A levelező és közvetítő bankok harmadik fél bankként működnek, amelyek a kedvezményezett bankokkal együttműködve megkönnyítik a határokon átnyúló pénzátutalásokat és a tranzakciók elszámolását. A köztük lévő különbségek összeegyeztethetetlenek; Az Ön tartózkodási helyétől függően a levelező bankok különböznek a közvetítő bankoktól, vagy lehetnek olyan közvetítő bankok, amelyek megkülönböztethetetlenek a közvetítő bankoktól.
Az elektronikus átutalás – egy másik személynek vagy szervezetnek történő pénzküldés – nagyon gyakori tranzakció minden banknál, de a nemzetközi banki átutalások drágábbak és nehezebben teljesíthetők.
A világ egyes részein, például Ausztráliában vagy az EU tagállamaiban a nemzetközi átutalással foglalkozó bankokat közvetítő bankoknak nevezik. Nem tesznek különbséget a közvetítők és a levelező bankok között.
A világ más részein, például az Egyesült Államokban, néha különbséget tesznek a közvetítő és a levelezőbankok meghatározott szerepei között.
A leggyakrabban említett különbség a kettő között az, hogy a levelező bankok egynél több valutát érintő tranzakciókat dolgoznak fel. Például, ha az átadó fél USA-dollárban üzletel, és a fogadó fél Franciaországban van, akkor van egy levelező bank, amely minden tranzakciót lefed a dollártól az euróig.
Van egy másik érintett bank Franciaországban, amely a címzett deviza átvételével foglalkozik. A legtöbb esetben (bár nem mindig) a levelező bankok olyan országban találhatók, ahol két pénznem belföldi.
A közvetítő bankok készpénzt küldenek külföldi tranzakciókhoz, de ezek a tranzakciók nem érintenek több valutát. Az esetek többsége egy olyan bank létrehozásával kapcsolatos, amely túl kicsi ahhoz, hogy külföldi átutalásokat kezeljen, ezért közvetítő bank segítségét vonják be.
A valutaszabályozás az Oroszországi Bank valutaintervencióival valósul meg, pl. deviza vásárlása és eladása a devizapiacon a rubel árfolyamának, valamint a pénz teljes keresletének és kínálatának befolyásolása érdekében.
Tartalékkövetelmények
A minimális tartalék a következő funkciókat látja el:
- likvid tartalékként szolgálnak fedezetül a KB-k ügyfeleik betéteivel kapcsolatos kötelezettségeihez. A kötelező tartalékráta időszakos változtatásával a jegybank a KB-k likviditásának mértékét a gazdasági helyzettől függően a minimálisan megengedhető szinten tartja;
- a kötelező tartalék a jegybank által használt eszköz az ország pénzkínálatának szabályozására. A jegybank a tartalékalapok színvonalának megváltoztatásával szabályozza a KB-k aktív működésének mértékét, és ebből következően betétkibocsátásuk lehetőségét. A hitelintézetek akkor bővíthetik hitelezési tevékenységüket, ha a jegybankban kötelező tartalékaik meghaladják a megállapított normát. Amikor a forgalomban lévő pénz mennyisége meghaladja a szükséges szükségletet, a jegybank hitelkorlátozási politikát folytat a levonási normák növelésével. Így a bankokat az aktív műveletek mennyiségének csökkentésére kényszeríti.
Nyílt piaci műveletek)
A Bank of Russia állampapírok vételi és eladási műveletei, elsősorban kereskedelmi bankoktól, ami a pénzkínálat változásához vezet. További kötvények, például GKO-k vásárlásakor (vagy eladásakor) a kormány az Orosz Föderáció Központi Bankjának közvetítésével olyan árat (kötvény névértékét) és hozamát (kamatláb) állapítja meg, amely ösztönözheti. a pénzpiaci szereplők, hogy magas hozam mellett vásároljanak GKO-kat, és alacsonyan csökkentsék irántuk a keresletet. Az első esetben a forgalomban lévő pénz mennyisége csökken, a második esetben nő. Elméletileg a kamatcsökkenésnek hozzá kell járulnia a tőkebefektetések (reálbefektetések) növekedéséhez, azonban itt nincs közvetlen összefüggés, sok egyéb ösztönző tényezőnek kellene lennie (adók, kockázatok stb.).
Ha az országban hiányzik a kemény valuta, a jegybank korlátozhatja annak vételét és eladását - devizaszabályozást, amely lehetővé teszi a Nemzeti Valuta külső és belső stabilitásának növelését.
Jelenleg a Bank of Russia a következő valutaszabályozási és -ellenőrzési módszereket alkalmazza:
- valutafelügyelet kialakítása - az árfolyam esetleges változásának határai;
– a hivatalos arany- és devizatartalékok minimális elégséges szinten tartása (kb. 3 havi importfinanszírozással megegyező összegben);
- a KB-kkal folytatott devizaügyletek szabályozása a devizapozíció limitálásával (lásd: "A bank devizaműveletei" fejezet), valamint a folyó devizaszámlákra vonatkozó tartalékkötelezettség szintjének emelésével.
A modern kereskedelmi bankok olyan bankok, amelyek közvetlenül szolgálják ki a vállalkozásokat és szervezeteket, valamint a lakosságot - ügyfeleit. A bankrendszer fő láncszemei a kereskedelmi bankok. A kereskedelmi bankok tulajdonosi körtől függetlenül a gazdaság független alanyai. Az ügyfelekkel való kapcsolatuk kereskedelmi jellegű. A kereskedelmi bankok működésének fő célja a profitmaximalizálás.
A kereskedelmi bank olyan hitelintézet, amely kizárólagos joggal rendelkezik bizonyos banki műveletek végzésére. A kereskedelmi bankok átfogó ügyfélszolgálatot nyújtanak, ami megkülönbözteti őket a speciális nem banki hitelintézetektől, amelyek korlátozott számú pénzügyi tranzakciót és szolgáltatást végeznek.
Között kereskedelmi bank funkciói Négy, amely a bank definíciójának alapját képezi és meghatározza annak lényegét, kiemelkedik:
1) felhalmozási funkció az átmenetileg szabad pénzeszközök mozgósítása pedig a bank egyik legfontosabb funkciója. A kereskedelmi bankok vezető szerepet töltenek be az összes gazdasági szereplő szabad pénzeszközeinek vonzásában, és azok tőkévé alakításában a nyereség vonzása érdekében. E funkció ellátása során a bankok hitelfelvevőként járnak el;
2) hitelközvetítő funkció. E funkció ellátása hozzájárul a termelés bővítéséhez, az ipar finanszírozásához, a tartalékképzés elősegítéséhez, a fogyasztói kereslet bővítéséhez, a kormányzat pénzügyi tevékenységének megkönnyítéséhez, az elosztási költségek csökkentéséhez;
3) közvetítői funkció a fizetések és elszámolások teljesítésében;
4) fizetési eszközök létrehozásának funkciója.
A négy alapvető funkción kívül gyakran megkülönböztetik a kereskedelmi bank további funkcióját - az értékpapírok kibocsátásának és kihelyezésének megszervezését. Befektetési műveleteken keresztül valósul meg, és nagy jelentősége van egy rugalmas hitelrendszerben, amely elengedhetetlen feltétele a gazdaság viszonylag stabil növekedési ütemének fenntartásának. E funkció jelentőségének bővülése oda vezetett, hogy a bankok a tőzsdék közvetlen versenytársaivá válnak, amelyen keresztül az értékpapírok kiskereskedelmi értékesítésének döntő része valósul meg.
Kereskedelmi banki műveletek a banki funkciók konkrét megnyilvánulását jelentik a gyakorlatban. Az Orosz Föderáció 17-FZ „A bankokról és banki tevékenységekről” szóló törvénye szerint a banki műveletek a következők:
– pénzeszközök bevonása magánszemélyektől és jogi személyektől látra szóló betétek formájában és meghatározott időtartamra;
– hitelnyújtás saját nevében és költségére;
– magánszemélyek és jogi személyek bankszámláinak nyitása és vezetése;
– elszámolások lebonyolítása magánszemélyek és jogi személyek, ideértve a levelező bankokat is, bankszámláikon;
- pénzeszközök, váltók, fizetési és elszámolási dokumentumok beszedése, valamint készpénzszolgáltatás magánszemélyek és jogi személyek számára;
– deviza készpénzes és nem készpénzes formában történő adásvétele;
– lerakódások vonzása és nemesfémek elhelyezése;
– bankgaranciák kiadása;
– magánszemélyek nevében bankszámla nyitás nélküli pénzátutalások végrehajtása (kivéve postai utalvány). A fentieken túlmenően a bankok az alábbi tranzakciók lebonyolítására jogosultak:
– garanciák kiadása harmadik felek részére, amelyek biztosítják a kötelezettségek készpénzben történő teljesítését;
– alapok és egyéb ingatlanok vagyonkezelése jogi személyekkel és magánszemélyekkel kötött megállapodás alapján;
– nemesfémekkel és drágakövekkel végzett műveletek elvégzése;
- iratok és értékek tárolására szolgáló speciális helyiségek vagy az azokban található széfek bérbeadása magán- és jogi személyek számára;
– lízingműveletek;
– tanácsadási és információs szolgáltatások nyújtása. A hitelintézet az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban jogosult egyéb tranzakciók lebonyolítására.
Minden banki műveletet és egyéb tranzakciót rubelben hajtanak végre, és az Oroszországi Bank megfelelő engedélye esetén - devizában. A banki műveletek végrehajtására, valamint azok anyagi és technikai támogatására vonatkozó szabályokat az Oroszországi Bank állapítja meg a szövetségi törvényekkel összhangban.
A hitelintézetnek tilos termelő, kereskedelmi és biztosítási tevékenységet folytatnia.
A kereskedelmi banknak joga van olyan értékpapírokat kibocsátani, vásárolni, eladni, nyilvántartani, tárolni, amelyekhez a szövetségi törvények értelmében nem szükséges külön engedély, valamint joga van ezen értékpapírok bizalmi kezelésének gyakorlására magánszemélyekkel kötött megállapodás alapján. és jogi személyek.
A kereskedelmi bankok működésének három csoportja van: passzív, aktív és jutalék-közvetítő.
A banki műveletek passzív és aktív felosztása a banki erőforrások kialakítására és elhelyezésére gyakorolt hatásukon alapul.
A bank erőforrásai az a pénzösszeg, amely a rendelkezésére áll, és amelyet aktív műveletek végzésére fordíthat.
A passzív műveletek eredményeként a bank mérlegének passzív számláin lévő készpénzállomány megnő. Az aktív tranzakciók az aktív számlákon lévő források növekedéséhez vezetnek. Egy kereskedelmi bank passzív és aktív működése között szoros kapcsolat van. A sikeres működéshez a banknak biztosítania kell a passzív és az aktív működés összehangolását.
Szövetségi törvény „A bankokról és a banki tevékenységekről” „A bank olyan hitelintézet, amely kizárólagos joggal rendelkezik a következő banki műveletek összesített végrehajtására: magánszemélyektől és jogi személyektől pénzeszközök betétekhez történő bevonása, ezen pénzeszközök saját nevében történő elhelyezése és saját költségére törlesztési alapon, fizetés, sürgősségi, magánszemélyek és jogi személyek bankszámla nyitása és vezetése.
A bankok, mint pénzügyi közvetítők, a gazdasági kapcsolatok különböző alanyaitól készpénzbetéteket fogadnak el, különböző időszakokra más alanyoknak bocsátanak ki. Előbbiek kérésre vagy felmondás nélkül visszaadhatják a pénzt, utóbbiaknak általában hosszú időre van szükségük a pénzre, a bank közvetítőként működik, betéteket fogad el, kamatot fizet és hitelt bocsát ki, magasabb kamatot rendel a hitelfelvevőhöz.
Piaci viszonyok között a kereskedelmi bank nemcsak a kereskedelmi vállalkozások egyik fajtája, hanem a következő területeken is fontos pénzügyi közvetítői szerepet tölt be:
1. jogi személyek és magánszemélyek átmenetileg szabad pénzeszközeinek sürgősségi, fizetési és visszafizetési alapon történő újraelosztása területén;
2. gazdálkodó szervezetek közötti fizetések során, amikor különösen fontos a bankok felelőssége ügyfeleik fizetési megbízásainak időben történő és maradéktalan teljesítésében;
3. értékpapírokkal végzett tranzakciók lebonyolítása során, amikor a bank befektetési brókerként, befektetési tanácsadóként, befektetési társaságként vagy alapként jár el.
Pénznem - egy adott ország monetáris egysége. Ugyanez a fogalom vonatkozik a külföldi államok pénzérmék és bankjegyek formájában lévő pénzeszközeire, valamint hitelekre és deviza fizetőeszközökre. A nemzetközi pénzügyi szervezetek által kibocsátott nemzetközi elszámolási egységek (SDR, euro) jelölésére is szolgál. Fajosztályozás:
Tulajdonjog szerint: Nemzeti valuta - az állam által kibocsátott pénzegység, az ország fő pénznemének számít, a nemzeti bank köteles fenntartani árfolyamát más országok valutáival szemben. Külföldi - bármely más valuta, a nemzeti pénz kivételével, amelyet más államok bankjai bocsátanak ki.
Kollektív - számos országban forgalomban, például az euróban.
Forgalomba és átalakításra. Convertible - egy maximális likviditású deviza, amelyet szinte minden külföldi bank elfogad, ilyen pénzegység bármely országban eladható vagy megvásárolható.
Részben átváltható valuta - számos ország bankjában elfogadják fizetőeszközként, más pénzegységre történő cseréje néha nehézségekkel jár.
Nem konvertibilis - csak a kibocsátó országán belül forgó -, amely forgalomba bocsátotta, más országok figyelmen kívül hagyják fizetőeszközként.
Hatókör szerint: ár pénzneme, fizetési pénznem, csekk pénzneme, váltó, értékpapír pénzneme.
Megkülönböztetnek egy nemzetközi fizetőeszközt is – azt, amellyel a legtöbb nemzetközi fizetés történik, és amely a tartalékvaluta alapjául szolgál (a világon általánosan elismert nemzeti valuta, amelyet más országok központi bankjai halmoznak fel devizatartalékok).
7 fő valuta, amelyek teljesen átválthatók és a leggyakrabban használtak nemzetközi tranzakciókban (US$, euró, svájci frank, font sterling, japán jen, kanadai dollár, ausztrál dollár).
A nemzeti valuta világpiaci értékét az ország exportpotenciálja határozza meg. A nemzeti valuta leértékelődése a nemzeti javak világpiaci devizában kifejezett árának csökkenéséhez vezet, ami hozzájárul az export növekedéséhez, amely ezáltal versenyképesebbé válik. Ezzel párhuzamosan a külföldi áruk nemzeti valutában denominált árai egyre magasabbak, aminek következtében importjuk csökken. A nemzeti valuta leértékelődése következtében a nemzeti eszközök és az abban denominált értékpapírok olcsóbbá és vonzóbbá válnak a külföldi befektetők számára, ami a külföldről beáramló tőke növekedéséhez vezet. A nemzeti valuta árfolyamának növekedése ezzel ellentétes hatást vált ki.
A pénzügyi közvetítők a gazdaságban működő pénzintézetek összessége. Közvetítésük lényege, hogy a befektetési kockázatra nem hajlamos, vagy a hatékony befektetéshez túl csekély megtakarítással rendelkező magánszemélyek kisebb, eltérő pénzeszközeit halmozzák fel. A pénzügyi közvetítők, miután ilyen tartalékot képeztek, kölcsön formájában juttatják el őket a tőkebefektetés leghatékonyabb módjaihoz.
A bankok a pénzügyi közvetítők szerepét töltik be, pénzeszközöket fogadnak el a betétesektől, és kölcsönadják a hitelfelvevőknek. A bank e tevékenysége valódi előnyökkel jár mind a betétesek, mind a hitelfelvevők számára. A betétesek kihasználják, hogy betéteik forgalmi és likvid eszközként szolgálnak, és számos esetben kamatoznak is. A hitelfelvevők kihasználják a megnyíló lehetőségeket a hosszú távú hitelfelvételre. Ez akkor is előfordul, ha a legtöbb kis egyéni betétes csak kis összegeket helyez el a bankban, rövid időre, és általában látra szóló betétként.
A bankok ellátják a korlátozott hitelforrások elosztását (allokációját) azok további felhasználásának alternatív módjai között. Előnyben részesítik a megbízható befektetéseket. A kibocsátott hitel visszafordíthatatlan veszteségeket okozhat a banknak olyan esetekben, amikor a hitelfelvevők nem tudják kamatostul visszafizetni a felvett összeget. Ez történhet a hitelforrások nem produktív elköltésével. A bankárok jó munkát végeznek a hitelezésben, ha előre látják azok lehetséges felhasználásának eredményét. A bankárok a hitelfelvevőket választják, és csak azoknak adnak hitelt, akik a maximális kamatot képesek fizetni a kölcsön után. És azoknak is, akiknek a jövőbeni befektetései önmagukban magas százalékos megtérülést biztosítanak (ipari vállalkozások építése, új technológiák fejlesztése, új berendezések beszerzése stb.). A bankok többnyire részvénytársaságok, mivel viszonylag magántulajdonban vannak. A bankárok az alaptőke egy részének tulajdonosai, osztalék formájában akkor kapják meg a maximális jövedelmet, amikor a bank a legsikeresebb hitelezésben. A bankok közvetítői tevékenységükből profitálnak. Következésképpen a bankárokat arra ösztönzik, hogy a legsikeresebb hitelpolitikát folytassák.
Kölcsön kiadása.
A bankok úgy profitálnak, hogy pénzt fogadnak el a betétesektől és kölcsönadják a hitelfelvevőknek. A bankok magasabb kamatot számítanak fel a hitelekre, mint a betétekre. Ennek a többletnek elegendőnek kell lennie a folyó költségek fedezésére és a nyereség biztosítására. Egyes esetekben a bankok további bevételhez jutnak hitelezési szolgáltatásaik és egyéb banki műveleteik ellenértékeként. A bankok akkor is bevételhez jutnak, ha eszközeik egy részét értékpapírokba fektetik. Ebben az esetben nem különböznek a rendes részvényesektől, és osztalékból kapnak jövedelmet.
Sokan bankba fektetik a pénzüket. Mindannyian nem fognak egyszerre bejönni a bankba a pénzükért. Valójában a napi betétkivonás megegyezik az ügyfelek által lekötött betét összegével. A betétesek betétei a bank tényleges tartalékává válnak. Tőlük levonja a kötelező tartalékokat, amelyeket a törvény szerint az Oroszországi Banknál vezetett tartalékszámlán kell elhelyezni. A bankbetétek túlnyomórészt folyószámlák és látra szóló betétek, és a betétes első kérésére azonnali kifizetésre kerülnek. „bankpánik” esetén, amikor a legtöbb betétes kiveszi a pénzét a betétekből, a bank ezeket a kötelező tartalékokat felhasználhatja a fizetésre.
A bankok hitelt adhatnak többlettartalékaiknak. A kölcsönt általában a kölcsön összegének a hitelfelvevő hitelszámlájára történő egyszerű átutalásával bocsátják ki. Csak a hitelfelvevő tartozása marad a bankban. Ez a banknak adott váltó nem pénz, mivel nem általánosan elfogadott váltóeszköz. A bank hitelszámla létrehozásával pénzt teremtett. A bankhitel bővülése révén keletkezik a gazdaságunkban felhasznált pénz nagy része. A meghatározott időszak letelte után a hitelfelvevő köteles a pénzt kamatostul visszaadni. Ha a hitelfelvevő nem tudja visszafizetni a kölcsönt, akkor a bank a fedezet eladásával téríti meg a kárt. Biztosíték hiányában vagy annak értéktelensége esetén a banknak jogában áll bírósághoz fordulni. A bank azonban nem valószínű, hogy visszakapja a hitelét. A hitelfelvevő nem tudja visszafizetni a kölcsönt, és a bíróság hosszú ideig elhúzódhat, így az infláció leértékeli a hitelt.
Fizetés csekkel.
A készpénzbeszedés olyan banki művelet, amelyen keresztül az ügyfél egy másik bankban felvett csekk alapján pénzhez jut. A csekkel történő elszámolás két bank közötti levelező kapcsolaton alapul. A levelezőbankok bankközi elszámolást hajthatnak végre, azaz egymás között nem készpénzes elszámolással kölcsönös követelésbeszámítást hajthatnak végre. A csekkbeszedés ugyanaz a banki művelet, amelyet csak az ügyfél nevében hajtanak végre.
A vevő pénzt utal be a vevő bankszámlájára, és kap egy csekkfüzetet. Most a banknál van a pénz, a vevőnél a csekk. A vevő az átvett árukért és szolgáltatásokért csekkel fizet. Így az ellenőrzés a szállítónál történik. Bemutatja a csekket fizetéshez a bankjának – a szállító bankjának. Ez a bank átutalja a csekk összegét a szállító elszámolási számlájára. A szállító bankja átadja pénzét csekk fejében. Ha a szállító bankját és a vevő bankját levelező kapcsolat köti össze, akkor a következő műveletek történnek. A szállító bankja kódolt telexet, faxot, teletípust küld a vevő bankjának azzal a kéréssel, hogy növelje levelezőszámláját, azaz fizessen be csekket a vevő bankja felé hozzájárulásának növelése formájában.
A beszedés második módja - a szállító bankja egyszerűen átutalhat pénzt a vevő bankjának levelező számlájáról a szállító folyószámlájára. A csekkgyűjtés befejeződött. Mivel a bankok nagyszámú ügyféllel foglalkoznak, a beszedés során a csekkek egyik bankból a másikba és vissza, a levelező számláik általában egy bizonyos szinten maradnak. Abban az esetben, ha a bankok nem rendelkeznek levelező kapcsolattal, a beszedés az Elszámolóházakon, az OPERA-n, az RCC-n (elszámolási és készpénzközpont) keresztül történik. A szállító bankja és a vevő bankja ezekben az intézményekben rendelkezik levelező számlákkal. És ez az intézmény, miután megkapta a beszedési csekket, megnöveli a szállító bank levelező számláját, és csökkenti a vevő bankjának levelező számláját a csekk összegével.
Természetesen ez a folyamat sokkal több időt igényel, mint a közvetlen begyűjtés. A közvetítőkön keresztül történő beszedés általában akkor történik, ha a bankok nem ugyanabban a városban, hanem Oroszország különböző helyein találhatók.
Kétféle csekkfüzet létezik:
A kiállított csekkek 10 napig érvényesek, nem számítva a kiállítás napját. Csekken történő elszámolás esetén a szállító teljes mértékben megvédi magát a vevővel való elszámolás feltételeivel kapcsolatos kétségektől, és felgyorsítja a fizetést. Amikor a vevő limitált könyvet kér, ezzel egyidejűleg fizetési megbízást nyújt be a pénz letétbe helyezésére. A korlátlan számú könyv kiadásakor folyószámla nyílik, amelyről a csekkeket befizetik.
A megtakarítási elszámolási csekk konfigurációja kissé eltér (hasonló módon történik). Először is, csak az Orosz Takarékpénztár fiókjaiban bocsátják ki és fogadják el fizetésre (ha orosz csekk). Másodszor, a csekkeket legfeljebb 100 ezer rubel értékben állítják ki. Harmadszor, a csekkeket az ügyfél útlevelének bemutatása után bocsátják ki és fogadják el fizetésre. Negyedszer pedig csak 4 hónapig érvényesek.
Fizetési igények rendezése.
A pénzeszköz átvevője a fizetési kérelmekkel történő elszámolások során az őt kiszolgáló bankhoz elszámolási bizonylatot nyújt be, amely tartalmazza azt a kötelezettséget, hogy a fizető fél a nyújtott szolgáltatásért vagy termékért a bankon keresztül meghatározott összeget fizessen a címzettnek. A bankok kölcsönös elszámolása ugyanúgy történik, mint a csekkes számításnál. A „Fizetési mód elfogadása” elnevezésű kifizetési igénylések sémáját mellékeljük. A követelések elfogadással történő rendezése azt jelenti, hogy a kifizető hozzájárulása szükséges a neki benyújtott követelés kifizetéséhez. Az elfogadó fizetési módot a vállalkozások elsősorban áruk és szolgáltatások fizetésére használják. Elfogadó lap nélkül elsősorban rezsi, telefon-, posta- és távirati szolgáltatási igények, stb.
A fizető félnek nyomon kell követnie a beérkező fizetési kérelmeket annak érdekében, hogy a fizetéshez való hozzájárulását teljes egészében és részben időben visszavonhassa. A bank határidőt szabhat az elutasításra. Az elfogadás benyújtásának időpontjától függően a fizetéshez való hozzájárulás utólagos és előzetes is lehet. Ezen túlmenően a fizető fenntartja a jogot az elfogadás teljes vagy részleges elutasítására. Utólagos átvételi sorrendben történő elszámolások esetén a követelések kifizetése napközben történik, amikor azok a fizető fél bankjához beérkeznek; előzetes átvétel - az átvételi határidő lejártát követő napon.
Elszámolás fizetési megbízással.
Furcsa módon, de Oroszországban a fizetési megbízásos fizetési forma (fizetési megbízás, felszólítás, felszólítás-meghagyás) érvényesül a csekken történő fizetéssel szemben. A fizetési meghagyás a fizető fél írásbeli megbízása az őt kiszolgáló banknak, hogy utaljon át meghatározott pénzösszeget egy másik vállalkozás számlájáról ugyanabban a vagy egy másik településen vagy nem rezidens bankban.
A fizetési megbízások elszámolása a szállítókkal történik előleg fizetése vagy megállapodás alapján, valamint akkor, amikor átutalják az adókat és átutalják a munkavállalók fizetését a Sberbankban lévő számlájukra. A megrendelések a kiállítástól számított 10 napig érvényesek.
Most egy új fizetési módot fogadtak el a vállalkozások között az „igények-megbízások” segítségével. Ebben az esetben a szállító fizetési kérelmet a csatolt szállítási dokumentumokkal közvetlenül a vevő-fizetőnek küld, anélkül, hogy azokat a banknak bemutatná. A vevő azok kézhezvétele után ellenőrzi és megadja az összeget, majd fizetési megbízást ad ki bankjának az átutalásra. Ebben az esetben a bankokon keresztül történő fizetéskor a hibák és reklamációk kizártak.
A bank egy speciális cég, amelynek fő feladata, hogy az ideiglenesen szabadlábra helyezett személyektől pénzforrásokat fogadjon, és azokat biztosítsa azoknak, akiknek most szükségük van rá. A bank csak egy típusa a sok különböző típusú pénzügyi közvetítőnek, pénzforgalmazó cégnek.
Ennek ellenére a bankok különleges helyet foglalnak el a pénzügyi közvetítők között. Fontosságukat hangsúlyozza, hogy minden pénzügyi közvetítőt két nagy csoportra osztanak: bankokra és nem bankokra. A bankok abban különböznek a nem bankoktól, hogy képesek magukhoz vonzani az emberek pénzét azáltal, hogy a kívánt típusú befektetéseket kínálják az embereknek, amelyeket a pénzvilágban ún. "betétek". Az emberek a pénzforrásaikat a bankba teszik. Mivel nem áruk és szolgáltatások vásárlására használják, ezt a fogyasztásról való önkéntes lemondást minden év végén kamatfizetéssel kell jutalmazni, amikor a pénzt a bankban tartják. Ez a letéti pénz lehetővé teszi a bank számára, hogy kölcsönöket nyújtson olyan cégeknek és más embereknek, akiknek szükségük van rá (és akik elég megbízhatóak ehhez).
A bankbetétek két nagy kategóriába sorolhatók. A látra szóló betétek lehetővé teszik az ügyfél számára, hogy a kívánt időpontban pénzt vegyen fel, de nagyon csekély kamatozású. A lekötött betétek meghatározott célra jönnek létre, és a szerződés lejárta (egy, három vagy öt év) lejárta előtt nem vonhatók vissza. Ezzel szemben a bank által a számlatulajdonosnak fizetett kamat jóval magasabb, és minél nagyobb, annál hosszabb a betét futamideje.
A pénzügyi források mozgásának ellenőrzése érdekében a bankok speciális mérlegrendszert alakítottak ki.
A bank mérlege két részre oszlik (5.1. táblázat). A bal oldalon (úgy hívják "eszközök") pénz áramlik, ami a bankhoz megy. Ezek a lakosság betétei és a bank saját tőkéje. Jobb rész ("passzív") megmutatja, hová fekteti be a bank a pénzeszközeit. Az eszközök első sorát mindig a kötelező tartalékok foglalják el – ez az összeg a mérleg bal oldaláról történő váratlan kivonások fedezésére szolgál. Valójában ez az összeg, bár a bankot illeti, nem önmagában, hanem a jegybankban van, amely ezáltal ellenőrzi a banki tevékenység hatékonyságát. Ezen kívül az eszközök között szerepelnek a kiadott hitelek és a többlettartalékok. A többlettartalékot a bank biztosítási alapjaként használják váratlan kiadások esetére, valamint újabb hitelforrásként.
asztal 5.1
banki egyenleg
Vegye figyelembe, hogy az összes eszköz és kötelezettség azonos. Ez nem véletlen: egy bank nem költhet több pénzt, mint amennyi van. Ezért ezt az információt egyensúlynak nevezik.
Mi történik, ha a lakosság 20 ezer rubel visszavonása mellett dönt. betétekből? Ezzel az összeggel csökkennek a kötelezettségek. Egykor kevesebb betét - most már csak 80 ezer rubel. - a bank kevesebb kötelező tartalékot tartson. Kezdetben kötelező tartalékok (RR) 1 ezer rubelnek feleltek meg, azaz. 1/100 = 0,01, vagyis a betétek 1%-a. Az új kötelező tartalék összege RR\u003d 0,01 80 000 \u003d 800 rubel. Mivel a hiteleket hosszú időre adják ki, a bank nem tudja azonnal csökkenteni azok összegét. Az eszközök csökkenése a többlettartalék miatt következik be, amely 200 rubel lesz. Az egyenleg ismét konvergált (5.2. táblázat).
