A bankok nemesfémekkel és drágakövekkel történő tranzakcióinak jogi kerete a fő dokumentumokat tartalmazza:
Az értékesek közé tartozik:
* fémek: arany, ezüst, platina és a platina csoportba tartozó fémek (palládium, irídium, ródium, ruténium és ozmium);
* természetes kövek: gyémánt, smaragd, alexandrit, gyöngy, egyedi természetes borostyán képződmények.
A nemesfémekkel és drágakövekkel végzett műveletek a következők:
1) a nemesfémekre és drágakövekre vonatkozó tulajdonjog és egyéb vagyoni jogok átruházásában kifejezett cselekmények (a nemesfémek és drágakövek forgalomba hozatala), beleértve azok fedezetként való felhasználását;
2) a nemesfémek és drágakövek fizikai állapotának vagy tartalmának változása bármely anyagban és anyagban a nemesfémek és drágakövek kitermelése, előállítása, későbbi feldolgozása, feldolgozása és felhasználása során;
3) a nemesfémek és drágakövek, valamint az azokból készült termékek szállítása, ideértve a nemesfémek és drágakövek, valamint az azokból származó termékek tárolóhelyekre, alapokra és készletekre történő szállítását, valamint a nemesfémek és drágakövek tárolását és kiállítását;
4) nemesfémek és drágakövek, valamint ezekből származó termékek behozatala az Orosz Föderáció területére, valamint kivitelük az Orosz Föderáció területéről. Művészet. 1 szövetségi törvény módosításával 2015.05.02-től 41-FZ "A nemesfémekről és a drágakövekről" változtatásokkal és kiegészítésekkel. 2015.05.02. N 111-FZ szövetségi törvény "Az Orosz Föderáció egyes jogalkotási aktusainak módosításáról"
Az arannyal végzett műveleteket a fém tiszta tömegének mennyiségi egységeiben, az ezüsttel, platinával és más nemesfémekkel végzett műveleteket a fém ligatúra tömegének egységeiben végzik. A ligatúra (ligature mass) egy fémtárgy (öntvény, hengerelt fém, por stb.) tömegét jelenti, figyelembe véve a tárgy fémében lévő kémiai szennyeződéseket. A fém kémiai, tisztaságát a lebontása határozza meg, azaz. a kémiailag tiszta fém frakcióinak száma a mesterötvözetben, például, tesztelje a "négy kilencet" - a szennyeződések 0,9999%-a a mesterötvözet 100%-ában.
Banki műveletek nemesfémekkel: Az Oroszországi Bank 96.11.01-i 50. sz. rendelete „A hitelintézetek által nemesfémekkel végzett műveletekről az Orosz Föderáció területén és az eljárásról
Nemesfémek vásárlása és értékesítése saját költségére és az ügyfelek költségére (bizományi és jutaléki megállapodások alapján);
Nemesfémek bevonása magánszemélyek és jogi személyek betéteihez (kérésre és határozatlan időre);
Nemesfémek elhelyezése saját nevében és költségén más bankoknál nyitott betéti számlákon, valamint nemesfém hitelnyújtás;
Nemesfém fedezetű kölcsönök nyújtása és fogadása rubelben és devizában;
Nemesfémek tárolására és szállítására vonatkozó szolgáltatások nyújtása minősített tároló létesítmény jelenlétében.
Az Orosz Föderáció jogszabályai által megállapított eljárásnak megfelelően vásárolt nemesfémek és drágakövek lehetnek szövetségi tulajdonban, az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok tulajdonában, önkormányzati tulajdonban, valamint jogi személyek és magánszemélyek tulajdonában. által módosított szövetségi törvény 2. cikke 2015.05.02-től 41-FZ "A nemesfémekről és a drágakövekről" változtatásokkal és kiegészítésekkel. 2015.05.02. N 111-FZ szövetségi törvény "Az Orosz Föderáció egyes jogalkotási aktusainak módosításáról"
A nemesfémekkel a hitelintézetek:
Banki műveletek - magánszemélyek és jogi személyek betéteinek (kérésre és meghatározott időtartamra) bevonására, valamint nemesfémek saját nevükben és költségükre más bankokban nyitott letéti számlákra történő elhelyezésére, nemesfémkölcsönök nyújtására;
Tranzakciók nemesfémekkel (nemesfémek vásárlása és értékesítése, mind saját költségen, mind az ügyfelek költségére). A nemesfémek vételi és eladási tranzakciói a nemesfémek fizikai formában történő szállításával vagy elszámolással valósulnak meg.
Nemesfémekkel és drágakövekkel végzett műveleteket csak olyan bankok végezhetnek, amelyek rendelkeznek általános banki engedéllyel vagy betétek bevonására és nemesfémek elhelyezésére vonatkozó engedéllyel, amelyet a rubelben kifejezett pénzeszközök banki műveleteinek végrehajtására vonatkozó engedély jelenlétében vagy azzal egyidejűleg adnak ki. és deviza (ún. fémengedély). Az engedélyeket a Bank of Russia 2010. április 2-i N 135-I (2014.11.25-én módosított) „Az Oroszországi Bank által a hitelintézetek állami nyilvántartásba vételével kapcsolatos határozathozatali eljárásról szóló eljárásról” szóló utasításának megfelelően adják ki. valamint a banki műveletekre vonatkozó engedélyek kiadása." A nemesfémekkel végzett műveletek végzésére vonatkozó engedély meglététől függetlenül a hitelintézeteknek joguk van nemesfémeiket társadalmi-kulturális és egyéb non-profit tevékenységük biztosítására, valamint azok végrehajtására felhasználni. közvetítői szolgáltatási szerződések alapján (jutalékok, ügynöki szolgáltatások stb.) felhatalmazott szervezeteken (egyéni vállalkozókon) keresztül, valamint jogi személyek és magánszemélyek (rezidensek és nem rezidensek) kötelezettségei teljesítésének biztosítékaként nemesfémeket fogadnak el és szolgáltatnak. az alábbi szolgáltatásokkal:
Nemesfémek szállítása hitelintézeti behajtási szolgáltatás erőivel és eszközeivel.
Nemesfémek tárolása a hitelintézetek értékeinek tárolására szolgáló létesítményekben, amelyek az Oroszországi Bank követelményeinek megfelelően felszereltek; A Bank of Russia 682-U számú, 1999. november 18-án kelt rendelete „A nemesfémek tárolására vonatkozó megállapodás hitelintézetek általi megkötésére és a nemesfémek megőrzésére vonatkozó számlavezetésre vonatkozó eljárásról az oroszországi bankban”.
Oroszországban a bankok nemesfémekkel folytatnak műveleteket magánszemélyek és jogi személyek, köztük bankok számára fémszámlák megnyitásával. Fémszámlákat nyitnak magánszemélyek és jogi személyek számára, beleértve a bankokat is. A nemesfémek tárolására a bankok fémszámlákat nyitnak megőrzésre.
A nemesfémek vételi és eladási tranzakciói a nemesfémek fizikai formában történő szállításával vagy elszámolással valósulnak meg.
A nemesfémek vásárlása és értékesítése a következő feltételekkel történhet:
Azonnali szállítással járó adásvételi ügyletek (készpénzes tranzakciók), amikor az értéknap (készpénz és nemesfém szállítási dátuma) az ügylet időpontjától számított két munkanapon belül kerül meghatározásra.
A fém- és készpénzszállításra vonatkozó számítások különböző értéknapokkal történhetnek, amelyeket a feleknek a tranzakció során külön meg kell állapodniuk. Az Orosz Bank 96.11.01-i 50. sz. rendelete "A hitelintézetek által az Orosz Föderáció területén nemesfémekkel végzett műveletekről és az eljárásról
banki műveletek végzése nemesfémekkel "módosításokkal és kiegészítésekkel.
A hitelintézetek származtatott ügyletekkel köthetnek ügyleteket. A származékos ügylet már működő pénzügyi eszközökre kibocsátott értékpapír, „papír a papírért”. Ugyanakkor ezek a műveletek még nem fejlődtek kellőképpen az orosz nemesfémpiacon. A jól működő származékos piac egy jól működő készpénzpiacon alapszik.
Nemesfémekkel és drágakövekkel csak azok a bankok hajthatnak végre tranzakciókat, amelyek általános banki engedéllyel vagy betétbevonási és nemesfém-elhelyezési engedéllyel rendelkeznek. A Bank of Russia 2010. április 2-i 135-I. számú utasítása (2014. 11. 25-én felülvizsgálva) „Az Oroszországi Bank által a hitelintézetek állami nyilvántartásba vételéről és a banki műveletek végzésére vonatkozó engedélyek kiadásáról szóló határozathozatali eljárásról” Az Oroszországi Bank álláspontja szerint a hitelintézetek (függetlenül attól, hogy betétek vonzására és nemesfémek elhelyezésére) jogosultak nemesfémeket / drágaköveket elfogadni jogi személyek és magánszemélyek (rezidensek és nem rezidensek) kötelezettségeinek teljesítésének biztosítékaként. , valamint az alábbi szolgáltatásokat nyújtja a megnevezett személyeknek:
Nemesfémek vagy drágakövek tárolása hitelintézetek értéktáraiban;
Nemesfémek vagy drágakövek szállítása hitelintézeti behajtási szolgáltatás erőivel és eszközeivel.
A hitelintézetek a fent megjelölt tevékenységeken túlmenően jogosultak a hozzájuk tartozó nemesfémeket vagy drágaköveket tevékenységük szocio-kulturális és egyéb, a haszonszerzéssel nem összefüggő célú felhasználására, valamint azok végrehajtására. közvetítői szolgáltatási szerződések (bizományi, ügynöki stb.) felhatalmazott szervezeteken (egyéni vállalkozókon) keresztül.
Az alapítással létrehozott bank számára betétlekötési és nemesfém-elhelyezési engedély adható ki, amely a következő banki műveleteket tartalmazza:
Lerakódások vonzása és nemesfémek elhelyezése.
Egyéb műveletek elvégzése nemesfémekkel az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelően.
2010. 01. 03-án az engedélyt kapott potenciális piaci szereplők száma elérte a 158-at, engedélyt kapott - 10. "Bankstatisztikai Értesítő", 2013. évi 3. (94.) szám.
A nemesfémekkel végzett műveletek végrehajtásához a hitelintézetek fémszámlákat nyitnak:
1. őrzésre szolgáló fémszámlák (nemesfémek tárolására nyitottak);
2. fel nem osztott fémszámlák. Megnyílik a lerakódások vonzására és nemesfémek elhelyezésére irányuló műveletekre.
A bankok a következő típusú nem allokált fémszámlákat nyitják meg:
Ügyfélszámlák (sürgős és igény szerint), beleértve a bankok levelező számláit;
Ügyfeleknek kiállított nemesfém hitelszámlák.
Az ügyféltől megőrzésre átvett nemesfémek nem a bank által felvett pénzeszközök, azokat a bank saját nevében és költségén nem helyezheti el. Ugyanakkor a nem allokált fémszámlákon nyilvántartott nemesfémek a bank vonzott pénzeszközei, amellyel a bankok saját nevükben és saját költségükön végezhetnek aktív műveleteket.
A személytelen fémszámla szerződése határozza meg a számlán végzett műveleteket, a nemesfém számlán történő jóváírás és visszatérítés feltételeit, valamint a számlavezetéssel, az egyedi jellemzők megváltoztatásával járó díjak összegét és fizetési módját. a nemesfémek mennyisége, ha azokat fizikai formában jóváírják a számlán és levonják onnan, és a személytelen fémszámlán szereplő fém tömegének eltérése a számláról fizikai formában visszaküldendő fém tömegétől. Az Oroszországi Bank 1996.11.01.-i, N 02-400 (felülvizsgálva: 2000.04.11.) „A rendelet bevezetéséről” szóló, az Orosz Föderációban működő hitelintézetek nemesfémekkel folytatott tranzakcióiról és a banki ügyletek lebonyolítási eljárásáról szóló rendelete
A betétek vonzására és a nemesfémek elhelyezésére irányuló műveletek végrehajtása érdekében a bankok nem allokált fémszámlákat nyitnak. A nem allokált fémszámlákon elszámolt nemesfémek a fém tömegének mennyiségi jellemzőivel (érméknél a darabszámmal) és értékmérleggel rendelkeznek.
A nem allokált fémszámlákon történő nemesfém-átutalással kapcsolatos műveletek végrehajtásához a bankok jogosultak levelező kapcsolatokat létesíteni a bankokkal. A nemesfém kölcsönöket úgy nyújtják, hogy a nemesfémeket fizikai formában vagy nem allokált fémszámlákra szállítják az ügyfélnek a szerződéses időszak lejárta utáni nemesfém-szállítási kötelezettség fejében. A kölcsön összegének nemesfémben történő visszafizetése nemesfémek fizikai kézbesítésével vagy a nemesfémek átutalásával történik a hitelfelvevő fel nem osztott fémszámláiról. A fel nem osztott fémszámlák után felhalmozott kamatot, jutalékot és a fémszámlák vezetésével kapcsolatos egyéb díjakat az Orosz Föderáció pénznemében számítják ki és fizetik ki.
Személytelen fémszámla nyitásához a magánszemélynek magánál kell lennie:
Útlevél vagy más személyazonosító okmány;
Adóhatósági regisztrációs igazolás (TIN) - ha van;
Pénzeszközök nemesfém vagy kimért nemesfém bugák vásárlásához, amelyek az ügyfélhez tartoznak a gyártói igazolásokkal és útlevelekkel.
Azok az egyéni vállalkozók, akik nem alakítanak jogi személyt személytelen fémszámla nyitására, benyújtják a banknak:
személytelen fémszámla nyitására irányuló kérelem a nemesfém nevének és az elvégzett műveletek típusainak feltüntetésével;
az állami nyilvántartásba vételről szóló dokumentum (az állami regisztrációs hatóság által hitelesített vagy közjegyző által hitelesített másolat);
regisztrációs kártya az Állami Felügyeleti Szolgálatnál (a fém fizikai formában történő megmunkálásához);
az Állami Adóhatóság adóbejegyzési igazolásának közjegyző által hitelesített másolata;
az ügyfél személyazonosító okmányának másolata;
aláírás-mintával ellátott bankkártya.
egyéb dokumentumok egy adott bank feltételei szerint.
A nemesfémekkel végzett műveletek elsődleges dokumentumai:
1. Kérelem nemesfém őrzési számla nyitására.
2. Utasítás a nemesfémek átvételére.
3. Specifikáció
6. Utasítás nemesfémek szállításához
7. Nemesfémek átszállításának elrendelése
8. Kérelem nemesfém őrzési számla lezárására
9. Átvételi igazolás
A bank a fémszámlákon minden műveletet csak az ügyfelek megbízásából végez. Lehetőség van nemesfémek átvezetésére személytelen fémszámláról letéti számlára és fordítva.
Az 1998. október 7-i rendelet meghatározza a nemesfémek vételére és eladására irányuló ügyletek megkötésének mechanizmusát az Oroszországi Bank és egy hitelintézet között, összhangban a tranzakciók lebonyolítására vonatkozó általános feltételekről szóló általános megállapodással. Nemesfémek vásárlása és eladása az Orosz Föderációban. Az általános szerződés az Oroszországi Bank és egy hitelintézet között jön létre, amelyek csak az aláírástól kezdődően jogosultak nemesfémek vásárlására és eladására vonatkozó ügyleteket kötni. A felek nemesfémek vételi és eladási árain kötnek ügyleteket, amelyeket az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2003. május 28-i N 1283-U „Az Orosz Föderáció Központi Bankja által az a finomított nemesfémek kedvezményes árai”. Bank of Russia Bulletin. 2013. N 35.
A felek üzletkötői banki csatornákon egyeztetik a tranzakciók lényeges feltételeit és kötnek ügyleteket. Az ügylet abban a pillanatban tekinthető megkötöttnek, amikor az ajánlatot küldő kereskedő megkapja az elfogadását a banki csatornákon keresztül. A felek tudomásul veszik a banki kommunikációs rendszeren keresztül csere útján átvett, valamint egyszerű írásos formában elkészített iratok szövegét. Az üzlet megszűntnek minősül:
A felek megállapodása alapján, írásban kidolgozva és a jogosultak által aláírva;
Ha valamelyik fél a megkötött ügyletből eredő kötelezettségeit öt munkanapon belül nem teljesíti.
Az ügylet megszűnése esetén a felek visszaadják egymásnak mindazt, amit az ügylet alapján kaptak.
A nemesfémek átvétele és átadása a tárolóban történik. A nemesfémek átvétele vagy továbbítása egy tételben történik a nemesfémek minőségére vonatkozó előírások és dokumentumok szerint, a tuskók folyamatos szemrevételezése, újraszámítása, az egyes tömbök mérlegelése, valamint a kapott adatok és a kísérőokmányok adataival való összehasonlítása révén. az Orosz Föderációban hatályos állami és ipari szabványok vagy nemzetközi minőségi szabványok követelményei. Ha egy tétel nemesfém átvételekor és átadása során kiderül, hogy a tömbök egy része nem felel meg az Orosz Föderáció állami és ipari szabványainak vagy a nemzetközi minőségi szabványoknak, az ilyen tuskókat hibásnak tekintik. Azokról rekultivációs okirat készül, amelyet a felek által a nemesfémek átvételének és átadásának elvégzésére felhatalmazott személyek írnak alá. Az átvétel és átadás végén a felek a ténylegesen átvett nemesfémek átvételi okiratát két példányban állítják ki. Új ügylet megkötésének alapja lehet az átvételi igazolásban szereplő, a megkötött ügylet lényeges feltételeinek nem megfelelő ügylet tényleges feltételei. Az ügylet lényeges feltételei a fém megnevezése, grammonkénti ár, összérték, finomság, össztömeg a mesterötvözetben vagy a teljes tömeg kémiai tisztaságban, a rudak száma, a megkötés dátuma és a tranzakció végrehajtása.
Az Orosz Bank által nemesfémek vásárlására irányuló tranzakció során:
A hitelintézet az ügylet időpontjától számított három munkanapon belül nemesfémeket ad át a trezorba;
Az Oroszországi Bank az átvételi okirat alapján elfogadott nemesfémek költségét az aláírástól számított három munkanapon belül fizeti meg a pénzösszeg hitelintézet számlájára történő átutalásával.
Az Orosz Bank által nemesfémek értékesítésére irányuló tranzakció során:
A hitelintézet a tranzakció időpontjától számított három munkanapon belül kifizeti a nemesfémek költségét az ügylet összegének az Oroszországi Bank számlájára történő átutalásával;
A Bank of Russia a nemesfémeket a pénzösszeg számláján történő jóváírását követő három munkanapon belül utalja át a hitelintézetnek.
A megkötött ügylet értelmében a késedelmes pénzátutalásokért a vétkes fél a másik félnek a Szerződésben meghatározott kötelezettségek teljesítésének napján hatályos refinanszírozási kamatának megfelelő összegű vétséget fizet a vétkes félnek. a teljes késedelem időtartamára fennálló tartozás összegét, de legfeljebb a tartozás tíz százalékát. A megkötött ügylet szerinti nemesfém késedelmes szállításáért a vétkes fél köteles a másik félnek a Szerződésben meghatározott kötelezettségek teljesítésének napján érvényes, az Orosz Bank refinanszírozási kamatlábának megfelelő összegű kötbért fizetni a másik félnek. a le nem szállított fém értéke, a fém árán számítva az ügyletkötés napján, a késedelem teljes időtartamára, de legfeljebb az át nem szállított fém értékének 10%-a, az ügyletkötés napján számítva. a tranzakció. A megkötött ügylet szerinti nemesfém alulszállításért a vétkes fél az át nem szállított nemesfémek értékének 10%-ának megfelelő összegű bírságot köteles fizetni a fém ügylet napján érvényes árán számítva. A megkötött ügylet keretében rossz minőségű nemesfém szállításáért a vétkes fél a rossz minőségű nemesfém bekerülési értékének 10%-ának megfelelő pénzbírságot köteles fizetni a másik félnek, a fém tárgynapi árán számítva. az ügylet megkötéséről
A spekulatív művelet egy rövid távú ügylet, amelynek célja, hogy a vételi és eladási árak (árfolyamok) különbsége, százalékos különbség formájában nyereséget érjen el.
A külföldi jegybankokat jobban érdeklik a swapügyletek, mint az arany kölcsönadásában. Swap ügyletek esetén megváltozik az arany tulajdonosa, vagyis az arany a jegybanktól a tranzakciós partneréhez kerül át a magánszektorból a tranzakció teljes időtartamára. A csereügyleteket elsősorban arannyal hajtják végre, mivel az arany valutafém.
SWAP (swap-csere) - az arannyal egy bizonyos mennyiségű arany egyidejű vételére és eladására irányuló művelet, amelyre különböző időpontokban, különböző áron, azonnali és határidős áron kell elszámolni. Aranycsere - két külön szerződés aláírása aranypénz cseréjére egyidejűleg. A nemzetközi swap ügyleteknél a tranzakció volumene troy unciában van megadva, az arany ára pedig amerikai dollár/troy uncia. Az orosz aranypiacon lebonyolított swap ügyleteknél a tranzakció mennyiségét grammban, az arany árát pedig rubelben vagy amerikai dollárban kell meghatározni 1 évre.
Az orosz nemesfémpiac legnagyobb szereplőjeként a Sberbank CIB versenyképes árakat kínál nemesfémek fizikai és nem azonosítható formában történő vételére és eladására.
Személytelen nemesfémmel végzett műveletek: A Sberbank of Russia OJSC anyagai Elektronikus forrás. - Hozzáférési mód: http://www.sberbank.ru
Betéti műveletek, SWAP műveletek, pénzügyi derivatívák
Fizikai nemesfém tranzakciók
Nemesfémek vétele és eladása nemesfémek átvételi és átadási feltételeivel történhet:
az orosz Sberbank trezorában;
az Ügyfél / Ügyfél raktárában.
A következő swap ügyletek jellemzőek a nemesfémekre:
Pénzügyi swap (készpénzes adásvételi ügylet és egyidejűleg megkötött határidős ellenügylet kombinációja);
Fizikai csereügylet (egyfajta nemesfém vásárlása egy másik típusú nemesfém egyidejű értékesítésével a vásárolt nemesfém értékével megegyező összegben);
Helycsere (egy helyen található nemesfém vásárlása (loco), míg ugyanazon nemesfém eladása egy másik helyen).
Minőségcsere (azonos tisztaságú nemesfém vásárlása azonos típusú, de eltérő tisztaságú nemesfém egyidejű értékesítésével);
A Bank of Russia árazási politikáját a hazai piacon az arany- és devizatartalék képzésével kapcsolatos feladatok határozzák meg - a külső likviditás biztosítása, a nemzeti valutaárfolyam fenntartása és az arany által tervezett eszközként betöltött funkciók. sürgősségi igényekhez használható, és növeli a nemzeti valutába vetett bizalmat.
Abból kiindulva, hogy a nemesfém-világkereskedelem központjaiban végre meghatározzák az arany likviditásának mértékét, az orosz jegybank arany vételárát a világpiaci értékéhez köti. Hagyományosan a regionális piacokon az arany ára közötti különbség különbözik a világpiaci áraktól az arany világpiaci és regionális piacok közötti mozgásának általános költségeit illetően, beleértve a szállítást, a biztosítást, a csomagolást, a vámokat. az Oroszországi Bank általi jegyzések megállapításának alapjaként.
A beszerzési árakat a londoni piacon az arany, platina és palládium azonnali fémre vonatkozó reggeli fixingje, valamint az ezüst napi fixálása alapján számítják ki, és rubel egyenértékben számítják át az adott kereskedési ülésszakon megállapított árfolyamon. bankközi valutaváltások amerikai dollárra az aktuális dátum szerint, figyelembe véve a következő kedvezményeket: arany esetében - 5,5%, ezüstnél és palládiumnál - 9%, platinánál - 12%. Az eladási árakat 0,5%-os felárral számoljuk
Az árajánlatokat az Orosz Banknak ezen nemesfémek vételére vagy eladására vonatkozó kötelezettsége nélkül határozzák meg. Az árajánlatokat a Bank of Russia vezetése hagyja jóvá, és 14:30-ig továbbítja a Reutersnek és az összes információs rendszernek, az Oroszországi Bank szerverének és a hírügynökségeknek. Meg kell jegyezni, hogy az Oroszországi Bank alkalmanként gyakorolja azt a jogot, hogy ne legyen vásárlási kötelezettsége az arannyal és ezüsttel végzett műveleteknél, és gyakorlatilag mindig - a platinával és palládiummal végzett műveleteknél. Az arany vételára önállóan számítható moszkvai idő szerint 13.35 körül, amikor általában ismertek a reggeli londoni fixing értékei.
Számviteli szempontból az árak a jóváhagyást követő munkanapon lépnek hatályba.
Az Orosz Bank aranyat vásárol kereskedelmi bankoktól. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 376-U számú, 98.10.07-i utasítása „Az Orosz Föderáció területén működő hitelintézetekkel az Oroszországi Bank által nemesfémek vételi és eladási ügyleteinek megkötésére vonatkozó eljárásról” módosítások és kiegészítések. A Bank of Russia és a kereskedelmi bankok közötti adásvételi ügyletek általános szerződések alapján jönnek létre. Az ügyletkötés minden munkanapon 14-17 óráig faxon történik. A bank a bankvezető, vagy a műveletek elvégzésére meghatalmazással rendelkező személy által aláírt ajánlatot vagy javaslatot és specifikációt küld. Ugyanezen a napon faxon visszaigazolást küldenek, amelyet az Oroszországi Bank egyik vezetője ír alá. Amikor egy kereskedelmi bank faxot kap a Bank of Russia-tól, a tranzakció megkötöttnek minősül. A vásárolt és értékesített fém határa az Oroszországi Bank előírásai szerint nem kevesebb, mint: 55 kg arany, 1000 kg ezüst, 25 kg platina és 9 kg palládium. A biztosíték alapján megállapodást kötnek az orosz jegybank tartalékaiba történő aranyszállításról.
A nemesfémek hazai piacának fejlesztése során az orosz jegybank jelenleg a nemesfémek ezüstre cserélésére irányuló swap műveletek lebonyolításának lehetőségét dolgozza ki. A csereügyletek lebonyolíthatók aranyban, fizikai fémmel és arannyal fedezett értékpapírokkal egyaránt.
Az aranyfedezetű értékpapírokkal a tőzsdén és a határidős tőzsdén kereskednek. A világ legnagyobb nemesfémtőzsdéi a COMEX (New York Mercantile Exchange) és a MACE (Mid-American Mercantile Exchange – Chicago).
Csereügyletek nemesfémekkel D. Shniger A személytelen fémszámla szerződésének jellemzői / D. Shniger // Gazdaság és jog. - 2012. - No. 11. négyféle műveletet tartalmaz:
Nemesfém kereskedelem
Kereskedés aranyfedezetű értékpapírokkal
Fedezeti
Határidős ügyletek
Az aranyfedezetű értékpapírokkal való kereskedés arany szövetségi kölcsönkötvényekkel való kereskedés. A csereügyletek hagyományos formája, jól bevált séma és szabványos szabályok szerint hajtják végre.
A nemesfémek elsődleges piacának szereplői a fémkitermelés (gyártás) alanyai (kivéve a nem független piaci szereplők feldolgozó vállalkozások), intézményi befektetők és ipari fogyasztók. Az intézményi befektetők az oroszországi Gokhran által képviselt kormányzati szervek, az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok és az Oroszországi Bank felhatalmazott végrehajtó szervei, valamint a külön felhatalmazott bankok. Az ipari fogyasztók orosz és külföldi jogi személyek. Az elsődleges piacon a műveletek és tranzakciók tárgya általában a fizikai formában lévő fém (öntvények, porok, granulátumok, hengerelt termékek) - az altalajból kivont, valamint a másodlagos nyersanyagok feldolgozása során nyert elsődleges fém ( törmelék és hulladék).
A nemesfémpiac résztvevői közötti interakciós sémát a 2. MELLÉKLET mutatja be
Tevékenységük sajátosságaitól függően a következő, az Orosz Föderációban rezidens jogalanyok végezhetnek tranzakciókat arannyal és ezüsttel:
1) oroszországi Gokhran;
2) Oroszországi Bank;
3) speciálisan felhatalmazott bankok - kereskedelmi bankok, amelyeket az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumával egyetértésben az Oroszországi Bank külön felhatalmazott arra, hogy a megállapított eljárásnak megfelelően nemesfémekkel kapcsolatos tranzakciókat hajtsanak végre;
4) altalajhasználók - olyan vállalkozások, valamint jogi személy létrehozása nélkül vállalkozói tevékenységet folytató, vállalkozóként bejegyzett magánszemélyek, akiknek engedélyt és kvótát adtak ki ásványi nyersanyagok kitermelésére;
5) feldolgozó vállalkozások - olyan vállalkozások, valamint magánszemélyek, amelyek jogi személy létrehozása nélkül vállalkozói tevékenységet folytatnak és vállalkozóként bejegyzett, nyersanyagokat dolgoznak fel köztes termék előállítására, amelyet utólagos feldolgozásnak vetnek alá finomított arany és ezüst ingot formájában történő előállítására. ;
6) finomítók - legalább 99,5%-os nem nemesfém-tartalmú tuskót gyártó állami tulajdonú vállalkozások;
7) felvásárló vállalkozások - olyan vállalkozások, amelyek aranyat és ezüstöt vásárolnak magánszemélyektől ékszerek és egyéb háztartási termékek formájában, valamint törmelék formájában;
8) beszerzési vállalkozások - olyan vállalkozások, valamint magánszemélyek, amelyek jogi személy létrehozása nélkül vállalkozói tevékenységet folytatnak és vállalkozóként bejegyzettek, másodlagos nyersanyagok gyűjtésével és elsődleges feldolgozásával;
9) ipari fogyasztók - vállalkozások, valamint jogi személy létrehozása nélkül vállalkozói tevékenységet folytató, vállalkozóként bejegyzett magánszemélyek, amelyek termékeik (beleértve a félkész termékeket is) előállításához aranyat és ezüstöt használnak fel;
10) befektetők - a meghatározott kategóriákba nem tartozó vállalkozások, szervezetek, intézmények (ideértve a kereskedelmi bankokat is), amelyek pénzeszközeiket arany- és ezüstrudak, valamint érmék vásárlásába fektetik be.
Az elsődleges piacot jelenleg három szektor képviselheti: közvetlen belföldi, közvetítő belföldi és közvetlen export. Ez a felosztás annak köszönhető, hogy a piaci szereplők nemesfémeket közvetlenül a fémbányászat és -termelés alanyaitól vásárolhatnak.
A közvetlen elsődleges piac alanyai az állami szervek, az Orosz Bank kivételével, a külön felhatalmazott bankok és ipari vállalkozások, mivel a jelenlegi jogszabályok szerint közvetlenül vásárolhatnak fémet a termelőktől stratégiai és ipari létrehozása érdekében. tartalékok. Az ipari fogyasztók a nemesfémeket közvetlenül a bányászat (termelés) alanyaitól vásárolhatják meg, de a gyakorlatban ez ritkán fordul elő. Főleg a másodlagos piacon vásárolnak fémet. Az ipari fogyasztók köre elég széles, és mindenekelőtt az elfogyasztott fém típusától függ. A közvetítő elsődleges piac alanya az Oroszországi Bank, amit a következő körülmény magyaráz: a törvény szerint nem jogosult közvetlenül a fémgyártókkal tranzakciókat lebonyolítani, és vásárlási jogait csak erre felhatalmazott közvetítőn keresztül gyakorolhatja. bankok. A Bank of Russia a megszerzett nemesfémeket az ország aranytartalékának kialakítására, érmék verésére, majd kereskedelmi bankoknak történő értékesítésére, valamint a külső és belső piacokon végzett műveletekre irányítja.
A harmadik szektor megjelenése annak köszönhető, hogy a bányavállalatok képesek önállóan exportálni nemesfémeket, ezért a külföldi jogi személyek a közvetlen exportpiac alanyaiként működnek (pl. OJSC Polymetal 2003 végén. Közvetlenül, a nemesfémek közvetítése nélkül) bankok, az Egyesült Arab Emírségek ipari szektorának vállalatai aranyat exportáltak, megvalósítva a „betéttől a fogyasztóig” elvet.
A másodlagos piacot az elsődleges piachoz képest szélesebb szereplői kör képviseli: valójában ezek mind az elsődleges piac alanyai (kivéve a bányászati és termelő vállalkozások), ipari fogyasztók, intézményi és magánbefektetők. A másodlagos piacon a tranzakciók tárgya a fémek nemcsak fizikai formában (rudak, érmék stb.), hanem személytelen formában is (személytelen fémszámlák, értékpapírok) lehetnek, ami jelentősen bővíti a piaci szereplők tevékenységi körét. A jelenleg ezen a piacon alkalmazott korlátozott pénzügyi eszközök jelentősen csökkentik annak volumenét. Ezért a fémek készpénz nélküli forgalomba hozatalának lehetősége jelentősen hozzájárulhat mind a hazai fémkereslet növekedéséhez, mind a piac egészének dinamikusabb fejlődéséhez.
A nemesfémekkel foglalkozó hitelintézetek előállíthatják:
* Tranzakciók. Például a saját költségén és az ügyfelek rovására vásárolni és eladni. Az ilyen tranzakciókat kétféleképpen lehet végrehajtani: vagy nemesfémek közvetlen „készpénzben” szállításával (a bankárok a „fizikai formában” kifejezést használják a nemesfémekre), vagy „nem készpénzes”, azaz a számlákat.
* Egyéb banki tranzakciók. Például a kölcsönnyújtás nem pénzben, hanem nemesfémben történik. Népszerűek továbbá a nemesfémek (kérésre és meghatározott időtartamra) magánszemélyek és jogi személyek általi letétbe helyezésére, a nemesfémek magánszemélyek és jogi személyek letéti számláira történő letétbe helyezésére stb.
A nemesfémek vásárlása és értékesítése a következő formákban történhet:
* Készpénzes tranzakciók. Garantálja a nemesfémek azonnali szállítását az egyik fél által, a másik fél pénzeszközeinek szállítását. Készpénzes tranzakció esetén az értéknap legfeljebb két munkanap lehet a tranzakció időpontjától számítva.
* Sürgős tranzakciók (továbbítás). Hosszabb ügyletek, elszámolási időszakok ilyen esetekben az ügylet időpontjától számított két munkanapnál hosszabbak,
A felsorolt műveleteken és tranzakciókon kívül a bankok rubelben és más valutában is tudnak hitelt nyújtani (és a jegybanktól is kapni) nemesfém, drágakő és ékszer fedezete mellett.
A nemesfémek költségét Oroszországban az altalajtulajdonosok, az Orosz Központi Bank, más bankok, valamint a végfelhasználók határozzák meg: így viszonylag jól alá vannak vetve a piaci törvényeknek. A nemesfémek vételi és eladási ára a Bank of Russia-tól a világpiacon is e fémek árához van kötve. A regionális piacok és a világpiaci ár közötti különbség általában magában foglalja a különféle rezsiköltségeket: csomagolás, szállítás, biztosítás, vámok stb. Ezen különbség és a hazai piac befolyása alapján az Orosz Központi Bank naponta közöl jegyzéseket a nemesfémekre, amelyek az ország hivatalos árai.
ConsultantPlus: Megjegyzés.
A hitelintézetek nemesfémekkel és természetes drágakövekkel végzett műveleteiről az Orosz Föderáció területén, függetlenül attól, hogy megvan-e a nemesfémekkel / drágakövekkel végzett műveletekre vonatkozó engedély, lásd az Orosz Központi Bank hivatalos magyarázatát. 2002. január 29-i szövetség N 23-OR.
II. Műveletek nemesfémekkel,
az Orosz Föderáció bankjai követték el
7. Nemesfémekkel végzett műveletek és tranzakciók típusai
A bankok a következő műveleteket és tranzakciókat hajthatják végre nemesfémekkel:
7.1. Nemesfémek vásárlása és eladása mind saját költségén, mind az ügyfelek költségén (bizományi és megbízási szerződések alapján).
7.2. Nemesfémek bevonása magánszemélyek és jogi személyek betéteibe (kérésre és meghatározott időtartamra).
7.3. Saját nevükben és költségükön nemesfémeket helyeznek el más bankoknál nyitott számlákra, és nemesfémben kölcsönöznek.
7.4. Kölcsön nyújtása és fogadása rubelben és devizában, nemesfém fedezettel.
7.5. Nemesfémek tárolására és szállítására vonatkozó szolgáltatásokat nyújtani minősített tároló létesítmény jelenlétében.
ConsultantPlus: Megjegyzés.
Az Oroszországi Bank által az Orosz Föderáció területén működő hitelintézetekkel nemesfémek vásárlására és eladására vonatkozó ügyletek megkötésére vonatkozó eljárásról lásd a Bank of Russia 1998.10.07. 376-U számú rendeletét.
8. Nemesfém adásvételi ügyletek
8.1. A nemesfémek vételi és eladási ügyleteit a nemesfémek fizikai formában történő szállításával vagy a könyvelésben való feltüntetésével hajtják végre.
8.2. Nemesfémek vételi és eladási ügyletei a következő feltételekkel hajthatók végre:
8.2.1. Azonnali szállítással járó adásvételi ügyletek (készpénzes tranzakciók), amikor az értéknap (készpénz és nemesfém szállítási dátuma) az ügylet időpontjától számított két munkanapon belül kerül meghatározásra.
A fém- és készpénzszállításra vonatkozó számítások különböző értéknapokkal történhetnek, amelyeket a feleknek a tranzakció során külön meg kell állapodniuk.
8.2.2. Sürgős adásvételi ügyletek, amikor az ügylet elszámolási feltételei az ügylet időpontjától számított két munkanapnál hosszabbak.
8.3. A bankok az Orosz Föderáció jogszabályaival és a nemzetközi banki gyakorlattal összhangban egyéb tranzakciókat is köthetnek nemesfémekkel (opciók, swapok, határidős ügyletek stb.).
8.4. Az Orosz Föderáció lakosai közötti nemesfémekkel folytatott tranzakciókból eredő összes pénzkövetelést és kötelezettséget az Orosz Föderáció pénznemében kell kifejezni és kifizetni.
9. Nemesfémekkel végzett banki műveletek végzésének eljárása
9.1. Az Orosz Föderáció bankjai fémszámlák nyitásával végeznek műveleteket nemesfémekkel. Fémszámlákat nyitnak magánszemélyek és jogi személyek számára, beleértve a bankokat is.
9.2. A nemesfémek tárolására a bankok fémszámlákat nyitnak megőrzésre.
Az ügyféltől megőrzésre átvett nemesfémek nem a bank által felvett pénzeszközök, azokat a bank saját nevében és költségén nem helyezheti el.
9.3. A betétek vonzására és a nemesfémek elhelyezésére irányuló műveletek végrehajtása érdekében a bankok nem allokált fémszámlákat nyitnak.
A nem allokált fémszámlákon elszámolt nemesfémek a fém tömegének mennyiségi jellemzőivel (érméknél a darabszámmal) és értékmérleggel rendelkeznek.
9.4. A személytelen fémszámla szerződése határozza meg a számlán végrehajtott műveleteket, a nemesfém számlán történő jóváírás és visszafizetés feltételeit, valamint a számlavezetéssel, személyi változással járó díjak összegét és fizetési módját. a nemesfémek jellemzői, amikor azokat fizikai formában számláról írják jóvá és kibocsátják, valamint a személytelen fémszámlán szereplő fém tömegének eltérése az erről a számláról fizikai formában visszaküldendő fém tömegétől.
9.5. A bankok a következő típusú személytelen fémszámlákat nyitják: ügyfélszámlák (sürgősségi és igény szerinti), beleértve a bankok levelező számláit, valamint az ügyfeleknek kiadott nemesfém kölcsönök elszámolására szolgáló számlákat.
9.6. A nem allokált fémszámlákon történő nemesfém-átutalással kapcsolatos műveletek végrehajtásához a bankok jogosultak levelező kapcsolatokat létesíteni a bankokkal.
9.7. A nemesfémek nem allokált fémszámlára vonzása és elhelyezése történhet nemesfémek más személytelen fémszámlákról történő átvezetésével, nemesfémek jóváírásával a nem allokált fémszámlákon azok fizikai átadásakor, valamint az ügyfélnek eladott nemesfémek vagy nemesfémek jóváírásával. a bank vásárolta meg.
Az ügyfelek nem allokált fémszámláiról a nemesfémek visszavezetése nemesfém más nem allokált fémszámlára történő átvezetésével, nemesfém számláról fizikai formában történő kivezetésével, valamint a számlán lévő nemesfém adás-vételi tranzakció teljesítésével lehetséges.
9.8. A nemesfém kölcsönöket úgy nyújtják, hogy a nemesfémeket fizikai formában vagy nem allokált fémszámlákra szállítják az ügyfélnek a szerződéses időszak lejárta utáni nemesfém-szállítási kötelezettség fejében.
A kölcsön összegének nemesfémben történő visszafizetése nemesfémek fizikai kézbesítésével vagy a nemesfémek átutalásával történik a hitelfelvevő fel nem osztott fémszámláiról.
9.9. A fel nem osztott fémszámlák után felhalmozott kamatot, jutalékot és a fémszámlák vezetésével kapcsolatos egyéb díjakat az Orosz Föderáció pénznemében számítják ki és fizetik ki. A nem allokált fémszámlák kamata nemesfémben fizethető, amelyet a bank és a számlatulajdonos közötti megállapodásban kell rögzíteni.
Az ilyen műveletek sok tekintetben hasonlóak a devizával végzett betéti műveletekhez. Ezeket akkor állítják elő, amikor egy banknak fémet kell vonzania egy számlára, vagy el kell helyeznie egy bizonyos időszakra. Ugyanakkor az arany betéti kamatai rendszerint 1-1,5%-kal alacsonyabbak, mint a külföldi valuták (USD) betéti kamatai, ami a fém devizához képest alacsonyabb likviditásával magyarázható.
A betétek jellemző futamideje egy, kettő, három, hat és tizenkét hónap, de az ügyfél kérésére a futamidő meghosszabbítható vagy csökkenthető.
A betétek vonzására és a nemesfémek elhelyezésére irányuló műveletek végrehajtásához a bankok anonimizált fémszámlákat nyitnak (számlák a mintafém egyedi jellemzőinek, a tuskó gyártójának és sorozatszámának feltüntetése nélkül stb.). Minden fémszámla csak egyfajta nemesfém elszámolására szolgál. A fel nem osztott fémszámlát "nem allokált számlának" is nevezik.
A következő típusú személytelen fémszámlák léteznek:
ügyfélszámlák (sürgős és igény szerint);
bankok levelező számlái;
számlák az ügyfeleknek kihelyezett hitelek elszámolására.
A fémszámla nyitása felhatalmazott bankban az ügyfél fémszámla nyitására vonatkozó megbízása, valamint az ügyfél és a bank között a fémszámla nyitásáról és karbantartásáról kötött megállapodás alapján történik, amely tartalmazza az elvégzett műveleteket. ezen a számlán a számlán történő jóváírás és a nemesfémszámláról történő visszafizetés feltételeit, a számlavezetéshez kapcsolódó díjazás összegét és fizetésének rendjét. Az ügyfél fémszámláján minden műveletet a bank az ügyféltől vagy meghatalmazottjától kapott utasítások alapján hajt végre. A megbízások teljesítésének határideje, főszabály szerint
===595===
vilo, egy nap, kivéve az értékfelvételi megbízásokat, amelyek három banki napon belül teljesülnek. Értékfelvételkor a bank ellenőrzi a számla állapotát, és ha van a felvételi bizonylaton feltüntetett összeg, kiadja azokat az ügyfélnek.
A nemesfémek fel nem osztott fémszámlákon történő jóváírásának indokai lehetnek:
nemesfémek bank általi vásárlása;
nemesfémek értékesítése ügyfélnek;
Fémek szállítása fizikai formában;
átutalás más nem azonosított fémszámlákról.
A nem allokált fémszámlákról a nemesfémek leírásának alapja lehet:
nemesfémek számlás értékesítése;
nemesfémek számláiról történő kivonása fizikai formában;
átutalás más nem azonosított fémszámlákra.
A fel nem osztott fémszámlák után kamatfizetés történhet a fém értékének rubelben, vagy nemesfémben fizikai formában.
A fémszámla lezárása az ügyfél nevében vagy jogutódjának határozata alapján, vagy az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelő bírósági határozat alapján történik. Fémszámla lezárásakor az ügyfél igazolást kap a számla lezárásáról.
Nemesfémek és drágakövek tárolásával és szállításával kapcsolatos műveletek. Az ügyfelekhez tartozó nemesfémek tárolására a bankok fémszámlákat nyitnak megőrzésre (számlák a fémek egyedi jellemzőinek megőrzésével, mint pl. típus, mennyiség, finomság, gyártó, bugák sorozatszáma stb.).
A megőrzésre szolgáló fémszámlát "allokált számlának" nevezik. Az ezeken a számlákon lévő nemesfémek nem hitelintézet által levont pénzeszközök, és nem helyezhetők el saját nevében és költségén.
Az ilyen típusú műveletek elvégzése megköveteli, hogy a hitelintézet rendelkezzen tanúsított tárolóhellyel. A minősített tárolónak rendelkeznie kell megfelelő okmánnyal, amely igazolja, hogy a tároló teljes mértékben megfelel a nemesfémek és drágakövek tárolására vonatkozó valamennyi követelménynek. A raktárakat fel kell szerelni az Orosz Föderáció Központi Bankja 1996. május 14-i 40. számú utasításában meghatározott jellemzőkkel rendelkező mérlegekkel és súlyokkal. A mérőtelepet az állami mérésügyi szolgálatnak kellő időben ellenőriznie és hitelesítenie kell.
===596===
Gyakran egy hitelesített adattár tanúsított letétkezelőként működik, pl. lehetővé teszi a műveletek elvégzését nemesfémekkel azok fizikai mozgása nélkül, számítógépes rendszerek és tanúsítványok segítségével. A letéti pénztárnál nyitott fémszámla egy számjegyet tartalmaz - a vegytiszta nemesfém grammszámát. A fémet troy unciában, grammban vagy az érmék számában számolják el.
A bankok nemesfémek és drágakövek szállítását is végezhetik az ügyfelek megbízásából, saját escort szolgáltatásuk (begyűjtése) igénybevételével. Lényegében ezek a szolgáltatások nem sokban különböznek minden más érték szállításától és kíséretétől.
- Szerzői jog - Jogi hivatás - Közigazgatási jog - Közigazgatási eljárás - Tröszt- és versenyjog - Választottbírósági (gazdasági) eljárás - Ellenőrzés - Bankrendszer - Bankjog - Üzleti - Számvitel - Realjog - Államjog és gazdálkodás - Polgári jog és eljárás - Pénzforgalom , pénzügy és hitel - Pénz - Diplomáciai és konzuli jog - Szerződési jog - Lakásjog - Földjog - Választási jog - Befektetési jog - Információs jog - Végrehajtási eljárások - Állam- és jogtörténet - Politikai és jogi doktrínák története - Versenyjog - Alkotmányjog törvény -
A bankok fémszámlák nyitásával végeznek műveleteket nemesfémekkel. Fémszámlákat nyitnak magánszemélyek és jogi személyek számára, beleértve a bankokat is.
A nemesfémek tárolására a bankok fémszámlákat nyitnak megőrzésre.
Az ügyféltől megőrzésre átvett nemesfémek nem a bank kölcsönpénzei, saját nevében és költségén nem helyezhetők el.
A betétek vonzására és a nemesfémek elhelyezésére irányuló műveletek végrehajtása érdekében a bankok nem allokált fémszámlákat nyitnak.
A nem allokált fémszámlákon elszámolt nemesfémek a fém tömegének mennyiségi jellemzőivel (érméknél a darabszámmal) és értékmérleggel rendelkeznek.
A személytelen fémszámla szerződése határozza meg a számlán végrehajtott műveleteket, a nemesfém számlán történő jóváírás és visszafizetés feltételeit, valamint a számlavezetéssel, személyi változással járó díjak összegét és fizetési módját. a nemesfémek jellemzői, ha azokat fizikai formában jóváírják és kibocsátják egy számláról, valamint a személytelen fémszámlán lévő fém tömegének eltérése az erről a számláról fizikai formában visszaküldendő fém tömegétől.
A bankok a következő típusú személytelen fémszámlákat nyitják: ügyfélszámlák (sürgősségi és igény szerinti), beleértve a bankok levelező számláit, valamint az ügyfeleknek kiadott nemesfém kölcsönök elszámolására szolgáló számlákat.
A nemesfémek átutalásával kapcsolatos műveletek végrehajtásához a nem allokált fémszámlákon a bankok jogosultak levelező kapcsolatokat létesíteni.
A nemesfémek nem allokált fémszámlára vonzása és elhelyezése történhet nemesfémek más személytelen fémszámlákról történő átvezetésével, nemesfémek jóváírásával a nem allokált fémszámlákon azok fizikai átadásakor, valamint az ügyfélnek eladott nemesfémek vagy nemesfémek jóváírásával. a bank vásárolta meg.
Az ügyfelek nem allokált fémszámláiról a nemesfémek visszavezetése nemesfém más nem allokált fémszámlára történő átvezetésével, nemesfém számláról fizikai formában történő kivezetésével, valamint a számlán lévő nemesfém adás-vételi tranzakció teljesítésével lehetséges.
A nemesfém kölcsönöket úgy nyújtják, hogy a nemesfémeket fizikai formában vagy nem allokált fémszámlákra szállítják az ügyfélnek a szerződéses időszak lejárta utáni nemesfém-szállítási kötelezettség fejében.
A kölcsön összegének nemesfémben történő visszafizetése nemesfémek fizikai kézbesítésével vagy a nemesfémek átutalásával történik a hitelfelvevő fel nem osztott fémszámláiról.
A fel nem osztott fémszámlák után felhalmozott kamatot, jutalékot és egyéb, a fel nem osztott fémszámlák vezetésével kapcsolatos díjakat az Orosz Föderáció pénznemében számítják ki és fizetik ki. A nem allokált fémszámlák kamata azonban nemesfémben fizethető, amit a bank és a számlatulajdonos közötti megállapodásban kell rögzíteni.
A bank a nemesfémekkel végzett műveletekről az Orosz Föderáció Központi Bankja által 1996. december 6-án jóváhagyott, 52. sz.
A nemesfémek forgalmát állampapírok (kötvények) formájában lehet végrehajtani, amelyek nemesfémek tömegében vannak denominálva vagy nemesfémekkel fedezve1, és az Orosz Föderáció kormánya által megállapított eljárásnak megfelelően bocsátottak ki. Az ezen értékpapírokkal (kötvényekkel) kapcsolatos kötelezettségeket a kibocsátó teljes kötvénykötelezettségével egyenértékű nemesfém mennyiséggel kell garantálni, és az Orosz Föderáció kormánya által meghatározott módon biztonságos letétbe helyezni.
Az Orosz Föderáció kormányának 1995. november 5-i 1091. számú, „Az állampapírok kibocsátásáról, amelyek tulajdonosaik aranyrudak átvételének jogát biztosítják” határozatával összhangban Oroszország Pénzügyminisztériuma november 27-én, 1995-ben megkezdődött a szövetségi aranykölcsönkötvények (OFZ) kibocsátása. Ezen kötvények futamideje 3 év. A kötvény névértékét rubelben fejezik ki, és 100 g arany ára alapján határozzák meg a londoni nemesfém nemesfém piacon (második rögzítés) ^ USA dollár, az orosz központi bank hivatalos árfolyamán átszámítva. Szövetség a kötvénykibocsátás megkezdésének napján.
Az OFZ-t üzleti szervezetek és állampolgárok is megvásárolhatják. Az OFZF tulajdonosai kamatbevételt fizetnek, amely megegyezik a bejelentés napját megelőző munkanapon érvényes amerikai dollár LIBOR-kamatlábbal, plusz a névérték 1%-ával. A kamatjövedelmet évente egyszer fizetik rubelben, az Orosz Föderáció Központi Bankjának hivatalos árfolyamán, a kifizetés napján.
A gazdálkodó szervezetek tulajdonában lévő OFZF visszafizetése a tulajdonos választása szerint rubelben vagy természetben, 99,99%-os tisztaságú aranyrudak formájában történhet.
A polgárok tulajdonában lévő OFZ visszafizetése csak rubelben történik.
Az Orosz Föderáció kormánya 1998. június 27-i 861. számú határozatával jóváhagyta az aranyban beváltható államkötvények kibocsátásának és forgalomba hozatalának általános feltételeit.
Ezek a feltételek határozzák meg az Orosz Föderáció adósságkötelezettségeinek kibocsátását és forgalomba hozatalát aranyban beváltható névre szóló, kamatmentes kötvények (azaz arany certifikátok) formájában.
Az arany certifikátok olyan állampapírok, amelyek jogot biztosítanak tulajdonosuknak arra, hogy a kibocsátási feltételekben meghatározott lejáraton aranyveretet (GOST 28058-89, OST 117-30-96) kapjanak 1 kg vegytiszta aranynak megfelelő mennyiségben. minden beváltható bizonyítvány...
Az Orosz Föderáció nevében az aranytanúsítványok kibocsátója az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma.
Az aranytanúsítványokat külön kiadásban adják ki. A kibocsátási paramétereket (beleértve a kibocsátási dátumot, névértéket, kibocsátási mennyiséget, igazolások számát, lejárati dátumot) az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma határozza meg. Az azonos kibocsátású arany bizonyítványok a tulajdonosnak biztosított jogok összegét tekintve egyenlőek. Az egyes kibocsátások aranybizonyítványai által biztosított jogokat igazoló dokumentum egy globális tanúsítvány, amelyet az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma adott ki erre a kibocsátásra az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelően.
Az aranytanúsítványokat okmányos formában bocsátják ki, kötelező központosított tárolással.
Egy aranybizonyítvány névértéke megegyezik az Orosz Föderáció Központi Bankja által 1 kg vegytiszta arany aktuális vételárával az aranybizonyítvány kiállításának napján.
Az aranytanúsítványokat a megkötött szerződések alapján a nemesfém-kitermelés alanyai részére adják át az állami készletek és készletek feltöltésére irányuló, azonos mennyiségű nemesfémért cserébe.
Az aranybizonyítványok elszámolásának, elhelyezésének és visszaváltásának eljárását az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériuma határozza meg.
Az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban az aranytanúsítványok tulajdonosai jogi személyek és magánszemélyek lehetnek.
Az aranytanúsítványok visszaváltásakor megszerzett aranyrudak felhasználása és forgalmazása az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelően történik.
A nemesfémekkel folytatott tranzakciók ellenőrzése Az Orosz Föderáció Központi Bankja a következő ellenőrzést gyakorolja a nemesfémekkel folytatott tranzakciók felett:
1. A nemesfémekkel végzett banki műveletek során a bankoknak figyelemmel kell kísérniük a nemesfémekkel kapcsolatos követelések és kötelezettségek arányát rubelben, azaz nyitott pozíciót kell fenntartaniuk a nemesfémekkel végzett műveletekben. A nyitott pozíció szabályozásának eljárását az Orosz Nemzeti Bank állapítja meg.
2. A bankok csak akkor hajtanak végre műveleteket nemesfémekkel nem allokált fémszámlák használatával, ha az Oroszországi Bank által meghatározott nyitott pozíciólimit nemesfémekkel végzett műveletekre.
3. Az Oroszországi Bank egységes szabályokat állapít meg a nemesfémekkel végzett műveletek elszámolására, a nemesfém-elszámolási számlák átértékelési eljárására, a jelentési formanyomtatványokra, azok benyújtásának eljárására és feltételeire, valamint meghatározza a banki műveletekre vonatkozó egyéb szabványokat is. műveleteket végez nemesfémekkel, és ellenőrzi az ezek betartását.
4. Az Oroszországi Bank megállapítja a nemesfémek bankok számára történő átvételére, tárolására és kibocsátására vonatkozó eljárást.
5. Ha a bank megsérti az Orosz Föderáció Központi Bankja követelményeit, az Art. Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank) szóló szövetségi törvény 75. cikke. Az Orosz Föderáció Központi Bankja követelményeinek be nem tartása alapul szolgálhat a nemesfémekkel végzett műveletekre vonatkozó engedély (engedély) visszavonásához.
A nemesfémekkel végzett műveletek végrehajtásához a banknak engedélyt kell szereznie az Orosz Föderáció Központi Bankjától. Az Orosz Föderáció Központi Bankja által az Orosz Föderáció Pénzügyminisztériumával egyetértésben kifejezetten feljogosított kereskedelmi bank a nemesfémekkel történő tranzakciók lebonyolítására a megállapított eljárásnak megfelelően speciálisan felhatalmazott bank státuszát kapja.
Egy ilyen bank a következőket tudja teljesíteni:
♦ arany- és ezüstrudak vételi és eladási tranzakciói saját költségükön és az ügyfelek költségén (bizományi vagy jutaléki megállapodások alapján) külön felhatalmazott bankokkal, az Orosz Föderáció Központi Bankjával, ipari fogyasztókkal, befektetőkkel;
♦ az általuk a nemzetközi banki gyakorlatnak megfelelően nyitott speciális számlákon végzett arany- és ezüstrudakkal végzett műveletek;
♦ zálogügyletek arany- és ezüstrudakkal, azzal a feltétellel, hogy a zálogtárgyat speciális felhatalmazott bankokon keresztül értékesítik.
Fém számla
A bank fémszámlát nyit nemesfémekkel kapcsolatos műveletek elvégzésére. A fémszámla olyan bankszámla (JIOPO), amely meghatározott mennyiségű fémet tartalmaz grammban, annak tisztaságának meghatározásával együtt. Ez a számla egy letétben van megnyitva, és nem tartalmaz semmit, kivéve egy számot - a vegytiszta nemesfém grammszámát. Így a fémszámlán fel van tüntetve a fizikai fém mennyisége, és ezt a fémegyenértéket a bank trezorában (letétében) tárolják. A könyvelés grammban történik, és az érméket a számuk alapján számolják. Egy troy uncia grammra konvertálásakor abból az arányból indulunk ki, hogy egy troy uncia 31,1034807 g. Az eredményt 1/1000 troy uncia pontossággal határozzuk meg a kerekítési szabály alkalmazásával. A fémszámláknak két típusa van:
♦ fémszámla megőrzésre;
♦ fémszámla fel nem osztott fémben.
A letéti őrzésre szolgáló fémszámla (allokált számla) az egyedi jellemzők (megnevezés, értékmennyiség, minta, gyártó, sorozatszám stb.) megtartása mellett a banknak őrzésre átadott nemesfémek elszámolására szolgáló ügyfélszámlája.
Az ügyféltől megőrzésre átvett nemesfémek nem a bank kölcsönpénzei, saját nevében és költségén nem helyezhetők el. A fém tulajdonosa, azaz a bank ügyfele fizeti a fém tárolását.
A nem allokált fémben lévő fémszámla vagy a nem allokált fémszámla (allokálatlan számla) egy bank által nemesfémek elszámolására nyitott számla, egyedi jellemzők meghatározása és azok vonzására és elhelyezésére irányuló műveletek elvégzése nélkül. Ez a számla regisztrálható, csak egyfajta nemesfém elszámolására tervezve: arany, ezüst, platina és platina csoportba tartozó fémek.
Jogi személyek - a banki ügyfeleknek engedélyekkel kell rendelkezniük a nemesfémekkel végzett műveletekhez.
A jogi személyek vagy magánszemélyek fémszámlájára történő betét nagyságát a bank határozza meg. A minimum általában 50 gramm arany. A bank nem számít fel kamatot a fémszámlára. Az ügyfél bevétele az arany világpiaci áremelkedésétől, egy orosz banki betétes esetében pedig a dollár/rubel árfolyamtól függ.
A fémszámla nyitása speciálisan felhatalmazott bankban az ügyfél fémszámla nyitására vonatkozó megbízása alapján történik.
A gazdálkodó szervezet a fémszámlanyitási megbízás benyújtásakor benyújtja a banknak a számlatulajdonos közjegyző által hitelesített, a készpénzszámlák teljes adatait feltüntető igazolványát, másolatát, az alapszabályt, az alapító okiratot, a regisztrációs okiratot, a fémszámla tulajdonosának kártyáján és az utolsó fordulónapi mérlegben szereplő tisztviselői megbízások és egyéb megbízások.
Az állampolgár ezzel szemben csak útlevelet vagy más személyazonosító okmányt mutat fel.
Fémszámla nyitása az ügyfél és a bank letéteményese között létrejött, fémszámla nyitásáról és vezetéséről szóló megállapodás, valamint benyújtott számlanyitási megbízás alapján történik.
Fémszámla nyitásakor az ügyfél igazolást kap az ilyen számla megnyitásáról.
Az ügyfél fémszámláján minden műveletet a bank letétkezelője hajt végre az ügyféltől végrehajtásra átvett, meghatározott formájú utasítások alapján, vagy olyan személyek utasításai alapján, akikre az ügyfél a számlavezetési jogot rábízta. .
Megrendeléseket fogadunk:
a) ügyfelektől-jogi személyektől - ha a gazdálkodó szervezet vezetőjének és könyvelőjének pecséttel hitelesített aláírása van;
b) állampolgár-ügyféltől - útlevél vagy más személyazonosító okmány aláírásával és bemutatásával.
c) olyan személyektől, akikre az ügyfél a számla feletti rendelkezési jogot bízta - a jelen végzésben előírt művelet végrehajtására vonatkozó meghatalmazás jelenlétében.
A megbízáson vagy a meghatalmazáson szereplő aláírásoknak meg kell egyeznie a fémszámla tulajdonosának kártyáján szereplő aláírásokkal.
Minden megbízás az ügyfél vagy meghatalmazottja által kitöltött formanyomtatványok formájában kerül továbbításra a bank letétkezelőjébe. Az ügyfél megkapja az elfogadott megbízás egy példányát, amelyet a bank letétkezelője hitelesít. A bank letétkezelője garantálja a fémszámla titkosságát.
A fémszámla lezárása az ügyfél megbízásának megfelelően, vagy az ügyfél jogutódjának döntése alapján, vagy az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelő bírósági határozattal történik. Ha nemesfém van egy fémszámlán, azt nem lehet lezárni. A zárás előtt a rajta lévő nemesfémet az ügyfél másik fémszámlájára, jogutódja számlájára vagy a bank letétkezelő speciális számlájára kell átutalni a fémszámla lezárásának indokai szerint. Fémszámla lezárásakor számlazárlati igazolást állítanak ki az ügyfélnek, jogutódjának vagy az igazságügyi hatóságnak.
A kereskedelmi bankok nemesfémekkel és drágakövekkel foglalkozó fő tevékenységei a következők:
Nemesfémek vételére és eladására irányuló műveletek
A nemesfémekből való profitszerzés egyik módja a vásárlás és eladás. Végezhető arbitrázs műveletek lebonyolításával, swap ügyletek megkötésével, valamint nemesfémekkel fedezett értékpapírok vételével és eladásával.
Választottbírósági műveletek
A nemesfémekkel folytatott választottbírósági eljárás (arbitration) nemesfémek vétele és eladása abból a célból, hogy hasznot húzzanak az árkülönbségből. Sőt, minél olcsóbban szerzi be a bank nemesfémeket és minél drágábban ad el, annál nagyobb a nyeresége ebből a műveletből. Tegyen különbséget az időbeli és a térbeli választottbíráskodás között.
Az ideiglenes arbitrázs olyan ügylet, amelyet azzal a céllal hajtanak végre, hogy a nemesfémek árának időbeli különbségéből profitot szerezzenek. Kétféleképpen hajtható végre:
A nemesfémek ideiglenes arbitrázs során történő vásárlásával vagy eladásával a bankok származékos pénzügyi eszközöket (futures és opciós) alkalmazhatnak, amelyek alapját ezek a fémek képezik. Ennek köszönhetően a bankok csökkenteni tudják a nemesfémek vételéből vagy eladásából adódó kedvezőtlen piaci árváltozásból származó veszteségek kockázatát.
Tekintettel azonban arra, hogy a nemesfémek árának időbeli ingadozása jelentéktelen, és jelentős változása általában hosszú időintervallumban történik, és nagyon nehéz előre jelezni, az időarbitázs nem terjedt el széles körben. A térbeli választottbíráskodást főként gyakorolják.
A nemesfémek térbeli arbitrázsa olyan művelet, amelyet a bankok azért hajtanak végre, hogy hasznot húzzanak ugyanazon nemesfém különböző piacokon tapasztalható árkülönbségeiből. Ennek végrehajtásához a bank figyelemmel kíséri bármely fém (például arany) árdinamikáját a különböző piacokon (Chicago, London, Tokió, New York stb., illetve a tőzsdei és OTC piacokon), és ha van árkülönbség náluk, ott vásárol fémet a piacon, ahol olcsóbb, ugyanakkor ott adja el, ahol drágább. Ebben az esetben a banknak számolnia kell a nemesfém adásvételével és szállításával kapcsolatos költségekkel, valamint a fém egyik devizáért történő vásárlásából és másik deviza eladásából eredő árfolyamkockázattal.
A vásárolt és/vagy eladott fém kiszállítása történhet fizikai formában vagy fém bankszámlákra történő átutalással.
A térbeli választottbíráskodás leghatékonyabb lebonyolításához egy banknak széles fiókhálózattal kell rendelkeznie, vagy levelező kapcsolatokat kell kiépítenie a különböző területeken működő bankokkal.
Swap tranzakciók
A swap (az angol swap, swop - csere, csere) nemesfémekkel egy bizonyos mennyiségű fém egyidejű vételére és eladására irányuló ügylet, azzal a feltétellel, hogy különböző időpontokban és eltérő áron, általában a helyszínen elszámolnak. és határidős árak... Az azonnali ár (spot) egy nemesfémmel végzett készpénzes (készpénzes) tranzakció ára, amelyben a fém - pénz cseréje azonnal (két munkanapon belül) megtörténik. A határidős árfolyam a határidős szerződésben annak megkötésekor rögzített ár, amelyen a felei vállalják, hogy a jövőben egy bizonyos pillanatban fémet - pénzt váltanak.
Különböző befektetők (bankok, vállalkozások és szervezetek, külön felhatalmazott bankok stb.) közötti csereügyletek kizárólag tőzsdén kívüli piacon köthetők. A gyakorlatban a csereügylet megkötése két külön nemesfém pénzre cseréjére vonatkozó szerződés aláírását jelenti, amelyek ellenkező irányúak és eltérő értéknappal (elszámolással), azaz a pénzeszközök és fémek átadási dátumaival. .
A nemzetközi gyakorlatban a nemesfém-tranzakciók volumene (beleértve az arbitrázs- és swap-ügyleteket is) troy unciában van meghatározva (egy troy uncia 31,1034807 gramm), a tranzakció keretében a fém ára troy unciánként amerikai dollárban van megadva. A nemzetközi nemesfémpiacon az árak fő mutatói az úgynevezett londoni fixingek. A rögzítés egy nemesfém hivatalos azonnali árának meghatározása az amerikai dollárral szemben a londoni veretlen piacon. Az arany, a platina és a palládium árait minden munkanapon kétszer rögzítik, reggel és este (ezt rendre reggel (AM), vagy először, és este (RM), vagy másodszor fixálásnak nevezik, az ezüstét pedig - naponta egyszer. A nemzetközi tranzakciókban használt fő fém az arany. Oroszországban a tranzakciók mennyisége grammban van megadva, a fém ára pedig rubel/gramm.
Egyéb adásvételi műveletek
Mivel az orosz nemesfémpiac jelenleg fejletlen és még gyerekcipőben jár, szinte nincs arbitrázs- és csereügylet. A jelenlegi szabályozás azonban úgy rendelkezik, hogy a bankok a következő tranzakciókat bonyolíthatják le nemesfémekkel az adásvételükhöz kapcsolódóan:
A fenti tranzakciók lebonyolításakor minden pénzbeli követelést és kötelezettséget rubelben kell kifejezni és kifizetni, és ezen tranzakciók keretében a nemesfémek szállítása fizikai formában vagy fémszámlákon való tükrözés útján történhet.
A bankok nem csak saját költségükre, hanem ügyfeleik költségére is bonyolíthatnak nemesfém adásvételi tranzakciókat. Ugyanakkor a bank eljárhat a piacon a saját nevében (bizományi szerződés alapján bizományosi megbízottként), valamint az ügyfél nevében (bizományi szerződés alapján ügyvédként jár el). A bank így az ügyfél megbízásának teljesítésével nem vállal felelősséget a nemesfémek piaci árának változásával járó kockázatért. A bank ilyen műveletekből származó nyeresége az ügyfél által a megkötött szerződés feltételeinek megfelelően fizetett jutalékból áll.
Tranzakciók nemesfémekkel fedezett értékpapírokkal
Fontolja meg most a nemesfémekkel fedezett értékpapírokkal végzett műveleteket. Ezekkel az értékpapírokkal a bankok ugyanazokat a műveleteket hajthatják végre, mint bármely más értékpapírral: vásárolhatnak, eladhatnak, raktárba vehetnek, fedezetként elfogadhatnak hitelek törlesztésére stb. A nemesfémekkel fedezett értékpapíroknak azonban megvannak a sajátos jellemzői.
A külföldön használt értékpapírok egyik fő típusa az arany certifikátok, amelyek az arany bankban történő letétbe helyezésének bizonyítékai. Szabadon beválthatók a bennük feltüntetett mennyiségű aranyra vagy annak piaci áron, készpénzzel egyenértékűre. Az aranytanúsítványok nagyon kényelmesek tulajdonosaik számára, mivel lehetővé teszik az arany (minta) minőségének ellenőrzésével, tárolásával és biztosításával kapcsolatos további költségek és nehézségek elkerülését. Az arany certifikátok segítségével birtokosai aranyat vásárolhatnak és/vagy eladhatnak anélkül, hogy fizikai formában költözne.
Az arany certifikátokat általában névre szóló értékpapírok formájában bocsátják ki, azzal a joggal, hogy azokat záradékkal más személyre ruházzák át. Az arany certifikátok egy fajtája a takarékkönyvek, amelyeket a bankban elhelyezett arany tulajdonosainak bocsátanak ki, és lehetővé teszik számukra, hogy különféle műveleteket hajtsanak végre vele. Külföldi bankok is kiadnak arany tanúsítványt (rudak és/vagy érmék formájában), amelyet más országokban helyeznek el és tárolnak, ami valójában garancia arra, hogy nem zárolják számlákon és nem államosítják.
Nemesfémek tárolása és szállítása
Az ügyfelekhez tartozó nemesfémek tárolására a bankok fémszámlákat nyitnak megőrzésre (számlák a fémek egyedi jellemzőinek megőrzésével, mint pl. típus, mennyiség, finomság, gyártó, bugák sorozatszáma stb.).
A megőrzésre szolgáló fémszámlát "allokált számlának" nevezik. Az ezeken a számlákon lévő nemesfémek nem hitelintézet által levont pénzeszközök, és nem helyezhetők el saját nevében és költségén.
Az ilyen típusú műveletek elvégzése megköveteli, hogy a hitelintézet rendelkezzen tanúsított tárolóhellyel. A minősített tárolónak rendelkeznie kell megfelelő okmánnyal, amely igazolja, hogy a tároló teljes mértékben megfelel a nemesfémek és drágakövek tárolására vonatkozó valamennyi követelménynek. A raktárakat fel kell szerelni az Orosz Föderáció Központi Bankjának 1996. május 14-i utasításában meghatározott jellemzőkkel rendelkező mérőeszközökkel. 40. sz. és súlyok. A mérőtelepet az állami mérésügyi szolgálatnak kellő időben ellenőriznie és hitelesítenie kell. Gyakran egy hitelesített adattár tanúsított letétkezelőként működik, pl. lehetővé teszi a műveletek elvégzését nemesfémekkel azok fizikai mozgása nélkül, számítógépes rendszerek és tanúsítványok segítségével. A letéti pénztárnál nyitott fémszámla egy számjegyet tartalmaz - a vegytiszta nemesfém grammszámát. A fémet troy unciában, grammban vagy az érmék számában számolják el.
A bankok nemesfémek és drágakövek szállítását is végezhetik az ügyfelek megbízásából, saját escort szolgáltatásuk (begyűjtése) igénybevételével. Lényegében ezek a szolgáltatások nem sokban különböznek minden más érték szállításától és kíséretétől.
Hitelbiztosíték nemesfémekkel
A bankok a nemesfémeket felhasználhatják, a hitelkockázat csökkentése érdekében kibocsátott hitelek fedezetéül elfogadhatják. A nemesfémfedezetű kölcsön megszerzésének folyamata megegyezik bármely más készlet vagy pénzügyi eszköz biztosítékával. A hitelfelvevő hitelkérelmet nyújt be a bankhoz, amelyhez csatolja a hitelező által igényelt összes dokumentumot, és ha a bank úgy dönt, hogy hitelt nyújt, két szerződést ír alá vele: egy kölcsönszerződést és egy zálogszerződést.
A nemesfémek elzálogosítása kétféleképpen történhet:
Az első zálogjognál a zálogba vett nemesfémek vagy zárolásra kerülnek a zálogköteles fémszámláján, vagy ha a fémet fizikai formában zálogosítják, akkor egy erre a célra feljogosított, minősített tárolóhellyel rendelkező bankban helyezik el. azokat a zálogjogosult érdekében.
Elzálogosításkor a zálogba vett nemesfémek a hitelfelvevő személytelen fémszámláiról a hitelező bank személytelen fémszámláira kerülnek, vagy fizikai formában átkerülnek a hitelfelvevő részére. Ez utóbbi esetben a hitelező banknak magának kell rendelkeznie hitelesített értéktárral.
A hitelező bank (más néven zálogkötelezett) követelményeinek kielégítése, ha a hitelfelvevő nem teljesíti a kölcsönszerződés feltételeit, csak a zálogba vett nemesfémek külön erre felhatalmazott bankon keresztül történő értékesítéséből származó pénzeszközök terhére történhet.
Nemesfémekkel fedezett értékpapírok is zálogba helyezhetők. Ebben az esetben a zálogjogot a hitelező banknak utalják át (vagyis a zálogjog zálogjog), vagy egy erre szakosodott letétbe helyezik át megőrzésre.
Export műveletek
A nemesfémekkel végzett exportműveletek végzéséhez a hitelintézetnek az Orosz Föderáció Központi Bankjának nemesfémekkel végzett műveletekre vonatkozó engedélyén kívül rendelkeznie kell a Külgazdasági Kapcsolatok Minisztériumától származó, nemesfémek kivitelére vonatkozó engedéllyel is. és az Orosz Föderáció kereskedelme.
A kereskedelmi bankoknak csak finomított arannyal és ezüsttel van joguk kiviteli műveleteket végezni szabványos és mért orosz és külföldi eredetű rudak formájában. Jelenleg több speciálisan felhatalmazott bank rendelkezik exportengedéllyel, köztük a Vneshtorgbank, a Lanta-Bank, a BIN-Bank stb. Ezek a hitelintézetek exportálhatnak:
A veretlen fém kivitele erre szakosodott vámhivatalokon keresztül történik a vámkezelési és ellenőrzési szabályok betartásával. A vámjogszabályok betartásának ellenőrzése az Orosz Föderáció Állami Vámbizottságára és az Orosz Bankra van bízva. Utóbbi a hitelintézetek által speciálisan kialakított formanyomtatványok szerint benyújtott havi egyenlegek és mérlegszámlák átirata alapján ellenőrzi a hitelintézetek rúdokkal végzett exportműveleteit.
Szinonimaszótár
A „tezavration” fogalmát általában az arannyal kapcsolatban használják. Az arany szinonimaszótár az arany felhalmozódása rúdok, érmék vagy a legegyszerűbb ékszerek (gyűrűk, karkötők, tányérok) formájában egyének, köztük a bankok által, kincsek formájában. Az arany fő célja a tőke (megtakarítások) biztosítása az infláció ellen, valamint a politikai és gazdasági válságok vagy társadalmi megrázkódtatások során bekövetkező elvesztésének lehetősége ellen.
A nemesfémekkel (arany és ezüst) és a nemesfémeket tartalmazó érmékkel való tranzakciók lebonyolítására vonatkozó eljárást az Orosz Föderáció kormánya által jóváhagyott „Az Orosz Föderáció területén a nemesfémekkel folytatott tranzakciókról szóló szabályzat” tartalmazza. 756, 94.06.30.
E rendelet értelmében a külön felhatalmazott bankok és az Orosz Föderáció Központi Bankja jogosult saját költségükön vagy ügyfeleik költségére (bizományi vagy jutaléki megállapodások alapján) arany- és ezüstrudat vásárolni a földfelhasználóktól (lásd: lent „A bankok kapcsolatai a nemesfémek más résztvevőivel”. A jövőben a bankok eladhatják ezeket az öntvényeket a tezauránsoknak. Az arany- és ezüstrudakat a speciálisan felhatalmazott bankok vagy más, a szükséges műszaki képességekkel rendelkező szakosodott szervezetek tanúsított raktárában kell tárolni. E tekintetben ésszerű, hogy a szerzők aranytanúsítványokat szerezzenek céljaik elérése érdekében. Ez a gyakorlat külföldön is elterjedt.
Véleményünk szerint az arany feláldozását érdemesebb nemesfémeket tartalmazó érmék vásárlásával végrehajtani. Ehhez megvásárolhatja az Oroszországban kibocsátott érméket (különösen az Orosz Föderáció Központi Bankja által kibocsátott érméket), valamint a külföldön kibocsátott érméket. Jelenleg a Bank of Russia rendszeresen bocsát ki aranyat, ezüstöt, platinát vagy palládiumot tartalmazó emlékérméket. Kényelmes tömegű vegytiszta fémet tartalmaznak (egy, fél vagy negyed troy uncia), és kezdeti értékesítésük a fém tuskós árához közeli áron történik. Ezeket az érméket speciálisan felhatalmazott bankokon keresztül forgalmazzák.
A bankok tezavációval nyert felhalmozásai a pénztőkét a maga tiszta formájában képviselik anélkül, hogy kilátásba helyeznék annak hiteltőkévé való átalakulását. Így az arany megtakarítása nem jövedelmező művelet a bank számára, hiszen a pénzének működnie kell és nyereségesnek kell lennie. A bank aranyvisszaszerzési tevékenysége a szerző más személyek kiszolgálására korlátozódik, amiért a bank jutalékot kap. Például az orosz Sberbank jelenleg aktívan ad el és vásárol a lakosságtól 0,9999 mintájú, 5,10, 20, 50 100 és 1000 g tömegű aranyrudakat.
