A szervezetek bankokban nyithatnak elszámolási és folyószámlát.
Az elszámolási számla a szervezet fő számlája, amelyen keresztül az összes pénzügyletet végrehajtják anélkül, hogy azok listáját korlátoznák.
Folyószámlák nyitása minden olyan esetben történik, amikor a műveletek elkülönülnek.
A folyószámlák a következők: valutaszámlák; hitelszámlák; speciális célú alapokkal végzett műveletek számlái; elszámolási sajátosságok miatti számlák stb.
A szervezeteknek jogukban áll pénzforgalmi számlát nyitni bármely bankban pénzeszközök tárolására, valamint minden típusú elszámolási, hitel- és készpénzes tranzakció végrehajtására.
A folyószámla nyitásához a szervezet a következő dokumentumokat nyújtja be a banknak:
Jelentkezés számlanyitásra;
A szervezet alapításának jogszerűségét igazoló dokumentum (az alapítók határozata a szervezet létrehozásáról, közjegyző által hitelesített);
A szervezet alapszabálya (közjegyző által hitelesített másolat);
A szervezet regisztrációs igazolása;
Az adófelügyelőség igazolása az adóbejegyzésről;
Szociális alapok igazolásai a regisztrációról;
Kártya aláírási és pecsétnyomatmintákkal (2 példány).
A számlanyitás a bankvezető engedélyével történik.
Folyószámlanyitáskor a bank főkönyvelője az alapító okirat eredeti példányára feljegyzi, hogy a folyószámla nyitva van a számlaszám feltüntetésével és bélyegzővel igazolja.
A bank és a szervezet között elszámolási és készpénzszolgáltatási szerződés jön létre, amely főszabály szerint a következőket tartalmazza:
A folyószámla nyitásának költsége;
Az elszámolási és készpénzes szolgáltatások költségei;
A készpénzforgalom költsége;
A bank által az ügyfélnek fizetett kamatok a számlákon lévő pénzeszközök után.
A folyószámláról történő pénz elfogadását és kibocsátását vagy a készpénz nélküli fizetést a bank az általa jóváhagyott dokumentumok alapján végzi. Ezek közül a legelterjedtebbek: pénzbeli hozzájárulásra szóló hirdetmény, pénztárcsekk, fizetési megbízás, elszámolási csekk, fizetési felszólítás-meghagyás.
A készpénz átvételéhez a szervezet csekkfüzetet kap a banktól, amelyre az előírt formában kérelmet készít. A csekkkönyvet a bank pénztárából állítják ki a kérelemről szóló nyugta ellenében. A pénzcsekkek pénzt fizetnek a csekken megnevezett személynek.
1.1. Az ügyfelek számára a számlanyitást a bankok végzik, feltéve, hogy az ügyfelek cselekvőképesek (képesség).
Az N 115-FZ szövetségi törvény 7. cikkének (5) bekezdése értelmében a hitelintézeteknek tilos bankszámlát (betétszámlát) nyitniuk az ügyfelek számára a számlanyitó (betét) vagy az ügyfél képviselőjének személyes jelenléte nélkül, kivéve: az N 115-FZ szövetségi törvény írja elő.
A megfelelő típusú számlákon (számlamód) végzett műveleteket az Orosz Föderáció jogszabályai szabályozzák, és az általa megállapított eljárásnak megfelelően hajtják végre.
1.2. A számlanyitás alapja a megfelelő típusú számlaszerződés megkötése és a számlanyitás előtt az Orosz Föderáció jogszabályaiban meghatározott összes dokumentum és információ benyújtása, feltéve, hogy az N 115 szövetségi törvénynek való megfelelés érdekében. -F Z:
(lásd az előző kiadás szövegét)
az ügyfél, képviselője, kedvezményezett azonosítása;
az adott körülmények között ésszerű és megfizethető intézkedéseket tettek a tényleges tulajdonosok azonosítására, kivéve a 115-FZ szövetségi törvényben előírt eseteket, amikor a tényleges tulajdonosok azonosítását nem végzik el.
A hitelintézet a 115-FZ szövetségi törvény 7. cikkének (5) bekezdése alapján megtagadja a bankszámla-, betét- (betét-), betétszámla-szerződés megkötését az ügyféllel, ha az ügyfél azonosításához szükséges dokumentumokat és a az ügyfél képviselője nem kerül benyújtásra.
Az N 115-FZ szövetségi törvény 7. cikke 5.2. pontjának második bekezdésével összhangban, ha felmerül a gyanú, hogy a számlanyitás célja bűncselekményből származó bevétel legalizálása (mosás) vagy terrorizmus finanszírozása, a hitelintézet a szabályoknak megfelelően a belső ellenőrzés mérlegeli a megfelelő típusú számlaszerződés megkötésének megtagadásának okát.
Egy megfelelő típusú számlaszerződés alapján több számla nyitható az ügyfél számára, ha erről a bank és az ügyfél között létrejött szerződés rendelkezik.
Bankszámlák, betétszámlák nyitása egyéni vállalkozók és az Orosz Föderáció jogszabályai szerint bejegyzett jogi személyek (kivéve az állami hatóságok és a helyi önkormányzatok), a külföldi jogi személyek külön alosztályaik (fiókok, képviseleti irodák) tranzakcióihoz akkor kell elvégezni, ha információ áll rendelkezésre a magánszemélyek egyéni vállalkozóként történő állami nyilvántartásáról, a jogi személyek állami nyilvántartásáról, a külföldi jogi személyek fióktelepeinek (képviseleteinek) akkreditációjáról, valamint az adózó azonosító számáról, az ok kódjáról. az adóhatósági nyilvántartásba vétel, az adóhatósági nyilvántartásba vétel időpontja (a továbbiakban: az adóhatósági nyilvántartásba vételre vonatkozó információ), amelyeket az egyéni vállalkozók egységes állami nyilvántartása, a jogi személyek egységes állami nyilvántartása, valamint az adóhatósági nyilvántartásba vétel dátuma tartalmaz. akkreditált fióktelepek, külföldi jogi személyek képviseletei.
A hitelintézetek bankszámlákat, betétszámlákat nyitnak az Orosz Föderáció területén működő külföldi nonprofit nem kormányzati szervezetek számára fióktelepeken keresztül, a jogi személyek egységes állami nyilvántartásában szereplő adóhatósági regisztrációval kapcsolatos információk rendelkezésre állásától függően.
A külföldi struktúrák számára jogi személy alapítása nélkül történő banki számlanyitás és -zárás jogviszonyaira a jelen Utasításban a külföldi államok jogszabályai szerint alapított jogi személyekre megállapított rendelkezések vonatkoznak, figyelembe véve a törvény sajátosságait. a személyes joga szerint meghatározott külföldi építmény jogi személyisége jogi személyiség nélkül.
1.3. A számlanyitás megtörténik, a számlanyitás a megfelelő személyes számla nyitásáról szóló bejegyzéssel a Nyitott Számlák Nyilvántartási Könyvében történik.
A személyes számla nyitásáról a Nyitott Számlanyitási Könyvben legkésőbb a megfelelő típusú számlaszerződés megkötésének (vagy hatálybalépésének) napját követő munkanapon kell bejegyzést tenni. A megadott bejegyzés a Nyitott Számla-nyilvántartási könyvbe a megfelelő típusú számlaszerződés megkötésével egyidejűleg is megtehető.
Ügyfél számára egy szerződés keretében történő számlanyitás esetén, amely lehetőséget biztosít több számla nyitására az ügyfél további számlanyitási kérelme alapján, a megfelelő személyes számla nyitásáról bejegyzést kell bevinni. a Nyitott számlanyilvántartási könyvben legkésőbb azt a napot követő munkanapon, amikor a bankhoz beérkezik az ügyfél számlanyitási kérelme. Ha az ügyfél számlanyitási kérelme konkrét számlanyitási dátumot tartalmaz, akkor legkésőbb az ezt követő munkanapon, de legkorábban a megfelelő személyes számla nyitásáról bejegyzést kell bevezetni a Nyitott Számlanyitási Könyvbe. mint az a nap, amikor a bank megkapja az ügyfél számlanyitási kérelmét. A bank köteles az ügyfél számlanyitási kérelmének kézhezvételét okirattal igazolni, amelynek rögzítésének módját a bank a banki szabályzatban és (vagy) a szerződésben határozza meg.
A számlazárás oka a megfelelő típusú számlaszerződés felmondása az Orosz Föderáció jogszabályaiban vagy a felek megállapodásában meghatározott módon és esetekben.
A számlazárás a megfelelő személyes számla lezárásának bejegyzésével történik a Nyitott Számlák Nyilvántartási Könyvében.
A bank és az ügyfél között létrejött egy szerződés alapján nyitott számla zárása esetén legkésőbb az azt követő munkanapon be kell vezetni a megfelelő személyi számla lezárásáról szóló bejegyzést a Nyitott számlanyilvántartási könyvbe. napon a bank megkapja az ügyfél számlazárásra vonatkozó kérelmét, ha az Orosz Föderáció jogszabályai másként nem rendelkeznek. Ha az ügyfél számlazárási kérelmében szerepel a számlazárás konkrét időpontja, úgy legkésőbb az időpontot követő munkanapon a megfelelő személyi számla lezárásáról bejegyzést kell tenni a Nyitott számla-nyilvántartási könyvben, de legkorábban azon a napon, amikor a bank megkapja az ügyfél számlazárolási kérelmét. A bank köteles az ügyfél számlazárási kérelmének kézhezvételét igazoló okirattal igazolni, amelynek rögzítésének módját a bank a banki szabályzatban és (vagy) a szerződésben határozza meg.
Nem minősül számlazárásnak, ha az Orosz Föderáció jogszabályi előírásai miatt a személyes számla számának megváltozása miatt bejegyzés történik a Nyitott Számlák Nyilvántartási Könyvébe. mint az Oroszországi Bank előírásai (különösen az ügyfél vagy az őt kiszolgáló hitelintézet átszervezése, az eljárási elszámolás változása, a számlatükör változása miatt).
A nyitott számlák nyilvántartási könyvébe a bejegyzéseket az Orosz Föderáció jogszabályai és a banki szabályok által megállapított eljárásnak megfelelően kell végrehajtani.
1.4. A hitelintézet a számlanyitási és -zárási munka megszervezése érdekében a jelen utasítás 11. fejezete szerint banki szabályokat fogad el.
A bank munkatársai közül meghatározza az ügyfelekkel való, az ügyfelek számlanyitásán és zárolásán dolgozó tisztségviselőket (a továbbiakban: banki tisztségviselő), meghatározva számukra a megfelelő hatósági jogokat és kötelezettségeket, amelyeket aláírás ellenében meg kell ismerni.
1.5. A banktisztviselők a megfelelő típusú számlanyitáshoz szükséges dokumentumokat, az okmányok szabályszerű lebonyolítását, a közölt adatok teljességét és megbízhatóságát a beérkezett dokumentumok alapján a jelen utasításban meghatározott esetekben és módon elfogadják. , ellenőrizze, hogy az ügyfél cselekvőképes-e (cselekvőképessége), valamint ellátja a jelen Utasításban, a banki szabályzatban és a munkaköri leírásban foglalt egyéb feladatokat. E célból a banki tisztviselők kapcsolatba lépnek az ügyfelekkel és képviselőikkel, kérik és megkapják a szükséges információkat.
A banki tisztviselők felhatalmazást kaphatnak arra, hogy azonosítsák az ügyfelet, az ügyfél képviselőjét, a kedvezményezettet, és az adott körülmények között ésszerű és hozzáférhető intézkedéseket tegyenek a tényleges tulajdonos azonosítására.
A banki tisztviselők felhatalmazást kaphatnak a jelen utasítás 7.10. pontjában meghatározott módon aláírásmintákkal és pecsétnyomatokkal ellátott kártya (a továbbiakban: kártya) elkészítésére.
1.6. A hitelintézet köteles frissíteni az ügyfelek, az ügyfelek képviselői, a kedvezményezettek és a tényleges tulajdonosok azonosításakor szerzett információkat az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt módon.
1.7. A banknak a számlanyitás előtt meg kell állapítania, hogy a számlanyitást kérő személy saját vagy más ügyfél nevében jár el.
Ha a számlanyitást kérelmező az ügyfél képviselője, a bank köteles az ügyfél képviselőjének személyazonosságát megállapítani, valamint beszerezni a megfelelő felhatalmazást igazoló dokumentumokat.
A banknak továbbá meg kell állapítania az aláírási joggal felruházott személy(ek), valamint a számlán lévő pénzeszközök feletti rendelkezésre jogosult (felhatalmazott) személy(ek) személyazonosságát, a kézzel írt aláírás analógjával, kódokkal. , jelszavak és egyéb eszközök, amelyek megerősítik a meghatározott jogosultságok meglétét (a továbbiakban: a kézzel írott aláírás analógja).
1.8. A bank köteles másolatot készíteni az ügyfél személyazonosságát igazoló okiratokról, valamint azon személyekről, akiknek személyazonosságát számlanyitáskor igazolni kell, illetve adataira vonatkozó adatokra: az okmány sorozata és száma, az okirat kiállításának dátuma, az okmányt kiállító hatóság neve és (ha van) alosztályi kód (a továbbiakban - a személyazonosító okmány adatai).
A személyazonosító okmányról másolat készítésekor a bank által kért információkat tartalmazó egyes oldalak másolása megengedett.
A bank által a számlanyitás előtt megállapított információkat, beleértve az ügyfélre, képviselőjére, kedvezményezettjére és tényleges tulajdonosára vonatkozó információkat is, az Orosz Föderáció jogszabályai által meghatározott követelményeknek megfelelően dokumentálni kell.
1.9. A számlanyitáskor megállapítandó adatok változása esetén az ügyfelek kötelesek benyújtani a banknak az ezen adatok változását igazoló dokumentumokat (azok másolatát).
1.10. A Bank köteles a számlanyitáskor azonosítandó ügyfelekről, valamint azokról a személyekről, akiknek a személyazonosságát számlanyitáskor azonosítani kell, a banki szabályzatban előírt módon rendszeresen frissíteni az információkat.
1.11. A számlanyitáshoz az Orosz Föderáció jogszabályaiban megállapított eljárásnak megfelelően hitelesített eredeti dokumentumokat vagy azok másolatait kell benyújtani a banknak.
A banki szabályzatban meghatározott esetekben az ügyfél - jogi személy számlanyitáskor benyújtott dokumentumok másolata a jelen pont 1.11.1. alpontjában meghatározott módon hitelesíthető. A banki szabályzatban meghatározott esetekben a banki tisztségviselő (a bank által meghatalmazott más személy) a számlanyitáskor benyújtott dokumentumokról hiteles másolatot készíthet a jelen pont 1.11.2. alpontjában előírt módon.
(lásd az előző kiadás szövegét)
A bank által a banki szabályzatban meghatározott esetekben és eljárásnak megfelelően az adatok változásának megerősítésére benyújtott dokumentumok másolatai, valamint a banknak számlanyitás céljából benyújtott dokumentumok másolata a talp kézzel írott aláírásának analógjával igazolható. ügyvezető szerv az ügyfél - jogi személy vagy meghatalmazott személy, és benyújtja a banknak elektronikusan.
1.11.1. Ügyfél – jogi személy – által hitelesített dokumentumok másolatait a bank elfogadja, feltéve, hogy a bank tisztviselője (a bank által meghatalmazott más személy) igazolja, hogy azok megfelelnek az eredeti dokumentumoknak. Az okirat ügyfél - jogi személy által hitelesített másolatának tartalmaznia kell a vezeték-, utónevet, apanevet (ha van), az okiratmásolatot hitelesítő személy beosztását, valamint saját aláírását, a tanúsítás dátuma és az ügyfél pecsétje (ha hiányzik - bélyegző).
Az ügyféltől - jogi személytől, a bank tisztségviselőjétől vagy a bank által meghatalmazott más személytől, aki a bank alkalmazottja - az okmány másolatára az "eredetivel ellenőrzött" jelölést helyezi, feltünteti a vezetéknevét, a személyazonosságot igazoló okirat nevét, családnevét (ha van), beosztását vagy adatait, valamint sajátkezű aláírást, az igazolás dátumát és a bank által erre a célra létrehozott pecsét vagy pecsét lenyomatát is elhelyezi.
Az ügyféltől - jogi személytől, a bank által meghatalmazott más személytől, aki nem a bank alkalmazottja - az okmány másolatán az "eredetivel ellenőrzött" jelölést helyezi el, feltünteti vezetéknevét, keresztnevét, családnevét. (ha van) a személyazonosító okmány adatait, valamint saját kezű aláírást, az igazolás dátumát és a bank által erre a célra létrehozott pecsét vagy bélyegző lenyomatát.
1.11.2. A bank tisztségviselője (a bank által meghatalmazott másik személy) jogosult az ügyfél (képviselője) által a számlanyitáshoz benyújtott dokumentumok másolatát hitelesíteni, papíron és elektronikus formában egyaránt. Az ügyfél (képviselője) által a számlanyitáshoz benyújtott dokumentumokról a bank tisztviselője (a bank által meghatalmazott más személy) elektronikus formában, saját kezű aláírásával hitelesített másolatot készíthet a Bank által meghatározott módon és esetekben. bank a banki szabályokban.
A bank tisztviselője vagy a bank által meghatalmazott más személy, aki a bank alkalmazottja, a papíralapú dokumentum másolatára a "helyes példány" jelölést helyezi, és feltünteti vezetéknevét, keresztnevét, családnevét (ha van). , a személyazonosító okmány pozícióját vagy adatait, valamint saját kezű aláírását, az igazolás dátumát, valamint a bank által erre a célra létrehozott pecsét vagy bélyegző lenyomatát.
A bank által meghatalmazott másik személy, aki nem a bank alkalmazottja, a papíralapú dokumentum másolatára "helyes másolat" jelzést helyez, és feltünteti vezetéknevét, keresztnevét, apanevét (ha van), személyazonossági adatait. dokumentumot, valamint saját aláírást, igazolás dátumát és a bank által erre a célra létrehozott pecsét vagy pecsét lenyomatát helyezi el.
1.11.3. A banki szabályzatban meghatározott esetekben ügyfél - jogi személy - számlanyitáshoz a tevékenysége során keletkezett belső okiratok hiteles kivonata, vagy ezen ügyfél tevékenységével közvetlenül összefüggő okiratok hiteles kivonata - jogi személy és létrejött a tevékenységében a jogi személyek (hatóságok) felelős (amely alárendeltje) az ügyfél - jogi személy.
Az ügyfél - jogi személy - tevékenysége során keletkezett belső dokumentumokból készült kivonat az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt módon hitelesíthető, vagy ügyfél - jogi személy - a vezeték-, utónév, apanév feltüntetésével hitelesíthető. (ha van), a kivonatot hitelesítő személy beosztása, valamint saját kezű aláírása, az igazolás dátuma és az ügyfél - jogi személy - pecsétje (amennyiben az hiányzik, bélyegző).
Az ügyfél - jogi személy - tevékenységével közvetlenül összefüggő okiratokból kivonat igazolható, amelyek olyan jogi személyek (hatóságok) tevékenységében keletkeztek, amelyek illetékességi területén az ügyfél - jogi személy található (amelynek joghatósága van), az Orosz Föderáció jogszabályai vagy az ügyfélért felelős (alárendelt) tanúsított jogi személy (hatóság) által előírt módon, feltüntetve az igazolványt adó személy vezetéknevét, utónevét, apanevét (ha van), beosztását. a kivonatot, valamint a jogi személy (hatóság) saját aláírását, hitelesítési dátumát és pecsétnyomatát (ha nincs - bélyegzőjét), kivéve, ha az érintett jogi személy eltérő eljárást határoz meg az iratkivonat igazolására (hatóság).
4.1. Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint létrehozott jogi személy folyószámla nyitásához a következőket kell benyújtani a banknak:
A) jogi személy létesítő okiratai. Az Orosz Föderáció kormánya által jóváhagyott chartaminta alapján működő jogi személyek; az Orosz Föderáció kormánya által jóváhagyott, a megfelelő típusú és típusú szervezetekre és intézményekre vonatkozó mintaszabályzatok és az ezek alapján kidolgozott charták alapján működik; mintarendelkezés és alapító okirat alapján működő, benyújtja az említett dokumentumokat. Az Orosz Föderáció állami hatóságai, az Orosz Föderációt alkotó szervezetek állami hatóságai és a helyi önkormányzati szervek az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően elfogadott jogalkotási és egyéb szabályozási aktusokat, határozatokat nyújtanak be. létrehozásukról és jogállásukról;
b) jogi személy részére kiadott engedélyek (engedélyek), ha ezek az engedélyek (engedélyek) közvetlenül kapcsolódnak az ügyfél számlanyitási szerződés megkötésére való jogképességéhez;
d) dokumentumok, amelyek megerősítik a kártyán megjelölt személyek jogosultságát a számlán lévő pénzeszközök feletti rendelkezésre, és abban az esetben, ha a szerződés rendelkezik a számlán lévő pénzeszközök feletti rendelkezési jogok igazolásáról a kézzel írt analógjával. aláírás, olyan személyek jogosítványait igazoló dokumentumok, akik jogosultak a kézzel írt aláírás analógiájára;
e) a jogi személy egyedüli végrehajtó szervének hatáskörét igazoló dokumentumok.
4.2. Egy külföldi állam jogszabályai szerint alapított és az Orosz Föderáció területén kívül található jogi személy folyószámla nyitásához a banknak be kell nyújtania:
b) olyan dokumentumok, amelyek megerősítik a jogi személy jogi státuszát annak az országnak a jogszabályai szerint, amelynek területén a jogi személyt alapították, különösen az állami nyilvántartásba vételét igazoló dokumentumok;
(lásd az előző kiadás szövegét)
4.2.1. Egy külföldi állam jogszabályai szerint létrehozott és az Orosz Föderáció területén kívül található hitelintézet levelezőszámla nyitásához a következőket kell benyújtani a banknak:
b) dokumentumok, amelyek megerősítik a hitelintézet jogállását annak az országnak a jogszabályai szerint, amelynek területén a hitelintézet székhelye található, különösen az állami nyilvántartásba vételét igazoló dokumentumok;
c) az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt esetekben az adóhatóságnál történő regisztrációról szóló igazolás.
A Bank jogosult a banki szabályzatban előírni, hogy a külföldi állam jogszabályai szerint alapított hitelintézet - a Pénzmosás Elleni Pénzügyi Akció Munkacsoport (FATF) tagja - levelező számla nyitásakor, amelynek székhelye a pénzmosás elleni küzdelemmel foglalkozik. ilyen külföldi állam területén, valamint az érintett külföldi állam működő hitelintézeteinek jegyzékében (nyilvántartásában) a jelen utasítás 4.1. vagy) az e bekezdés "b" alpontját nem nyújtják be.
Egy külföldi állam jogszabályai szerint létrehozott és az Orosz Föderáció területén kívül található hitelintézet levelezőszámla nyitásához a banknak joga van kártya helyett albumot elfogadni. Az albumban megjelölt személyek, valamint a levelező számlán lévő pénzeszközök feletti rendelkezésre jogosult személyek személyazonosságának megállapítása a saját kezű aláírás analógjával nem szükséges, hacsak a bank a banki szabályzatban másként nem rendelkezik.
Egy külföldi állam központi (nemzeti) bankja számára levelező számla nyitásához a banknak be kell nyújtania a jogállására vonatkozó jogszabályi és (vagy) egyéb szabályozási aktusokat, albumot, valamint a "c" pontban meghatározott dokumentumot. e bekezdés rendelkezéseit az érintett külföldi állam jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően fogadják el, ha az Orosz Föderáció jogszabályai szerint azt meg kell kapni.
4.3. Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint létrehozott jogi személy folyószámla nyitásához külön alosztálya (fiók, képviseleti iroda) általi műveletek elvégzéséhez a következőket kell benyújtani a banknak:
b) rendelkezés a jogi személy önálló felosztásáról;
c) a jogi személy önálló alosztálya vezetőjének jogkörét igazoló dokumentumok;
(lásd az előző kiadás szövegét)
4.4. Folyószámlát nyitni egy külföldi állam jogszabályai szerint alapított és az Orosz Föderáció területén kívül található jogi személy számára, külön alosztálya (fióktelep, képviseleti iroda), valamint külföldi műveletek elvégzésére. Az Orosz Föderáció területén a fióktelepen keresztül működő nonprofit nem kormányzati szervezet a bank számára bemutatásra kerül:
b) a jogi személy külön szervezeti egységére vonatkozó rendelet vagy a külföldi nonprofit civil szervezet fióktelepének jogállását meghatározó okirat;
c) jogi személy vagy külföldi nonprofit civil szervezet fióktelepe vezetőjének jogkörét igazoló dokumentumok.
(lásd az előző kiadás szövegét)
4.5. Folyószámla nyitásához egy külföldi állam nagykövetségén, konzulátusán, valamint egyéb diplomáciai és ezzel egyenértékű képviseletén a 4.1. pont "c" és "d" alpontjában meghatározott dokumentumokat kell benyújtani a bankhoz.
(lásd az előző kiadás szövegét)
A pénzforgalmi számlanyitáshoz egy külföldi állam diplomáciai képviseletének és ezzel egyenértékű képviseletének ezen kívül be kell nyújtania a képviselet státuszát igazoló dokumentumokat.
4.6. Nemzetközi szervezet számára folyószámla nyitása, a szervezet státuszát igazoló nemzetközi szerződés, alapokmány vagy más hasonló okmány, valamint a jelen Útmutató 4.1. pontja "c" - "e" alpontjaiban meghatározott dokumentumok, mint valamint az adóhatósági regisztrációról szóló igazolást kell benyújtani a bankhoz.
(lásd az előző kiadás szövegét)
Folyószámla nyitásához egy nemzetközi szervezet külön alosztálya számára az Orosz Föderáció területén található külön alosztály (fiók, képviseleti iroda) tranzakcióihoz a 4.3. bekezdés "b" és "c" alpontjában előírt dokumentumokat Ezen Utasítások pontjait kiegészítve benyújtják a banknak.
4.7. Az egyéni vállalkozó számára folyószámla nyitásához a következőket kell benyújtani a banknak:
a) magánszemély személyazonosító okmánya;
c) a kártyán megjelölt személyeknek a számlán lévő pénzeszközök feletti rendelkezési jogkörét megerősítő dokumentumok (amennyiben az ilyen jogkört harmadik félre ruházzák át), valamint abban az esetben, ha a szerződés rendelkezik a pénzeszközök feletti rendelkezési jog igazolásáról. a számlán lévő pénzeszközök, harmadik felek által a kézzel írt aláírás analógjával, a kézírásos aláírás analógjának használatára jogosult személyek jogosultságát megerősítő dokumentumok;
d) az egyéni vállalkozónak az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően kiadott engedélyek (szabadalmak) az engedélyköteles tevékenységek végzésének jogára (szabadalmak kiadásával történő szabályozás), ha ezek az engedélyek (szabadalmak) közvetlenül származnak az ügyfél jogképességével kapcsolatos szerződéskötésre, amely alapján csekk.
Folyószámla nyitásához a külföldi állampolgárságú egyéni vállalkozónak be kell nyújtania egy migrációs kártyát és (vagy) egy olyan dokumentumot, amely megerősíti a külföldi állampolgár vagy hontalan személy jogát az Orosz Föderációban való tartózkodásra (tartózkodásra), ha jelenléte az Orosz Föderáció jogszabályai előírják.
(lásd az előző kiadás szövegét)
4.8. Az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően magánpraxissal foglalkozó magánszemély számára folyószámla nyitásához a jelen utasítás 4.7. pontjának "a" - "c" alpontjaiban meghatározott dokumentumok, valamint egy igazolás az adóhatóságnál történő regisztrációról, benyújtják a bankhoz.
Folyószámla nyitásához az Orosz Föderáció jogszabályai által meghatározott eljárásnak megfelelően magánpraxisban részt vevő, külföldi állampolgárságú magánszemélynek migrációs kártyát és (vagy) egy okmányt kell bemutatni, amely megerősíti az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárást. külföldi állampolgár vagy hontalan személy az Orosz Föderációban való tartózkodásra (lakóhelyre), amennyiben jelenlétüket az Orosz Föderáció jogszabályai előírják.
A folyószámla nyitásához a közjegyzőnek vagy ügyvédnek ezenkívül be kell nyújtania a közjegyző felhatalmazását (pozícióba való kinevezését) igazoló dokumentumot, amelyet az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok igazságügyi hatóságai bocsátottak ki, az orosz jogszabályoknak megfelelően. Szövetség, illetve az ügyvéd ügyvédi nyilvántartásba vételét igazoló okirat, illetve intézményi ügyvédi irodát igazoló okirat, ill.
(lásd az előző kiadás szövegét)
4.9. Költségvetési számla nyitása jogi személy számára, az ezen utasítás 4.1. pontjának "a", "c" - "e" alpontjában meghatározott dokumentumokkal együtt, az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított esetekben, egy megerősítő dokumentum a jogi személy banki szolgáltatásokhoz való jogát benyújtják a bankhoz.
(lásd az előző kiadás szövegét)
4.10. Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint létrehozott hitelintézet számára levelező számla nyitásához az Orosz Banknak be kell nyújtania a jelen utasítás 4.1. pontjának "c" és "d" alpontjában meghatározott dokumentumokat.
(lásd az előző kiadás szövegét)
Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint létrehozott hitelintézet számára levelező számla nyitásához a hitelintézetnek a jelen Útmutató 4.1. pontjában meghatározott dokumentumokkal együtt be kell nyújtania az Oroszországi Bank által jóváhagyott azon személyek jóváhagyását, Az Orosz Föderáció Föderáció jogszabályai szerinti beosztások kinevezése (feladatok előírása) az Orosz Bankkal kötött megállapodás alapján történik, amikor ezeket a személyeket feltüntetik a kártyán.
4.11. Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint létrehozott hitelintézet fióktelepe számára az Orosz Föderáció jogszabályai szerint létrehozott levelező alszámla nyitásához a Bank of Russia szabályzatában meghatározott esetekben a jelen utasítás 4.3. pontjában meghatározott dokumentumokkal együtt értesítést nyújtanak be a hitelintézetnek a fiók megnyitásával kapcsolatos információknak a hitelintézetek nyilvántartásának állami nyilvántartásába történő felvételéről és a sorszám hozzárendeléséről, valamint az Oroszországi Bank jóváhagyásának megerősítéséről azon személyek kinevezéséről Az Orosz Föderáció jogszabályai szerinti beosztásba (feladatok kiszabása) az Oroszországi Bank jóváhagyása szükséges, ha ezek a személyek szerepelnek a kártyán.
Az Orosz Föderáció jogszabályai szerint létrehozott hitelintézet fióktelepe számára levelező alszámla nyitásához az Orosz Banknak be kell nyújtania az előírt dokumentumokat.
Sokan érdeklődnek a bankszámlanyitás eljárása iránt. Ha belegondolsz, nincs benne semmi különös. Legalábbis ha egyénről van szó. De a jogi, valamint az egyéni vállalkozóknak vagy szervezeteknek nehéz dolguk lesz. Ezért tudnia kell a bankszámla nyitásának minden jellemzőjét egy adott esetben. Ha megfelelően felkészülsz, akkor nem lesz probléma sem a pénz átvételével, sem a megállapodás megkötésével. Mire kell tehát figyelniük az állampolgároknak? Hogyan lehet saját bankszámlát nyitni? Milyen tanácsokat adnak az emberek egymásnak a vizsgált témával kapcsolatban? A valóságban minden nem ilyen egyszerű. Főleg, ha egyéni vállalkozóról van szó. Az ilyen emberek gyakran gondolkodnak azon, hogy milyen számlát és hol lehet megnyitni. Erről később.
A bankszámlanyitási eljárás az adott esetben kínált számlatípusok tanulmányozásával kezdődik. E funkció ismerete nélkül ne indítsa el az eseményt fiók megnyitásához. Miért? Mert általában minden fióknak megvan a maga célja. Ennek megfelelően a szolgáltatási feltételek eltérőek lesznek.
Jelenleg Oroszországban a következő lehetőségeket találja:
Mire szolgál a fenti fiók? A kérdésre adott válasz ismeretében könnyen eldöntheti, hogy melyik lehetőség megfelelő egy állampolgár vagy szervezet számára. Számos tényezőt kell majd figyelembe venni. Főleg, ha nagy cégekről van szó.
A csekkszámla a leggyakoribb lehetőség. Alkalmas egyéni vállalkozóknak, jogi személyeknek és magánszemélyeknek. Készpénz nélküli fizetésre tervezték. Valójában ez egy univerzális számlatípus. Gyakran ajánlott kinyitni.
A folyó fizetési mérleget elsősorban a lakosságnak szánják. Ideális olyan számításokhoz, amelyeknek semmi közük a profithoz. A szervezetek általában nem használják ezt a lehetőséget.
Költségvetés - egy bankszámla, amelyet állami pénzzel végzett tevékenységekre szánnak. Ez a megoldás alkalmas jogi személyek számára. Általában ritkán nyílik meg, és többnyire azok által, akiket a kormány támogat. A gyakorlatban a banki költségvetési számlák az állami intézmények pénzeszközeinek tárházát jelentik.
Levelező – kölcsönt kínáló intézmények kiszolgálására alkalmas.
Egy másik népszerű választás. Kifejezetten tároláshoz és kismértékű készpénznövekedéshez szükséges. Magánszemélyek vagy jogi személyek nyitják meg.
Speciális - speciális műveletekre szolgál. Általában nem nyitják meg az ügyfelek. Ez túlnyomórészt belső.
A fentiekből arra a következtetésre juthatunk, hogy a bankszámlanyitási eljárás nem olyan egyszerű folyamat egy hétköznapi ember számára. A polgárok előtt álló első feladat a megnyitni kívánt cella típusának kiválasztása. A legtöbb bank külön számlát is kínál egyéni vállalkozók és jogi személyek számára. És meglehetősen kedvező feltételekkel.
Miután egy személy eldönti, hogy mire és milyen fiókra van szüksége, továbbléphet a következő fontos szakaszba. Miről szól? A bank kiválasztásáról, amellyel együttműködést terveznek.
Nehéz elhinni, de ez a funkció rendkívül fontos a polgárok számára. A helyzet az, hogy ha megbízhatatlan bankhoz fordul, szinte az összes pénzt elveszítheti. A szakértők azt is tanácsolják, hogy ne helyezzék el az összes pénzt egy számlára és egy pénzügyi társaságba, ha magánszemélyekről beszélünk. Vagy bármilyen "betétről", amelynek célja a megtakarítás.
Befektethet:
Az oroszországi munkavégzéshez ajánlott figyelni a rezidens bankokra. Vagyis azokat, amelyek az ország területén vannak és azon belül dolgoznak. Előnyben kell részesíteni az állami szervezeteket. A gyakorlat azt mutatja, hogy stabilabbak.
Hol a legjobb pénzátutalási hely? Jelenleg az alábbi szervezetekre javasolt odafigyelni:
Stabilitásukkal és szolgáltatási minőségükkel tűnnek ki. Ezen túlmenően ezek a cégek kedvező feltételeket kínálnak bizonyos számlák nyitásához. Pont az, ami minden polgár és szervezet számára annyira szükséges. De milyen egyéb funkciókat tartalmaz a bankszámlanyitási eljárás?
Figyelni kell egy olyan pillanatra, mint az összes szükséges papír összegyűjtése. Valójában ez a folyamat sok időt vesz igénybe. Főleg, ha szervezetről vagy jogi személyről van szó. A hétköznapi polgárok számára a dokumentumok általában nem okoznak gondot.
Javasoljuk, hogy minden átadott papír másolatát és eredetijét is átadja a banknak. személyesen kell majd. Ha szervezetről beszélünk, akkor a vezetőnek/igazgatónak kell cselekednie. A regisztráció törvényes képviselőn keresztül megengedett. De akkor szükség van egy további tanúsítványra - meghatalmazásra.
Egy bankban vagy bármely másban szükségszerűen tartalmaz egy olyan funkciót, mint a potenciális ügyfelek korhatára. Jelenleg nem minden állampolgár tud számlát nyitni és bezárni a pénzügyi vállalatoknál.
A magánszemélyek 14-16 éves koruktól jogosultak ilyen eljárást lefolytatni, de csak törvényes képviselőjük engedélyével. A számlán tárolt pénzzel nagykorúságig a szülőkkel történt előzetes egyeztetés és írásbeli visszaigazolás nélkül nem lehet rendelkezni.
Leggyakrabban nagykorúság után nyitnak bankszámlát. Így a polgároknak minden joguk meglesz a mérlegben szereplő pénzeszközök felhasználására.
Ha jogi személyekről, cégekről, cégekről és egyéni vállalkozókról beszélünk, akkor a regisztráció pillanatától kezdve számlát nyithatnak a pénzintézeteknél. Illetve, miután megkapta az összes regisztrációs dokumentumot.
Az orosz bankokban történő számlanyitási eljárás nem korlátozódik erre. Mindez csak a kezdet. Ezután mérlegelnie kell azokat a dokumentumokat, amelyeket a polgároknak egy-egy esetben magukkal kell vinniük a kiválasztott pénzintézethez.
A magánszemély bankszámlanyitásának eljárása nem okoz gondot. Általános szabály, hogy egy állampolgár csak néhány dokumentumot vigyen magával. Ha az Orosz Föderáció lakosáról beszélünk, akkor korlátozhatja magát:
Semmi több nem kell az állampolgártól. És mi van egy nem rezidenssel? Ha külföldi személy szeretné igénybe venni a számlanyitás szolgáltatását, be kell mutatnia:
Valójában minden nem olyan nehéz. A magánszemélyek bankszámla nyitásának és vezetésének eljárása a legegyszerűbb lehetőség. Az egyéni vállalkozóknak és a jogi személyeknek keményen kell próbálkozniuk e tekintetben.
Milyen dokumentumokat kell benyújtani a kiválasztott szervezetnek, ha a pályázó egyéni vállalkozó? Itt több lehetőség is van. Minden a kiválasztott fióktól függ. Például az eljárás hasonló lehet egy egyén esetében. Mit jelent?
Jelenleg azoknak az egyéni vállalkozóknak, akik "magukért" dolgoznak alkalmazottak nélkül (ez opcionális elem, azért van szükség, hogy a banknak ne legyenek további kérdései), magánszemélyként jogosultak számlát nyitni. És használja bevételszerzésre. Erről az eseményről csak az adóhatóságot kell értesíteni. Ekkor az IP pontosan ugyanazokat a dokumentumokat szolgáltatja, mint a magánszemélyek esetében.
Ha speciális számláról beszélünk, akkor az ügyfélszámlák banki megnyitásának eljárása kissé bonyolult. Végül is sok dokumentumot kell hoznia. Az egyéni vállalkozónak biztosítania kell:
Ebben az értelemben nem különbözik a kereskedelmi bankban és az állami bankban történő számlanyitás eljárása. A pályázóra vonatkozó információk ellenőrzése után a szervezet döntést hoz. Általában pozitív. És lehetséges lesz továbblépni a végső szakaszba. Róla kicsit később, mert ő minden helyzetben ugyanaz.
A pályázók utolsó kategóriája a szervezetek és a jogi személyek. Mi vár rájuk a feladat végrehajtása felé vezető úton? Mi a bankszámlanyitás eljárása jogi személyek számára? Jelenleg a megállapított szabályok szerint elég sok dokumentumot kell átadnia a kiválasztott pénzintézetnek.
Általános szabály, hogy az összes szükséges papír között a következő tételeket különböztetjük meg:
Ha a számlát nem a szervezet vezetője nyitja meg, akkor, mint már említettük, a művelet végrehajtásához meghatalmazást kell vinnie. A cég pecsétjét is magával kell vinnie a bankba. Jelenleg ez az eljárás van előírva egy vállalkozás folyószámlájának megnyitására az Orosz Föderáció bankjában. Nem olyan nehéz, ha megfelelően felkészülsz.
A korábban felsorolt dokumentumok benyújtása csak egy része a dolognak. Amint a bank jóváhagyta a tranzakció megkötését, amint már említettük, tovább kell lépni a végső szakaszba. Melyik? Mi az eljárás a devizaszámla bankban történő nyitásához, valamint egy vagy másik esetben rubelszámla nyitásához?
Bármely kategóriájú ügyfél kiszolgálásának alapja a megkötött szerződés. Ennek megfelelően a feleknek megállapodást kell kötniük. A szerződés szövege tartalmazza a felhasználás minden részletét, valamint a számla lezárását. A megállapodásban elő van írva a „hozzájárulás” típusa is.
Azt is jelzi, hogy melyik opciót választották - valuta vagy rubel. Az első lehetőség a külföldiekkel foglalkozó magánszemélyek és szervezetek számára engedélyezett. De az IP leggyakrabban a második mondatot használja. Meg kell jegyezni, hogy a számla egyik típusról a másikra történő átalakítása a valutákkal kapcsolatban nem biztosított. Vagyis ha be kell zárni például egy rubelszámlát, és devizaszámlát kell nyitnia, akkor ez megtörténik. Először egy állampolgár az előírt módon fellebbezéssel érkezik a bankhoz, és megszünteti a korábban nyitott számlát. Ezzel egyidejűleg új megállapodást köt. Nincs ebben semmi bonyolult vagy konkrét.
Milyen eljárással lehet számla nyitni külföldi bankban? A folyamat egésze nem különbözik az előzőekben leírtaktól. A számlanyitás elve mindenhol ugyanaz. A fő feladat egy ország és egy olyan pénzügyi intézmény kiválasztása, amely szolgáltatásokat nyújt az Orosz Föderáció állampolgárainak. A Föderáció szövetséges országai közül javasolt választani. Így nem kell attól tartania, hogy a jelenlegi szankciók miatt a fiók befagyasztásra kerül. Senki sem akar extra problémákat.
Devizaszámlát kell nyitnia. És az összes korábban felsorolt dokumentum mellé csatolni kell más bankok ajánlóleveleit is. Persze ha rendelkezésre állnak. Egy állampolgár megállapodást köt, aláírja – és kész, a munka kész. Szakértők szerint nincs lényeges különbség, hogy hol kell számlát nyitni - külföldi vagy állami bankban.
A vizsgált témáról folytatott vita azonban ezzel nem ér véget. A tény az, hogy a bankszámla nyitásának és lezárásának eljárása olyan árnyalat, amellyel minden betétesnek tisztában kell lennie.
Általános szabály, hogy egy számlát egy állampolgár (vagy szervezet) kérésére zárnak le. E művelet nélkül nem lehet életre kelteni az ötletet. A bankkal való kapcsolatfelvétel pontosan ugyanaz, mint a számlanyitáskor. Fiókját probléma nélkül bezárhatja. Javasoljuk, hogy ezt az intézkedést azonnal jelentse az adóhatóságnak. Főleg, ha jogi személyről vagy egyéni vállalkozóról van szó.
Mi lesz a számlán lévő pénzzel? Sok múlik a "betét" tulajdonosán. A bankszámlanyitási és -zárási eljárás azt jelzi, hogy a pénzintézet nem tud pénzt kisajátítani magának. Ez azt jelenti, hogy a számlatulajdonosnak előre kell gondoskodnia a pénzfelvételről.
Milyen módjai vannak a fiók megszüntetésének? Jelenleg engedélyezett:
Leggyakrabban a második lehetőséget használják. Általános szabály, hogy a jogi személyek bankszámláinak (LPR vagy bármely más állam, nem számít) megnyitásának eljárása előírja, hogy minden tranzakció banki átutalással történik. Ezért a pénz kiváltásával bizonyos problémák adódhatnak. Ez teljesen normális.
És ha egy állampolgár úgy dönt, hogy bezárja a számláját, előre gondoskodnia kell arról, hogy ne legyen rajta pénz. Ellenkező esetben a pénzintézettel kötött szerződés megszűnésekor készpénzt bocsátanak ki.
Ne gondolja, hogy a számlanyitás olyan egyszerű. Valójában a bankszámlák megnyitásának eljárása (nem rezidens vagy rezidens - ez nem olyan fontos) azt jelzi, hogy bizonyos helyzetekben a polgárok és szervezetek megtagadhatják a megállapodás megkötését vagy a szerződés erőszakos felmondását. Mikor lehetséges ez?
A feltételeket általában magában a szerződésben rögzítik. De ha korai vagy kényszerű felmondásról beszélünk, akkor általában a polgárok kapnak ilyen lehetőséget, ha:
Általános szabály, hogy ha valaki nyitott számlát, azt általában saját elhatározásából zárja be. És ezzel nincs semmi probléma.
Következhet a szerződéskötés megtagadása is. És nem mindegy, hogy melyik cégnél tervez számlát nyitni. A lényeg az, hogy vannak olyan okok, amelyek miatt a jogi személyeknek, valamint a lakosságnak minden joga megtagadni.
Mikor lehetséges ez? Jelenleg a leggyakoribb lehetőségek a következők:
Talán ennyi. Indokolatlanul senkinek nincs joga megtiltani a számlanyitást. Ezért, ha nincs jelentős visszautasítási ok, panaszt tehet a pénzintézetnél. És a legjobb lenne egy másik cégnél számlát nyitni. Ahol lelkiismeretes alkalmazottak dolgoznak.
A banki szervezetek (vagy magánszemélyek) számára történő számlanyitás folyamata már világos. De ez csak a kérelmező oldaláról szól. A pénzügyi cégek alkalmazottainak is tudniuk kell, hogyan kell számlanyitást végezni. Végül is, ha nem tartja be a megállapított szabályokat, bizonyos problémák merülhetnek fel.
Minden számlát külön főkönyvben kell rögzíteni. Minden nyitott betétet ott rögzítenek. Kifizetésük a számla nulla egyenlegének nyitás napján történik. Vagyis a szerződéskötéskor.
Azt is meg kell jegyezni, hogy egy számla lezárásakor azt egy másik naplóban rögzítik. Az a dokumentum, amelyben a „betétről” szóló információkat tárolják, a lezárt számlák naplója. Minden bankban kell lennie. Jelenleg elektronikus és papír formában is benyújtható. A második lehetőség kötelező. Ebben a naplóban a szerződés megszűnése után számla kerül rögzítésre.
Ennek megfelelően a vizsgált komponens felfedezésének alapja egy állampolgárral vagy szervezettel kötött megállapodás. A megállapodást két példányban aláírják a felek. A jogi személyek is lenyomják a pecsétjüket. Akárcsak a szervezetek. De az IP-nek nem kell pecséttel rendelkeznie. Csak akkor ragasztják fel, ha az állampolgár rendelkezik a megfelelő tárggyal. Elég gyakran az emberek egyszerűen vállalkozóként regisztrálnak, és nem készítenek pecsétet. Elég az aláírásukból.
A számlazárás alapja nem más, mint a szerződés felmondása. Hogy ez hogyan történhet, az már elhangzott. Ezért erre érdemes odafigyelni.
A számlán végzett műveletek általában az adott művelet „megrendelésének” napján kerülnek végrehajtásra. De előfordulhatnak több munkanapos késések. Ennek a funkciónak semmi köze a számlanyitás sorrendjéhez. Csak ezt mindkét félnek figyelembe kell vennie.
Mostantól világossá válik, hogy mi az eljárás a devizaszámla bankban történő nyitásához, valamint rubelhez. Általánosságban elmondható, hogy a műveletek teljes algoritmusa a következő lépésekben foglalható össze:
Ennek megfelelően nincs szükség speciális manipulációkra. Valójában minden nem olyan nehéz, ha előre felkészül. Ezenkívül bankkártyát is csatlakoztathat számlájához. Nagyon kényelmes. Elég, ha a megállapodás megkötésekor vagy a betét megnyitása után kérvényt nyújt be a műanyag gyártására és annak kötésére. De kevesen érdeklődnek a speciális bankszámlák megnyitásának eljárása iránt. Általában ez a folyamat nem sokban különbözik az összes korábban megadott példától. A gyakorlatban, mint már említettük, ez a lehetőség szinte soha nem található.
2.1. Az Orosz Föderáció pénznemében és külföldi pénznemben nyitott bankok: folyószámlák; elszámolási számlák; költségvetési számlák; levelező számlák; levelező alszámlák; vagyonkezelői számlák; speciális bankszámlák; közjegyzők, bírósági végrehajtók, bíróságok, egyéb szervek vagy személyek nyilvános letéti számlái, akik az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban letétbe helyezhetnek pénzeszközöket (a továbbiakban: egyéb szervek vagy személyek); letéti számlák.
(lásd az előző kiadás szövegét)
2.2. A magánszemélyek folyószámlát nem vállalkozói tevékenységhez vagy magángyakorlathoz kapcsolódó ügyletekre nyitnak.
2.3. Elszámolási számlákat nyitnak olyan jogi személyek számára, amelyek nem hitelintézetek, valamint egyéni vállalkozók vagy magángyakorlatot folytató magánszemélyek az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően, vállalkozói tevékenységgel vagy magángyakorlattal kapcsolatos tranzakciók végrehajtására. Elszámolási számlát nyitnak a hitelintézetek képviseletei, valamint a nonprofit szervezetek számára azon célok eléréséhez kapcsolódó tranzakciók lebonyolítására, amelyek érdekében a nonprofit szervezeteket létrehozták.
2.4. Költségvetési számlákat nyitnak az Orosz Föderáció jogszabályai által meghatározott esetekben azon jogi személyek számára, amelyek az Orosz Föderáció költségvetési rendszerének költségvetéséből származó pénzeszközökkel hajtanak végre tranzakciókat.
2.5. Levelező számlákat nyitnak hitelintézetek, valamint más szervezetek számára az Orosz Föderáció jogszabályaival vagy egy nemzetközi megállapodással összhangban. A Bank of Russia levelező számlákat nyit külföldi pénznemben.
2.6. A hitelintézeti fiókok számára levelező alszámlákat nyitnak.
2.7. A bizalomkezelési számlákat a bizalomkezelő számára nyitják meg a bizalomkezelési tevékenységekkel kapcsolatos tranzakciók végrehajtására.
2.8. Speciális bankszámlák, beleértve a banki fizetési ügynök speciális bankszámláit, banki fizetési alügynököt, fizetési ügynököt, szállítót, kereskedelmi bankszámlát, elszámoló bankszámlát, fizetési rendszer garanciaalap számláját, névleges számlát, letéti számlát, fedezeti számlát, az adós speciális bankszámláját jogi személyek, magánszemélyek, egyéni vállalkozók, magángyakorlatot folytató magánszemélyek számára az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően, a megállapított esetekben és módon nyitják meg. az Orosz Föderáció jogszabályai szerint az általa előírt megfelelő típusú műveletek végrehajtására.
