Dokument Požadavek-faktura v 1C SCP a Complex 1.1 používá každý. Tento doklad je potřebný k odepsání materiálu nebo jiného zboží a materiálu ze skladu do nákladů.
A nejčastější otázka k reklamaci faktury: proč není v zaúčtování dokladu uvedena částka?
Protože se nyní, hlavně v 1C, SCP a komplexní účetnictví provádějí v pokročilé analytice, začneme uvažovat o tomto konkrétním případě.
Obvykle je důvod v nastavení účetní politiky pro účetnictví. Díváme se:
Účetnictví správce rozhraní.
Jídelní lístek Nastavení účetnictví - Účetní politika - Účetní politika (účetnictví a daňové účetnictví), záložka Zásoby.
Viz přepínač níže Postup při tvorbě účetních cen.
Pokud je politika oceňování zásob „v plánovaných cenách“, pak musí být částka v transakci za všech okolností vyplněna. Ale to je jen teoreticky.
Program nevyplňuje částky v zaúčtování požadavku-faktury, pokud tyto stejné plánované ceny neexistují.
Jak to zkontrolujeme?
Nejprve pojďme na Nastavení účetnictví - Nastavení účetnictví a podívejte se na typ ceny nastavený pro plánované ceny:
Pro tento typ cen by měly být stanoveny ceny pro všechny položky zásob, které se mají odepisovat. Pokud jste se touto problematikou dosud vůbec nezabývali a prostě nemáte nastavené plánované ceny, pak doporučuji podívat se, jak nastavit plánovanou cenu položky v 1C SCP a KA 1.1.
Pokud existují nastavení, hřešíme na následující možnosti:
Zda je cena nastavena podle typu ceny plánovaného nákladu, zjistíte kliknutím na tlačítko Přejít na kartě položky. Podíváme se do registru Ceny zboží:
Věnujte pozornost tomu, zda existuje záznam pro typ ceny uvedený v nastavení parametrů účetnictví a jaké datum tento záznam má.
Tento způsob hledání chyby je oprávněný, pokud jsou pozice s chybějícím množstvím jedna.
Ale pokud máte objemný pracovní postup, měli byste použít sestavu.
Co potřebujeme? Potřebujeme zkontrolovat, které položky materiálu nemají plánované ceny na požadovaný termín.
Pro kontrolu je potřeba vygenerovat sestavu "Ceník".
Report Ceník je trochu zvláštní na použití pro plánování cenové analýzy, ale nemáme žádné jiné vhodné hotové reporty. Zde budeme moci seřadit položku podle ceny a podívat se, u kterých položek nebyla cena vůbec stanovena.
Menu: Nomenklatura - Tisk ceníku.
Nastavte požadované datum.
Datum musí být nejpozději datum odpisů dokladů, u kterých máme problémy s účtováním.
Provádíme výběr podle cenového typu. Přejděte na kartu Nastavení a zrušte zaškrtnutí políčka "Nezahrnovat do ceníku produkty, u kterých nejsou stanoveny ceny." Ostatně takové názvosloví potřebujeme dostat do zprávy.
Dále vyberte nomenklaturu podle požadovaného typu nebo skupiny, aby se nezobrazovaly zbytečné pozice.
Přidejte třídění podle ceny ve vzestupném pořadí a vygenerujte zprávu. V přehledu nejprve obdržíme pozice s nulovou cenou. Budou potřebovat stanovit ceny podle plánovaného druhu nákladů a znovu zaúčtovat reklamace faktur, pro které nebyly žádné částky.
Pokud se nic neopraví, tak žádná katastrofa nebude - odpis bude upraven dokladem o kalkulaci nákladů na skutečný. A do měsíce se vše ukáže správně. Ale samotné zaúčtování Poptávkového dokladu - faktura zůstane bez částky.
A co když je účetní politika nastavena na „na přímé náklady“.
Zde je třeba věnovat pozornost pořadí dokumentů.
Vygenerujte zprávu Evidenční list zásob dle požadované nomenklatury s podrobnostmi dle dokladu - matrika:
Získáme typ zprávy:
Při výpočtu nákladů na odpis na faktuře Poptávka - 1C se podívá na celkové zůstatky v době vystavení dokumentu. Pokud u odepsané položky v době zaúčtování dokladu nemáme v přehledu součtový zůstatek, tak při zaúčtování dostaneme pouze množství na zaúčtování.
Situace je možná, pokud máte např. příjem materiálu do data pozdějšího než je požadavek faktury, nebo např. odepisujete polotovar vydaný na sklad s nulovým odhadem nákladů.
V tomto případě budou náklady na odpis vypočítány na základě dokladu o kalkulaci nákladové ceny na konci měsíce a požadavek na fakturu bude mít pouze kvantitativní pohyb.
Zde by mělo být vše jasné - doklady Požadavek-faktura odepisují pouze množství.
Celkovou částku odpisu za položku za měsíc vypočte doklad „Kalkulace nákladů“ a vygeneruje i zaúčtování.
A zde je důležité, že pokud nebude dodržena posloupnost dokumentů v čase, pak se kabeláž nikdy nevytvoří (!).
To znamená, že pokud dokument během provádění nadává na nedostatek dávek, pak je nutné tuto situaci řešit a obnovit správné pořadí dokumentů.
Pojďme k reportáži Seznam zásilek zboží ve skladech a vygenerovat zprávu o nomenklatuře a dokladu - registrátoru. Musíme se rozhodnout, kdy strany dorazily, což jsme očekávali, že odepíšeme s naší poptávkou.
V tomto článku budeme analyzovat postup odepisování materiálů v účetnictví 1C (na příkladu konfigurace BP 8.3) a také poskytneme podrobné pokyny pro odepisování. Nejprve zvažte metodický přístup z pohledu účetnictví a daňového účetnictví, poté postup uživatele při odepisování materiálů v 1C 8.3. Je třeba poznamenat, že se zvažuje obecný postup pro odepisování materiálů, aniž by byly brány v úvahu určité nuance specifické pro dané odvětví. Například vývojový, zemědělský nebo výrobní podnik vyžaduje další standardní dokumenty nebo úkony pro odpis materiálů.
V účetnictví postup při odepisování materiálů upravuje PBU 5/01 „Účtování o zásobách“. Podle odstavce 16 tohoto PBU byly tři možnosti odepisování materiálů zaměřeny na:
V daňovém účetnictví by se při odepisování materiálů mělo řídit článkem 254 daňového řádu Ruské federace, kde jsou podle odstavce 8 uvedeny možnosti metody hodnocení se zaměřením na:
Účetní by měl v účetních zásadách zafixovat zvolený způsob odepisování materiálů pro účetnictví a daňové účetnictví. Je přitom logické, že pro zjednodušení účetnictví je v obou případech zvolena stejná metoda. Často se používá k odepisování materiálů za průměrnou cenu. Odpisy v jednotkových nákladech jsou vhodné pro určité typy odvětví, kde je každá jednotka materiálu jedinečná, jako jsou šperky.
|
Debet z účtu |
Úvěr na účet |
Popis zapojení |
|---|---|---|
|
Odpis materiálů pro hlavní výrobu |
||
|
Odpis materiálu pro pomocnou výrobu |
||
|
Odepis materiálu pro všeobecné výrobní náklady |
||
|
Odpis materiálu do režijních nákladů |
||
|
Odpis materiálu do nákladů souvisejících s prodejem hotových výrobků |
||
|
Likvidace materiálů při jejich bezúplatném převodu |
||
|
Odepsání nákladů na materiál v případě jejich poškození, krádeže atd. |
||
|
Likvidace materiálů ztracených v důsledku přírodních katastrof |
Standardní účtování pro odpis materiálů
Před odepsáním materiálů v 1C 8.3 byste měli nastavit (zkontrolovat) příslušná nastavení účetních zásad.
V nastavení najdeme podmenu "Účetní politika" a v něm - "Způsob posuzování zásob".
Zde byste měli pamatovat na řadu specifických vlastností charakteristických pro konfiguraci 1C 8.3.
Chcete-li odepsat materiály v programu 1C 8.3, musíte vyplnit a zaúčtovat dokument „Požadavek-faktura“. Hledání má určitou variabilitu, to znamená, že jej lze provést dvěma způsoby:
Níže je obrazovka formuláře, když kliknete na tlačítko Vybrat. Pro usnadnění práce, abyste viděli pouze ty pozice, pro které existují skutečné zůstatky, ujistěte se, že je stisknuto tlačítko "Pouze zůstatky". Vybereme všechny potřebné pozice a kliknutím myši spadnou do sekce "Vybrané pozice". Poté klikněte na tlačítko "Přenést do dokumentu".
Všechny vybrané položky se zobrazí v tabulkové části našeho dokumentu pro odpis materiálů. Upozorňujeme, že je povolen parametr „Nákladové účty na záložce „Materiály“ a z vybraných pozic se „Jablkový džem“ odepisuje na 20. účet a „Pitná voda“ na 25.
Kromě toho nezapomeňte vyplnit sekce „Rozdělení nákladů“, „Skupina číselníku“ a „Nákladová položka“. První dva se zpřístupní v dokumentech, pokud je nastavení nastaveno v parametrech systému "Vést evidenci nákladů podle oddělení-Použít několik skupin produktů". I když vedete evidenci v malé organizaci, kde není rozdělení do skupin položek, zadejte do nápovědy položku „Obecná skupina položek“ a vyberte ji v dokladech, jinak mohou nastat problémy při uzavírání měsíce. Ve větších podnicích vám správná údržba této analýzy umožní rychle přijímat potřebné výkazy nákladů. Nákladovou jednotkou může být dílna, oddělení, jednotlivá prodejna atd., pro kterou chcete inkasovat částku nákladů.
Skupina názvosloví je spojena s typy vyráběných produktů. Podle skupin produktů se odráží výše příjmů. V tomto případě, například pokud různé obchody vyrábějí stejné produkty, měla by být uvedena jedna skupina položek. Chceme-li odděleně vidět výši tržeb a výši nákladů pro různé druhy výrobků, například čokoládové a karamelové bonbony, měli bychom při uvolňování surovin do výroby stanovit různé skupiny položek. Při specifikaci nákladových položek se řiďte alespoň daňovým řádem, tzn. můžete specifikovat položky "Materiálové náklady", "Mzdové náklady" atd. Tento seznam může být rozšířen v závislosti na potřebách podniku.
Po zadání všech potřebných parametrů klikněte na tlačítko "Odeslat a zavřít". Nyní můžete vidět kabeláž.
Při dalším účtování, pokud potřebujete vystavit podobný požadavek na fakturu, nemůžete dokument znovu vytvořit, ale vytvořit kopii pomocí standardních funkcí programu 1C 8.3.
Algoritmus pro výpočet průměrné ceny na příkladu pozice "Apple Jam". Před vyřazením z provozu byly dva příjmy tohoto materiálu:
80 kg x 1 200 rublů = 96 000 rublů
Celkový průměr v době odepsání je (100 000 + 96 000) / (100 + 80) = 1088,89 rublů.
Toto množství vynásobíme 120 kg a získáme 130 666,67 rublů.
V době odepisování jsme použili tzv. klouzavý průměr.
Poté, po odepsání, došlo k příchozímu:
50 kg x 1 100 rublů = 55 000 rublů.
Vážený průměr za měsíc je:
(100 000 + 96 000 + 55 000) / (100 + 80 + 50) = 1091,30 rublů.
Pokud to vynásobíme 120, dostaneme 130 956,52.
Rozdíl 130 956,52 - 130 666,67 = 289,86 bude odepsán na konci měsíce při provedení plánované operace Úprava pořizovací ceny položky (rozdíl 1 kopy z kalkulované vznikl v 1C při zaokrouhlování).
V tomto případě budou náklady na měsíční náklady následující:
100 kg x 1 000 rublů = 100 000 rublů
20 kg x 1 200 rublů = 24 000 rublů
Celkový výsledek je 124 000 rublů.
Tvorba požadavků na faktury a jejich použití pro odpis vyžaduje splnění důležité podmínky: všechny materiály odepsané ze skladu musí být použity k výrobě ve stejném měsíci, to znamená, že jejich úplný odpis do nákladů je správný. . Ve skutečnosti tomu tak vždy není. V tomto případě by převod materiálu z hlavního skladu měl být zaúčtován jako přesun mezi sklady na samostatný podúčet účtu 10 nebo alternativně na samostatný sklad na stejném podúčtu, na kterém je evidován. Při této možnosti by měly být materiály odepsány do nákladů zákonem o odepisování materiálů s uvedením skutečně použitého množství.
Verze zákona vytištěná na papíře by měla být schválena v účetních zásadách. Za tímto účelem poskytuje 1C dokument „Produkční zpráva pro směnu“, prostřednictvím kterého můžete u vyrobených produktů ručně odepisovat materiály nebo, pokud se vyrábějí standardní produkty, předem vypracovat specifikaci pro 1 jednotku výroby. Poté se při zadání množství hotových výrobků automaticky vypočítá požadované množství materiálu. Této možnosti práce se budeme blíže věnovat v dalším článku, který se bude týkat i takových speciálních případů odpisů materiálů, jako je účtování pracovních oděvů a odpisy odběratelem dodaných surovin.
Nyní vám řeknu, jak můžete různými způsoby vytvořit požadavek na fakturu pro odepisování materiálů v účetnictví 1C. Uvedu příklady v 1C: Účetnictví 8.3, ale to vše platí pro dřívější verze.
Za zmínku stojí, že doklad požadavku-faktura se používá nejen k odepisování materiálů pro výrobu, ale také pro jiné účely. Dle mého názoru jde obecně o velmi pohodlný a všestranný dokument, který může pomoci v různých případech odepisování „někam něčeho“. Odpisy jsou jen jednou z aplikací tohoto dokumentu.
Zde se nezabývám vlastnostmi vyplňování samotného dokumentu. "požadavek-faktura", ale ukážu, jak jej můžete vytvořit rychleji a efektivněji.
Přidat ručně.
Všechno je zde tak jednoduché, že zde není nic zvláštního, nad čím by se dalo zdržovat. Přejdeme do sekce "Nomenklatura a sklad", otevřeme seznam požadavků na fakturu a klikneme na přidat. Pak stačí vyplnit ručně.
Ruční vyplňování požadavku na fakturu při odepisování materiálu do výroby je nepohodlné, protože je potřeba samostatně spočítat, co a v jakém množství potřebujete odepsat. Proto bude kompetentnější vyžadovat fakturu ...
Byla tam důležitá část článku, ale bez JavaScriptu to není vidět!
Automaticky generovat na základě zprávy o směnové výrobě.
Tato metoda předpokládá na základě výroby uvedené ve zprávě pro změnu specifikací pro všechny vyráběné výrobky. Pole "specifikace" v samotném reportu je potřeba pro automatické vyplnění záložky "Materiály" stisknutím tlačítka "Vyplnit".
Pokud zadáte specifikaci pro všechny typy vyráběných výrobků ve výrobním výkazu pro směnu, pak můžete přejít na záložku "Materiály" a kliknout na tlačítko "Vyplnit". Program sám spočítá složení a množství materiálů odepsaných do výroby. Jediný možný problém je, že materiály budou odepisovány ze stejného skladu, kam spadají vyrobené výrobky.
Pokud jsou vaše materiály uvedeny v jiném skladu, pak je nejlepší nevyplňovat záložku "Materiály", ale jednoduše provést výrobní výkaz za směnu a na základě toho vytvořit požadavek na fakturu - pokud byla zadána specifikace, dokument se vyplní automaticky.
Příklad 1C: Enterprise Accounting verze 8.3 ukazuje různé způsoby, jak vytvořit dokument požadavku-faktura.
Vytvořte požadavek na fakturu na základě výkazu směnové výroby, pokud se jedná o sériový produkt a má specifikaci. To značně urychluje práci!
Pokud jsou produkty kusové, pak je to úplně jiný případ ...
Dokument „Požadavek-faktura“ je jedním z nejběžnějších z hlediska frekvence použití v programu 1C. Jeho kompilace zahrnuje provedení sekvenční sady specifických operací.
Nejprve určíme, že zadaný dokument umožňuje odepisovat materiály ze skladu s jejich převodem do výroby. Tato operace již souvisí s výrobními náklady s promítnutím hodnot na vrub účtu 20.01 "Hlavní výroba". Vzhledem k součtovému charakteru účtu umožňuje akumulaci všech výrobních nákladů, včetně nepřímých.
Pomocí dokladu "Požadavek-faktura" je možné odepisovat pouze suroviny a materiály. Dokument neumožňuje odepisování nepřímých nákladů.
Nákladový účet je uveden v příslušném sloupci. Přes záložku "Materiály" lze tento sloupec zrušit s jeho zmizením z tabulkové části dokladu. Indikace nákladového účtu se tedy provede jednou a všechny skladové položky obdrží tento účet standardně. Při odepisování celého seznamu materiálů na jeden účet tato funkce zjednodušuje a urychluje práci.
Pro vytvoření nové "Faktura-požadavek" přejděte do sekce "Výroba" - "Uvolnění produktu" - "Požadavek-faktura". Poté uživatel vstoupí do okna se seznamem všech dříve vytvořených dokumentů. Tlačítko "Vytvořit" vyvolá nové okno, ve kterém je potřeba zadat údaje. Mezi povinné atributy patří název organizace a sklad, ze kterého se materiály odepisují.
Hotový dokument vypadá takto:
Pro vytvoření potřebných účtování je třeba zaúčtovat doklad a přístup k vytvořeným účtováním se provádí pomocí tlačítka "Debet / Kredit".
Prezentovaný obrázek vám umožňuje vidět přítomnost tří podúčtů účtu 20 najednou, což odráží jeho analytiku: „Jednotka“, „Skupina nomenklatury“, „Nákladové položky“. Analytika je do budoucna nezbytná při generování reportů a nutnosti analyzovat jednotlivé dílčí konto.
Program 1C: Účetnictví zajišťuje přítomnost formuláře M-11, jeho tisk se provádí prostřednictvím dokumentu „Požadavek-faktura“ pomocí tlačítka „Tisk“.
Pro tisk můžete použít i zjednodušenou formu dokumentu, uvedenou v seznamu dostupných možností na prvním místě.
U dokladu „Poptávka-faktura (formulář M-11)“ má vzhled následující charakter:
Součástí "Požadavky-faktura" je i záložka "Materiály zákazníka". Používá se v případech, kdy se k výrobě používají materiály dodané zákazníkem. Jejich účtování probíhá pomocí podrozvahových účtů 003.01 "Materiál na skladě", s následným odesláním na účet 003.2 "Materiál převedený do výroby".
Je třeba poznamenat, že materiály dodané zákazníkem nejsou pro daňové účetnictví zajímavé a není nutné je v něm odepisovat. Důvodem je skutečnost, že tento postup nezpůsobuje podniku žádné náklady.
Zásoby a materiálová aktiva (TMC) jsou materiály, které organizace využívají pro ekonomické potřeby a pro výrobu produktů. Účtování materiálu v 1C 8.3 Účtování se provádí podle druhu zboží a materiálu na různých podúčtech otevřených pro účet 10 „Materiály“. Zde si přečtěte podrobně o účtování zboží a materiálů v 1C 8.3 s podrobnými pokyny.
Účtování zboží a materiálu v 1C 8.3 je rozděleno do dvou hlavních fází - příjem a odpis. Příjem materiálů v 1C 8.3 je doložen dokladem „Faktura za příjem zboží“. Odpis se provádí různými způsoby v závislosti na povaze likvidace materiálů. V tomto článku vám řekneme, jak odepsat materiály pro výrobu. Přečtěte si, jak registrovat materiály v 1s 8.3 Účetnictví v 6 krocích.
Přejděte do sekce „Nákupy“ (1) a klikněte na odkaz „Účtenka (úkony, faktury)“ (2). Otevře se okno pro vytvoření faktury za příjem zboží.
V okně, které se otevře, klikněte na tlačítko "Příjem" (3) a klikněte na odkaz "Zboží (faktura)" (4). Otevře se vám formulář faktury, který vyplníte. 
Ve formuláři faktury uveďte:
Klikněte na tlačítko "Přidat" (1) a klikněte na odkaz "Zobrazit vše" (2). Otevře se adresář nomenklatury. 
V tomto adresáři vyberte materiál (3), který jste obdrželi. Dále na faktuře uveďte:
Faktura byla dokončena. Pro dokončení odesílání materiálů klikněte na tlačítka "Zaznamenat" (7) a "Odeslat" (8). 
Nyní jsou v účetnictví 1C 8.3 záznamy na vrub účtu 10 „Materiál“. Chcete-li zobrazit zaúčtování vytvořené faktury, klikněte na tlačítko „DtKt“ (9).
V okně účtování vidíte, že materiál byl připsán na účet 10.01 "Surovina" (10). Rovněž na vrub účtu 19.03 „DPH z pořízených zásob“ (11) se promítá přijetí DPH. Tyto účty odpovídají účtu 60.01 „Zúčtování s dodavateli a dodavateli“ (12). 
Příjem materiálů je tedy formalizován, nyní je další fází odpis.
K odepsání materiálů na výrobní náklady v 1C 8.3 se používá požadavek na fakturu. Chcete-li vytvořit tento dokument, přejděte do sekce "Výroba" (1) a klikněte na odkaz "Požadavky-faktury" (2). Otevře se okno pro vytvoření dokumentu. 
V okně, které se otevře, zadejte:
Zaškrtněte políčko (6) vedle položky „Nákladové účty na kartě „Materiály“. Tento příznak se nastavuje při odepisování materiálů do výroby. 
V záložce "Materiály" (1) přidejte zboží a materiál k odpisu. Chcete-li to provést, klikněte na tlačítko "Přidat" (2). Dále v adresáři "Nomenklatura" vyberte materiál (3), který odepisujete do výroby, a uveďte jeho množství (4). Účet nákladů (5) je standardně nastaven na 20.01 "Hlavní výroba". V případě potřeby zadejte do tohoto pole jiný nákladový účet. V poli "Skupina nomenklatury" (6) vyberte skupinu pro odepisování materiálů. Tyto skupiny kombinují různé typy vyráběných výrobků, například "Nábytek", "Okna", "Dveře". V poli „Nákladové položky“ (7) vyberte položku vhodnou k odepisování, např. „Materiálové náklady hlavní výroby“.
Chcete-li odpis materiálu do výroby promítnout do účetnictví, klikněte na "Záznam" (8) a "Zaúčtovat" (9). Nyní jsou v účetnictví položky:
DEBET 20 KREDIT 10
- odpis materiálů do výroby 
