Documentul Cerință-factură în 1C SCP și Complex 1.1 este folosit de toată lumea. Acest document este necesar pentru a șterge materiale sau alte bunuri și materiale din depozit pentru costuri.
Și cea mai frecventă întrebare referitoare la Revendicarea facturii: de ce nu există nicio sumă în înregistrarea documentului?
Deoarece acum, în principal în 1C, SCP și contabilitatea cuprinzătoare sunt efectuate în analiză avansată, vom începe luarea în considerare pentru acest caz particular.
De obicei, motivul este în setările politicii contabile pentru contabilitate. Ne uitam:
Interfață Manager Contabilitate.
Meniul Configurare contabilitate - Politica contabila - Politica contabila (contabilitate si contabilitate fiscala), fila Inventar.
Vedeți comutatorul de mai jos Procedura de formare a preturilor contabile.
Dacă politica de evaluare a stocurilor este „la prețuri planificate”, atunci suma din tranzacție trebuie completată în toate circumstanțele. Dar asta este doar în teorie.
Programul nu completează sumele în afișarea cerinței-factură, dacă aceleași prețuri planificate nu există.
Cum verificăm?
Mai întâi, să mergem la Setări contabile - Setări contabileși uitați-vă la tipul de preț setat pentru prețurile planificate:
Pentru acest tip de prețuri, ar trebui stabilite prețurile pentru toate articolele de inventar care urmează să fie anulate. Dacă nu ați rezolvat încă deloc această problemă și pur și simplu nu aveți prețuri planificate stabilite, atunci vă recomand să vedeți cum să setați costul planificat al articolului în 1C SCP și KA 1.1.
Dacă există setări, atunci păcătuim de următoarele opțiuni:
Puteți vedea dacă prețul este setat în funcție de tipul de preț al costului planificat făcând clic pe butonul Go de pe cardul articolului. Cautam in registru Preturile articolului:
Fiți atenți dacă există o înregistrare pentru tipul de preț specificat în setările parametrilor contabili și ce dată are această înregistrare.
Acest mod de căutare a unei erori este justificat dacă pozițiile cu suma lipsă sunt una.
Dar dacă aveți un flux de lucru voluminos, atunci ar trebui să utilizați raportul.
De ce avem nevoie? Trebuie să verificăm ce articole materiale nu au prețuri planificate pentru data cerută.
Pentru a verifica, trebuie să generați un raport „Preț - listă”.
Raportul Lista de prețuri este puțin ciudat de utilizat pentru planificarea analizei prețurilor, dar nu avem alte rapoarte gata făcute potrivite. Aici vom putea sorta articolul după preț și vom vedea pentru ce articole nu a fost stabilit prețul deloc.
Meniu: Nomenclatură - Tipăriți lista de prețuri.
Setați data dorită.
Data trebuie să fie nu mai târziu de data documentelor de anulare pentru care avem probleme de postare.
Facem o selecție după tipul de preț. Accesați fila Setări și debifați caseta „Nu includeți în lista de prețuri produse pentru care prețurile nu sunt setate”. La urma urmei, trebuie să obținem o astfel de nomenclatură în raport.
În plus, selectați nomenclatura în funcție de tipul sau grupul dorit pentru a nu afișa poziții inutile.
Adăugați sortarea după preț în ordine crescătoare și generați un raport. În raport, vom primi mai întâi poziții cu preț zero. Vor avea nevoie stabiliți prețurile în funcție de tipul de cost planificatși repostează cererile de factură pentru care nu existau sume.
Dacă nimic nu este corectat, atunci nu va exista nicio catastrofă - costul de anulare va fi ajustat de documentul de calcul al costurilor la cel real. Și în decurs de o lună, totul va fi bine. Dar afișarea documentului de cerere în sine - factura va rămâne fără sumă.
Și ce se întâmplă dacă politica contabilă este setată la „la costuri directe”.
Aici trebuie să fiți atenți la ordinea documentelor.
Generați un raport Fișa de înregistrare a inventarului conform nomenclatorului cerut cu detalii conform documentului - registrator:
Obținem tipul de raport:
Atunci când se calculează costul de anulare pe factura Cerere - 1C, se uită la soldurile totale la momentul documentului. Daca pentru articolul anulat la momentul afisarii documentului nu avem in raport un sold suma, atunci in timpul afisarii vom primi doar cantitatea din afisari.
Situația este posibilă dacă, de exemplu, aveți o recepție a materialelor până la o dată ulterioară cerinței facturii sau, de exemplu, anulați un semifabricat eliberat într-un depozit cu o estimare de cost zero.
În acest caz, costul de anulare va fi calculat prin documentul de calcul al prețului de cost la sfârșitul lunii, iar cerința de facturare va avea doar mișcare cantitativă.
Totul ar trebui să fie clar aici - documentele cerință-factură vor șterge doar cantități.
Suma totală de anulare a articolului pe lună va fi calculată prin documentul „Calcul cost” și va genera și înregistrarea.
Și aici este important că, dacă succesiunea documentelor în timp nu este respectată, atunci cablajul nu va fi niciodată format (!).
Adică, dacă documentul în timpul execuției înjură lipsa loturilor, atunci este necesar să se ocupe de această situație și să se restabilească succesiunea corectă a documentelor.
Să trecem la raport Lista transporturilor de mărfuri în depoziteși generează un raport asupra nomenclatorului și documentului - registratorul. Trebuie să decidem când au sosit părțile, pe care ne-am așteptat să le anulăm cu cererea noastră.
În acest articol, vom analiza procedura de anulare a materialelor în 1C Accounting (folosind exemplul unei configurații BP 8.3) și, de asemenea, vom oferi instrucțiuni pas cu pas pentru anulare. În primul rând, luați în considerare abordarea metodologică din punct de vedere al contabilității și contabilității fiscale, apoi procedura utilizatorului de anulare a materialelor din 1C 8.3. Trebuie remarcat faptul că se ia în considerare procedura generală de anulare a materialelor, fără a ține cont de anumite nuanțe specifice industriei. De exemplu, o întreprindere de dezvoltare, agricolă sau de producție necesită documente sau acte standard suplimentare pentru anularea materialelor.
În contabilitate, procedura de anulare a materialelor este reglementată de PBU 5/01 „Contabilitatea stocurilor”. Conform paragrafului 16 din acest PBU, trei opțiuni pentru anularea materialelor s-au concentrat pe:
În contabilitatea fiscală, la anularea materialelor, trebuie să ne ghidăm de articolul 254 din Codul fiscal al Federației Ruse, unde, la paragraful 8, sunt indicate opțiuni pentru metoda de evaluare, concentrându-se pe:
Contabilul ar trebui să stabilească în politica contabilă metoda aleasă de anulare a materialelor pentru contabilitate și contabilitate fiscală. Totodata, este logic ca pentru simplificarea contabilitatii in ambele cazuri sa se aleaga aceeasi metoda. Adesea folosit pentru a șterge materiale la un cost mediu. Anulările la costul unitar sunt adecvate pentru anumite tipuri de industrii în care fiecare unitate de material este unică, cum ar fi bijuteriile.
|
Debit cont |
Credit de cont |
Descrierea cablajului |
|---|---|---|
|
Stergerea materialelor pentru producția principală |
||
|
Stergerea materialelor pentru producția auxiliară |
||
|
Radierea materialelor pentru costurile generale de producție |
||
|
Radierea materialelor pentru cheltuieli generale |
||
|
Radierea materialelor pentru cheltuieli legate de vânzarea produselor finite |
||
|
Eliminarea materialelor la transferul lor gratuit |
||
|
Stergerea costului materialelor în caz de deteriorare, furt etc. |
||
|
Eliminarea materialelor pierdute din cauza dezastrelor naturale |
Afișări standard pentru anularea materialelor
Înainte de anularea materialelor din 1C 8.3, ar trebui să setați (verificați) setările adecvate ale politicii contabile.
În setări vom găsi submeniul „Politica contabilă”, iar în acesta – „Metoda de evaluare a inventarului”.
Aici ar trebui să vă amintiți o serie de caracteristici specifice configurației 1C 8.3.
Pentru a anula materiale în programul 1C 8.3, trebuie să completați și să postați documentul „Cerință-factură”. Căutarea acestuia are o oarecare variabilitate, adică se poate face în două moduri:
Mai jos este ecranul formularului când faceți clic pe butonul Alegeți. Pentru confortul muncii, pentru a vedea doar acele poziții pentru care există solduri efective, asigurați-vă că este apăsat butonul „Numai solduri”. Selectăm toate pozițiile necesare, iar cu un clic de mouse se încadrează în secțiunea „Poziții selectate”. Apoi faceți clic pe butonul „Transfer în document”.
Toate articolele selectate vor fi afișate în partea tabelară a documentului nostru pentru ștergerea materialelor. Vă rugăm să rețineți că parametrul „Conturi de costuri din fila „Materiale” este activat, iar din pozițiile selectate „Dulceata de mere” este debitată în al 20-lea cont, iar „Apă potabilă” în al 25-lea.
În plus, asigurați-vă că completați secțiunile „Diviziunea costurilor”, „Grupul de nomenclatură” și „Elementul de cost”. Primele două devin disponibile în documente dacă setările sunt setate în parametrii sistemului „Păstrați evidența costurilor pe departamente-Utilizați mai multe grupuri de produse”. Chiar dacă păstrați înregistrări într-o organizație mică în care nu există o împărțire în grupuri de articole, introduceți elementul „Grup general de articole” în ajutor și selectați-l în documente, altfel pot apărea probleme la închiderea lunii. La întreprinderile mai mari, întreținerea corectă a acestei analize vă va permite să primiți rapid rapoartele de cost necesare. O unitate de cost poate fi un magazin, un departament, un magazin individual etc., pentru care doriți să colectați suma costului.
Grupul de nomenclatură este asociat cu tipurile de produse produse. Pe grupe de produse, valoarea veniturilor este reflectată. În acest caz, de exemplu, dacă magazine diferite produc aceleași produse, trebuie indicat un grup de articole. Dacă dorim să vedem separat suma veniturilor și valoarea costurilor pentru diferite tipuri de produse, de exemplu, bomboane de ciocolată și caramel, ar trebui să stabilim diferite grupuri de articole atunci când eliberăm materiile prime în producție. Atunci când specificați elementele de cost, vă ghidați cel puțin după codul fiscal, adică puteți specifica articolele „Costuri materiale”, „Costuri cu forța de muncă”, etc. Această listă poate fi extinsă în funcție de nevoile întreprinderii.
După ce ați specificat toți parametrii necesari, faceți clic pe butonul „Trimiteți și închideți”. Acum puteți vedea cablajul.
Cu o contabilitate suplimentară, dacă trebuie să emiteți o cerință de factură similară, nu puteți crea din nou documentul, ci puteți face o copie folosind caracteristicile standard ale programului 1C 8.3.
Algoritm pentru calcularea prețului mediu, pe exemplul poziției „Apple Jam”. Înainte de dezafectare, au existat două chitanțe ale acestui material:
80 kg x 1.200 de ruble = 96.000 de ruble
Media totală la momentul debitării este (100.000 + 96.000) / (100 + 80) = 1088,89 ruble.
Înmulțim această sumă cu 120 kg și obținem 130.666,67 ruble.
La momentul anulării, am folosit așa-numita medie mobilă.
Apoi, după anulare, a existat o intrare:
50 kg x 1.100 de ruble = 55.000 de ruble.
Media ponderată a lunii este:
(100.000 + 96.000 + 55.000) / (100 + 80 + 50) = 1091,30 ruble.
Dacă o înmulțim cu 120, obținem 130.956,52.
Diferența 130.956,52 - 130.666,67 = 289,86 va fi anulată la sfârșitul lunii la efectuarea operațiunii programate Ajustarea costului articolului (diferența de 1 copeck față de cel calculat a apărut în 1C în timpul rotunjirii).
În acest caz, costul cheltuielilor pe lună va fi după cum urmează:
100 kg x 1.000 de ruble = 100.000 de ruble
20 kg x 1.200 de ruble = 24.000 de ruble
Rezultatul total este de 124.000 de ruble.
Formarea cerințelor de factură și utilizarea acestora pentru anulare necesită îndeplinirea unei condiții importante: toate materialele scoase din depozit trebuie utilizate pentru producție în aceeași lună, adică anularea totală a costurilor lor este corectă. . De fapt, acest lucru nu este întotdeauna cazul. În acest caz, transferul de materiale din depozitul principal trebuie înregistrat ca transfer între depozite, într-un subcont separat al contului 10, sau, alternativ, într-un depozit separat în același subcont în care este înregistrat. Cu această opțiune, materialele ar trebui anulate pentru costuri printr-un act de anulare a materialelor, indicând cantitatea efectiv utilizată.
Versiunea actului tipărită pe hârtie trebuie aprobată în politica contabilă. Pentru aceasta, 1C prevede documentul „Raport de producție pentru o tură”, prin care, pentru produsele fabricate, puteți anula materialele manual sau, dacă sunt produse produse standard, întocmiți în prealabil un caiet de sarcini pentru 1 unitate de producție. Apoi, la specificarea cantității de produse finite, cantitatea necesară de material va fi calculată automat. Această opțiune de lucru va fi discutată mai detaliat în următorul articol, care va acoperi, de asemenea, astfel de cazuri speciale de anulări de materiale, cum ar fi contabilizarea îmbrăcămintei de lucru și anulări de materii prime furnizate de client.
Acum vă voi spune despre cum puteți face o cerință de factură pentru anularea materialelor în 1C Accounting în diferite moduri. Voi da exemple în 1C: Contabilitate 8.3, dar toate acestea se aplică versiunilor anterioare.
Este de remarcat faptul că documentul de cerință-factură este utilizat nu numai pentru anularea materialelor pentru producție, ci și în alte scopuri. După părerea mea, acesta este în general un document foarte convenabil și versatil, care poate ajuta în diverse cazuri de anulare a „ceva undeva”. Abaterile sunt doar una dintre aplicațiile acestui document.
Aici nu mă opresc asupra caracteristicilor de completare a documentului în sine. "cerinta-factura", dar vă arăt cum îl puteți forma mai rapid și mai eficient.
Adaugă manual.
Totul este atât de simplu aici încât nu există nimic special asupra căruia să ne oprim. Mergem la secțiunea „Nomenclatură și depozit”, deschidem lista cerințelor de factură și facem clic pe adăugare. Apoi completează-l manual.
Completarea manuală a cerinței facturii la anularea materialelor pentru producție este incomod, deoarece trebuie să calculați în mod independent ce și în ce cantitate trebuie să anulați. Prin urmare, va fi mai competent să solicitați o factură...
A fost o parte importantă a articolului, dar fără JavaScript nu este vizibil!
Generați automat pe baza raportului de producție în schimburi.
Această metodă presupune pe baza producției indicate în raport pentru modificarea specificațiilor pentru toate produsele fabricate. Câmpul „specificație” din raport în sine este necesar pentru completarea automată a filei „Materiale” prin apăsarea butonului „Umplere”.
Dacă specificați o specificație pentru toate tipurile de produse fabricate în raportul de producție pentru o tură, atunci puteți accesa fila „Materiale” și faceți clic pe butonul „Umpleți”. Programul în sine va calcula compoziția și cantitatea de materiale eliminate pentru producție. Singura problemă posibilă este că materialele vor fi anulate din același depozit în care cad produsele fabricate.
Dacă materialele dvs. sunt listate într-un alt depozit, atunci este mai bine să nu completați fila „Materiale”, ci pur și simplu să efectuați un raport de producție pentru schimb și apoi să creați o cerință de factură pe baza acestuia - dacă a fost specificată o specificație, documentul va fi completat automat.
Exemplul 1C: Enterprise Accounting versiunea 8.3 arată diferite modalități de a crea un document cerință-factură.
Creați o cerință de factură pe baza raportului de producție în ture dacă este un produs în serie și are o specificație. Acest lucru accelerează foarte mult munca!
Dacă produsele sunt bucăți, atunci există un caz complet diferit...
Documentul „Cerință-factură” este unul dintre cele mai des întâlnite în ceea ce privește frecvența de utilizare în programul 1C. Compilarea acestuia presupune executarea unui set secvenţial de operaţii specifice.
Pentru început, vom stabili că documentul specificat vă permite să ștergeți materialele din depozit cu transferul lor în producție. Această operațiune este deja legată de costurile de producție cu reflectarea valorilor în debitul contului 20.01 „Producție principală”. Dată fiind natura sumă a contului, acesta permite acumularea tuturor costurilor de producție, inclusiv a celor indirecte.
Folosind documentul „Cerință-factură” este posibilă anularea doar a materiilor prime și materialelor. Documentul nu permite anularea costurilor indirecte.
Contul de cost este indicat în coloana corespunzătoare. Prin fila „Materiale”, această coloană poate fi anulată odată cu dispariția ei din partea tabelară a documentului. În consecință, indicarea contului de cost va fi efectuată o singură dată, iar toate articolele din stoc vor primi acest cont în mod implicit. Când scoateți întreaga listă de materiale într-un singur cont, această caracteristică simplifică și accelerează munca.
Pentru a crea o nouă „Factură-cerință”, accesați secțiunea „Producție” - „Versiune produs” - „Cerință-factură”. După aceea, utilizatorul intră într-o fereastră care conține o listă cu toate documentele create anterior. Butonul „Creare” afișează o nouă fereastră în care trebuie să introduceți datele. Atributele obligatorii includ numele organizației și depozitul din care sunt eliminate materialele.
Documentul completat arată astfel:
Pentru a forma înregistrările necesare, trebuie să postați un document, iar accesul la înregistrările create se realizează prin butonul „Debit / Credit”.
Imaginea prezentată vă permite să vedeți prezența a trei subconturi ale contului 20 simultan, reflectând analitica acestuia: „Unitate”, „Grup de nomenclatură”, „Articole de cost”. Analiza este necesară în viitor la generarea de rapoarte și necesitatea de a analiza subconturi individuale.
Programul 1C: Contabilitatea prevede prezența formularului M-11, tipărirea acestuia se realizează prin documentul „Cerință-factură” cu butonul „Tipărește”.
Puteți utiliza pentru tipărire și o formă simplificată a documentului, prezentată în lista de opțiuni disponibile în primul rând.
Pentru documentul „Cerere-factură (formular M-11)”, aspectul are următorul caracter:
„Cerințe-factură” include și fila „Materiale clientului”. Este utilizat în cazurile în care materialele furnizate de client sunt utilizate pentru producție. Contabilitatea acestora se realizează folosind conturile extrabilanțiale 003.01 „Materiale în stoc”, cu trimitere ulterioară la contul 003.2 „Materiale transferate în producție”.
Trebuie remarcat faptul că materialele furnizate de clienți nu prezintă interes pentru contabilitatea fiscală și nu trebuie să fie anulate în ea. Acest lucru se datorează faptului că procedura nu implică niciun cost pentru întreprindere.
Inventarul și activele materiale (TMC) sunt materiale pe care organizațiile le folosesc pentru nevoi economice și pentru producția de produse. Contabilitatea materialelor din 1C 8.3 Contabilitatea se efectuează pe tipuri de mărfuri și materiale pe diferite subconturi deschise pentru contul 10 „Materiale”. Aici, citiți în detaliu despre contabilizarea mărfurilor și materialelor din 1C 8.3 cu instrucțiuni pas cu pas.
Contabilitatea mărfurilor și materialelor din 1C 8.3 este împărțită în două etape principale - primirea și anularea. Recepția materialelor la 1C 8.3 este documentată prin documentul „Factură pentru primirea mărfurilor”. Stergerea se face în moduri diferite, în funcție de natura eliminării materialelor. În acest articol, vă vom spune cum să anulați materialele pentru producție. Citiți mai departe, cum să înregistrați materiale în 1s 8.3 Contabilitate în 6 pași.
Accesați secțiunea „Achiziții” (1) și faceți clic pe linkul „Chitanță (acte, facturi)” (2). Se va deschide o fereastră pentru crearea unei facturi pentru intrarea mărfurilor.
În fereastra care se deschide, faceți clic pe butonul „Chitanță” (3) și faceți clic pe linkul „Marfa (factură)” (4). Se va deschide un formular de factură pe care să îl completați. 
În formularul de factură vă rugăm să indicați:
Faceți clic pe butonul „Adăugați” (1) și faceți clic pe linkul „Afișați tot” (2). Se va deschide directorul nomenclaturii. 
În acest director, selectați materialul (3) pe care l-ați primit. Apoi, indicați pe factură:
Factura a fost finalizată. Pentru a finaliza postarea materialelor, faceți clic pe butoanele „Înregistrare” (7) și „Trimite” (8). 
Acum în contabilitate 1C 8.3 există înregistrări pe debitul contului 10 „Material”. Pentru a vizualiza înregistrările pentru factura creată, faceți clic pe butonul „DtKt” (9).
În fereastra de postare, puteți vedea că materialul a fost creditat în contul 10.01 „Materie prime” (10). De asemenea, debitul contului 19.03 "TVA la stocurile dobandite" (11) reflecta incasarea TVA. Aceste conturi corespund contului 60.01 „Decontări cu furnizorii și antreprenorii” (12). 
Deci, primirea materialelor este oficializată, acum următoarea etapă este anularea.
Pentru anularea materialelor pentru costurile de producție în 1C 8.3, se utilizează o cerință de factură. Pentru a crea acest document, accesați secțiunea „Producție” (1) și faceți clic pe linkul „Cerințe-facturi” (2). Se va deschide o fereastră pentru crearea unui document. 
În fereastra care se deschide, specificați:
Bifați caseta (6) de lângă „Conturi de costuri din fila „Materiale””. Acest steag este setat atunci când materialele sunt scoase din producție. 
În fila „Materiale” (1), adăugați bunuri și materiale pentru anulare. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe butonul „Adăugați” (2). Apoi, selectați materialul (3) pe care îl anulați pentru producție în directorul „Nomenclatură” și indicați cantitatea acestuia (4). Contul de cost (5) este setat implicit la 20.01 „Producție principală”. Dacă este necesar, introduceți un alt cont de cheltuieli în acest câmp. În câmpul „Grup de nomenclatură” (6), selectați grupul pentru anularea materialelor. Astfel de grupuri combină diferite tipuri de produse fabricate, de exemplu, „Mobilier”, „Ferestre”, „Uși”. În câmpul „Articole de cost” (7), selectați articolul potrivit pentru anulare, de exemplu, „Costurile materiale ale producției principale”.
Pentru a reflecta anularea materialelor în producție în contabilitate, faceți clic pe „Înregistrare” (8) și „Postează” (9). Acum în contabilitate există înregistrări:
DEBIT 20 CREDIT 10
- anularea materialelor în producție 
