărei adrese specifice a participanților la proces este adresată insulta sau lipsa de respect?
4. Ce măsuri au fost luate pentru prevenirea (oprirea) faptelor penale.
5. Furnizați o listă a martorilor oculari ai infracțiunii, indicând adresele lor de domiciliu (aceste informații pot fi obținute de la secretarul ședinței de judecată).
Un proces-verbal întocmit conform acestei structuri servește drept motiv pentru verificarea procesului verbal de infracțiune.
Ca verificări ale sesizărilor de infracțiuni prevăzute de art. 294, din Codul penal al Federației Ruse, aceste infracțiuni sunt adesea săvârșite de persoane dezechilibrate mintal, de aceea se recomandă atașarea la materialele de verificare a unui certificat de la dispensarul psiho-neurologic despre persoana care este verificată.
4. Procedura și termenele de efectuare a verificărilor asupra proceselor verbale de infracțiuni contra justiției
În conformitate cu cerințele art. 144 din Codul de procedură penală al Federației Ruse, anchetatorul, organul de anchetă sunt obligați să accepte, să verifice raportul asupra infracțiunii și să ia o decizie cu privire la acesta într-un termen de cel mult 3 zile de la data primirii mesajul specificat.
Șeful organului de anchetă are dreptul, la cererea ofițerului de anchetă, să prelungească la 10 zile termenul de verificare a procesului-verbal de infracțiune, iar dacă este necesar să efectueze verificări sau controale documentare, procurorul, la la cererea ofițerului audiator, are dreptul de a prelungi acest termen până la 30 de zile.
La verificarea rapoartelor de infracțiuni apar adesea întrebări atât cu privire la mecanismul de verificare, cât și cu privire la calificarea faptei.
Astfel, interogatorii Serviciului Federal de Execuții Judecătorești se confruntă adesea cu faptul că locația debitorului (funcționarul organizației) este necunoscută.
În astfel de cazuri, anchetatorul care efectuează verificarea procesului-verbal de infracțiune este obligat să ia măsuri pentru stabilirea locului efectiv al debitorului. Pentru a face acest lucru, este necesar să trimiteți solicitări către centrele de informare relevante ale Ministerului Afacerilor Interne al Rusiei cu privire la prezența unui cazier judiciar, atragerea răspunderii administrative și să obțineți informații de la biroul de adrese. Extrasul din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice conține adresele cofondatorilor firmelor și ale persoanelor autorizate, de la care trebuie să se obțină explicații detaliate. În plus, se recomandă studierea materialelor cauzelor civile în instanțe, deoarece datele privind identitatea șefului organizației debitoare și locația reală a organizației se reflectă cel mai pe deplin în materialele ședințelor de judecată, petiții și reclamații.
Un raport privind o infracțiune primit de la un cetățean sau o persoană juridică poate să nu conțină informații specifice despre persoana care a comis infracțiunea. Acest lucru se găsește cel mai adesea în declarațiile referitoare la angajații administrațiilor locale care nu se conformează, de exemplu, unei hotărâri judecătorești privind furnizarea de locuințe sau repararea unei clădiri rezidențiale. În acest sens, la verificarea unui proces verbal de infracțiune este necesară identificarea unui funcționar care, în virtutea atribuțiilor sale, este obligat să execute hotărârea judecătorească.
În plus, în virtutea cerințelor părții 1 a art. 148 din Codul de procedură penală al Federației Ruse refuzul de a iniția un dosar penal din motivele prevăzute la paragraful 2 al părții 1 a art. 24 din Codul de procedură penală al Federației Ruse (din cauza absenței corpus delicti), este permis numai în legătură cu o anumită persoană.
Verificarea atentă a rapoartelor privind infracțiunile investigate de către Serviciul Federal de Execuții Judecătorești din Rusia este necesară și în cazul în care decizia de a refuza deschiderea unui dosar penal pare evidentă.
Acest lucru se datorează faptului că, deseori, la soluționarea raportărilor de infracțiuni împotriva justiției în circumstanțe verificate, alte infracțiuni care nu sunt legate de jurisdicția FSSP din Rusia, de exemplu, cele prevăzute la art. 159 (fraudă), (fals, producerea sau vânzarea de documente falsificate, premii de stat, timbre, sigilii, formulare) din Codul Penal al Federației Ruse. În astfel de cazuri, în conformitate cu partea 3 a art. 145 din Codul de procedură penală al Federației Ruse, mesajele trebuie transferate în funcție de jurisdicție.
Când se examinează raportările de infracțiuni prevăzute de art. 297 din Codul penal al Federației Ruse (scăderea instanței), trebuie reținut că Codul penal al Federației Ruse conține o serie de articole similare care califică acțiunile unei persoane exprimate în insultă. În special, aceasta este „insultă” (articolul 130 din Codul penal al Federației Ruse), „calomnie” (articolul 129 din Codul penal al Federației Ruse). În același timp, aceste infracțiuni sunt clasificate drept cauze penale de urmărire privată și sunt inițiate împotriva unei anumite persoane prin depunerea cererilor în instanță de către victimă sau reprezentantul său legal (partea 1 a articolului 318 din Codul penal al Federației Ruse). .
Pentru a exclude căsătoria în munca unui ofițer interogator, se recomandă ca înainte de a decide dacă se va deschide o cauză penală în temeiul art. 315 din Codul penal al Federației Ruse pentru a investiga mai amănunțit posibilitatea anulării unei hotărâri judecătorești care nu este executată de debitor.
În plus, înainte de a se lua o hotărâre de pornire a unui dosar penal, este necesar să se asigure că hotărârea judecătorească, pe care debitorul nu o execută cu răutate, a intrat în vigoare și nu a fost anulată de autoritățile de supraveghere, precum și că nu există altă hotărâre judecătorească opusă primei.
De exemplu, la 5 decembrie 2006, anchetatorul departamentului raional al Oficiului FSSP pentru Regiunea Astrakhan a inițiat un dosar penal în temeiul art. 315 din Codul Penal al Federației Ruse în legătură cu directorul general al unei organizații care nu respectă în mod rău intenționat decizia Tribunalului Districtual Kirovsky din Astrakhan, care a intrat în vigoare privind interzicerea construirii unei clădiri rezidențiale. Dosarul penal a fost finalizat prin acțiune și trimis în judecată, unde s-a încheiat în temeiul paragrafului 1 al părții 1 al art. 24 din Codul de procedură penală al Federației Ruse din cauza absenței unui eveniment criminal. Temeiul încheierii cauzei penale a fost prezența unei decizii a Tribunalului Districtual Sovetsky din Astrakhan, care a intrat și ea în vigoare. Mai mult, a fost adoptată într-un litigiu între aceleași părți și în aceleași împrejurări, dar în favoarea pârâtei.
Cu privire la problema executării parțiale a unei hotărâri judecătorești în timpul verificării unui proces-verbal de infracțiune conform art. 315 din Codul penal al Federației Ruse, pot fi reținute următoarele.
În baza prevederilor legii penale, această infracțiune aparține categoriei de continuare. Ea începe din momentul neexecutării intenționate a unui act judiciar în termenul stabilit de lege și se încheie în momentul aducerii făptuitorului în fața justiției. Astfel, persoana care a respectat o hotărâre judecătorească la momentul verificării procesului verbal de infracțiune nu este supusă răspunderii penale.
În cazurile de executare parțială a unei hotărâri judecătorești, problema inițierii unui dosar penal trebuie soluționată ținând cont de circumstanțele specifice ale faptei în cauză și de valoarea executării parțiale, așa cum s-a indicat anterior în scrisoarea Serviciului Federal de Execuții Judecătorești din Rusia din 2 aprilie 2007 N 12-04-3511 VV „Cu privire la experiența pozitivă în efectuarea unei anchete în cauze penale privind infracțiunile prevăzute de articolul 315 din Codul penal al Federației Ruse.
Cu toate acestea, atunci când se analizează un mesaj despre o infracțiune conform art. 315 din Codul penal al Federației Ruse, pocăința persoanei vinovate și eliberarea bunurilor ascunse în timpul verificării unui raport al unei infracțiuni nu reprezintă o bază pentru a decide cu privire la absența corpus delicti în faptă. Aceste acțiuni pot fi considerate circumstanțe atenuante și ca bază pentru încetarea urmăririi penale din cauza pocăinței active în conformitate cu art. 28 Codul de procedură penală al Federației Ruse.
La verificarea unui raport de infracțiune, trebuie avut în vedere că, în conformitate cu paragraful b din partea 2 a art. 151 din Codul de procedură penală al Federației Ruse cauze penale privind infracțiunile comise împotriva unui judecător al Curții Constituționale a Federației Ruse, a unui judecător de la o instanță federală de jurisdicție generală sau a unei instanțe federale de arbitraj, a unui judecător de pace și a unui judecătorul unei curți constituționale (carte) a unei entități constitutive a Federației Ruse, un jurat sau un arbitru în perioada administrării justiției, în legătură cu activitățile lor profesionale, sunt inițiate de anchetatorii Comitetului de anchetă din cadrul Procuraturii a Federației Ruse.
La rândul său, în conformitate cu paragraful 11 din partea 1 a art. 448 din Codul de procedură penală al Federației Ruse, decizia de a iniția un dosar penal împotriva unui deputat, a unui membru al unui organism ales al autoguvernării locale, a unui funcționar ales al unui organism autoguvernamental local este luată de șeful al departamentului de investigații al Comitetului de anchetă din cadrul Parchetului Federației Ruse pentru entitatea constitutivă a Federației Ruse.
În baza prevederilor legislației procesuale penale și reglementărilor departamentale, se poate reține că verificarea proceselor verbale de infracțiuni cuprinde un ansamblu de activități, precum: obținerea de explicații, transmiterea cererilor, efectuarea verificărilor documentare, audituri. Aceste Recomandări Metodologice, la rândul lor, nu acoperă toate modalitățile de efectuare a verificării unui raport de infracțiune. Pentru aplicare practică, sunt date doar cele mai relevante dintre ele, cu exemple specifice, pentru a preveni eventualele erori și deficiențe în activitatea în legătură cu activitățile organismelor FSSP din Rusia.
Obținerea de explicații, formularea cererilor
Cea mai obișnuită modalitate de a verifica rapoartele de infracțiuni este de a obține explicații.
Existența dreptului de a primi o explicație în cursul verificării sesizărilor de infracțiuni este prevăzută la alin.25 al art. 4 instrucțiuni.
În plus, executorii judecătorești-executori ai părții 2 a art. 12 din Legea federală din 21 iulie 1997 N 118-FZ „Cu privire la executorii judecătorești” a acordat dreptul de a primi informații, explicații și certificate, de a intra în spațiile și spațiile de depozitare ocupate de debitori sau le aparțin, de a inspecta aceste spații, de a aresta, de a sechestra , trecerea la pastrare si vanzare a bunului poprit, poprirea banilor si a altor bunuri de valoare ale debitorului.
Aceste puteri sunt folosite pentru a detecta infracțiunile împotriva justiției și pentru a colecta informații preliminare. Totodată, procesul-verbal privind descoperirea semnelor unei infracțiuni, primit de anchetator de la executorul judecătoresc, ar trebui să fie însoțit de copiile materialelor procesului de executare, care să cuprindă explicațiile primite, precum și materiale și răspunsuri la solicitări către diferite organizații și organe de stat.
Totuși, acest lucru nu înseamnă că ofițerul care interoghează, atunci când ia o decizie, ar trebui să se bazeze exclusiv pe aceste materiale. Acest lucru se explică prin faptul că executorului judecătoresc nu i se încredințează verificarea procesului-verbal de săvârșire a infracțiunii și, în consecință, în practică, nu reflectă în explicații aspectele specifice exhaustive de interes pentru anchetă la aprecierea faptei și a calificării acesteia. .
Pe viitor, în cursul cercetării unui dosar penal, interogatorul trebuie să asigure procedural probele obţinute în modul prevăzut de lege (interoga executorul judecătoresc, debitorul, martorii atestatori, martorii etc.).
După cum arată verificările, principalul dezavantaj care împiedică evaluarea corectă și rezonabilă a actului este formalismul în obținerea explicațiilor. Adesea informațiile necesare nu sunt cuprinse în explicația primară, în legătură cu care anchetatorul interoghează în mod repetat și adesea și în mod repetat suplimentar debitorul sau martorul, ceea ce întârzie nejustificat verificarea procesului verbal de infracțiune. Pentru evitarea unor astfel de cazuri, se recomandă, ca și înainte de interogatoriu, să se întocmească mai întâi un plan pentru obținerea unei explicații cu o listă de întrebări de clarificat ținând cont de circumstanțele specifice faptei.
Direcția cererilor, cerințele, instrucțiunile organului de anchetă și ale ofițerului de anchetă sunt reglementate în Partea 4 a art. 21 din Codul de procedură penală al Federației Ruse, care prevede că acestea sunt obligatorii pentru toate instituțiile, organizațiile, funcționarii și cetățenii. Este oportună reflectarea cerinței specificate a Legii în textul documentului atunci când este întocmit.
De asemenea, este necesar să se acorde o atenție deosebită verificării fiabilității informațiilor furnizate de debitor. Astfel, nu este neobișnuit ca o decizie de refuz a pornirii unui dosar penal să fie luată pe baza unei singure cereri a debitorului, în care acesta indică anumite împrejurări sau documente (de exemplu, despre a fi în tratament în ambulatoriu în perioada în care se află. revizuire, despre rambursarea parțială a datoriilor). Pentru o decizie legală și întemeiată pe baza rezultatelor verificării unui proces-verbal de infracțiune trebuie cântărite și verificate cu atenție toate împrejurările faptei în cauză, iar documentele trebuie solicitate. Atașarea la materialele de verificare a copiilor documentelor a căror origine nu este stabilită sau care nu sunt certificate corespunzător este inacceptabilă și poate avea ca rezultat o decizie procedurală eronată sau nerezonabilă.
Efectuarea de verificări documentare, audituri, implicarea specialiștilor
La verificarea unui proces-verbal asupra unei infracțiuni, anchetatorul trebuie să atașeze la materialele cecului documentele financiare și contabile necesare. Pe baza acestora, se poate face o evaluare a prezenței sau absenței corpus delicti chiar înainte de începerea unui dosar penal.
Pe lângă verificarea faptului că organizația debitoare nu desfășoară activități economice, organul de anchetă, interogatorul poate identifica și alte motive pentru neexecutarea hotărârii judecătorești, pe care debitorul le indică ca fiind valabile. Lista unor astfel de motive este destul de mare, prin urmare, pentru a demonstra intenția de a comite o infracțiune este adesea nevoie de ajutorul specialiștilor.
La efectuarea unui proces-verbal de verificare a unei infracțiuni în temeiul art. 297 din Codul penal al Federației Ruse, includerea concluziei unui filolog de specialitate în materialele verificării pre-investigație este necesară atunci când infractorul exprimă fraze folosite în ficțiune. Participarea la timp a unui specialist va evita luarea unei decizii premature și nerezonabile de a iniția un dosar penal.
Inspecția locului
Biroul organizației de anchetă
si practica administrativa
______________________________
* Nereprezentat. (Nota editorului)
