Individuální investiční účet - osobní účet pro interní účtování peněžních prostředků a cenných papírů fyzické osoby, která je klientem brokera, banky nebo správcovské společnosti (správce). Vlastník IIA má nárok na odpočet daně z investic za předpokladu, že smlouva je platná alespoň 3 roky. Roční částka zápisu do IIS nesmí přesáhnout 1 000 000 rublů.
Vlastník IIS má právo vybrat si jeden ze dvou typů daňových odpočtů:
Srážka za příspěvky se předkládá na základě finančních prostředků připsaných v kalendářním roce do IIS, ale ne více než 400 000 rublů. Vrácení se provádí ze sražené daně z příjmů fyzických osob ve výši 13 % (kromě dividend) za uvedené zdaňovací období. To znamená, že vám vrátí 13 % z částky zaplacené IIS, ale zároveň ne více, než je daň odvedená do rozpočtu na letošní rok. Tento odpočet lze získat ročně, pokud každý rok vložíte prostředky do IIS a máte oficiální příjem za stejný rok;
Odpočet příjmů zahrnuje osvobození od daně z příjmu fyzických osob kladného finančního výsledku získaného z transakcí s cennými papíry a derivátovými finančními nástroji na IIS. Odpočet se poskytuje při uzavření IIA po minimálně 3 letech od data uzavření smlouvy.
Ano, při otevírání a používání IIS existuje řada omezení.
IIS může otevřít pouze dospělá osoba, která je občanem a daňovým rezidentem Ruské federace.
Jedna osoba má nárok mít pouze jeden IIS.
Typ odpočtu si můžete vybrat po celou dobu trvání smlouvy na údržbu IIS. Zároveň není povoleno kombinovat dva typy odpočtů na jednom IIS.
Minimální doba držení pro IIA je 3 roky, předčasné uzavření účtu bude mít za následek ztrátu daňových výhod. Pokud jste již obdrželi srážku za příspěvky, pak bude nutné přijaté částky vrátit s platbou úroků. Pokud jste zamýšleli obdržet srážku z příjmu, nebude vám při předčasném uzavření poskytnuta. Maximální doba vlastnictví IIS je neomezená.
Částečné nebo úplné stažení aktiv vede k uzavření IIS.
Doplnění IIS je možné pouze v ruských rublech ve výši nepřesahující 1 000 000 rublů za kalendářní rok podle smlouvy. Pouze vlastník IIS může vkládat prostředky ze svého bankovního účtu.
Produkty IIS nabízené společností Otkritie Broker se liší způsobem řízení kapitálu, strukturou aktiv a potenciálním finančním výsledkem. Klienti si na IIS mohou vybrat takový investiční produkt, který nejlépe vyhovuje cílové investiční době, výši očekávaného výnosu a riziku. Takže volbou „Nezávislého řízení IIS“ si investor může dle vlastního uvážení vybrat instrumenty a vytvořit portfolio, určit investiční horizont a poměr riziko/výnos. Obchodování na doporučení v rámci produktů Savings IIA, Independent IIA a Profitable IIA je vhodné pro investory, kteří nemají dostatečnou úroveň zkušeností nebo času na samostatné investování. Pro ty, kteří jsou připraveni zcela svěřit správu vlastního kapitálu profesionálním manažerům, je u Otkritie Broker k dispozici široká škála produktů: Protective IIS, Stable IIS, Optimal IIS, Balanced IIS, Market IIS, strukturální produkty s ochranou kapitálu.
Více o stávajících finančních řešeních na IIS se dozvíte v sekci "" nebo na tel.: 8 800 500 99 66 (ext. 2).
Daňovou slevu z příjmu (typ „B“) můžete získat při skončení smlouvy o údržbě IIS, nejdříve však 3 roky ode dne uzavření smlouvy.
Tento daňový odpočet lze získat jedním z následujících způsobů:
Potvrzení obsahuje informaci, že poplatník neobdržel po dobu trvání smlouvy na vedení IIA odpočet na příspěvek a neměl současně několik IIA (s výjimkou změny profesionálního účastníka s převodem všech aktiv, v tomto případě je zdvojnásobení IIA možné do jednoho měsíce).
Chcete-li získat odpočet, musíte daňovému úřadu v místě registrace podat prohlášení ve formuláři 3-NDFL a přiložit k němu následující dokumenty:
1. Certifikát ve tvaru 2-NDFL. Dokument lze získat u daňového agenta (zaměstnavatel, makléř). Klienti Otkritie Broker si mohou objednat originální certifikát 2-NDFL prostřednictvím svého osobního účtu - v sekci "Přehledy a daně" v záložce "Originální dokumenty".
2. Dokumenty potvrzující převod prostředků do IIS:
4. Žádost o vrácení. V tomto dokladu je nutné uvést údaje o osobním bankovním účtu, na který bude vrácena daň z příjmu fyzických osob. Při papírovém vyplnění lze formulář žádosti pro rok 2018 převzít z přílohy č. 8 příkazu č. ММВ-7-8/182@ Federální daňové služby Ruska ze dne 14. února 2017 nebo na finančním úřadě. Pokud je přiznání podáváno prostřednictvím služby „Osobní účet poplatníka“, tak vám po nahrání přiznání do kontrolního programu vznikne přeplatek, který lze zlikvidovat vyplněním žádosti o vrácení peněz.
Při výběru odpočtu na příspěvky (13 % z částky zaplacené za vykazované období do IIA, maximálně však zaplacené daně z příjmu fyzických osob) o ni může vlastník IIA požádat na další rok. Chcete-li získat odpočet, musíte předložit prohlášení ve formě 3-NDFL a připojit k němu podpůrné dokumenty. Vezměte prosím na vědomí, že každý rok má svůj vlastní formulář prohlášení.
Přiznání k odpočtu lze podat kdykoli do 3 let po uplynutí zdaňovacího období. Například přiznání za rok 2018 lze podat v roce 2019, 2020 nebo 2021.
Po obdržení dokumentů nezbytných pro zpracování odpočtu daně v elektronické podobě byste měli zadat osobní účet poplatníka na webových stránkách Federální daňové služby (můžete zadat prostřednictvím portálu Státní služby).
Podrobné pokyny krok za krokem jsou k dispozici na adrese.
Vezmeme digitální data z příkladu vyplnění prohlášení prostřednictvím „Osobního účtu daňového poplatníka“: celková výše příjmu jednotlivce byla 545 700 rublů. Zaměstnavatel jako daňový agent srazil daň z příjmu fyzických osob ve výši 70 941 rublů. Během zdaňovacího období přispěl do IIS 400 000 rublů.
Podrobné pokyny krok za krokem jsou k dispozici na adrese.
Individuální investiční účet (IIA) je otevřen na dobu neurčitou a není třeba podepisovat žádné dokumenty k prodloužení smlouvy. Minimální doba pro držení IIA jsou tři roky, po které může být uzavřena bez ztráty nároku na odpočet, maximální doba není stanovena - můžete pokračovat v práci na účtu a přijímat srážky. Pokud je tedy vaše IIS stará tři roky, máte právo ji kdykoli zavřít. Při otevření nového IIS si ho však budete muset znovu ponechat alespoň tři roky, abyste neztratili nárok na odpočet.
Před uzavřením účtu pečlivě zvažte, zda je pro vás skutečně výhodné vybírat prostředky z účtu nebo měnit typ srážky. A naši odborníci vám pomohou s výpočty.
Vezměte prosím na vědomí, že dokud neuzavřete IIA, není z vašeho investičního zisku srážena daň z příjmu fyzických osob (kromě kuponů a dividend) a tyto prostředky lze investovat se ziskem. I při investování na účet do konzervativních a prakticky bezrizikových nástrojů, jako jsou federální dluhopisy, můžete získat značné výnosy s odpočty. A vraťte se stejnými odvodovými srážkami zcela nebo zčásti daně, které jste státu zaplatili.
Naše modelové portfolio „Spoření“, sestávající z OFZ, by mohlo svým vlastníkům přinést více než 47 % 1 za méně než tři roky, a to bez zohlednění daňových odpočtů dalších 13 % 2 .
Pokud jste na IIS neobdrželi požadovanou ziskovost, nespěchejte s uzavřením pozic a účtu, zejména pokud se na účtu vytvořila ztráta. Nelze je převádět do odložených zisků nebo vyrovnávat s příjmy běžného makléřského účtu.
1 Za období od 30. prosince 2014 do 31. října 2017 byla v závěrečných cenách ziskovost modelového portfolia „Spoření“ 47,98 %. Při výpočtech byly použity referenční, informační a analytické materiály připravené specialisty Otkritie Broker JSC.
2 Individuální investiční účet vás opravňuje obdržet až 52 000 rublů ročně, na základě finančních prostředků připsaných do IIA za kalendářní rok, ale ne více, než je částka daně z příjmu fyzických osob zaplacená ve výši 13 % za odpovídající období, nebo vaše příjmy nepodléhají dani z příjmů fyzických osob z operací s cennými papíry a derivátovými finančními nástroji na individuálním investičním účtu po uplynutí minimálně 3 let od data podpisu smlouvy.
Se srážkou příspěvku ve výši 13 % z ročního příspěvku IIA máte 3 roky na vrácení peněz. Pokud jste si založili účet a vložili na něj peníze v roce 2018, můžete v roce 2019, 2020 nebo 2021 podat přiznání k odpočtu příspěvku za rok 2018.
S odpočtem příjmů - osvobozením investičních příjmů od daně z příjmů fyzických osob - nemáte žádné časové limity, pokud odpočet obdržíte prostřednictvím makléře.
Pokud jste během těchto tří let již pobírali odvodovou srážku, není bohužel možné ji změnit na srážku z příjmu. V souladu s tím musíte zavřít aktuální službu IIS a otevřít novou. Pokud nechcete zavřít aktuální IIS, nabídněte otevření IIS svým nejbližším příbuzným, například manželovi nebo rodičům.
Dnem 1. ledna 2015 vstoupily v platnost novely federálního zákona „o trhu cenných papírů“. Každý občan dostal možnost nejen těžit z finančních trhů, ale také využít práva na daňový odpočet. Zákonodárce se tak rozhodl podnítit zájem jednotlivců o akciový trh a nabídnout aktivnější investice do akcií a dluhopisů.
Nyní je těžké říci, že občané aktivně využívají možnost vydělávat peníze na trzích, ačkoli na konci roku 2015 činil obrat ruského trhu s cennými papíry 360 miliard USD Rysem individuálního investičního účtu jednotlivce je investiční období. Pokud byly peníze investovány do akcií na 3 roky, pak se zisk z nich nedaní.
Každý, kdo chce mít příjem z nákupu a prodeje akcií, indexů, futures a opcí, by měl o tuto službu požádat makléře nebo banku. Podívejme se podrobně na to, kde a jak je lepší otevřít individuální investiční účet, a vybrat si nejvýhodnější podmínky.
Zvláštností ruského trhu je, že banky preferují alokaci investorských služeb do samostatných divizí. V tomto případě se navrhuje zvolit jednu ze tří možností spolupráce:
V prvním případě jednotlivec získá přístup na burzu prostřednictvím svého brokera. Ve druhém případě jsou prostředky převedeny na účet portfolio manažera, který svým jménem provádí obchodní operace.
Portfolio manažer dostává zisk ve formě určitého procenta z příjmu investora. To znamená, že neúspěšná transakce se promítne do příjmů obou stran.
Informace o tom, kolik investor vydělává, jsou uzavřeny. Je velmi obtížné získat údaje o tom, kolik peněz banka nebo správcovská společnost přináší. Ale je tam otevřený přístup.
Lídrem v roce 2016 byl Uralsib Energy Perspective, který dal 153 % ročně. Na druhém místě je Raiffeisen Electricity se 115 %. Sberbank Electric Power Industry přinesla investorům 76 % příjmů. A první stovku uzavírá další podílový fond Sberbank „Risk Bond Fund“, který v roce 2016 dal 16,52 %.
Nutno podotknout, že investice na akciových trzích je riskantní podnikání, kde můžete přijít o peníze i pod vedením velké společnosti. Podílový fond "Sberbank Biotechnology" vykázal podle výsledků roku 2016 ztrátu 36,31 %.
Prezentovaná čísla naznačují, že velké jméno k zaručenému příjmu stačit nebude. Mnohem obtížnější je zvolit správnou investiční strategii. Při jeho výběru vezměte v úvahu:
Ale je třeba poznamenat, že během globálních krizí přináší MC minimální výnos, dokonce nižší než bankovní vklad. Problém je v tom, že zákon jim zakazuje shortovat, zisk přináší pouze růst hodnoty akcií.
Zákon č. 156-FZ ve znění ze dne 25. listopadu 2009 „o investičních fondech“ vyžaduje, aby každá společnost získala licenci od federálních úřadů. Zároveň musí mít fond vlastní prostředky ve výši minimálně 80 milionů rublů a zároveň musí zaměstnávat minimálně 5 lidí s certifikátem FFMS. V tuto chvíli je seznam nejznámějších fondů, kde můžete otevřít, následující:
Každá z těchto organizací pracuje s jednotlivci, ale každá z nich má drobné nuance. V první řadě se týkají minimálního vkladu, který společnost přijme do správy, a v každé z těchto společností lze otevřít Individuální investiční účet (IIA).
Sberbank Asset Management, největší investiční společnost v Ruské federaci, spravuje 412 miliard rublů. Má k dispozici 22 % trhu podílových fondů, zatímco Sberbank Asset Management vytvořila pouze 20 podílových investičních fondů.
Při otevření IIS slibuje dceřiná společnost Sberbank od 7 % v cizí měně nebo 13 % v rublech, s výhradou tříleté spolupráce. Výše příjmů vychází ze skutečného zisku obdrženého za uplynulé období. To nezaručuje zachování ukazatelů v budoucnu, čísla se mohou změnit jedním nebo druhým směrem.
Minimální částka je 100 000, maximální 400 000. Právě toto rozmezí je optimální pro pobírání státních dávek a osvobození investičních příjmů od daně z příjmu fyzických osob.
VTB Capital Asset Management má více než 600 obchodních zastoupení po celé zemi a 16 000 jednotlivců se stalo jejími partnery. Ve srovnání se Sberbank toto číslo není působivé, ale pro odvětví je to dobrý ukazatel.
Chcete-li otevřít individuální investiční účet, trh nabízí mnoho příležitostí, ale lézt do něj bez odborného školení bude riskantní. I podílový fond Sberbank může přinést ztrátu a slíbený zisk příliš nepřevyšuje bankovní vklad. Zároveň se výrazně snižuje likvidita a získat peníze zpět bez finančních ztrát bude možné až po třech letech.
Je možné z volných peněz získat bezrizikový příjem, který je výrazně vyšší než sazby z vkladů a inflace? Zní to trochu absurdně, že? Umět. K tomu stačí včas otevřít individuální investiční účet a využít jeho příležitostí. Přitom není absolutně nutné být guru finančního trhu, rozumět finanční terminologii a tržním podmínkám. Můžete si být zaručeně vydělávat od 15-20% ročně, jen tím, že budete mít stabilní práci a volné peníze. Zajímavý? Pak začneme.
Co je to individuální investiční účet? Jedná se o zvláštní účet občana, otevřený u finančního zprostředkovatele pro ukládání peněz a jejich investování do různých finančních aktiv. Pro transakce na účtu byly zavedeny zvláštní daňové výhody.
IIS je nejmladším finančním mechanismem v Rusku. Legislativně byl zaveden od začátku roku 2015 (kdy byl doplněn zákon „O trhu cenných papírů“) a rychle si získal oblibu. Na začátku roku 2017 bylo v Rusku otevřeno již asi 200 tisíc účtů v celkové výši přes 24 miliard rublů.
Jak se IIS liší od tradičního makléřského účtu?
Bezprecedentní daňové výhody, jednoduchost a široká škála dostupných finančních nástrojů (klasická zprostředkovatelská smlouva má svá omezení).
Proč byl vynalezen tento finanční nástroj?
Překonat instinktivní strach širokých mas finančních trhů a navyknout lidi na samospoření. cíle:
Zajímavý fakt.Člověk by si neměl myslet, že v Rusku „vynalezli kolo“. Dobrovolné spoření je základem systému vyplácení důchodů v USA, Austrálii, Hongkongu, Japonsku, Švédsku a řadě dalších vyspělých zemí.
Než se dostaneme k bodu výhod, podívejme se na omezení:
Pozornost. Nepleťte si limit na doplňování s částkou nashromážděnou na samotném účtu (jakkoli velkou kvůli každoročnímu doplňování a finančnímu příjmu).
Pokud máte kromě IIA otevřený i tradiční makléřský účet, u kterého existují daňové nedoplatky, lze jej vymáhat z IIA. Buď opatrný!
Kodex stanoví dva alternativní typy výhod.
Pozornost. Je povoleno vybrat si jeden typ benefitu, který nelze později změnit.
Daňový odpočet (13 %) z prostředků uložených na IIS proti dani z příjmu fyzických osob sražené na hlavním pracovišti za daný rok.
Jak je zřejmé z definice, předpokladem pro její získání je oficiální zaměstnání a bílý plat. Výše odpočtu se vypočítá na základě dvou hodnot:
Příklad:
Abyste tedy mohli využít odpočet v plné výši, váš plat musí být alespoň 33 333 rublů. za měsíc před zdaněním.
Pozornost:
IIA typu „A“ je tedy vhodná pro opatrné či pasivní investory, kteří dostávají bílý plat a volí konzervativní nebo umírněné investiční strategie a neočekávají super výnosy.
Jak mohu získat výhodu „A“?
Do 30. dubna roku následujícího po skončení platnosti musíte finančnímu úřadu předložit tyto doklady:
Na webových stránkách Federální daňové služby a portálu veřejných služeb existuje možnost vzdáleného podávání dokumentů. Na ověření dokumentů jsou ze zákona vyhrazeny 3 měsíce. Po dokončení ověření budou peníze do měsíce převedeny na bankovní účet, který jste uvedli při podání žádosti. Celá procedura tedy zabere 3-5 měsíců (s přihlédnutím k době zasílání dokumentů).
Finanční výnosy z operací na účtu nejsou zdaněny jak při provozu účtu, tak v době jeho uzavření.
To znamená, že vytvořený příjem v plné výši lze znovu investovat a vybrat z podnikání. To je zásadní rozdíl oproti tradičnímu makléřskému účtu.
Jedinou nevýhodou je, že v době uzavření IIS bude sražena daň z příjmu fyzických osob, pokud účet zavřete bez čekání na konec tříletého období. Jinými slovy, minimální doba návratnosti je omezena.
IIA typu "B" je použitelná pro aktivní investory, kteří neplatí pravidelně daň z příjmu fyzických osob a preferují samostatné působení na finančních trzích a počítají s nadměrnými zisky.
Jak mohu získat dávku B?
Fiskální agent je finanční zprostředkovatel (makléř). Abyste mohli využít výhodu při uzavření účtu, měli byste navštívit finanční úřad a vyžádat si potvrzení o tom, že jste dříve nevyužili své právo na dávky a neuzavřeli jste jiné smlouvy IIS. Poté zamiřte do kanceláře makléře, dejte certifikát a zavřete IIS. Nezapomeňte uvést údaje o svém aktuálním bankovním účtu. Zprostředkovatel pak vše provede sám: spočítá vám příjmy z provozu IIS a v plné výši je převede na váš běžný bankovní účet. Nedojde k žádné srážce daně. Informace o IIS budou předány finančnímu úřadu.
Některé zajímavé funkce IIS vám otevírají několik možných strategií chování.
Jednak praktická volba typu dávky nastává, když přijdete na finanční úřad a sepíšete žádost o dávku. Při podpisu smlouvy s finančním zprostředkovatelem může investor předem určit typ účtu, ale z právního hlediska toto rozhodnutí neplatí (můžete si to rozmyslet). Po odeslání žádosti však již není možné změnit typ účtu (pouze uzavřít stávající a otevřít nový).
Za druhé, doba platnosti smlouvy se nepovažuje ode dne doplnění účtu, ale ode dne jeho otevření.
Rada. Při zakládání účtu na něj stále vkládejte alespoň minimální částku, abyste se poistili proti případným změnám v legislativě.
Uzavřete dohodu IIA typu „A“, udělejte minimální příspěvek, počkejte tři roky, v prosinci třetího roku vložte 400 tisíc rublů, zažádejte o vrácení peněz na začátku čtvrtého roku, uzavřete IIA. Čistý příjem: 52 tisíc rublů. nebo 13 % na 4 měsíce. Plná doba návratnosti: 3–5 měsíců (daňová doba pro ověření dokladu).
Uzavřete smlouvu IIS typu „A“, v prosinci vložte 400 tisíc rublů a na začátku příštího roku požádejte o vrácení peněz. V tomto případě získáte čistý příjem 52 tisíc rublů, ale po dobu tří let nebudete moci vybrat investiční částku z účtu. Peníze budou fungovat a můžete doufat v dodatečné příjmy zdaněné podle obecných pravidel.
Zvažte příklad.
Od roku 2017 do roku 2019 ročně doplňujete IIS typu „A“ o 400 tisíc rublů. a požádat o odpočet.
Prostředky na účtu jsou investovány do absolutně bezrizikových státních dluhopisů lidové půjčky s 8,5 % ročně (výnosy z kupónů nejsou zdaněny).
V roce 2020 zavřete svůj investiční účet a vybíráte peníze.
Výpočet investiční atraktivity provozu je uveden v tabulce.
|
Investice |
daňový odpočet 13 % |
Výtěžek kupónu 8,5 % |
Celkový příjem |
Tok peněz |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
Efektivní sazba, % |
Vaše efektivní roční míra návratnosti bude 15,3 % u absolutně bezrizikových operací. Dobrý výnos se skládá ze dvou faktorů: konstantní výnos daní, které byly dříve sraženy na hlavním pracovišti, plus příjem z transakcí s cennými papíry.
Uzavřete smlouvu IIA, uložte prostředky, sledujte ziskovost po dobu tří let. V případě vysoké ziskovosti zvolte typ benefitu "B", v případě ztrát nebo nízké ziskovosti - typ "A". Vhodné pro aktivní investory, kteří očekávají dobré výnosy.
Každý investor si vybere svůj typ benefitu podle svého chování na trhu.
Pasivní investor zvolí typ „A“. S pomocí IIS může provádět změny ve struktuře portfolia aktiv bez placení daní.
Aktivní akciový investor bude preferovat typ B. Může prodávat cenné papíry, přijímat výnosy a reinvestovat je, přičemž využívá daňové amnestie.
Finanční spekulant pracuje se širokou škálou vysoce rizikových aktiv pomocí půjčování marží ("pákový efekt" makléře). Finanční příjem není zaručen. Dá přednost typu "A" (metoda navýšení kapitálu prostřednictvím vrácení daně z příjmu fyzických osob).
Na rozdíl od běžného makléřského účtu vám IIS poskytuje přístup k nejširší škále finančních nástrojů.
Nejbezpečnější a nejkonzervativnější způsob investování. V průměru vám to přinese 6 až 9 % ročně. Splatnost dluhopisů dobře koreluje s minimální dobou platnosti IIA. Při výběru dluhopisů sledujte sazby bankovních vkladů. Pokud výrazně převyšují výnos dluhopisů, zamyslete se nad vhodností investování či diverzifikace portfolia směrem k výnosnějším nástrojům.
Dobrý způsob, jak zředit své investiční portfolio nástroji s vysokým výnosem. Investovat můžete jak do relativně stabilních „blue chips“, tak se věnovat mladým, dynamicky se rozvíjejícím společnostem.
Ideální způsob pro začínající investory, stejně jako lidé, kteří nemohou věnovat dostatek času studiu finančních trhů. Správci fondů vám sestaví investiční portfolio, jehož výnos minimálně převýší výnos dluhopisů. Střednědobá investice do podílových fondů na 3-4 roky je rozumným způsobem, jak nakládat s penězi, a to i z pohledu profesionálních investorů. Jediné, co byste měli udělat, je pečlivě vybrat spolehlivý investiční fond.
Poměrně riskantní investice, protože volatilita tohoto finančního nástroje ve střednědobém horizontu (3 roky) je špatně předvídatelná. Vhodnější pro profesionální investory pro krátkodobé měnové spekulace.
Nejvýnosnější, ale také vysoce rizikové spekulativní nástroje finančního trhu. Vhodné pouze pro zkušené investory, kteří pravděpodobně nebudou spokojeni s limitem 400 tisíc rublů. Pouze připojení k obchodním robotům bude stát asi 100 tisíc rublů.
Existují různé typy investičních strategií: konzervativní, umírněná, agresivní, akciová, strukturální atd. Snažte se neomezovat pouze na jeden finanční nástroj, kombinujte a sbírejte investiční portfolio.
IIS lze otevřít pouze prostřednictvím zprostředkovatele s licencí k práci na ruské burze. Nejzajímavější v tomto ohledu:
Kde je tedy nejlepší místo pro otevření IIS? Existuje několik typů zprostředkovatelů:
Přistupujte k výběru zprostředkovatele zodpovědně, řiďte se následujícími kritérii výběru:
Když si klient přijde do kanceláře makléře otevřít účet makléře, zaměstnanci společnosti často specifikují, který účet si potřebují otevřít. Klientští manažeři brokera zpravidla nabízejí otevření dvou typů účtů – brokerage (standardní obchodní účet) a IIS (individuální investiční účet). Jaký je mezi nimi rozdíl? Jakou možnost zvolit? Odpovědi najdete v našem článku.
Pro začátek si pojďme zjistit, co člověk získá otevřením běžného makléřského účtu a připsáním finančních prostředků na něj? Za prvé - možnost stát se obchodníkem/investorem, provádět transakce na burze s celým seznamem aktiv (cenné papíry - akcie a dluhopisy, měny, akcie, futures, opce atd.) a v důsledku toho získat zisk z obchodování na burze. Klienti makléřské společnosti mají k dispozici speciální software, pomocí kterého mohou sledovat cenovou dynamiku různých aktiv a provádět s nimi transakce.
Rýže. 1. Obchodní terminál QUIK - program pro provádění transakcí s burzovními aktivy
Pokud jde o příjmy z transakcí uskutečněných na zprostředkovatelském účtu, podléhají dani z příjmu ve výši 13 % a zprostředkovatel je daňovým agentem, tedy platí za klienta daň. Klient může na účet vkládat finanční prostředky v libovolné výši a kdykoli si přeje. Kromě toho si obchodník může vybrat, jak by chtěl své obchodní aktivity provádět: sám nebo s pomocí brokera. Nebo dokonce propojit různé možnosti interakce – například službu trust management, kdy profesionálové brokerů provádějí transakce na účtu klienta, podle zvolené investiční strategie.
Popularizovat burzovní obchodování a příliv investičního kapitálu obyvatelstva do ruské ekonomiky Video kurz: Individuální investiční účet Od 1. ledna 2015 zavedli zákonodárci pro fyzické osoby (obyvatele Ruské federace) individuální investiční účty - IIS. Majitelé takových účtů dostali možnost uplatnit daňové odpočty a zvýšit tak návratnost investice. K dnešnímu dni této příležitosti využilo více než 200 000 lidí. Podívejme se, co tento typ účtu dává a zda stojí za to otevřít IIS.
Při otevření individuálního investičního účtu získá investor/obchodník možnost provádět transakce s aktivy obchodovanými na burze, která jsou k dispozici i při práci na standardním makléřském účtu – akcie, dluhopisy, deriváty, měny obchodované na moskevské burze.
Hlavním rozdílem mezi IIA a makléřským účtem je to, že majitelé IIA mají výhody ve formě daňových odpočtů.
Faktem je, že vlastník IIS si může vybrat, jaký druh odpočtu chce obdržet. Celkem existují dva typy srážek: typ "A" - srážka za příspěvek a typ "B" - pro příjem. Podstatou odpočtu typu „A“ je, že osoba, která otevřela IIS, může vrátit zaplacenou daň z příjmu fyzických osob. Jednoduše řečeno, pokud osoba, která otevřela IIS, dostane plat, ze kterého se platí daně, pak mohou být vráceny ve formě srážky IIS. Typ odpočtu „B“ umožňuje osobě neplatit daň z příjmů přijatých z obchodních operací na tento účet.
Ale kromě těchto předvoleb má IIS svá vlastní omezení. Za prvé, maximální částka ročního doplňování by neměla přesáhnout 400 tisíc rublů. Lze provést doplnění Změny v IIS v roce 2017 libovolně kolikrát, ale celková výše příspěvků by neměla překročit stanovenou částku (s přihlédnutím k 13% dani z příjmu fyzických osob se ukazuje, že podle typu odpočtu „A“). IIS můžete zavřít pouze tři roky po otevření takového účtu (přesně po otevření a nikoli převodu prostředků), jinak se z něj stane obyčejný makléřský účet a dříve vydané daňové odpočty budou muset být vráceny státu. Jedna osoba může mít pouze jednu službu IIS. Pokud se investor rozhodne otevřít IIA v jiné společnosti, má právo převést prostředky dostupné ve staré IIA na nový účet. Investor tak stále zůstává vlastníkem jednoho IIS.
Nyní o možnostech údržby IIS. Stejně jako u standardního makléřského účtu si můžete vybrat možnost nezávislého obchodování, poradenský management (kdy broker nabízí aktuální investiční nápady) a trust management (kdy investor pouze sleduje obdržený výnos podle předem stanovené investiční strategie) .
IIS poskytuje svému majiteli řadu výhod oproti standardnímu makléřskému účtu a jeho majitele nijak nezavazuje. Vzhledem k tomu, že tříletá lhůta začíná od okamžiku otevření IIS, lze takový účet otevřít a vést bez jakékoli akce.
Co je lepší otevřít - makléřský účet nebo IIS? Obě možnosti mají své výhody. Můžete mít klasický makléřský účet a provádět na něm obchodní operace a vytěžený přebytek prostředků investovat do IIS.
Stojí za zvážení, že IIS zahrnuje dlouhodobou spolupráci s makléřskou společností, takže její výběr je třeba brát vážně. Mělo by se jednat o velkou společnost s vysoce kvalifikovanými odborníky a vysokým hodnocením spolehlivosti.
Čas na čtení 8 minut
Pro zodpovězení otázky, kde je lepší založit si individuální investiční účet (IIA), je nutné vzít v úvahu kombinaci důležitých faktorů najednou. Dnes v Rusku existuje poměrně mnoho pozitivně ověřených společností poskytujících služby tohoto charakteru.
Služba IIS je v mnoha ohledech podobná běžnému makléřskému účtu. Již z názvu je zřejmé, že je určen k investování a rozmnožování vlastních prostředků. Hlavním rozdílem oproti běžnému makléřskému účtu je možnost získat daňový odpočet, což výrazně zvyšuje výnosnost takových investic.
Otevření IIS je dostupné širokému okruhu lidí. Není nutné mít ruské občanství. Služba je dostupná i pro nerezidenty Ruské federace. Obecně existují dva typy IIS:
Není možné zvolit typ investičního účtu, který je optimální pro všechny lidi - vše závisí na stylu práce, pravidelnosti investic a objemu investic. Pokud mluvíme o aktivních investorech, kteří dostávají více než 100% zisk, pak se druhá možnost stává ziskovější.
Osoba, která dříve neinvestovala své vlastní prostředky, možná neví, kde je lepší požádat o otevření IIS. Dnes jsou poskytovány podobné služby:
Pro toho, kdo již nashromáždil dostatečné množství úspor, je vhodný trestní zákoník. Díky přítomnosti vlastních specialistů se výrazně snižuje rizikovost investic, ale samotný investor má menší volnost. Na makléře se můžete obrátit i bez peněz - investice lze odložit na později.
Mnoho investorů využívá služeb brokerů, kteří většinou dávají přednost spolehlivým a důvěryhodným společnostem, jako jsou Otkritie, Finam, Alfa Capital.
Začátečníci, kteří chtějí začít aktivně investovat, hledají spolehlivou společnost. Často nevědí, jak si vybrat makléře k otevření IIA. Při vyhledávání je nutné vzít v úvahu sadu parametrů najednou:
Při porovnávání brokerů je nutné vzít v úvahu názor jejich klientů. Velké množství pozitivních recenzí potvrzuje kvalitu služeb, spolehlivost.
Pro začínajícího investora je lepší vybrat si jako makléře velkou a spolehlivou společnost. Důvěryhodný mentor vám pomůže porozumět složitosti podnikání.
Finam je jedním z největších a nejznámějších brokerů. Plusem pro začátečníky je možnost investovat malou částku - od 5 000 rublů. Chcete-li však odemknout obchodní operace, budete muset svůj účet doplnit až o 30 000 rublů. Tato částka pro začátečníky není tak velká, ale budete se díky ní cítit jako investor. Mezi výhody brokera lze také poznamenat:
Provize od investorů s obratem nižším než 1 milion rublů je 0,0354 %. Pro pohodlí začátečníků je k dispozici také strategie automatického sledování, která vám umožňuje vydělávat příjem duplikováním akcí zkušených hráčů na trhu.
Mimochodem, broker má i vlastní správcovskou společnost - Finam Management. Můžete s ním začít investovat a mít 300 000 rublů. Navíc jsou prostředky připsány bez provize a srážka je 10%. Další možností je uzavřít účet předem bez pokut a sankcí.
BCS je další velký a známý ruský broker. Spodní hranice pro vstup na burzu je 300 000 rublů. Zde má investor také přístup na akciové, měnové a termínové trhy, ale bude muset obchodovat na Moskevské burze, protože na Petrohradskou burzu přístup není. Zde si ale můžete otevřít účet, aniž byste opustili svůj domov.
Provize makléře závisí na objemu obratu. Takže pro malé investory s obratem do 1 milionu rublů je to 0,0354. Když se tato částka zvýší, provize se sníží na polovinu. V každém případě začíná jedna provize za transakci od 35,4 rublů.
Pro klienty, kteří si právě otevřeli IIS, je v prvních 30 dnech provize snížena na 0,0177 % – tento benefit je součástí strategie, jak přilákat klienty.
Klienti mají dva způsoby: provádět nezávislé obchodování (s akciemi, OFZ, dluhopisy, měny, futures a opce) nebo používat hotová řešení BCS (maximální výnos se pohybuje od 9 do 14 % ročně v závislosti na typu portfolia) .
Hlavním rysem brokera je absence minimálních omezení výše investice. Otevření účtu vám dává příležitost pracovat na všech 3 typech trhů. Moskevská burza je dostupná, ale Petrohradská ne.
Provize za IIA pro ty, kteří investují sami, závisí na typu transakcí a investic. Hodnoty se pohybují od 0,015 do 0,057 % objemu. Kromě toho je měsíčně účtována provize ve výši 250 rublů za přístup k pracovní platformě, pokud je zůstatek na účtu nižší než 50 000 rublů.
Pro začátečníky, kteří nejsou zběhlí v investování, ale chtějí na tom vydělat peníze, je k dispozici modelové portfolio. Discovery má také správcovskou společnost. Pro práci budete potřebovat nejméně 50 000 rublů. Provize je 15 % z příjmu.
VTB Group se zabývá širokou škálou služeb, včetně působení jako makléř. Spolehlivost je hlavní předností firmy. Má však řadu vážných nevýhod:
Provize za vedení účtu závisí na obratu – čím větší obrat, tím výhodnější podmínky. Pro ty, jejichž obrat je nižší než 1 milion rublů, je provize 0,0472%. Minimum je k dispozici osobám s obratem vyšším než 10 milionů rublů - 0,02124%.
Pro začátečníky je připraven speciální program s pevnou provizí 0,0413 %. Navíc mohou používat strategii automatického sledování.
Při výběru Alfa Capital jako brokera budete muset pracovat přes správcovskou společnost. Mimochodem, tato společnost je lídrem v počtu otevřených IIS. Sami investoři jí svěřují peníze (portfolio v této oblasti je také největší na trhu).
Online otevření účtu je k dispozici zde. Navíc můžete pracovat s makléřem vložením dokonce 10 000 rublů. Společnost nabízí 3 spolehlivé strategie zahrnující OFZ, akcie a podnikové dluhopisy. Alfa Capital se tímto směrem pohybuje již třetím rokem a vykazuje vynikající výsledky.
Z hlediska nákladů nejsou podmínky nejatraktivnější. Když ale uvážíte, že investice řídí spolehliví účastníci trhu, kteří vědí, kam investovat peníze pro maximální ziskovost, pak se 4 % nezdají moc.
