إعداد بوابة تحليل البنوك "تحليل البنوك" تحليلا مالي بنك الفيلق.
تحليل أكثر من 60 مؤشرا اقتصاديا عاكس: الجدارة الائتمانية للبنك، والسيولة والموثوقية (الأصول السائلة للغاية، والالتزامات الحالية، ومؤشر السيولة خلال العام)، وهيكل وديناميات التوازن (أصول الإيرادات، القروض الصادرة عن القروض، هيكل التزامات الفائدة) ودائع العقارات والربحية والعوامل الخاصة وغيرها من المؤشرات.
تحليل الأنشطة المالية والإحصاءات على مدار العام الماضي، تشير AKB "الفيلق" (AO) إلى عدم وجود اتجاهات سلبية يمكن أن تؤثر على الاستقرار المالي للبنك في المستقبل.
يمكن رفع الموثوقية والحالة المالية الحالية للبنك من خلال التقييم "جيد جدا".
إحصائيات للعوامل السلبية:
عدد مؤشرات عدم موثوقية - 0؛
عدد مؤشرات عدم الاستقرار - 0.
المرجعي:
بوابة التحليل المصرفي "تحليل البنوك" هو مورد محترف عبر الإنترنت لتحليل البيانات المالية للبنوك الروسية. بدأ المشروع في عام 2011. التي أنشأتها شركة استشارية استشارات ASOFT.
يتم نشر البيانات المصدر من قبل البنك المركزي لروسيا التقارير عن البنوك في أشكال 101، 102، 123، 134، 135. من الممكن أيضا تحميل التقارير المحددة للبنوك (على سبيل المثال، أشكال 110) وحساب الأشكال الرسمية (على سبيل المثال، أشكال 806، 807).
أود اليوم أن يصرف مرة أخرى عن الموضوع الرئيسي - الاستثمار في الإنترنت وإنفاقه على مقربة مني، موضوع مصرفي.
في لي آخر تحرير المصرفي الخاص بي، كتبت عن المكان الذي استخدمته وسيلة صعبة لتقييم الحالة المالية للبنك بوشكين خلال العام الماضي من وجودها، بناء على التقارير العامة المتاحة للجميع. جعل هذا التحليل من الممكن أن يقول بثقة أن البنك كان لديه مشاكل خطيرة والحفاظ على أموالهم في هذا البنك لفترة طويلة يجب ألا.
في التعليقات على هذا المنشور، طلب منك الكتابة حول كيفية فهم أخصائي ما إذا كان ينبغي أن تثق في البنك أم لا. هذا هو بالذات الموضوع الذي أريد تكريس هذا المنصب.
يبدو أن الأمر يبدو أن الأشخاص الذين يشاركون في الاستثمار في الإنترنت ووجود محفظات تسفر عن أكثر من أي أنواع من الاستثمارات المصرفية، وتكون قادرة على معرفة كيفية تحديد الحالة الحالية من البنك؟
ولكن لدينا جميعا الأقارب والأصدقاء والزملاء - بالنسبة لمعظمهم، كان الإيداع المصرفي وسوف يكون دائما النوع الرئيسي من التخزين وزيادة رأس ماله وشعبه في ملذات إيجاد الخيارات الأكثر فعالية لاستثمار أموالهم جاهزة للاستثمار في أي بنك - إذا كان ذلك فقط بنك. وتمتلك مهارات أساسية للتحليل المصرفي - يمكنك تقييم صحة اختيار أصدقائك واقتراحها أو عدم تكلفة الاحتفاظ بالمال في بنك معين، والذي يجري النظر فيه حاليا كخيار لاستيعاب الأموال.
لإعطاء مثال، تحتاج إلى اتخاذ قرار بشأن البنك الذي سيتم تحليله. لا تخمن الأمر بشكل خاص هنا - نحن خططنا في البداية لتحليل البنوك التي تقدم عدد السكان إلى مصلحة عالية.
نذهب إلى موقع الويب Banki.ru وعلى الصفحة الرئيسية على اليمين نرى أفضل الودائع على الودائع:
في الواقع من البنوك المدرجة التي نقدمها أعلى مصلحة على الودائع بالنسبة لي فقط بنك الائتمان موسكو و ugra.وبعد لم أسمع حتى عن بقية البنوك.
لتحليل أختار ergobank. - نظرا لأن اسمه هو الأكثر "حالة ما بعد"، على ما يبدو في وقتنا الحديث من الاختصارات القصيرة من غير بعيدة، ولكن 90s المظلمة للغاية. عادة عدم وجود اسم طبيعي من البنك. شهادة إحجام البنك في التطوير - اسم البنك هو أساس العلامة التجارية والأساس لنمو الاعتراف بالبنك اليوم للتطوير والأعمال الناجحة.
ومع الأخذ في الاعتبار عدم وجود هذه العلامة الأكثر أهمية على البنك الحديث، يجذب Ergobank رواسب الأفراد بموجب النسبة المئوية القصوى للسوق اليوم. إذا جذب البنك بنشاط أموالا، فإن الشيء الرئيسي الذي نحتاجه لفهمه هو المكان الذي يستمر فيه البنك هذه الأموال.
إذا استثمر البنك أن يستثمر الأموال إلى عمل تجاري يمكن أن يجلب الدخل المرتفع حقا، ومن أجل تغطية تكاليف 11.5٪ من الأعمال، يجب أن يجلب الدخل المصرفي العالي - ثم في هذا البنك، يمكنك الحفاظ على مساهمتك.
إذا كان البنك ينجذب إلى صناديق المودعين الاستخدامات في حالة الأغراض غير المهنية، فهذه هي أول علامة على أن هناك شيئا خطأ في البنك، فمن الممكن الوصول إليه.
بالطبع، تقارير البنك متاحة بأسعار معقولة لتقييم الحالة المالية للبنك بالتفصيل وفهم لماذا كل الحق في البنك أو لماذا يكون البنك سيئا، ولكن من أجل جعل الاستنتاجات المناسبة للمقر العام لما إذا كان البنك سوف تحدث للحفلة أو عدم الالتفاف - هذا البيان أكثر من كافية.
أول شيء يجب القيام به هو الذهاب إلى موقع البنك المركزي إلى قسم معلومات عن مؤسسات الائتمان والعثور على البنك الذي تهتم به.
بعد العثور على بنك - سترى صفحة مع معلومات أساسية عنه.
 |
| (الصورة قابلة للنقر) |
نحن نرى ذلك ergobank. امتلك رخصة جذب الأموال في رواسب الأفراد في روبل والعملة الأجنبية (01.22.2001)"منذ أن تشارك في نظام تأمين الودائع. إنه جيد، لأنه إذا كان هناك شيء من هذا القبيل في هذه الحقول. يتم سحب الترخيص بأمر بنك روسيا رقم OD-673 من 09/30/2013"(بفضل الجرة بوشكين لكل عينة)، ثم الحق في اتخاذ بنك المساهمة لم يعد لم يعد لم يعد. والحقيقة هي أن هناك بالفعل سوابق عندما، بعد إلغاء الترخيص، واصل البنك قبول الودائع - هناك سابقة استثنائية في سخطها.
نرى أيضا أن رأس المال المعتمد للبنك (المميز باللون الأزرق) هو 192 مليون روبل، مع الحد الأدنى الحالي من 180 مليون روبل، أي اتضح أن ergobank. - هذا بنك صغير جدا، وربما واحدة من أصغر البنوك في الاتحاد الروسي. تحقق أي مكان في الحجم يأخذ هذا ergobank. الآن بين جميع مصارف الاتحاد الروسي.
سوف نتحقق من بياني، لأننا ننتقل إلى تصنيف البنوك في الحجم (بحجم صافي الأصول).
نحن نرى ذلك ergobank. يستغرق 428 مكانا من أصل 921، وهذا لا يبدو أنه أصغر. ولكن في الواقع، سيتم اعتبار هذا البنك صغيرا.
يمكن أن يقول موظف في البنك في أعلى 100 بصوت عال ويفخر "بنكنا مدرج في أعلى 100!"، يمكن أن يقول موظف البنك المدرج في أعلى 200 بوصة بفخر ولكن ليس بصوت عال "لكننا ندخل أعلى 200! "، ولكن هنا فخور بالقول إن البنك مدرج في أعلى 300 أو أعلى 400 لن يكون أحد.
وهذا مؤشر، ل جميع البنوك ليست واردة في أول مائة من أكبر البنوك - وهذا هو في الغالب أشياء صغيرة. يمكن استدعاء بعض الأشياء الصغيرة الكبيرة، ونوع كبير، فلن تتصل.
في القطاع المصرفي، يعتقد أنه أكثر - كلما كان ذلك أفضل، أكثر - أكثر موثوقية، ثم المسائل الحجم. وحجم صغير ergobanka. هذا هو ناقص كبير.
على الموقع الإلكتروني للبنك المركزي في الشكل المفتوح سابقا من البنك أدناه فقط معلومات الترخيص، يوجد طاولة صغيرة حول الربح المستلم للسنة المالية الحالية - يمكنك الانتباه أيضا إليه.
أبرز الجدول الأحمر حجم الربح الذي استقبله البنك لأول 9 أشهر من عام 2013، والربح هو "إجمالي" 7،784 ألف روبل. لا يعني الرقم نفسه أي شيء، من المستحسن الحصول عليها من هذه المبلغ الربحية السنوية للأصول المصرفية: 7 784 / 4،500،000 * 9 \u003d 1.5٪ سنويا بمعدل في مكان ما في٪ 2.2- 2.5٪ - في السوق المصرفية. في حالة البنك ليس لديه منظمة أعلى من الأم، فمن السيء للغاية، لدرجة أن الربحية المنخفضة للغاية للبنك يتحدث عن عدم كفاءة الإدارة المصرفية.
إذا كان البنك هو شركة تابعة لبنك أكبر ينتمي إلى أكثر من النصف، فيمكن شرح نقص الربح بحقيقة أن ربح المساهم يمكن تركيزه في الشركة الأم.
في حالتنا، اتضح أن شركة "الوالدين" غير موجودة. ينتمي Ergobank إلى العديد من الأفراد وقهر واحد لأسهم متساوية تقريبا.
البيانات المتعلقة ببنية ملكية البنك هي معلومات عامة، والتي يجب أن تكون موجودة على موقع البنك في قسم "إعداد التقارير" أو في هذه الأقسام "عن البنك".
لقد وجدت هذه الهيكل الملكية في التقرير المالي للبنك لعام 2012، والذي كان مستلقيا في قسم موقع الويب الخاص بالبنك "الإبلاغ".
وبالتالي، فإن انخفاض الربحية للبنك يتحدث أن البنك ليس فعالا للغاية أو في الواقع، فمن غير المرتبئ، لكن خسائرها لا تنعكس في التقارير. هل من الممكن أن البنك غير مربح ولكن في التقارير الرسمية، كما نرى، هو صغير ولكن الربح؟ هذا واقعي للغاية، وهناك 100500 طريقة لرسم بنك الربح.
من الواضح أن البنك أكثر صعوبة في ترتيب "الاحتيال مع الإبلاغ"، وإذا لم يكن البنك كبيرا ومراجع الحسابات pwc. (أحد أكبر مراجعي الحسابات في العالم) و " كلية الاستشاريين الضريبي "(ذ.م.م" KNK ")- يمكن رسم التقارير الأكثر اختلافا.
من حيث المبدأ، فإن المعلومات المذكورة أعلاه ليست غير كافية تماما بما يكفي لإلقاء اللوم أو المشتبه به في شيء رسمي، ولكن بشكل عام المعلومات المدرجة بالنسبة لي هي أكثر من كافية. من أجل عدم الحفاظ على أموالك في ذلك من أجل 1٪ إضافية سنويا وبعد
من ناحية أخرى، لم نفهم بعد عندما يضع البنك الأموال للمودعين، وهذه أيضا نقطة مهمة للغاية ولحظة مثيرة للاهتمام يجب فهمها.
من أجل فهم هذا، نحتاج إلى إلقاء نظرة على هيكل التوازن ergobanka. في ديناميات. للقيام بذلك، يمكنك استخدام موقع متخصص بطريقة مريحة يمكنك رؤية أرصدة جميع البنوك الروسية - Quap.ru.
توازن ergobanka.كما يلي
والآن سأقدم انقطاعا صغيرا في أي توازن في أي مؤسسة، وماذا يعني ذلك باللغة البشرية.
في نفس الوقت الأصل يساوي دائما مجموع المسؤوليةلأن لا يمكن للمنظمة نفسها أن تنتمي إلى أي شيء - إنها مجرد مخزن مؤقت بين المساهمين والأطراف المقابلة.
لذلك دعونا نعود إلى رصيدنا.
أبرزت الخطوط التي نحتاجها:
القيم من هذه الأسطر كتبت إلى جدول منفصل.
| التوازن المجامعي - Ergobank | ||||||
| مقالة التوازن، مليون روبل. | 01.01.12 | 01.07.12 | 01.01.13 | 01.04.13 | 01.07.13 | 01.10.13 |
| أصول | 1 263 | 1 770 | 3 193 | 3 641 | 4 037 | 4 514 |
| قروض للكيانات القانونية | 87 | 164 | 639 | 933 | 1 320 | 1 756 |
| قروض للأفراد | 526 | 653 | 954 | 1 072 | 1 348 | 1 396 |
| أموال عاجلة للأفراد | 293 | 693 | 1 451 | 2 060 | 2 527 | 2 807 |
| المؤشرات النسبية | 01.01.12 | 01.07.12 | 01.01.13 | 01.04.13 | 01.07.13 | 01.10.13 |
| شارك عاجل الأربعاء في الالتزامات | 23% | 39% | 45% | 57% | 63% | 62% |
| حصة من قروض فلوريدا في الأصول | 42% | 37% | 30% | 29% | 33% | 31% |
| حصة من القروض للإيجار في الأصول | 7% | 9% | 20% | 26% | 33% | 39% |
التعريف 1.
البنك التجاري هو مؤسسة ائتمانية تنفذ التسوية والدفع وعمليات الإيداع للأفراد والكيانات القانونية. في هذه المرحلة، فإن تشكيل المجال الاقتصادي للبنوك هي الأداة الرئيسية لتطوير علاقات السوق.
إن تطوير أنشطة تنظيم المشاريع، وهي زيادة في مبلغ الأموال المتزايدة الاهتمام بالعمليات في السوق الروسية تؤدي إلى حقيقة أن قدر كبير من الموارد النقدية تتراكم وإعادة توزيعها في البنوك التجارية.
الأنشطة النشطة للبنوك الروسية في سوق البنوك، سوق الأوراق المالية، العملة والموارد، انتقال خطة حساب محاسبة دولية أدت إلى حقيقة أن الهياكل المصرفية تحتاج إلى تحليل مالي، والتي يتم اختبارها في الدول الغربية. ومع ذلك، ينبغي تنفيذ هذا التحليل وفقا لمتطلبات التشريعات الحالية للبلد.
ملاحظة 1.
الغرض من التحليل المالي للبنك التجاري هو تأكيد موثوقيتها كجدارة، بالنسبة للبنوك الأخرى. تتمثل المهام الرئيسية لتحليل أنشطة البنك التجاري في تحديد تنفيذ متطلبات سيولة المنظمة، وتحديد مصادر وجودة إيرادات البنوك، وكذلك الحفاظ على مستوى رأس المال الكافي للبنك.
تحليل السيولة والربحية وكفاية رأس المال تجعل من الممكن تقييم صحة وفعالية إدارة الموارد المصرفية التجارية، وبالتالي تحليل آفاق عملها وقدرتها التنافسية في السوق المالية.
عند إجراء تحليل مالي لبنك تجاري، تؤخذ المعايير التالية في الاعتبار:
في عملية حساب المؤشرات التحليلية، يتم تطبيق الدخل والفصلات الفصلية والنفقات سنويا، ويتم احتساب مؤشرات الموازنة الميزانية المتوسط.
يعكس التقرير عن الربح والخسارة لدى البنك التجاري جميع إيراداته ونفقاته وتلك الربح، الذي ظل تحت تصرف أصحاب القيام بأعمال تجارية.
إن شركة أي بنك تجاري هي أنها تجذب الأموال مقابل نسبة مئوية من السكان والمؤسسات وغيرها من المقابلات المصرفية الأخرى، وبعد ذلك اجتذبت الموارد كقروض وقروض بموجب معدل فائدة أعلى. يغطي الفرق بين أسعار الفائدة دفع الأجور إلى الموظفين وتأجير المباني ودفع نفقات أخرى.
تعريف 2.
وفقا لذلك، فإن الدخل الرئيسي للبنك التجاري هو المدفوعات، ودفع ثمن نسبة مئوية من استخدام قرض وقرض من الأفراد والمؤسسات. والنفقات الرئيسية للبنك مدفوعات على رواسب الإيداع.
بالإضافة إلى ذلك، في البنوك هناك عائدات من إدارة الأنشطة ذات الصلة: الأرباح من التسوية والخدمات النقدية للمؤسسات، توفير الخدمات المدفوعة للأفراد. معظم البنوك التجارية مشاركون في سوق الأوراق المالية، وبالتالي كسب الاستثمار. نفقات البنك بالإضافة إلى دفع الفائدة على الودائع تشمل: مدفوعات المرافق، الإعلان عن المنتجات والخدمات، الدفع الضريبي وهلم جرا.
يحتوي تقرير عن التحليل المالي في بنك تجاري على مصادر الدخل التالية:
فيما يتعلق بالنفقات، والتي تعد أيضا جزءا من التحليل المالي للبنك، تشمل هذه ما يلي:
ملاحظة 2.
إجراء تحليل مالي للبنك، يجب طي جميع الدخل والخصم المصاريف. والنتيجة هي ربح قبل الضريبة. وفقط بعد خصم الضرائب، يتم الحصول على صافي الدخل لفترة التقرير.
يحتوي توازن البنك التجاري على أصول وخصوم. يمكن تقسيم الموجودات إلى ثورات وغير موجودة، لكنها كلها معا من أجل الانخفاض في السيولة - أولا يتم تمويلها، وفي الانتهاء من الأصول طويلة الأجل.
الأصول في أي هيكل مصرفي هو ما يسمح لك كسب المال. تصدر معظم البنوك قروضا. بعد ذلك، يتم دفع مكان خاص للأوراق المالية المكتسبة.
في التحليل المالي للبنك، يتم إعطاء ثلاثة مقالات لميزان الأوراق المالية.
الأصول المالية تقدر بقيمة حقيقية من خلال خسارة أو ربح - هذه محفظة للأوراق المالية قصيرة الأجل مخصصة للبيع في المستقبل القريب (الأسهم والسندات والخيارات والعقود الآجلة). يتم تقديرها على أساس القيمة السوقية.
الاستثمارات النظيفة في الأوراق المالية والأصول المالية - هذه هي الأوراق المالية التي يتم شراؤها لفترة طويلة مع الغرض من إعادة البيع.
تنظيف الاستثمارات في الأوراق الماليةالتي تقام قبل السداد - في هذه الحالة، تنعكس الاستثمارات في الفواتير والسندات، والتي تم شراؤها من أجل الحصول على دخل من سدادها.
يوم جيد لك، عزيزي الزائر.
باستخدام بيانات الجدول، يمكنك إجراء تحليل مالي أساسي لبنك تجاري. للقيام بذلك، قم بنقل البيانات من التقارير المالية في الجداول المحسوبة، ثم انقر فوق الزر "تحديث" وسيتم احتساب المؤشرات تلقائيا.
يرجى ملاحظة: بدءا من عام 2016، تغير الإبلاغ المصرفي. النسخة الجديدة من تحليل الخدمة للحالة المالية ونتائج أنشطة البنك هنا :.
في هذه الصفحة، يمكنك إجراء التحليل الأساسي للوضع المالي والخاصة للبنك ونتائجها المالية:
يتم بناء استنتاجات التحليل على أساس المشكلات المحددة: أمثلة على المشاكل المكتشفة أثناء التحليل.
أمثلة على الأحداث للقضاء على المشكلات المحددة: أمثلة على الأنشطة ل WRC.
يمكنك إجراء استنتاجات للتحليل المالي بنفسك، أو أنطلبها على أي سوق للأوراق المالية للطلاب.
لتقدير التكلفة التي يمكنك ترك محاولة على البورصة. إذا لم يكن أحد مناسب - فقط احذف التطبيق وهذا هو.
مع خالص التقدير، ألكساندر كريلوف. الاتصال بي يمكنك مع vk.com/aldex..
قبل الدخول إلى البيانات، يرجى قراءة هذه المقالة:
إذا كان الجدول لا يصلح، فتحه في نافذة جديدة: تحليل الحالة المالية ونتائج عمل البنك
في هذه المقالة، سأبقى بمزيد من التفصيل في بعض المعايير لتقييم موثوقية البنوك. سيكون حول معايير البنك وغيرها من المؤشرات المالية الهامة.
يتم تحديد موثوقية البنك إلى حد كبير الاستقرار المالي إلى حد كبير. الاستقرار المالي هو قدرة البنك على مقاومة العوامل السلبية الخارجية والداخلية التي تؤثر على وضعها المالي.
من أجل تحقيق ذلك من الأسهل تحديد الموثوقية والاستقرار المالي للبنك، هناك معايير مصرفية.
تم تطوير المعايير من قبل البنك المركزي الروسي وإلزامي للامتثال لجميع البنوك. يتم احتساب معايير البنوك على أساس البيانات المالية الشهرية للبنوك ويتم مراقبة البنك المركزي باستمرار. إذا كانت انتهاكات معايير البنك المركزي قد تفرض قيودا على أنشطة البنك وتنفيذ العمليات المصرفية، على سبيل المثال، لحظر رواسب الأفراد وفرض الغرامات وإدخال إدارة مؤقتة وسحب الترخيص في نهاية المطاف.
هناك 9 معايير مصرفية مطلوبة. يمكن العثور على الصيغ لحسابهم في التعليمات على موقع الويب الخاص بالبنك المركزي للاتحاد الروسي.
المعايير الأربعة الأولى - كفاية رأس المال والسيولة الأساسية.
يتلقى البنك الدخل الرئيسي من الفائدة. يجذب البنك رأس المال المقترض في شكل رواسب وقضايا قروض أو تستثمر في الأوراق المالية. على سبيل المثال، يجذب البنك رواسب 10٪، وعرض القروض 20٪. في الفرق في الفائدة بين الودائع المنجذبت والقروض الصادرة، يكسب البنك الأرباح. علاوة على ذلك، فإن مقدار رأس المال المقترض يتجاوز رأس المال الخاص به. إذا انخفض دخل البنك إلى حد كبير، على سبيل المثال، سيتوقف المقترضون عن الاهتمام بالقروض، يمكن للبنك الحصول على خسارة. أسهل طريقة لتعويض الخسائر هي تغطيةها من رأس المال الخاص بك.
نسبة كفاية رأس المال للبنك هي العلاقة بين رأس المال الخاص والأصول المعدلة إلى النسبة اعتمادا على درجة المخاطر (القروض الصادرة، الاستثمار في الأوراق المالية، الاستثمارات الأخرى لديها مخاطر مختلفة). إنه يدل على قدرة البنك على تسديد الخسائر المالية من حقوق الملكية. كلما ازدهرت أهمية هذا المعيار، زادت أموال البنك الخاصة في إجمالي الأصول، أكبر الاستقرار المالي للبنك. الحد الأدنى لقيمة كفاية رأس المال التي أنشأها البنك المركزي هي 10٪. إذا كانت نسبة كفاية رأس المال أقل من 2٪، فإن البنك المركزي ملزم بسحب ترخيص من البنك.
تظهر معايير السيولة استعداد البنك للوفاء بالتزاماتها. الرواسب وصناديق العملاء على الحسابات الجارية هي التزامات البنك. قد يطلب من المودعين لهم في أي وقت، ويجب أن يكون البنك مستعدا لإصدار أموال لمودعين. الأصول المصرفية (المال والقروض والأوراق المالية) تختلف في السيولة. أكثر السائل - المال عند الخروج، أجهزة الصراف الآلي وحسابات البنك. هذه الأموال يمكن للبنك تقديم وترجمتها إلى حساب آخر في أي وقت. لكن البنك لا يخزن جميع أصوله في شكل نقود، معظم الأصول المصرفية هي قروض أو أوراق مالية. في حالة نهاية الأموال الحالية، قد يبيع البنك قريبا الأوراق المالية وترجمتها إلى أموال لتحقيق التزاماتها. ومع ذلك، فإن حصة الأسد من الأصول المصرفية هي القروض. مع وجود قروض أكثر تعقيدا، بعض القروض التي يقدمها البنك لسنوات عديدة ولا يمكنها إرجاعها عند نقطة واحدة. لذلك، يجب على البنك الامتثال للتوازن بين الأصول السائلة للغاية والسائلة لتكون قادرة على الوفاء بالتزاماتها في الوقت المحدد وفي الوقت نفسه كسب الربح. يمكنك تقدير قدرة البنك على الوفاء بالتزاماتها باستخدام معايير السيولة.
هناك 3 معايير سيولة اعتمادا على الفترة: لحظة وحديثة وطويلة الأجل.
N2 سيولة فورية القياسية يوضح خطر فقدان الملاءة من البنك ليوم واحد. هذه هي نسبة الأصول عالية السائلة للبنك، والتي يمكن تنفيذها البنك خلال اليوم، إلى مقدار الالتزامات التي يجب على البنك الوفاء بها أو يمكنها الرجوع إلى يوم واحد. تشمل هذه الالتزامات مبالغ على الحسابات الحالية والتسوية، وحسابات الطلب، وقروض Interbank ذات يوم واحد. يتم تصحيح مقدار هذه الالتزامات بحجم الحد الأدنى من التوازن الإلزامي للأموال في الحسابات. الحد الأدنى لقيمة المعيار هو 15٪.
N3 قياسي السيولة الحالية يوضح خطر فقدان الملاءة من البنك خلال الثلاثين يوما القادمة. هذه هي نسبة كمية الأصول السائلة للبنك إلى مبلغ الالتزامات بالبنك، والذي يلزم الوفاء بالبنك أو الذي قد يتطلب من البنك أن يتحقق في غضون 30 يوما. الحد الأدنى لقيمة المعيار هو 50٪.
N4 معيار السيولة على المدى الطويل يوضح خطر فقدان الملاءة المصرفية نتيجة لوضع الأموال في الأصول طويلة الأجل. هذه هي نسبة القروض الطويلة الأجل الصادرة عن البنك، مع استحقاق أكثر من عام لرأس المال الخاص بالبنك والتزامات البنك، مع استحقاق أكثر من عام. الحد الأقصى لقيمة المعيار هو 120٪.
ربحية الأصول ورأس المال
ربحية الأصول والأسهم تظهر فعالية عمل البنك. الربحية هي نسبة الربح للأصول (ROA) أو إلى رأس المال الخاص (ROE). كلما زادت الربحية، فإن البنك أكثر كفاءة يستخدم رأس المال المقترض أو المقترض. إذا انخفضت ربحية رأس المال خلال العام، فقد تعني أن البنك بدأ في تجربة بعض المشاكل.
الائتمان للائتمان
ليس كل المقترضين البنوك يعودون القروض في الوقت المناسب. دائما جزء من القروض متأخرة. قوية بشكل خاص، قد تزيد حصة التأخير في الأزمة. إذا كان العميل لا يرجع قرضا، فلن يتلقى البنك ربحا. في الوقت نفسه، يلزم البنك بحجز جزء من أمواله على القروض. أكبر حصة التأخير في القروض، كلما زاد خطر البنك. تبادل أكثر من 10٪ كبيرة.
صافي هامش النسبة المئوية - هذا هو الفرق بين إيرادات الفوائد ونفقات الفائدة المنقسمة بمقدار الأصول (الدخل) في البنك. يشير إلى صافي الدخل في النسبة المئوية لإحضار أصولها إلى البنك.
العائد من الأصول - نسبة إيرادات الفوائد إلى أصول دخل الفوائد. يشير إلى أن ربحية أصول الفائدة في البنك تجلب القروض والأوراق المالية.
تكلفة الالتزامات - نسبة نفقات الفائدة إلى حجم التزامات الفائدة. يوضح إلى أي مدى يتم حساب البنك لرأس المال المقترض والودائع والقروض التي تم نقلها من البنوك الأخرى.
ينبغي النظر في المؤشرات المالية للبنك ومعايير البنك في ديناميات. حتى تتمكن من رؤية اتجاهات معينة. نعلم العوامل السلبية التي تحتاج إليها من أجل الانتباه إلى:
يتم احتساب معايير البنوك والمؤشرات المالية للبنك على أساس البيانات المالية التي يجبرها البنك على الكشف عنها كل شهر. يتم نشر التقارير واللوائح على الموقع الإلكتروني للبنك المركزي للاتحاد الروسي في القسم "معلومات عن المنظمات الائتمانية". لكنه أكثر ملاءمة للغاية لتحليل مؤشرات البنك على المواقع المتخصصة Kuap.ru و AnalizBankov.ru.
على سبيل المثال، خذ البنك الثقة. في ديسمبر 2014، تم اتخاذ قرار في المرافق من قبل بنك الثقة. واجه Trust البنك عدم وجود سيولة ولم يتعامل مع برعم المودعين أثناء الذعر المصرفي. في وقت لاحق، وجد البنك المركزي "ثقب" في رأس ماله في حجم عدة مليارات روبل.
على الموقع kuap.ru لكل بنك هناك قسم "التحليل المالي (F.135)". ينشر هذا القسم الأداء المالي والمعايير المصرفية. القطاع الثامن "المؤشرات الرئيسية" يوضح ديناميات مختلف المؤشرات المالية: الربحية، العائد للأصول، تكلفة الالتزامات، إلخ. في الفصل "المركز المالي" يتم عرض معايير البنك الرئيسية - كفاية رأس المال والسيولة. في الأسفل، يتم نشر النتيجة المصغرة وقائمة من انتهاكات معايير البنك. غالبا ما ينتهك بنك الثقة مستوى كفاية رأس المال الأساسي ل H1.1، ومدى كفاية رأس المال بالقرب من المستوى الحرج بنسبة 10٪.
توصيات البنك الثقة: 
تقييم موثوقية ثقة البنك غير مرض.
حتى معايير البنك الجيدة والمؤشرات المالية لا يمكن أن تضمن بالكامل موثوقية البنك. يمكن تزوير البيانات المالية، يعتمد الكثير على سمعة البنك وأصحابها، وكذلك سلوك المودعين. يمكن أن يملأ مجرى العملاء على شكل الانهيار الذين يتناولون أموالهم أي بنك أكثر موثوقية. لذلك، من خلال اتخاذ قرار، نقدر أيضا الآخرين.
