Il reddito fraudolento del reddito dei depositanti noto nell'ambito del termine "piramide finanziaria" è ben informato con i russi con esempio di JSC MMM. Ciononostante, il principio di tali progetti rimane incomprensibile a molti. Anche 30 anni dopo la storia forte di Mavrodi, la gente perde denaro, credendo le storie dei fondatori delle piramidi sui profitti leggeri. Ti diciamo cosa devi sapere sulle piramidi finanziarie e dalle loro varietà, nonché quali caratteristiche è possibile identificare l'inganno.
Lo schema di recupero del reddito deve essere attratto dal progetto di denaro nuovi partecipanti chiamati la piramide finanziaria. Se parliamo in un linguaggio semplice, il principio della piramide finanziaria è tale. Gli organizzatori ("Top" Pyramids) sono invitati al "progetto" dei primi partecipanti e prendono tasse d'ingresso da loro. Per guadagnare, i nuovi partecipanti dovrebbero invitare quanto segue, prendi i loro soldi, alcuni dei quali arriveranno a loro, e la parte andrà verso l'alto. Quindi arrivano i nuovi e nuovi partecipanti. Portano denaro distribuito tra i depositanti di passaggi più alti.
Ogni frazione di questo tipo è accompagnata da pubblicità attiva e promesse di facile arricchimento. Ciò influenza le emozioni delle persone: molti non possono valutare obiettivamente le informazioni quando si tratta di un profitto rapido. Dal punto di vista dei truffatori, questo è un business senza investimenti e manodopera. Tali progetti non si impegnano in nessun altro lavoro (imprenditorialità, produzione) oltre al capitale di raccolta. Non hanno nessun posto per prendere soldi ai pagamenti ai partecipanti, tranne che da nuovi depositanti. Ecco perché anche le "migliori" piramidi finanziarie sono in definitiva crollate.
Infatti, tali progetti non possono essere visualizzati come fonte di guadagni. Per i partecipanti, un tentativo di diventare ricco su un tale schema è equivalente a un gioco da casinò. Sono riuscito a essere tra i primi, significa che c'è la possibilità di ottenere denaro. Non ho avuto il tempo, poi ha perso investimenti. Con gli organizzatori, tale reddito è una frode netta per la quale la legge prevede la punizione criminale.
L'organizzazione di piramidi finanziarie prevede una punizione criminale, ma i truffatori mascherano abilmente
Nessuna piramide finanziaria, ovviamente, non si chiama una "piramide". Tali progetti sono travestiti in fondi di investimento o di venture capitale, startup, business del principiante, "wallet magico" o network marketing. Pertanto, per identificarli è abbastanza difficile. Anche un divieto diretto nella maggior parte dei paesi del mondo, compresa la Russia, non aiuta a fermare la truffa. Il modo migliore per mantenere il denaro è evitare progetti dubbia e inaffidabili. Ciò aiuterà i segni della piramide finanziaria:
La storia delle piramidi finanziarie è radicata nel 19 ° secolo. Durante questo periodo, si è accumulato l'esperienza di molti schemi fraudolenti di diversi livelli di complessità. Considera i tipi più comuni.
La vista più semplice è chiamata multilivello. L'essenza del regime nella distribuzione del contributo di ogni nuovo partecipante tra i membri superiori della piramide. Questa è una versione classica di frodi: per guadagnare di più, è necessario invitare di più. Il reddito massimo riceve l'organizzatore. Con ciascuno il prossimo collegamento inferiore, i rientranti cade. Quando "invitante" diventa certo, la piramide cade a parte, lasciando il 90% dei partecipanti alle perdite.
Iscriviti una tale piramide più semplice di: i partecipanti costringono attivamente i nuovi depositanti, poiché il loro reddito dipende direttamente dal numero di invitato.
Esempio: Mmm-2011, binar, talk fusion.
Nelle piramidi finanziarie multilivello, i partecipanti devono attrarre nuovi contributori stessi, altrimenti non riceveranno denaro
Il diagramma di Ponzi o la piramide a livello singolo è familiare a tutti i russi sull'esempio di MMM JSC e Sergey Mavrodi. Dopo il crollo dell'URSS, nel nostro paese c'erano molte piramidi finanziarie nel nostro paese, il danno da cui è stato esacerbato dalla completa analfabetismo economico della popolazione, che non sa come vivere nelle condizioni di mercato. Anche ora, molte persone vengono acquistate su promesse di guadagni facili, e negli anni '90 il loro numero era schiacciante.
In una piramide di un unico livello, l'organizzatore attira lo stesso dei partecipanti, offrendo un reddito rapido e un'alta percentuale. Paga questo denaro dai suoi fondi, che fa un ottimo progetto pubblicitario. I nuovi partecipanti sono dotati di contributi introduttivi e l'organizzatore divide i soldi: parte di se stesso, parte della prima tappa. Quindi, di solito è possibile attirare 4-5 code degli investitori. Quando il numero della piramide smette di coltivare, l'organizzatore di solito si nasconde semplicemente con i soldi. Le perdite tollerano al 90% dei depositanti, infatti, tutti a partire dalla seconda fase.
Esempio: Il primo mmm, la piramide con l'iPhone nel 2011, il progetto di Tannenbaum sull'investimento nella lotta contro gli AIDS.
Il network marketing è spesso uguale alla piramide finanziaria, anche se è ingiusto. Ci sono differenze tra loro, sebbene valga la pena di notificare che la maggior parte delle piramidi moderne sono mascherate con precisione sotto gli affari di rete con prodotti intangibili.
Inizia con il fatto che il network marketing è consentito dalla legge e le piramidi non lo sono. La società di rete ha tutti i documenti necessari, è registrato nel modo prescritto e sulle tasse di pagamento. Le società di marketing di rete sono impegnate nelle vendite e ricevono reddito da loro. Le piramidi finanziarie non conducono attività oltre ad attrarre nuovi depositanti.
Il profitto del network marketing è legato al volume del suo fatturato e non dipende dal numero di nuovi depositanti attratti. Pertanto, puoi costruire un business veramente funzionante, ottenere un reddito stabile. Nel network marketing, gli organizzatori e i membri della Comunità sono interessati a consolidare il mercato. Le piramidi cadono a pezzi dopo alcuni mesi, un massimo in pochi anni, quando non possono attirare nuovi depositanti.
Perché quindi il network marketing e le piramidi finanziarie sono confusi tra loro? Innanzitutto, perché il secondo è davvero mascherato all'inizio, la cosiddetta "piramide di rete" è ottenuta. In secondo luogo, poiché le somiglianze esterne sono ancora vi sono una tassa di iscrizione. Solo nella piramide è di più, perché è l'unica fonte di reddito, e non un pagamento per materiali o prodotti.
È meglio capire che sono così fraudolenti schemi in pratica e perché le persone sono condotte su di loro, gli esempi specifici di piramidi finanziari aiuteranno. Anche dopo la storia leggendaria con MMM, truffatori, riescono ancora a ingannare le persone con le promesse di grandi profitti senza difficoltà e investimenti.
I moderni piramidi finanziari della Russia esistono nonostante il divieto legislativo diretto. Sono tracciati con successo come progetti di network marketing, fondi di investimento, venture e "haip", "Magic Wallets". Nessuno punisce tali truffe fino a quando le vittime non sono risolte di riferirsi ai funzionari delle forze dell'ordine.
Con il diagramma dei nuovi partecipanti, l'organizzatore stesso attrae, distribuisce anche profitti tra i livelli della piramide
La valutazione inizia con la società congiunta MMM e Sergey Mavrodi. Rimarranno per sempre per i russi l'esempio più sorprendente della piramide finanziaria, o piuttosto le conseguenze nella sua partecipazione. Il numero di depositanti è stimato in modi diversi: da 2 a 15 milioni di persone. Eventi spiegati nel 1994. Nella Russia post-sovietica, i cittadini avevano poca esperienza nelle questioni finanziarie e di mercato, quindi la pubblicità luminosa in congiunzione con le promesse moltiplichi rapidamente l'accumulo di ammasso di persone.
La piramide di Mavrodi ha lavorato era a livello unico, il numero di depositanti è stato concordato attivamente, ma non ha ancora raggiunto il limite quando lo schema crollerebbe. Il caso era in esultanza fiscale: Mavrodi è stato accusato di eludere e ordinato di pagare 49,9 miliardi di rubli al budget. Inoltre, aveva ambizioni politiche. Ha progettato di diventare un deputato della Duma di Stato, e successivamente sviluppare affari negli Stati Uniti. È l'arresto del settore immobiliare e il divieto di pubblicità sulla televisione centrale ha portato a un forte deprezzamento delle azioni. Ufficialmente colpiti (cioè, abbiamo presentato alla Corte) erano solo 10mila persone, mentre in realtà hanno perso denaro almeno 10 milioni. 50 persone si sono suicidati.
Le maggiori perdite finanziarie della piramide sono ora considerate da Smam Bernard Maidoff. L'Americano ha creato un "fondo di investimento", i cui depositanti hanno ricevuto un profitto al livello del 12% annuo (per la piramide un indicatore molto modesto). Riuscì a sottoporsi agli audit, la società aveva un'immagine di un fondo di investimento di successo, che ha accesso alle informazioni privilegiate.
I problemi sono iniziati quando nel 2008 contro lo sfondo della crisi diversi investitori si sono rivolti a Maidoff per restituire i fondi investiti (poi non c'erano voci sulla sua frode). L'uomo d'affari non poteva restituire i soldi, e i figli hanno ammesso che la sua intera attività stava lavorando allo "schema PONCI". I figli si sono rivolti alle autorità e alla prova arrestati. È stato condannato a 150 anni di reclusione come organizzatore della più grande piramide finanziaria nella storia degli Stati Uniti.
Un altro esempio di frode finanziaria sul principio della piramide è associata a famosi smartphone Apple. Le vendite American Store offrì di acquistare un iPhone ad un prezzo significativamente inferiore al mercato - in media da 12 mila rubli. La prima fase degli acquirenti è stata fortunata, sono riusciti a ottenere dispositivi. Ma tutti i seguenti partecipanti che hanno acquistato ad un prezzo basso e un esempio del fatto che "i beni sono realmente consegnati dopo il pagamento anticipato", ha perso i loro soldi.
Hanno pagato l'ordine, ma gli smartphone non ne avevano abbastanza per loro. Migliaia di persone sono state colpite in tutta la Russia. È interessante notare che molti di loro hanno capito che le vendite di trucchi americani del negozio, ma speravano che fosse loro fortunata a prendere i beni.
Sergey Mavrodi per molti anni sarà per i russi "viso" delle piramidi finanziarie
Un'altra famosa piramide finanziaria ha fondato il discendente del fondatore della società farmaceutica AdCock-Ingram Barry Tannenbaum. Il cognome famoso gli ha permesso di attrarre investitori, fiducioso che investono denaro nel farmaco dagli AIDS e presto diventerà ricco. In effetti, non c'erano droghe, contratti per il loro rifornimento Tannenbaum ficcanaso. Colmia. 1,5 miliardi di dollari La frodester scomparve in Australia e finora non riconosce le accuse.
Lo spazio virtuale è diventato un'altra piattaforma per la frode. Le piramidi online agiscono in base alle stesse caratteristiche di schemi più tradizionali offline. Sono chiamati "Haip" o "Haip-progetti". L'essenza è la stessa: investire denaro, attira gli altri, guadagna. Nessun'altra attività sembra essere vendite o produzione.
La maggior parte dei partecipanti a tali progetti capisce bene che questa è una piramide e che il reddito è fornito esclusivamente dai contributi dei partecipanti. Il paradosso è che non li impedisce, ma ti fa cercare l'opportunità di "uscire dal gioco in tempo" con un guadagno massimo. Questo è equivalente a cercare di battere il casinò.
Elenco dei validi:
Alcuni esperti ritengono che diversi anni siano apparsi un'altra piramide finanziaria - Bitcoin. Ma le opinioni su questo problema sono ambigue. Gli argomenti a favore del fatto che questa valuta digitale è davvero una piramide, non così tanto. Infatti, sono limitati dal fatto che il vero creatore della valuta della contea di Satosha Punzamo appartiene a una quota troppo grande, e la redditività della miniera diminuisce per tutti i primi partecipanti connessi.
Argomenti contro significativamente di più:
Pertanto, Bitcoin non può essere attribuito alle piramidi finanziarie, le stesse valute digitali non sono frodi. Ma va notato che per il successo in quest'area c'è molta conoscenza ed esperienza, dal momento che ci sono molte truffe qui. Ad esempio, è chiaro non vale la pena acquistare raccomandazioni e previsioni delle dinamiche del tasso di cambio.
I truffatori guadagnano le piramidi finanziarie ignorando la legislazione in Russia per circa 30 anni. Durante questo periodo, l'alfabetizzazione economica delle persone è cresciuta, ma le promesse di guadagni luminose attirano ancora migliaia di depositanti. Tali progetti non producono beni e non vendono nulla, la loro capitale si sviluppa solo dal denaro dei nuovi partecipanti. Pertanto, inizialmente qualsiasi schema tale è condannato al fallimento. Porterà solo un reddito per il suo organizzatore.
Dal 2017, contributi a Trauma dal 2017. Nell'articolo racconteremo del termine della consegna del FSS nel 2017, la tabella è allegata.
Dal 1 ° gennaio 2017, gli emendamenti approvati dalle leggi federali dal 07/03/16 n. 243 e n. 250 entreranno in vigore. Le modifiche riguardano segnalazione in FSS nel 2017 e Termini di spedizione.
Contributi per l'assicurazione sociale obbligatoria in caso di malattia e maternità andare sotto il controllo del FTS. FSS rimarrà solo contributi per lesioni.
Contributi a "ferita" Gli assicuratori pagheranno nel modo che determinato la legge federale del 24.07.98 n. 125-FZ modificato dal 07/03/16. Circa con i termini di consegna di seguito) mi dirà anche ulteriormente.
La procedura di calcolo e termini di pagamento dei contributi al FNL regola il nuovo capitolo (34) del codice fiscale della Federazione Russa "Contributi assicurativi".
Attenzione: dal momento che i contributi in caso di malattia e maternità si sono trasferiti al mantenimento delle autorità fiscali, le informazioni su di esse devono essere consegnate al nuovo singolo calcolo sui contributi. E ti diamo un servizio per riempire un singolo calcolo.
Il periodo stimato dei contributi alla lesione è ancora un anno di calendario. Comprende quattro periodi di rendicontazione: I Quarto, Mezzo anno, nove mesi e anno.
Secondo i risultati di ciascun periodo di rendicontazione, l'organizzazione deve compilare e superare il calcolo sui contributi nelle risorse sociali sul modulo aggiornato di 4-FSS. È stato approvato per ordine del FSS della Federazione Russa del 26/09/2016 n. 381. Scadenza FSS nel 2017 - nella tabella sotto. Dipende da cui il rapporto si arrenderà.
Form Le aziende 4-FSS possono inviare in due versioni, e ognuna ha il proprio tempo. Nel modulo cartaceo, la forma costituisce tali società in cui il numero di dipendenti per il 2016 non ha superato 25 persone (parte 10 dell'art. 15 della legge n. 212-FZ). Se i dipendenti sono 25 o più persone, il report è redatto in formato elettronico.
È ora di prepararsi per ogni formato. Per un rapporto di 4-FSS su carta, è stato impostato 20 giorni, in formato elettronico - 25. Per contare la data estrema è necessario dal primo giorno del mese successivo al periodo di riferimento.
Per quanto riguarda i tempi di pagamento dei contributi al trauma nel FSS, rimarranno gli stessi. Dovresti pagarli ogni mese fino al 15 ° giorno del mese successivo al mese per i quali i contributi sono accumulati. Se il termine di consegna cade su un giorno libero o una vacanza, può essere trasferito al giorno lavorativo più vicino.
Ora, quando il termine del FSS nel 2017 (tabella Sopra) noto, vediamo cosa minaccia la sua non conformità.
La dimensione della multa non dipende dal numero di giorni di ritardo. È pari al 5% della quantità di contributi di trauma accumulati negli ultimi tre mesi e viene addebitato per ogni mese di ritardo completo e incompleto. Allo stesso tempo, la dimensione della multa non può essere superiore al 30% di questi contributi e almeno 1000 rubli.
Il nuovo rapporto nell'FSS nel 2017 è composto da una foglia di titolo (campione sotto) e cinque tabelle. La tabella 1 registra i dati necessari per calcolare la base assicurativa.
La Tabella 2 mostra la quantità di arretrati di contributi all'inizio del periodo stimato, la quantità di contributi accumulati e pagati per il periodo.
La Tabella 3 fornisce informazioni sui benefici pagati e nella tabella 4 - il numero di dipendenti interessati dall'evento assicurato.
La Tabella 5 riflette i dati sui risultati dei posti a sedere speciali.
Dal 2017, il Fondo di assicurazione sociale amministra solo contributi alle ferite. E contributi per l'assicurazione sociale obbligatoria in caso di disabilità temporanea e in relazione alla maternità sono in corso per la FTS. A questo proposito, è stata necessaria la necessità di sviluppare e approvare la nuova forma di 4-FSS. E la nuova forma è già riuscita a sottoporsi a cambiare.
Forma 4-FSS, applicato dai periodi di rendicontazione del 2017, approvati per ordine del FSS dal 26/09/2016 n. 381.
Sistema di consulentePlus.(Per dare dichiarazioni per il primo trimestre e la metà del 2017).
Scarica il modulo Nuovo modulo 4-FSS nel sistema di consulentePlus(Per la segnalazione di periodi, a partire da 9 mesi del 2017).
La nuova forma di 4-FSS è costituita da una foglia di titolo e direttamente calcolando i premi assicurativi accumulati e retribuiti per l'assicurazione sociale obbligatoria contro gli incidenti industriali e le malattie professionali.
A sua volta, il calcolo è composto da sei tavoli:
È importante notare che ciascun datore di lavoro nella segnalazione è obbligato a rappresentare l'elenco dei titoli, le tabelle 1, 2 e 5. Le tabelle 1.1, 3 e 4 sono riempite e inviate solo se ci sono indicatori appropriati.
In estate, il fondo di assicurazione sociale ha aggiornato la forma di 4-FSS (ordine FSS dal 07.06.2017 n. 275). Cosa è cambiato nel calcolo?
In particolare, un nuovo campo è apparso sulla pagina del titolo, che dovrà riempire le organizzazioni di bilancio.
Inoltre, tabella 2 "calcoli sull'assicurazione sociale obbligatoria contro gli incidenti sulla produzione e le malattie professionali" è completato da due nuove righe:
- 1.1. "Debito per un assicurato riorganizzato e (o) prelevato dalla contabilità con una divisione separata di un'entità legale";
- 14.1 "Debito per il corpo territoriale del Fondo all'assicurato ea (o) preso in considerazione la divisione separata dell'entità giuridica".
Per la prima volta per inviare un calcolo aggiornato dei datori di lavoro 4-FSS dovrebbe seguire i 9 mesi del 2017 (informazioni FSS).
Una procedura dettagliata per compilare la nuova forma di 4-FSS può essere trovata nell'appendice n. 2 dell'Ordine FSS del 26 settembre 2016 N 381. Vi racconteremo dei requisiti generali per il completamento del 2017:
I datori di lavoro che hanno il numero medio di individui che hanno ricevuto pagamenti da questo datore di lavoro hanno superato 25 persone per il precedente anno di calendario, sono obbligati a rappresentare 4-FS in formato elettronico (clausola 1 dell'articolo 24 della legge federale del 24.07.1998 N 125- FZ). Il resto dei datori di lavoro ha il diritto di inviare 4-FSS su carta:
Le scadenze per la presentazione della nuova forma di 4-FS dipendono dal metodo di presentazione di questa segnalazione (
* Se l'ultimo giorno del termine cade un giorno, riconosciuto in conformità con la legislazione dei weekend della Federazione russa e (o) giorno festivo inoperativo, la fine della scadenza è considerata il giorno lavorativo più vicino.
| Segnalazione | Dove passare | Frequenza di segnalazione e scadenze |
| Dichiarazione IVA | In FNS. | La dichiarazione sull'organizzazione IVA viene consegnata per ogni trimestre: per il 1 ° trimestre, la metà dell'anno, 9 mesi e anno. Il pagamento dell'IVA è effettuato da parità di azioni entro 3 mesi dal trimestre del reporting. Paga l'IVA al 25 di ogni mese successivo al periodo di riferimento. Nuova dichiarazione su IVA. |
| Dichiarazione fiscale di profitto | In FNS. | La dichiarazione fiscale di profitto è affittata trimestrale. Le organizzazioni che effettuano i pagamenti anticipati dei pagamenti anticipati sull'imposta sul reddito sono tenuti a fornire dichiarazioni ogni mese entro il 28 ° mese di segnalazione successiva. Dichiarazione dei redditi dei nuovi guadagni. |
| Dichiarazione delle tasse di proprietà | In FNS. | Il periodo fiscale è impostato per la tassa di proprietà - anno calendario. Per la tassa di proprietà, calcolata dal valore catastale, i periodi di segnalazione sono: I, II e III trimestri dell'anno calendario. Per la tassa di proprietà, che è calcolata dal suo valore medio annuo, i periodi di rendicontazione sono il primo trimestre, la metà dell'anno e nove mesi dell'anno calendario. Dichiarazione sulla tassa sulla proprietà per il 2017 deve essere approvata fino al 30 marzo 2018. NUOVA Dichiarazione fiscale di proprietà. Le scadenze di segnalazione, la procedura per il pagamento della tassa di proprietà e dei pagamenti anticipati sono stabiliti dalle entità costituenti della Federazione Russa. |
| Dichiarazione fiscale di trasporto | In FNS. | La dichiarazione delle imposte per il trasporto 2017 dovrebbe essere arresa da una nuova dichiarazione fiscale di trasporto. |
| Dichiarazione delle tasse di terra. | In FNS. | Dichiarazione fiscale di terra per il 2017 deve essere approvata entro e non oltre il 1 ° febbraio 2018. |
| Forma 6-NDFL | In FNS. | Il periodo fiscale sull'imposta sul reddito degli individui è riconosciuto come un anno civile. La segnalazione di imposte indipendenti del reddito nel 2017 nel modulo 6-NDFL è rappresentata trimestrale. |
| Singolo calcolo dei contributi assicurativi | In FNS. |
