في هذه الصفحة ، يمكنك العثور على إجابات للأسئلة التي تطرأ غالبًا عند ملء إقرار ضريبة الدخل المكون من 3 أفراد عند شراء أو بيع الشقق والمنازل الريفية والعقارات الأخرى. وكذلك إجابات على الأسئلة الخاصة بتحديد مقدار الضريبة وضرورة دفع ضريبة الدخل في مثل هذه المعاملات.
شراء شقة في مبنى قيد الإنشاء متى يمكنني الحصول على خصم العقار؟
عند شراء شقة ، قد يتم منحك خصمًا من ضريبة الأملاك. يُمنح خصم الممتلكات للشخص مرة واحدة فقط. يمكن منح هذا الخصم بدءًا من دخل السنة التي تلقيت فيها سند قبول الشقة.
الذي - التي. إذا اشتريت شقة جاهزة أو شقة في السوق الثانوي ، وحصلت على سند قبول ونقل الشقة في مكان بشهادة ملكية ، فيمكنك المطالبة بخصم الممتلكات بالفعل على الدخل من نفس العام .
إذا اشتريت شقة قيد الإنشاء في مرحلة البناء ، فإنك في هذه الحالة تبرم اتفاقية مشاركة أو اتفاقية استثمار. حتى يتم بناء الشقة ولم تستلم شهادة ملكية ، وكذلك سند قبول ونقل الشقة ، لا يمكنك المطالبة بخصم من ضريبة الأملاك.
الشقة موروثة ، هل يجب علي دفع ضريبة على البيع؟ كيف تعرف كم عمر الشقة التي حصل عليها الميراث مملوكة؟
من المهم جدًا تحديد عدد السنوات التي تنتمي إليها شقتك الموروثة بشكل صحيح. إذا كانت الشقة مملوكة لك لأكثر من 3 سنوات ، فإن الدخل الذي تحصل عليه من بيعها لا يخضع للضرائب. أيضًا ، لا تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي مكون من 3 أفراد فيما يتعلق باستلام الدخل من بيعه.
ينشأ حق ملكية الشقة التي حصل عليها الميراث من تاريخ فتح الميراث ، أي من تاريخ وفاة الموصي. حتى لو تم استلام شهادة ملكية الشقة لاحقًا. يمكن تحديد التاريخ الذي تبدأ منه فترة ملكية الشقة المستلمة عن طريق الميراث من شهادة الميراث.
إذا تبين ، بناءً على شهادة الميراث ، أن الشقة مملوكة لك منذ أقل من 3 سنوات ، فيجب عليك تقديم إقرار 3-NDFL بسبب الحاجة إلى استحقاق ضريبة على الدخل من بيع الشقة. علاوة على ذلك ، إذا كنت مقيمًا في روسيا ، فيحق لك خصم ضريبة الأملاك فيما يتعلق بهذا الدخل ، بمبلغ لا يزيد عن مليون روبل. يعتبر الأفراد مقيمين ضرائب في روسيا إذا كانوا في روسيا لمدة 183 يومًا على الأقل خلال اثني عشر شهرًا تقويميًا متتاليًا ، أي إذا كنت قد عشت في روسيا خلال العام الماضي لأكثر من نصف الوقت.
تم شراء الشقة بسعر أغلى مما تم بيعها فيما بعد ، فهل يجب علي دفع ضريبة الدخل عند بيعها؟
إذا كانت الشقة مملوكة لك لأكثر من 3 سنوات ، فإن الدخل المستلم من بيعها لا يخضع للضرائب ولا تحتاج إلى تقديم إقرار 3-NDFL.
إذا كانت الشقة التي يتم بيعها مملوكة لك لمدة تقل عن 3 سنوات ، فأنت بحاجة إلى تقديم إقرار 3-NDFL وحساب ضريبة الدخل. في الوقت نفسه ، يمكن للمقيمين الضريبيين في روسيا الحصول على خصم الممتلكات في مبلغ النفقات المرتبطة بشراء هذه الشقة عند بيع شقة. يجب توثيق هذه التكاليف. على سبيل المثال ، كوثائق داعمة ، قد يكون هناك عقد بيع وإيصال من البائع الذي اشتريت منه شقة بشأن تلقي الأموال منك. تشير هذه الوثائق إلى التكلفة الإجمالية للشقة.
الذي - التي. سيتعين عليك تقديم إقرار ضريبي 3-NDFL ، ومع ذلك ، تشير فيه إلى الدخل من بيع شقة ونفقات شراء شقة. إذا كانت التكلفة أعلى من سعر البيع ، فلن تضطر لدفع الضرائب.
يعتبر الأفراد مقيمين ضرائب في روسيا إذا كانوا في روسيا لمدة 183 يومًا على الأقل خلال اثني عشر شهرًا تقويميًا متتاليًا ، أي إذا كنت قد عشت في روسيا خلال العام الماضي لأكثر من نصف الوقت. إذا لم تكن مقيماً ضريبياً في روسيا ، فلن تتمكن من استخدام خصم ضريبة الأملاك لتغطية النفقات المتعلقة بشراء شقة. في هذه الحالة ، سيتعين عليك دفع ضريبة على مبلغ الدخل الذي تحصل عليه بمعدل 30٪.
هل من الممكن الحصول على خصم ضريبة الأملاك لضريبة الدخل الشخصي عند شراء قطعة أرض؟
لا يمكن الحصول على خصم ضريبة الأملاك إلا إذا قمت بشراء قطعة أرض مع منزل أو قطعة أرض مخصصة لبناء مساكن فردية. لتلقي خصم ، ستحتاج إلى ملء إعلان 3-NDFL وإرفاق نسخ من شهادة تسجيل الدولة لملكية مبنى سكني به. يتم تحديد مبلغ خصم ضريبة الأملاك حسب تكلفة قطعة الأرض مع المنزل ، ولكن ليس أكثر من مليوني روبل.
حسب الفن. 220 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي ، يحق لدافعي الضرائب الحصول على خصم ضريبي على الممتلكات فيما يتعلق بالاستحواذ على: مبنى سكني أو شقة أو غرفة أو حصة (أسهم) فيها ، وكذلك فيما يتعلق بالاستحواذ على قطعة أرض مخصصة له عمارة سكنية.
مع العلم أنه في حالة شرائك قطعة أرض ومنزل يقع عليها وبها شهادات ملكية مختلفة ، فيعطى لك الخصم ، إما لشراء منزل أو لشراء قطعة أرض. يمكن الحصول على الخصم لواحد فقط من هذه الأشياء. بالنسبة للكائن الثاني ، لا يمكن الحصول على خصم الخاصية ، tk. لا يُسمح بإعادة منح هذا الخصم ، حيث يحق للشخص الحصول على خصم فيما يتعلق بالاستحواذ على عقار واحد فقط ومرة واحدة فقط في العمر.
الشقة موروثة ، هل يجب علي دفع ضريبة الدخل الشخصي؟
اعتبارًا من 1 يناير 2006 ، يتم إعفاء أي ورثة حصلوا على دخل من أشخاص طبيعيين في أراضي روسيا عن طريق الميراث من ضريبة الميراث. ويستثنى من ذلك الورثة الذين حصلوا على أجر ، وهم الخلفاء الشرعيون لمؤلفي مصنفات العلم والأدب والفن والاكتشافات والاختراعات والرسوم والنماذج الصناعية.
بعد استلام الميراث ، سيكون عليك التزام بدفع ضريبة أخرى - ضريبة الأملاك ، بشرط ، بالطبع ، أنه ليس لديك أي مزايا لهذه الضريبة.
يوم جيد! لدي مثل هذا السؤال ، نعيد إرجاع الملكية للعام الماضي ، ويتم إدخال بيانات 3NDFL وفقًا لشهادة ضريبة الدخل الشخصية ، والمبلغ المحتجز من قبل صاحب العمل أكبر من مبلغ العائد الأخير. كيفية إدخال باقي المبلغ في التصريح. على سبيل المثال ، مع حجب 30000 روبل ، هناك حاجة إلى 15000 روبل فقط لاسترداد الأموال؟ شكرا للمساعدة.مساء الخير آنا! في صفحة حساب خصم ضريبة الأملاك ، يجب أن تعكس مبلغ الرصيد المرحل من الفترة الضريبية السابقة. من هذا المبلغ ، سيتم احتساب استرداد الضريبة. يمكننا ملء إعلان لك ، تكلفة الخدمة 300 روبل.
اشتريت أنا وزوجتي شقة (ثانوية) في عام 2016 مقابل 1845000 ، منها 750264 حصيرة. رأس المال والدعم. أنا مقترض ، وزوجتي مقترض مشارك ما مقدار العائد الذي يمكن أن أتوقعه؟ ولماذا أسترد مبلغ 34000؟مساء الخير يا فاديم! يمكنك استرداد المبلغ من أموالك الخاصة التي أنفقتها على الشراء ، 1094.736 روبل. (1845000-750264). من هذا المبلغ يجب أن ترجع 13 ٪ ، وهذا هو 142315 روبل. يتم استرداد المبلغ على حساب ضريبة الدخل ، التي قمت بحجزها وفقًا لشهادة 2-NDFL ، أي القطع. ربما 34000 روبل. هذا هو مبلغ ضريبة الدخل لسنة واحدة ، لذلك يشار إليه لاسترداده للسنة. يمكننا ملء إقرار ضريبة الدخل المكون من 3 أفراد ، تكلفة الخدمة 300 روبل.
طاب مسائك! تتكون الأسرة من 4 أشخاص (أم ، ابنتي ، أنا وزوجي) ، في عام 2013 حصلوا على شقة على رهن عقاري اجتماعي ، وتم إبرام اتفاقية قرض. يمتلك كل فرد من أفراد الأسرة 1/4 من المنطقة. هل يمكنك إخباري إذا كان بإمكاني استرداد 13٪ لزوجتي إذا لم يكن موظفًا. ولابنته غير العاملة ، طالبة في السنة الثالثة من ميزانية التعليم ،؟ كيف يتم الخصم؟مساء الخير ايرينا!
الحد الأقصى لخصم الممتلكات هو 2 مليون روبل (لكل كائن). علاوة على ذلك ، يتم تقسيم مبلغ الخصم بين المالك (في حالتك ، إلى 4 أجزاء). عند تسجيل شقة كملكية مشتركة مشتركة (لكل مالك حصة محددة ومسجلة في شهادة تسجيل الدولة) ، يمكن لكل مالك إرجاع 13٪ من قيمة حصته.
لا يمكنك نقل حقك إلى مالك آخر. أولئك. في حالتك ، يمكنك إرجاع 13٪ من حصتك وحصة الطفل (فقط إذا كان الطفل قاصرًا وقت شراء الشقة).
مساء الخير إليزابيث!
يمكنك التقدم بطلب للحصول على خصم ضريبي على أساس عقد مبرم لبيع شقة. العقد مسجل في FRS وله القوة القانونية الكاملة.
في حالة صفقة البيع والشراء بين الأفراد ، لا يتم دائمًا إصدار إيصال لتحويل الأموال. وفقًا لذلك ، هذه ليست وثيقة إلزامية لتلقي خصم ضريبة الأملاك.
يوم سعيد يا ناتاليا!
لن تتمكن من استرداد الأموال إلا عندما تكون موظفًا رسميًا وسيتم اقتطاع ضريبة الدخل (13٪) من راتبك.
في الوقت الحالي ، لا يمكن استلام أي مبالغ مستردة.
مساء الخير يا تاتيانا!
في حالة تكاليف التعليم ، يمكن استرداد الأموال فقط للخدمات التعليمية المدفوعة. بمعنى ، يجب أن يذكر مستند الدفع "مقابل الخدمات التعليمية".
لا تنص المادة 219 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي على رد الأموال للوسائل التعليمية.
مساء الخير أولغا!
يمكنك التقدم بطلب لاسترداد المبالغ المدفوعة في 2015 الآن. يجب أن تنعكس مستندات الدفع لعام 2016 في إعلان عام 2016. يتم تقديمه في نهاية العام ، أي منذ بداية عام 2017.
مساء الخير سؤال: اشترينا شقة في عام 2013 ، قام زوجي بخصم 13٪ شهريًا ، ولم يتم حجبها عن طلب تقديم العروض منذ 2014. يقدم المعلومات إلى مكتب الضرائب سنويًا. أيضا في 2013-2015 درس زوجي في الجامعة بمقابل ، وآخر دفعة كانت في سبتمبر 2014. هل من الممكن الآن التقدم بطلب لاسترداد 13٪ للدراسات؟ أم أنه فات الأوان وخصم الممتلكات أعاق الخصم الاجتماعي؟ وهل يمكن العودة للدراسات فقط عام 2013؟ أم أنه لا يزال من الممكن استرداد المال للدراسة في 2014؟ كيف اقوم به بشكل صحيح؟مساء الخير آنا!
يمكن تقديم التصريحات عن السنوات الثلاث الماضية ، أي الآن لعام 2015 و 2014 و 2013.
تحتاج إلى طلب شهادة 2-NDFL من قسم المحاسبة ومعرفة ما إذا كان المبلغ المحتجز من الضريبة لا يزال بعد استخدام خصم الممتلكات.
إذا تم اقتطاع الضريبة ، فيمكنك استعادتها عن طريق تقديم إقرار تعليمي. ولكن عليك أن تطلب من مكتب الضرائب إعادة حساب المبلغ المتبقي لخصم الممتلكات.
يوم سعيد يا ناتاليا!
إذا لم يطالب الزوج / الزوجة بالحق في استخدام خصم الممتلكات لهذا الكائن ، فلا يلزم تقديم طلب لتوزيع الأسهم. يجب أن يشير التصريح إلى نوع الملكية وفقًا للشهادة - الملكية الكاملة.
يمكنك تحديد المبلغ المقدر لخصم الممتلكات لفائدة الرهن العقاري عن طريق إضافة مبالغ الفائدة من جدول المدفوعات القادمة لكامل فترة سداد القرض. استرداد ضريبة الفائدة على الرهن العقاريسيكون 13٪ من المبلغ الناتج. الحد الأقصى لاسترداد الضريبة على الفائدة على ...
ما هي المستندات التي تؤكد شراء شقة في العقار؟
يمكن لكل مواطن في الاتحاد الروسي يزيد عمره عن 18 عامًا ويخضع لضريبة الدخل بمعدل 13٪ (ضريبة الدخل الشخصي) الحصول على خصم الممتلكات عند شراء منزل. لكن لهذا عليك أن تستعد مستندات خصم الضرائب. يعتمد ذلك على مدى اكتمال مجموعة المستندات في أي وقت يمكنك ...
في حالة الملكية المشتركة للشقة ، هل أحتاج إلى معلومات ضريبية إضافية؟
استرداد ضريبة الفائدة على الرهن العقاري - الإجابة على السؤال
استرداد الضريبة على مصاريف شراء المنزل واسترداد الضريبة على فوائد الرهن العقاري هما جزءان من نفس الخصم. إذا كان من السهل تحديد مبلغ استرداد الضريبة على شراء السكن ، فهو 13٪ من المبلغ الذي أنفقته مباشرة بموجب اتفاقية شراء المساكن ...
كيف يتم التصديق على المستندات الضريبية عند شراء منزل؟
بالإضافة إلى إعلان 3-NDFL المكتمل وطلب العودة إلى فحص FTS ، ستحتاج أيضًا إلى تقديم حزمة من المستندات التي تؤكد حقك في الخصم ، وفقًا للقائمة. يتم تقديم المساعدة 2-NDFL ، المأخوذة في قسم المحاسبة لصاحب العمل ، في الأصل. هذا ، كقاعدة عامة ، ينطبق أيضًا على الشهادة المدفوعة ...
خصم قسط التأمين على الحياة
منذ يناير 2015 ، أصبح من الممكن الحصول على خصم للمساهمات المدفوعة بموجب عقد تأمين طوعي على الحياة. يمكن الحصول على الخصم بموجب عقد التأمين على الحياة المبرم مع شركة التأمين لمدة لا تقل عن 5 سنوات.
الآن يمكنك تقديم إقرار والحصول على خصم ...
شراء شقة على DDU
نظرًا لأنك اشتريت شقة بموجب اتفاقية مشاركة مشتركة ، فلديك الحق في استرداد الضريبة من اللحظة التي يتم فيها إعداد إجراء قبول ونقل الشقة. في حالتك ، يأتي الحق في استرداد الضريبة عند شراء شقة في عام 2016.
هناك طريقتان للحصول على خصم:
1. في نهاية العام ، من أجل ...
اقتطاع الملكية المشتركة
