![ممارسة تطبيق قيود العملة في الاتحاد الروسي. نظام تقييد العملة ومراقبة العملة](https://i2.wp.com/znaybiz.ru/wp-content/uploads/2018/08/valut-ogr5.jpg)
قيود العملة- نظام إجراءات للحد من المعاملات ذات قيم العملات ومراقبتها. يتم تنفيذ هذه الإجراءات من قبل الدولة في شخص هيئة حكومية خاصة لمراقبة الصرف الأجنبي على أساس اللوائح المعتمدة.
لأول مرة ، تم اعتماد قيود العملة في عدد من البلدان خلال الحرب العالمية الأولى. انتشرت على نطاق واسع خلال الأزمة الاقتصادية العالمية في 1929-1930 ، وخلال الحرب العالمية الثانية وفي سنوات ما بعد الحرب ، تم تطبيق قيود العملة في جميع البلدان الرأسمالية تقريبًا. فقط الولايات المتحدة الأمريكية وسويسرا وعدد من دول أمريكا اللاتينية احتفظت بحرية معاملات العملات. يتم إدخال قيود العملة في ظروف الاختلال الحاد (الرصيد السلبي) في ميزان المدفوعات. في ظل هذه الظروف ، يحدث تسرب للعملات الأجنبية والذهب من الدول الدائنة.
الغرض من تطبيق قيود العملة هو رغبة البلدان المدينة في موازنة ميزان مدفوعاتها عن طريق تقليل المدفوعات بالعملة الاحتياطية وزيادة المتحصلات بالعملة الأجنبية ، الأمر الذي يتيح بدوره تعزيز سعر صرف العملة الوطنية. في ظروف القيود المفروضة على العملة ، تتركز موارد النقد الأجنبي في أيدي الدولة ، وعادة ما تكون في أيدي البنك المركزي أو البنوك التجارية المرخصة الخاصة ، والتي تسمى بنوك الشعار.
تنطبق قيود العملة بشكل أساسي على معاملات الاستيراد. تحدد سلطات مراقبة العملة المجالات ذات الأولوية التي يمكن توجيه العملة إليها. وبالتالي ، يحصل المستوردون على ترخيص (تصريح) لشراء العملات الأجنبية من البنوك ، وهو أمر ضروري لدفع ثمن الواردات.
يُطلب من المصدرين بيع العملات الأجنبية للبنوك المرخصة ، وأحيانًا البنك المركزي ، غالبًا بسعر رسمي ثابت. اعتمادًا على درجة نقص العملة الأجنبية في البلاد ، تحدد القوانين التشريعية النسبة المئوية للعملات الأجنبية الخاضعة للبيع الإجباري من قبل المصدرين. على سبيل المثال ، في بريطانيا العظمى خلال الحرب العالمية الثانية ، تم بيع جميع العملات الأجنبية للدولة دون أن تفشل.
من أجل تحفيز الصادرات وتنظيم الواردات ، يمكن تحديد نسب عملات متباينة في شكل رسوم إضافية على سعر الصرف الرسمي ، والتي يتم تطبيقها عند تبادل عائدات التصدير بالعملة الوطنية. لأول مرة ، بدأ استخدام تعددية أسعار الصرف خلال الأزمة الاقتصادية العالمية في 1929-1933. بعد إلغاء قاعدة الذهب وإدخال قيود العملة. في ألمانيا ، على سبيل المثال ، تراوحت الانحرافات عن سعر الصرف الرسمي بين 10 و 90٪.
في ظل شروط قيود العملة ، لا توجد حرية تنقل رأس المال إلى الخارج. يتم التعبير عن القيود في شكل حظر على تحويل العملات الأجنبية إلى الخارج أو إنشاء إجراء تصريح خاص لتصدير العملات الأجنبية إلى الخارج.
بشكل عام ، تؤثر القيود المفروضة على العملات بشكل سلبي على اندماج الدولة في النظام الاقتصادي العالمي ، وبالتالي ، في الظروف الحديثة ، تعتبر بمثابة إجراء مؤقت يهدف إلى حماية المصالح الاقتصادية للبلاد في اقتصاد غير متوازن وحماية المصالح الاقتصادية للبلاد. المقيمين في البلاد ، ودفعهم ، واستثماراتهم ، وإجراءات تحويل العملات الوطنية والأجنبية في الخارج ، وإجراءات إعادة الأرباح إلى الوطن. تستخدم قيود العملة في الممارسات العالمية بهدف موازنة أرصدة المدفوعات ، والحفاظ على سعر صرف العملات الوطنية وتركيز موارد النقد الأجنبي في أيدي الدولة.
قيود العملة تعني حظرًا تشريعيًا أو إداريًا أو تقييدًا أو تنظيمًا لمعاملات المقيمين وغير المقيمين بالعملة وقيم العملات الأخرى.
يتكون نظام قيود العملة من عدة عناصر
قيود العملة المعمول بها في الدول الأجنبية. ترجع الحاجة إلى فرض قيود معينة على العملة في المقام الأول إلى الوضع الاقتصادي العام في البلاد ، بالإضافة إلى خصائص أداء سوق الصرف الأجنبي.
كما تظهر الممارسة العالمية ، يتم استخدام قيود العملة الحكومية على نطاق واسع في كل من البلدان المتقدمة والنامية. على سبيل المثال ، في البلدان المتقدمة ، غالبًا ما يكون هناك بيع إلزامي لحالة أرباح العملات الأجنبية المستلمة في المستوطنات لعمليات التصدير ضمن شروط متفق عليها بدقة (إيطاليا ، هولندا ، فرنسا ، سويسرا ، ألمانيا ، اليابان ، أستراليا). في إيطاليا وكندا وهولندا وفرنسا واليابان ، يلزم الحصول على إذن خاص لفتح حسابات بالعملات الأجنبية ليس فقط في البلاد ، ولكن أيضًا في الخارج. في كندا وفرنسا وأستراليا ، يلزم الحصول على إذن مسبق للحصول على قرض أجنبي أو استثمار أموال في الخارج.
تغطي قيود العملة المطبقة في البلدان النامية (على عكس البلدان المتقدمة) مجموعة واسعة من المعاملات الاقتصادية الأجنبية وهي أكثر صرامة. ويرجع ذلك إلى نقص موارد النقد الأجنبي في هذه الدول وضرورة تنظيم إنفاقها.
وبالتالي ، فإن نطاق قيود العملة السارية في مختلف البلدان متنوع للغاية ويعتمد بشكل مباشر على الوضع الاقتصادي والسياسي في الدولة في وقت معين.
اليوم ، في جميع البلدان المتقدمة تقريبًا ، تم إلغاء قيود الصرف الأجنبي بشكل أساسي ، لأنها أدت وظائفها. ومع ذلك ، فإن معظم البلدان النامية والبلدان التي تمر اقتصاداتها بمرحلة انتقالية ، بدرجة أو بأخرى ، تستخدم بنشاط إمكانيات قيود العملة. لذلك ، وفقًا لبيانات صندوق النقد الدولي ، تم تحديد شرط أساسي فقط لإعادة عائدات النقد الأجنبي إلى الوطن في الإجراءات القانونية لحوالي 50 دولة. وتشمل هذه الصين وقبرص وجمهورية التشيك والمجر وإيران وإسرائيل وبولندا وجنوب إفريقيا وتركيا وغيرها. تعمل أنظمة تنظيم العملات التي تقيد معاملات العملة من خلال الإجراءات الإدارية ، على سبيل المثال ، في المجر وجمهورية التشيك. في اليونان والبرتغال ، توجد قيود على المعاملات المتعلقة بتحركات رأس المال. في بولندا ، يتم التحكم في اكتمال إعادة عائدات النقد الأجنبي إلى الوطن من قبل البنوك المرخصة بنظام التصريح الليبرالي لفتح الحسابات من قبل المقيمين في الخارج.
من الواضح أن تنوع العلاقات الاجتماعية في مجال تشغيل العملات وقيم العملات من قبل موضوعات سوق الصرف الأجنبي ، فضلاً عن القيود العديدة المرتبطة بهذه العلاقات ، لا يمكن الاستغناء عنها بدون تنظيم قانوني.
نظام قيود العملة في الاتحاد الروسي. ينظم الاتحاد الروسي علاقات العملة مع مراعاة الأهداف الاقتصادية للدولة. منذ إعلان سيادتها ، اتسمت روسيا بسياسة التحرير في هذا المجال. تم إلغاء احتكار الدولة للعملة الذي كان موجودًا خلال الحقبة السوفيتية. يسمح بتصدير العملات وقيم العملات من الدولة ، وإن كان ذلك تحت سيطرة الدولة. يُسمح ، ضمن حدود معينة ، بتداول العملات الأجنبية على أراضي الدولة كوسيلة للدفع. القيود التشريعية على المعاملات بقيم الصرف الأجنبي هي أحد أشكال تنظيم الصرف الأجنبي في الاتحاد الروسي.
ينص قانون تنظيم العملات الجديد ، الذي تم تبنيه في عام 2003 ، على مزيد من الإجراءات لتحرير تنظيم الدولة لعلاقات العملات في الاتحاد الروسي. يخضع نظام قيود الصرف الأجنبي لتغييرات كبيرة في اتجاه تقليل وتخفيف هذه القيود. على سبيل المثال ، في الفقرة 2 من الفن. يشير رقم 5 من القانون إلى أنه إذا لم يتم تحديد إجراءات إجراء المعاملات النقدية وإجراءات استخدام الحسابات من قبل سلطات تنظيم العملات ، يتم تنفيذ معاملات العملة ، وفتح الحسابات وتنفيذ المعاملات على الحسابات دون قيود.
هيئات تنظيم العملات في الاتحاد الروسي هي حكومة الاتحاد الروسي والبنك المركزي للاتحاد الروسي. ولتنفيذ وظائفهما ، تصدر حكومة الاتحاد الروسي وبنك روسيا ، في حدود اختصاصهما ، أعمال هيئات تنظيم العملة الملزمة للمقيمين وغير المقيمين. هذه هي الأفعال التي قد تنص على قيود العملة.
في الوقت نفسه ، على مستوى قانون تنظيم العملة (الفصلان 2 و 3) ، من المتصور عدد من القيود الهامة على العملة:
يجب أن يحتوي جواز سفر المعاملة على المعلومات اللازمة لضمان المحاسبة والإبلاغ عن معاملات الصرف الأجنبي بين المقيمين وغير المقيمين. تنعكس المعلومات المحددة في جواز سفر المعاملة على أساس المستندات الداعمة المتاحة للمقيمين (انظر الفقرة التالية) ؛
4. تكرس المادة 8 من القانون حقوق بنك روسيا في فرض قيود مثل شرط استخدام حساب خاص.
وفقا للفقرة 10 من الفن. 1 من القانون ، الحساب الخاص هو حساب مصرفي في بنك مرخص ، أو قسم خاص من الحساب الشخصي لتسجيل حقوق الأوراق المالية المفتوحة من قبل المسجلين في سجل حاملي الأوراق المالية ، وتستخدم لتنفيذ معاملات الصرف الأجنبي عليه في الحالات المنصوص عليها في قانون تنظيم الصرف الأجنبي.
يجوز لمصرف روسيا إنشاء شرط أن يستخدم المقيم حسابًا خاصًا عند تنظيم معاملات الصرف الأجنبي التالية بين المقيمين وغير المقيمين:
يجوز لمصرف روسيا إنشاء شرط أن يستخدم غير المقيم حسابًا خاصًا عند تنظيم معاملات الصرف الأجنبي التالية بين المقيمين وغير المقيمين:
يُنشئ بنك روسيا إجراءات فتح والحفاظ على الحسابات المصرفية (الودائع المصرفية) لغير المقيمين المفتوحة على أراضي الاتحاد الروسي ، بما في ذلك الحسابات الخاصة. على سبيل المثال ، في الوقت الحالي ، يخضع إجراء فتح حسابات الروبل والاحتفاظ بها من قبل غير المقيمين للتعليمات الصادرة عن بنك روسيا رقم 116-I بتاريخ 07.06.2004 "بشأن أنواع الحسابات الخاصة للمقيمين وغير المقيمين "(نشرة بنك روسيا. 2004. رقم 36) ؛
8. تنص المادة 12 من القانون أيضًا على بعض القيود على فتح حسابات للمقيمين في البنوك الواقعة خارج أراضي الاتحاد الروسي والاحتفاظ بها.
هذه ليست سوى بعض من قيود العملة الأكثر شيوعًا ، والتي تعطي فكرة عن جوهر فئة "قيود العملة".
يؤدي وجود قيود على العملات إلى الحاجة إلى تنفيذ تدابير خاصة لضمان التقيد بها بشكل صحيح. يتم تنفيذ نظام هذه التدابير الخاصة في سياق مراقبة العملة.
مراقبة العملة هي نشاط للدولة يهدف إلى ضمان الامتثال لتشريعات العملة ، والتي تنص على قيود العملة في تنفيذ معاملات العملة. بمعنى آخر ، مراقبة العملة هي نشاط الهيئات المرخص لها من الدولة لضمان:
مراقبة العملات هي آلية ضرورية للتأثير على سوق العملات اليوم (انظر: V. Bublik. التشريع بشأن تنظيم العملات: تطبيق الممارسة // الاقتصاد والقانون. 1997 ، رقم 3). تم استخدام هذه الآلية بشكل نشط من قبل الأغلبية المطلقة للدول خلال فترات الانتعاش الاقتصادي في سنوات ما بعد الحرب أو خلال فترة تحرير العلاقات الاقتصادية لحماية الاستقلال المالي واستقرار النظام النقدي وتعزيز العملة الوطنية وتعبئة النقد الأجنبي. تبادل الموارد. وفقًا لخصائص التنمية الاقتصادية للبلدان المختلفة ، كانت هناك اختلافات كبيرة جدًا في تحديد أشكال وطرق التحكم في العملة. بالإضافة إلى ذلك ، لوحظت اختلافات كبيرة في توقيت أنظمة التحكم. ومع ذلك ، اتحدت هذه الدول بفهم الحاجة إلى ضوابط النقد الأجنبي كآلية لضمان الاستقرار والإصلاحات التدريجية ، والحفاظ على موارد النقد الأجنبي للدولة في مرحلة انتقالية صعبة. تم تنفيذ نظام هذه الآلية بنجاح كبير في فترات مختلفة في فرنسا وبريطانيا العظمى واليابان وألمانيا والنمسا وإيطاليا ونيوزيلندا وأيرلندا وإسبانيا ودول أخرى. تستخدم معظم الدول النامية ، والبلدان التي تمر اقتصاداتها بمرحلة انتقالية ، بدرجة أو بأخرى ، إمكانيات هذه الآلية. لاحظ أنه حتى في حالة الإلغاء الرسمي لتنظيم ومراقبة العملة ، كقاعدة عامة ، يتم تنفيذ مراقبة العمليات التي تحدث أثناء حركة رأس المال.
تعني مراقبة العملات بشكل أساسي وجود نوع من الآليات المالية التي تسمح لك بتهيئة الظروف لمراقبة تنفيذ التشريعات الحالية في تنفيذ معاملات العملة ، وإذا تم الكشف عن الانتهاكات ، قم بمعاقبة المسؤولين. مراقبة الصرف الأجنبي هي عنصر من عناصر نظام تنظيم الصرف الأجنبي ككل.
العلاقات المرتبطة بالرقابة من قبل هيئات الدولة ذات الصلة ، بما في ذلك العلاقات المتعلقة بانتهاك تشريعات العملة ، تكون مصحوبة بالمسؤولية عن الأعمال غير القانونية.
تحدد المادة 3 من قانون تنظيم الصرف الأجنبي لأول مرة على هذا المستوى المبادئ الأساسية لمراقبة الصرف الأجنبي ، وهي:
بالإضافة إلى ذلك ، يحتوي قانون تنظيم العملات الجديد على حكم خاص (المادة 20) مخصص للوثيقة الرئيسية للجمارك ومراقبة العملة المصرفية - جواز السفر.
هيئات ووكلاء مراقبة النقد الأجنبي. ينص قانون تنظيم الصرف الأجنبي على أن مراقبة النقد الأجنبي في الاتحاد الروسي تتم من قبل حكومة الاتحاد الروسي ، وهيئات ووكلاء مراقبة الصرف الأجنبي.
كما لوحظ بالفعل ، تشمل سلطات مراقبة العملة ، أولاً وقبل كل شيء ، حكومة الاتحاد الروسي والبنك المركزي للاتحاد الروسي.
ينعكس اختصاص حكومة الاتحاد الروسي في مجال مراقبة العملة في القانون الدستوري الاتحادي "بشأن حكومة الاتحاد الروسي" (SZ RF. 1997. No. 51. Art. 5712). في الفن. 15 من هذا القانون ، من بين صلاحيات حكومة الاتحاد الروسي في مجال الميزانية والسياسة المالية والنقدية ، يُشار أيضًا إلى تنفيذ مراقبة العملة. تصدر حكومة الاتحاد الروسي ، ضمن اختصاصها ، لوائح ملزمة لجميع المقيمين وغير المقيمين في الاتحاد الروسي. يتم إصدار الأعمال ذات الطبيعة المعيارية في شكل مراسيم صادرة عن حكومة الاتحاد الروسي.
وظائف بنك روسيا في إدارة معاملات الصرف الأجنبي متنوعة للغاية. وفقًا للقانون الفيدرالي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" (SZ RF. 212. No. 28. Art. 2790) بتاريخ 10.07.2002 رقم 86-FZ من حيث تنظيم العملة والعملة تحت السيطرة ، يقوم بنك روسيا بالوظائف التالية:
بالإضافة إلى ذلك ، وفقًا للقانون المذكور أعلاه ، فإن بنك روسيا:
يشرف بنك روسيا على امتثال الأنشطة المصرفية للتشريعات المعمول بها (بما في ذلك الصرف الأجنبي). يبدو أنه يمكننا التحدث هنا بالفعل عن جميع أشكال السيطرة.
مثال على التحكم الأولي في الصرف الأجنبي هو وضع حد لمركز الصرف الأجنبي. يحق لبنك روسيا وضع حدود (قيود كمية قصوى مباشرة) على عمليات التحويل لكل بنك مصرح به. يتم تعيين حدود لحجم معاملات التحويل التي يقوم بها أحد البنوك المعتمدة في غضون شهر.
هيئات مراقبة العملة في الاتحاد الروسي هي أيضًا الخدمة الفيدرالية للرقابة المالية والمتعلقة بالميزانية ودائرة الضرائب الفيدرالية.
الخدمة الفيدرالية للرقابة المالية والمتعلقة بالميزانية هي هيئة تنفيذية مرخص لها من قبل الحكومة ، تم تشكيلها بموجب مرسوم رئيس الاتحاد الروسي بتاريخ 09.03.04 ، رقم 341 (SZRF. 2004. No. 11. المادة 945). وفقًا للوائح الخاصة بهذه الخدمة ، التي تمت الموافقة عليها بموجب المرسوم الصادر عن حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 15.06.04. رقم 278 (SZRF. 2004. No. 25. Art. 2561) ، الخدمة هي هيئة مراقبة العملة ، "تنفذ أنشطتها مباشرة ومن خلال هيئاتها الإقليمية" وتنفذ الوظائف التالية في مجال مراقبة العملة:
دائرة الضرائب الفيدرالية ، على وجه الخصوص ، هيئة تنفيذية اتحادية تؤدي وظائف الرقابة والإشراف على مراعاة تشريعات العملة ضمن اختصاصها (تنفيذ معاملات العملة من قبل المقيمين وغير المقيمين الذين ليسوا مؤسسات ائتمانية) على أساس من لائحة تمت الموافقة عليها بالقرار. حكومة الاتحاد الروسي بتاريخ 30.09.2004 ، رقم 506 (SZ RF. 2004. No. 40. Art. 3961).
وكلاء مراقبة العملة هم بنوك مرخصة ومسؤولة أمام البنك المركزي للاتحاد الروسي ، فضلاً عن المشاركين المحترفين في سوق الأوراق المالية غير المصرح لهم ، بما في ذلك أصحاب السجلات (المسجلون) المسؤولون أمام الهيئة التنفيذية الفيدرالية عن سوق الأوراق المالية والهيئات الإقليمية للهيئات التنفيذية الفيدرالية ، وهي سلطات مراقبة العملة ، فضلاً عن دائرة الجمارك الفيدرالية (وفقًا للوائح دائرة الجمارك الفيدرالية ، التي تمت الموافقة عليها بموجب المرسوم الحكومي رقم 429 المؤرخ 21 أغسطس 2004 (SZ RF. 2004. No. 35 المادة 3637) ، تمت استعادة سلطات الجمارك كهيئات مراقبة العملة والقيام بمراقبة العملة للعمليات المتعلقة بحركة البضائع والمركبات عبر الحدود الجمركية للاتحاد الروسي ضمن اختصاصها).
السلطات الجمركية على أساس البند 7. المادة. 403 من قانون الجمارك للاتحاد الروسي (قانون العمل في الاتحاد الروسي) لمراقبة العملة:
تشمل الهيئات الرقابية الأخرى وزارة المالية في روسيا ، والتي تم تكليفها حاليًا بمهام تطوير سياسة الدولة والتنظيم القانوني في منطقة العملة.
حدد قانون تنظيم الصرف الأجنبي بعبارات عامة سلطات هيئات ووكلاء مراقبة الصرف الأجنبي.
وبالتالي ، فإن هيئات ووكلاء مراقبة العملة وموظفيها ، في حدود اختصاصهم ووفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، لهم الحق في:
إجراء عمليات تفتيش على امتثال المقيمين وغير المقيمين لقوانين تشريع العملة في الاتحاد الروسي وقوانين هيئات تنظيم العملة ؛
التحقق من اكتمال وموثوقية المحاسبة والإبلاغ عن معاملات الصرف الأجنبي للمقيمين وغير المقيمين ؛
طلب واستلام المستندات والمعلومات المتعلقة بإجراء معاملات الصرف الأجنبي وفتح الحسابات ومسكها. لا يمكن أن تقل الفترة الإلزامية لتقديم المستندات بناءً على طلب سلطات ووكلاء مراقبة الصرف الأجنبي عن سبعة أيام عمل من تاريخ تقديم الطلب.
يحق لهيئات مراقبة العملة ، في نطاق اختصاصها ، إصدار أوامر للقضاء على الانتهاكات التي تم الكشف عنها لقوانين تشريع العملة في الاتحاد الروسي وأعمال هيئات تنظيم العملات ؛ تطبيق تدابير المسؤولية المنصوص عليها في تشريعات الاتحاد الروسي عن انتهاك قوانين العملة الخاصة بالاتحاد الروسي وقوانين هيئات تنظيم العملة. وكلاء مراقبة العملة لغرض تنفيذ تدابير الرقابة لهم الحق في طلب واستلام الوثائق اللازمة.
تكون هيئات ووكلاء مراقبة العملة وموظفوها مسؤولين بموجب تشريعات الاتحاد الروسي عن الإخفاق في أداء الوظائف المنصوص عليها في هذا القانون الاتحادي ، فضلاً عن انتهاكهم لحقوق المقيمين وغير المقيمين.
بشكل عام ، يُطلب من سلطات ووكلاء مراقبة العملة ضمان تنفيذ سياسة الدولة الموحدة في مجال تنظيم العملة ومراقبة العملة ، مما يعني ضمان التطبيق الصحيح والموحد والتزام المقيمين وغير المقيمين بتشريعات العملة من الاتحاد الروسي ، ومنع انتهاكاته وتطبيق العقوبات على انتهاك هذا التشريع.
مراقبة العملة الجمركية والمصرفية. هناك مجال خاص للتحكم في النقد الأجنبي وهو التحكم في مراقبة معاملات الصرف الأجنبي في تنفيذ أنشطة التجارة الخارجية. ومن السمات المهمة لهذه الرقابة الحركة الإلزامية عبر الحدود الجمركية للاتحاد الروسي لأشياء نشاط التجارة الخارجية (السلع ، والأعمال ، والخدمات ، والمعلومات ، ونتائج النشاط الفكري). يجمع هذا الظرف في هذه الحالة مفهومي العملة والرقابة الجمركية. تمارس سلطات الجمارك مراقبة العملة وفقًا لتشريعات العملة الروسية وقواعد قانون العمل في الاتحاد الروسي ، التي تحدد إجراءات الرقابة الجمركية.
يشمل نظام الجمارك ومراقبة العملة المصرفية مراقبة العملة على تصدير السلع ، ومراقبة العملة على عمليات الاستيراد ، ومراقبة العملة على عمليات التجارة الخارجية الأخرى. دعونا نلقي نظرة على بعضها.
في الوقت الحالي ، تخضع إجراءات مراقبة استلام عائدات التصدير وصلاحية المدفوعات لتسليم الواردات للتعليمات الصادرة عن بنك روسيا بتاريخ 15 يونيو 2004 برقم 117-I "بشأن إجراءات تقديم المستندات والمعلومات إلى البنوك المرخصة من قبل المقيمين وغير المقيمين في إجراء معاملات الصرف الأجنبي ، وإجراءات المحاسبة من قبل البنوك المرخصة لمعاملات النقد الأجنبي وتسجيل جوازات سفر المعاملات "(نشرة بنك روسيا. 2004. رقم 36).
وفقًا لهذه التعليمات ، يعد جواز سفر المعاملة هو المستند الرئيسي الذي يسمح بمراقبة العملة بموجب عقد محدد.
من مفهوم نظام مراقبة الصرف الأجنبي ، من الضروري التمييز بين مفاهيم آلية وإجراءات مراقبة الصرف الأجنبي. يعتبر مفهوم آلية مراقبة العملة نظريًا في المقام الأول. كوزيرين (Kozyrin A.N. مراقبة العملات للتجارة الخارجية. M. ، محامي جديد. 1998) عرّفها على أنها مزيج من عنصرين:
يتم الكشف عن الجانب العملي للسيطرة على النقد الأجنبي من خلال مفهوم إجراءات مراقبة الصرف الأجنبي ، والتي يمكن تعريفها على أنها إجراء محدد لإجراءات هيئات ووكلاء مراقبة الصرف الأجنبي لتنفيذ أنواع معينة من معاملات الصرف الأجنبي التي تنظمها القواعد من القانون.
وبالتالي ، فإن الرقابة على النقد الأجنبي هي نشاط للدولة يهدف إلى ضمان الامتثال لتشريعات الصرف الأجنبي في تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي.
حاليًا ، في الاتحاد الروسي ، يتم تقليل الرقابة على النقد الأجنبي إلى مراقبة الامتثال للقوانين واللوائح المعمول بها في مجال تنظيم الصرف الأجنبي.
بالإضافة إلى القانون المدروس بشأن تنظيم الصرف الأجنبي ، وقانون العمل للاتحاد الروسي ، والقانون الاتحادي للاتحاد الروسي بتاريخ 08.12.2003 رقم 164-FZ "بشأن أساسيات تنظيم الدولة لنشاط التجارة الخارجية" ، القانون الاتحادي الاتحاد الروسي بتاريخ 07.08.2001 رقم 115-FZ "بشأن إضفاء الشرعية (غسل) عائدات الجريمة وتمويل الإرهاب" ، القانون الاتحادي للاتحاد الروسي بتاريخ 10.07.2002 رقم 86-FZ "في المنطقة الوسطى بنك الاتحاد الروسي (بنك روسيا) "، القانون الاتحادي للاتحاد الروسي بتاريخ 02/12/1990 رقم 395-1" بشأن البنوك والأنشطة المصرفية "، إلخ.
تعتبر مراقبة العملة جزءًا ، نوعًا من الرقابة المالية ، وبالتالي فهي تتمتع بجميع السمات المشتركة للرقابة المالية. اعتمادًا على وقت إجراءات التحكم ، هناك ثلاثة أشكال رئيسية: التحكم الأولي والحالي واللاحق. فهي مجتمعة تضمن الطبيعة المستمرة لضوابط الصرف الأجنبي. طريقة مراقبة العملة هي تقنيات وطرق تنفيذها: الملاحظة ، التحقق ، التدقيق ، التحليل. الطرق الرئيسية هي المراجعة والتحقق من الصحة.
قيود العملة هي حظر تشريعي أو إداري وتحديد وتنظيم معاملات المقيمين وغير المقيمين بالعملة وقيم العملات الأخرى.
أغراض قيود العملة هي:
معادلة ميزان المدفوعات ؛ الحفاظ على سعر الصرف. تركيز قيم العملات في الدولة.
المبادئ الرئيسية لقيود العملة هي:
مركزية معاملات الصرف الأجنبي في البنوك المركزية والمصرح لها (الشعار) ؛ ترخيص معاملات الصرف الأجنبي - شرط الحصول على إذن أولي من سلطات مراقبة الصرف الأجنبي لشراء العملات الأجنبية من قبل المستوردين والمدينين ؛ الحجب الكامل أو الجزئي للحسابات بالعملات الأجنبية ؛ الحد من قابلية تحويل العملات من خلال تحديد معاملتها التفاضلية للمقيمين وغير المقيمين.
وبناءً عليه ، يتم تمييز فئات حسابات العملات: قابلة للتحويل بحرية ؛ محلي (بالعملة الوطنية مع الاستخدام داخل البلد) ؛ بشأن الاتفاقيات الحكومية الثنائية ؛ محظور (أي الحظر الرسمي على التصرف الحر في الأموال في الحسابات المصرفية لتحقيق أهداف اقتصادية أو سياسية معينة).
تعتبر قيود العملة جزءًا لا يتجزأ من مراقبة العملة ، كمقاييس للدولة للإشراف والتسجيل والمحاسبة الإحصائية لمعاملات العملة.
الآثار السلبية لقيود العملة هي كما يلي:
أولا ، إنها تنتهك وحدة الاقتصاد العالمي. ثانياً ، تعيق التنمية الحرة للتجارة الخارجية ؛ ثالثًا ، قاموا بتقسيم سوق العملات العالمية إلى مناطق عملات معزولة إلى حد ما. القيود المصطنعة على مدفوعات النقد الأجنبي على معاملات التجارة الخارجية ، التي أدخلتها بعض البلدان ، تعرقل تصدير البضائع من البلدان الأخرى وتحفزها على الانتقام.
غالبًا ما يتم الجمع بين قيود العملة وشكل من أشكال إغراق العملة. على سبيل المثال ، عندما تسمح الدولة ، التي تحدد سعر الصرف الرسمي ، بإعطاء أقساط لها عندما تشتري البنوك المركزية العملات الأجنبية من المصدرين ، فإنها تخلق بذلك نظامًا لأقساط التصدير وتحفز الإغراق ، مما يؤدي إلى تفاقم المنافسة في السوق العالمية.
هناك أشكال من قيود العملة وفقًا لمجالات تطبيقها:
فيما يتعلق بالمعاملات الجارية في ميزان المدفوعات ، فهي تتخذ الأشكال التالية: منع عائدات النقد الأجنبي للمصدرين الأجانب من بيع البضائع في بلد معين ، والحد من قدرتهم على التصرف في هذه الأموال ؛ البيع الإجباري لعائدات النقد الأجنبي للمصدرين كليًا أو جزئيًا إلى البنوك المركزية أو البنوك الرئيسية ؛ بيع محدود من العملات الأجنبية للمستوردين (رهنا بإذن من هيئة مراقبة الصرف الأجنبي). في بعض البلدان ، يُطلب من المستورد إيداع مبلغ معين من العملة الوطنية في وديعة بنكية من أجل الحصول على ترخيص استيراد ؛ القيود المفروضة على المشتريات الآجلة من قبل مستوردي العملات الأجنبية ؛ حظر بيع البضائع في الخارج بالعملة الوطنية ؛ حظر الدفع مقابل استيراد سلع معينة بالعملة الأجنبية ؛ تنظيم توقيت المدفوعات للصادرات والواردات في ظروف عدم استقرار أسعار الصرف.
في الوقت نفسه ، تخضع المدفوعات المسبقة للمصدرين الأجانب لرقابة صارمة. على سبيل المثال ، في بلجيكا ، في مارس 1983 ، تم تحديد فترات محدودة للمصدرين لبيع العملات الأجنبية للعملة الوطنية (30 يومًا) من أجل تجنب استخدام هذه الأموال من قبل المضاربين ضد العملة الوطنية.
بالنسبة للمعاملات المالية (الرأسمالية) في ميزان المدفوعات ، تتخذ قيود الصرف الأجنبي الأشكال التالية: مع ميزان المدفوعات السلبي ، يتم تطبيق التدابير التالية لتقييد تصدير رأس المال وتحفيز تدفق رأس المال للحفاظ على سعر الصرف: الحد من تصدير العملات الوطنية والأجنبية والذهب والأوراق المالية وتقديم القروض ؛ السيطرة على نشاط سوق رأس المال للقروض: تتم المعاملات فقط بإذن من وزارة المالية وبعد تقديم معلومات عن حجم القروض والاستثمارات المباشرة في الخارج ؛ جذب القروض الأجنبية ، بشرط الحصول على إذن أولي من سلطات مراقبة الصرف الأجنبي (خاصة ، لإصدار القروض) بحيث لا يكون لها تأثير سلبي على سوق الصرف الأجنبي الوطني ، وسوق رأس المال للقروض ونمو عرض النقود المتداولة ؛ الإنهاء الكامل أو الجزئي لسداد الديون الخارجية أو الإذن بالدفع بالعملة الوطنية دون الحق في التحويل إلى الخارج. مع وجود ميزان مدفوعات نشط ، من أجل كبح تدفق رأس المال وزيادة سعر العملة الوطنية ، يتم تطبيق الأشكال التالية من الرقابة على النقد الأجنبي على المعاملات المالية (رأس المال): إيداع التزامات أجنبية جديدة للبنوك مقابل فائدة- حساب مجاني مع البنك المركزي. لذلك ، في ألمانيا في عام 1978 ، تمت زيادة الحد الأدنى من احتياطيات مؤسسات الائتمان ، والتي يتعين عليها الاحتفاظ بها في البنك المركزي الألماني ، إلى 100٪ من الزيادة في الالتزامات الأجنبية للبنوك. في اليابان ، تم رفع هذا المعدل في مارس 1978 من 50 إلى 100٪ لوقف تدفق الدولارات إلى البلاد ، وفي ديسمبر 1978 تم تخفيضه إلى 50٪ بعد الإعلان عن برنامج دعم الدولار الأمريكي ؛ حظر الاستثمار من قبل غير المقيمين ، بيع الأوراق المالية الوطنية للأجانب. على سبيل المثال ، في سويسرا في 1972-1974. جزئيًا ، ومن فبراير 1978 حتى نهاية عام 1979 ، كان بيع الأوراق المالية السويسرية قصيرة الأجل لغير المقيمين ممنوعًا تمامًا تقريبًا. في يناير 1978 ، حظرت FRG أيضًا بيع الأوراق المالية الوطنية للأجانب لمدة 2 إلى 4 سنوات. في اليابان ، تم فرض حظر على شراء الأوراق المالية المحلية من قبل غير المقيمين في مارس 1978 ؛ التحويل الإلزامي للقروض بالعملة الأجنبية في البنك المركزي الوطني (على سبيل المثال ، يُمارس في سويسرا) ؛ حظر دفع الفوائد على الودائع لأجل للأجانب بالعملة الوطنية. كان هذا الحظر ساري المفعول في سويسرا من نوفمبر 1974 إلى فبراير 1980 لإعادة توزيع رأس المال من البلاد إلى سوق الفرنك الأوروبي وخفض قيمة العملة الوطنية ؛ إدخال معدل فائدة سلبي على ودائع غير المقيمين بالعملة الوطنية (من 12 إلى 40٪ سنويًا).
في هذه الحالة ، إما أن يدفع المودع الفائدة للبنك ، أو أن البنك الذي يجذب الودائع بالعملة الأجنبية يدفع للمؤسسة الحكومية - البنك المركزي. تم تطبيق هذا الإجراء في 1972-1979. في ألمانيا وسويسرا وبلجيكا وهولندا للحد من تدفق رؤوس الأموال من الخارج ؛ قيود على استيراد العملة إلى البلاد. لأول مرة تم تقديم مثل هذا الإجراء في سويسرا في 1976-1977 ، وفي عام 1979 ، حظر قانون البنوك على البنوك الاحتفاظ بالأوراق النقدية بالفرنك السويسري في الخزائن التي يستأجرها الأجانب ، وكذلك الاحتفاظ بشيكات لمبالغ كبيرة مكتوبة باسمهم على أوامر العملاء الأجانب ؛ قيود على البيع الآجل للعملة الوطنية للأجانب. لذلك ، في سويسرا ، كانت هذه القيود سارية المفعول من تشرين الثاني (نوفمبر) 1974 إلى آذار (مارس) 1980: على بيع الفرنك لمدة تزيد عن 10 أيام ، تمت زيادة الحد الأقصى من 20 إلى 40٪ من مبلغ المعاملة اعتبارًا من 31 أكتوبر 1974. ، للمعاملات التي تزيد عن المدى الطويل - من 50 إلى 80٪ ؛ تطبيق الودائع الإجبارية. على سبيل المثال ، في FRG من مارس 1972 إلى سبتمبر 1974 ، كان على الشركات التي لجأت بنشاط إلى Eurocredits ، والتي كانت أسعار الفائدة فيها أقل مما هي عليه في البلاد ، أن تضع جزءًا من رأس المال الذي تم جذبها في حساب بدون فائدة مع البنك المركزي للبلاد ، البوندسبانك.
غالبًا ما يكون إدخال قيود العملة مصحوبًا بإنشاء تعددية لأسعار الصرف ، أي إدخال نسب أسعار صرف متباينة للعملات لأنواع مختلفة من المعاملات ومجموعات السلع والمناطق. لأول مرة ، بدأ استخدام تعددية أسعار الصرف خلال الأزمة الاقتصادية العالمية في 1929-1933. بعد إلغاء قاعدة الذهب وإدخال قيود العملة. في الوقت نفسه ، تم حظر العديد من حسابات العملات الأجنبية ، وتراوحت الخصومات (الخصومات) فيما يتعلق بسعر الصرف الرسمي ، على سبيل المثال ، في ألمانيا ، من 10 إلى 90٪.
قيود العملة هي شكل من أشكال السياسة النقدية للدولة التي تؤثر على مستوى سعر صرف عملتها. من بين أشكال السياسة النقدية للبلاد ، يجب على المرء تسمية سياسة الخصم والشعار ، والتي تشمل مجموعة متنوعة من القيود المفروضة على العملة.
في سياسة الخصم يؤثر البنك المركزي على مستوى سعر الخصم. في الوقت نفسه ، مع زيادة معدل الخصم ، يزداد تدفق العملات الأجنبية إلى البلاد ، مما يساهم بشكل غير مباشر في زيادة سعر الصرف. في الوقت نفسه ، يكون تأثير سياسة الخصم محدودًا ، حيث لا يتم تحديد الحركة الدولية للعملة فقط من خلال سعر الفائدة.
طريقة أكثر فعالية ومباشرة لتنظيم سعر الصرف هي التنظيم القائم على سياسة الشعار تمثل زيادة أو نقصانًا مصطنعًا في سعر صرف العملة الوطنية ، على سبيل المثال ، بمساعدة تدخل النقد الأجنبي ، أي بيع أو شراء العملة الأجنبية من قبل البنك المركزي في السوق المحلية لبلده. علاوة على ذلك ، إذا باع البنك المركزي كميات كبيرة من العملات الأجنبية في السوق المحلية للبلد ، فإن سعر العملة الوطنية للبلد ينمو. إذا بدأ البنك المركزي في شراء العملات الأجنبية من السوق المحلية للبلاد ، فإن العملة الوطنية تنخفض. وتجدر الإشارة إلى أن تنظيم الصرف الأجنبي. استنادًا إلى أهداف سياسة الشعار ، فهي غير فعالة في الحالات التي يكون فيها ميزان مدفوعات الدولة سلبيًا على المدى الطويل أو عندما ترتفع الأسعار في الدولة باستمرار ، مما يشير إلى زيادة مقابلة في التضخم.
قيود العملة - هذا حظر أو تقييد لبعض معاملات العملات ذات قيم العملات لمجموعات معينة من موضوعات علاقات العملات ، والتي ينص عليها القانون في الدولة ، أي للمقيمين و / أو غير المقيمين. قيود العملة تمييزية وحمائية. وهي تعمل في مجال عمليات الصرف الأجنبي الحالية وفي مجال العمليات المتعلقة بتدفقات رأس المال. اعتمادًا على نطاق تطبيقها ، تتخذ قيود العملة أشكالًا مختلفة. على سبيل المثال ، في مجال معاملات الصرف الأجنبي الحالية ، تتخذ قيود الصرف الأجنبي الأشكال التالية:
في مجال العمليات المتعلقة بحركة رؤوس الأموال والممتلكات ، تتخذ قيود العملة الأشكال التالية:
نظرًا لأن قيود العملة تهدف إلى تقييد أو حظر إجراء عدد من معاملات العملة من قبل كل من المقيمين وغير المقيمين من أجل تركيز وزيادة احتياطيات الذهب والعملات الأجنبية في أيدي الدولة ، فإن مبادئ منظمتهم تتوافق مع الأهداف. من بين مبادئ تنظيم قيود العملة ما يلي:
وتجدر الإشارة إلى أنه وفقًا لمبادئ التنظيم بين الدول لعلاقات العملات ، فإن صندوق النقد الدولي ينص على الحاجة إلى تجنب قيود العملة على معاملات العملات من أجل منع التمييز في بعض البلدان والحمائية من بلدان أخرى ، وهو ما تمت صياغته في الفن. السابع من ميثاق صندوق النقد الدولي.
مستوى القيود المفروضة على العملة له تأثير خطير على استخدام العملة الوطنية للبلد من قبل المجتمع الدولي.
على سبيل المثال ، مع زيادة مستوى القيود المفروضة على العملة في بلد ما ، تنخفض درجة استخدام عملتها في أسواق الصرف الأجنبي الرئيسية في العالم (لندن ، ونيويورك ، وطوكيو ، وسنغافورة ، وما إلى ذلك).
ويترتب على ذلك أن مستوى قيود العملة يحدد نوع (استخدام) العملة. يتم عرض أنواع العملات بشكل تخطيطي في الشكل. 9.3
أرز. 9.3
كما رأينا في الشكل. 9.3 ، كلما ارتفع مستوى قيود الصرف الأجنبي ، انخفض مستوى استخدام العملة في أسواق الصرف الأجنبي الرئيسية في العالم.
على الرغم من حقيقة أن أوكرانيا قد صدقت على الفن. الثامن من ميثاق صندوق النقد الدولي (في مايو 1997) ، هناك قيود على العملات في البلاد حتى يومنا هذا ، والتي تمنع العملة الوطنية لأوكرانيا من الاستخدام الحر في أسواق العملات الرئيسية في العالم.
لذلك ، تشير العملة الأوكرانية بحكم القانون إلى نوع العملة المستخدمة جزئيًا ، والعملة الفعلية - إلى عملة مغلقة. وتجدر الإشارة أيضًا إلى أن الخبرة العالمية في تحرير تنظيم الصرف الأجنبي (بشكل أساسي في البلدان النامية ، بما في ذلك أوكرانيا) تنص على التصديق على الفن. الرابع عشر من ميثاق صندوق النقد الدولي ، الذي يكرس الأحكام الانتقالية التي تمكن أي بلد ، دون إذن خاص من صندوق النقد الدولي ، من الحفاظ على قيود العملة على المدفوعات والتحويلات الدولية في مجال معاملات الصرف الأجنبي الحالية. من وجهة النظر هذه ، تصديق أوكرانيا على الفن. يعلن الرابع عشر من ميثاق صندوق النقد الدولي في عام 1992 عن نية بلدنا لإلغاء القيود المفروضة على العملة ، والتي تتماشى بشكل أكبر مع المسار الفعلي للتنمية الاقتصادية لأوكرانيا.
يحتل الاحتياطي والعملات الجماعية مكانة خاصة بين العملات المرتبطة بنوع العملات القابلة للاستخدام بحرية.
العملات الاحتياطية (أو الرئيسية) - هذه هي ، أولاً وقبل كل شيء ، العملات الوطنية القابلة للاستخدام بحرية لفرادى البلدان المتقدمة للغاية. ومع ذلك ، تنتمي العملات الجماعية أيضًا إلى العملات الاحتياطية. السمة المميزة للعملات الاحتياطية هي أدائها لدور وسائل الدفع الدولية ، فيما يتعلق بتكوين جميع البلدان لاحتياطياتها من العملات الأجنبية (للحفاظ على السيولة الدولية لديها) ، في المقام الأول بهذه العملات.
من بين العملات الوطنية الاحتياطية ، يجب أولاً تسمية الدولار الأمريكي والجنيه الإسترليني. تلقت هذه العملات الوضع الرسمي للعملات الاحتياطية في مؤتمر بريتون وودز في عام 1944. تعمل العملات الاحتياطية كأساس لاقتباس العملات للبلدان الأخرى عند تحديد سعر الصرف وتستخدم على نطاق واسع من قبل البلدان الأخرى لإجراء تدخل في الصرف الأجنبي في بلدانهم. أسواق الصرف الأجنبي المحلية من أجل الحفاظ على سعر الصرف.العملة الوطنية .. حاليا ، تشمل العملات الاحتياطية الين الياباني وعدد من عملات الدول المتقدمة وعملة دول الاتحاد الأوروبي - اليورو.
تضع حالة العملة الاحتياطية متطلبات معينة للبلد المُصدِر (اتحاد الدول):
في الوقت نفسه ، فإن وجود حالة العملة الاحتياطية للعملة الوطنية للبلد المُصدِر يخلق أيضًا عددًا من المزايا لها ، حيث أن الدولة المُصدِرة للعملة الاحتياطية لديها القدرة على تغطية عجز ميزان مدفوعاتها بالعملة الوطنية. العملة ، التي لها وضع العملة الاحتياطية. بالإضافة إلى ذلك ، فإن وضع العملة الاحتياطية للعملة الوطنية للبلد المُصدِر يساهم في تعزيز أوضاع المصدرين والمستوردين والبنوك والمقيمين الآخرين في الأسواق العالمية.
تشمل العملات الجماعية حقوق السحب الخاصة (SDR) واليورو (لتحل محل ECU).
حقوق السحب الخاصة (من اللغة الإنجليزية. حقوق السحب الخاصة - حقوق السحب الخاصة) - أول عملة جماعية في نظام العلاقات النقدية الدولية. منذ 1 يناير 1999 ، تضمنت سلة حقوق السحب الخاصة أربع عملات: الدولار الأمريكي والجنيه الإسترليني والين الياباني واليورو (لتحل محل المارك الألماني والفرنك الفرنسي). تم إصدار حقوق السحب الخاصة من قبل صندوق النقد الدولي (في شكل غير نقدي) منذ 1.01.1970 كاحتياطي دولي ووسيلة دفع لتسوية ميزان مدفوعات البلدان والحفاظ على السيولة الدولية. اعتبارًا من 1 أبريل 1978 ، نصت التعديلات على النظام الأساسي لصندوق النقد الدولي على تخصيص حقوق السحب الخاصة حالة العملة الاحتياطية الرئيسية. وبناءً على ذلك ، فإن حقوق السحب الخاصة هي أساس الأسعار ليس فقط لأي عملات أخرى ، ولكن أيضًا للعملات الاحتياطية الأخرى. كأصل احتياطي رئيسي ، تستخدم حقوق السحب الخاصة فقط على مستوى البنوك المركزية والمنظمات الدولية ولا يمكن حيازتها من قبل البنوك أو الشركات أو الشركات أو المؤسسات. يعتبر إصدار حقوق السحب الخاصة ذات طبيعة ائتمانية ويتم تنفيذه في شكل سجلات ائتمانية على حسابات البنوك المركزية للدول الأعضاء في صندوق النقد الدولي في الصندوق وفقًا لحجم حصصها ، والتي تم منحها لكل دولة توقيع اتفاقية حقوق السحب الخاصة. تنص هذه الاتفاقية على أن البلد الموقع ملزم بقبول حقوق السحب الخاصة مقابل عملة قابلة للاستخدام بحرية. ومع ذلك ، يجب أن يتم هذا التبادل من قبل دولة وقعت على اتفاقية حقوق السحب الخاصة فقط في حدود ضعف حصتها من حقوق السحب الخاصة. لذلك ، تتوقف التزامات الدولة بقبول حقوق السحب الخاصة مقابل عملة قابلة للاستخدام بحرية في الوقت الذي يرتفع فيه مبلغ حقوق السحب الخاصة في حساب البنك المركزي للبلد لدى صندوق النقد الدولي إلى 300٪ من القيمة التراكمية للحصة الممنوحة للبلد. يتم تحديد حجم الحصة المخصصة لدولة وقعت على اتفاقية حقوق السحب الخاصة من قبل مجلس محافظي صندوق النقد الدولي بناءً على حصة صادرات البلاد في التجارة العالمية ومستوى تنمية اقتصادها. يتم دفع اشتراك الدولة في حصة حقوق السحب الخاصة بواسطتها بحقوق السحب الخاصة و / أو عملة الاستخدام المجاني (بمبلغ 25٪ من الحصة). يتم دفع باقي الحصة من قبل الدولة بعملتها الوطنية. تتم مراجعة الحصص كل خمس سنوات. في الوقت الحالي ، تبلغ حصة أوكرانيا في صندوق النقد الدولي منذ 31 مارس 1998 1372.0 مليون وحدة حقوق سحب خاصة. حقيقة أن حقوق السحب الخاصة تصدر فقط في شكل سجلات ائتمانية في حسابات البنوك المركزية للبلدان الأعضاء في صندوق النقد الدولي تعني أن حقوق السحب الخاصة لا تحتوي على عينات من الأوراق النقدية والعملات المعدنية وفئاتها. في هذا الصدد ، تعتبر حقوق السحب الخاصة وحدة نقدية دولية (m.fu).
يورو (الإنجليزية الأوروبية - الأوروبية أو اليورو) هي العملة الجماعية لدول الاتحاد الأوروبي (EU). يتم حساب القوة الشرائية لليورو باستخدام طريقة السلة ، والتي تشمل عددًا من عملات الاتحاد الأوروبي.
تم إدخال اليورو في تداول دول الاتحاد الأوروبي على مرحلتين. بدأت المرحلة الأولى من إدخال اليورو في تداول الأموال لـ 12 دولة في الاتحاد النقدي الأوروبي في 1 يناير 1999 ، عندما تم إدخال اليورو غير النقدي. منذ 1 يناير 2002 ، تم تقديم النقد باليورو ، وأصبح مناقصة قانونية في دول الاتحاد الأوروبي. يتم إصدار اليورو من قبل البنك المركزي الأوروبي (ECB). بدأ استخدام اليورو في جميع التسويات بين البنوك ، وبناءً على ذلك ، فإن تقارير البنوك في دول الاتحاد الأوروبي اليوم تتم أيضًا باليورو ، على الرغم من حقيقة أن البنوك يمكنها تنفيذ عمليات بعملات أخرى. بدأ اليورو يلعب دورًا نشطًا وهامًا في الحياة الدولية للاتحاد الأوروبي ، أولاً ، لأن إدخاله جعل من الممكن ضمان إنشاء مساحة اقتصادية واحدة في أوروبا ؛ ثانيًا ، جعل من الممكن توفير الموارد في عمليات الصرف ؛ ثالثًا ، لأنه جعل من الممكن تحقيق المساواة في شروط التبادل التجاري في دول منطقة اليورو. يساهم تعزيز دور اليورو في تحويل مبالغ كبيرة من الأصول الدولارية للبنوك المركزية في البلدان الأخرى إلى أصول باليورو ، الأمر الذي سيؤدي بدوره إلى زيادة سعر صرف اليورو مقابل الدولار الأمريكي وزيادة تكلفة صادرات الدولارات. البضائع من دول منطقة اليورو ، مما سيقلل من قدرتها التنافسية.
تم إدخال النقد باليورو إلى التداول عن طريق تبادل العملات الورقية الوطنية للدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي مجانًا مقابل اليورو. من المفترض أن يتم التبادل الإضافي (بعد نهاية الفترة الانتقالية) للأموال الوطنية باليورو في كل بلد بطرق مختلفة - من ثلاث إلى ثلاثين عامًا ، وعلى سبيل المثال ، في النمسا وألمانيا وإسبانيا - دون تحديد الموعد النهائي. ترافق إدخال اليورو في التداول النقدي لدول الاتحاد الأوروبي مع عدم ثقة سكان عدد من الدول باليورو ، الأمر الذي ساهم بدوره في التعزيز المتناقض للعملات الأخرى في منطقة اليورو.
ECU (وحدة العملة الأوروبية) هي العملة الجماعية السابقة للنظام النقدي الأوروبي (EMU).
كانت وحدة التحكم الإلكترونية موجودة منذ ما يقرب من 20 عامًا (من 1979 إلى 1999) ولم تعد موجودة مع إدخال اليورو غير النقدي. بحكم طبيعة استخدامها وتقنية الانبعاث ، كانت وحدة التحكم الإلكترونية مشابهة لوحدة حقوق السحب الخاصة. ومع ذلك ، فإن إصدار ECU ، على عكس حقوق السحب الخاصة ، كان مدعومًا نصفه بالذهب والدولار الأمريكي. تم إصدار ECU ، مثل حقوق السحب الخاصة ، في شكل سجلات ائتمانية على حسابات البنوك المركزية للبلدان الأعضاء في الاتحاد النقدي الأوروبي ، وبالتالي لم يكن لديها عينات من الوحدات النقدية ، وبالتالي ، مثل حقوق السحب الخاصة ، تم النظر فيها كمفوض على عكس حقوق السحب الخاصة ، وهي وحدة الحساب العالمية ، كانت وحدة التحكم الإلكترونية وحدة حساب إقليمية. تم إنشاء ECU ، مثل حقوق السحب الخاصة ، وفقًا لطريقة سلة العملات ، وحصصها ، وبناءً على ذلك ، تم إنشاء حصص العملات في سلة العملات ، والتي تضمنت الجنيه الإسترليني ، وفقًا لنفس المبادئ ، على الرغم من أن بريطانيا العظمى لم تكن جزءًا من الاتحاد النقدي الأوروبي. منذ منتصف التسعينيات من القرن الماضي ، تم استخدام ECU في تسويات المعاملات التجارية. كعملة احتياطية ، تم استخدام ECU كأساس لاقتباس عملات البلدان الأعضاء في الاتحاد النقدي الأوروبي ووحدة حساب للتعبير عن أسعار السلع الأساسية والرسوم الجمركية ورأس المال المصرح به للبنوك والشركات والشركات.
وتجدر الإشارة إلى أنه من أجل التواصل بلغة واحدة ، فإن جميع موضوعات العلاقات النقدية في جميع البلدان تعترف وتلتزم بالمعايير والقواعد الدولية التي تطورت بمرور الوقت. لذلك ، على سبيل المثال ، لتعيين العملات ، بغض النظر عن نوعها ، يتم استخدامها في جميع المستندات المصرفية ، وكذلك عندما تؤكد البنوك المراسلة مبالغ العملة المشار إليها في المستندات المصرفية ، ما يسمى برموز ISO (أكواد المنظمة الدولية) للتوحيد). يتم تعيين رموز أبجدية ورقمية لكل عملة في العالم ، تتكون من ثلاثة أحرف وأرقام. في رمز الحرف لكل عملة ، يشير الحرفان الأولان إلى بلد إصدار العملة ، على سبيل المثال ، US (الولايات المتحدة) ، GB (بريطانيا العظمى) ، UA (أوكرانيا) ، وما إلى ذلك ، والحرف الثالث هو الأول خطاب من اسم عملة الدولة. وفقًا لذلك ، فإن الهريفنيا الأوكرانية لها رمز الحرف UAH ، والدولار الأمريكي - USD. في أوكرانيا ، تنعكس رموز جميع العملات الأجنبية في مصنف العملات الأجنبية ، ويتم تجميع العملات نفسها فيه في ثلاث مجموعات ، والتي تتطابق عمليًا مع الأنواع الثلاثة من العملات. ترجع الحاجة إلى استخدام رموز العملات إلى الحاجة ، أولاً وقبل كل شيء ، إلى تقليل حجم المعلومات المرسلة بين البنوك وخلوها من الأخطاء. ليس من قبيل المصادفة أن أنظمة الاتصالات بين البنوك مثل SWIFT ، على سبيل المثال ، تضع معايير معينة للاتصالات البرقية للمعلومات ، والتي من بينها تلعب رموز العملات دورًا مهمًا.
هناك تطور مكثف للعلاقات الاقتصادية بين مختلف البلدان. في هذا الصدد ، من المهم معرفة وفهم المتطلبات التي يطبقها التشريع الروسي على معاملات الصرف الأجنبي المختلفة.
تشمل قيم العملات: أموال الدول والأوراق المالية الأخرى ، قيمة رمزيةالتي لا يتم التعبير عنها بالروبل الروسي ، ولكن بعملة أخرى.
تشمل أنشطة الرصد المحددة القيود المقابلة.
يمكن أن تتعلق بالمجالات التالية:
أحد أسباب تقديمها هو احتمال زيادة الطلب على شراء العملات الأجنبية.
في معظم الحالات ، يتم تطبيق هذه التدابير على القيود السارية فيما يتعلق بالمعاملات في مجال الواردات. حيث إمكانية الحصول عليهايتم توفير المبلغ المطلوب من العملة لدفع ثمن العقد بعد تسجيل المستندات اللازمة والحصول على الإذن المناسب من السلطات الرقابية.
مجال آخر هو السيطرة على عمليات التصدير.
اعتمادا علي من الوضع الاقتصادي المحددتحدد الدولة بالضبط النسبة المئوية للعملة المستلمة التي تلتزم الشركة بتبادلها.
هناك عدد من المعاملات التي يتعين على البنك إبلاغ السلطات التنظيمية بها. وتشمل هذه:
تقع هذه الأنواع من الأنشطة التجارية تحت سيطرة إضافيةمن الدولة.
توجد مجالات التقييد التالية:
تدابير تقييديةتقع عادةً في إحدى الفئات التالية:
أي إجراءات تقييدية تتعلق ، أولاً وقبل كل شيء ، بمغادرة العاصمة للبلاد أو القادمة منها.
يحدد قانون العملة أن الأشخاص المعنيين بالعلاقة القانونية المعنية هم:
يتم منح هؤلاء الأشخاص الشخصية القانونية من قبل الدولة ، مما يعني أن لهم الحق في أن يكونوا مشاركين في النظام المعني.
يتضمن هذا المفهوم عنصرين:
الابتكار الرئيسي هو أنه الآن يتم تعريفه بشكل مختلف مقيممن وجهة نظر هذا القانون المعياري.
في السابق ، لم يكن بعض مواطني الاتحاد الروسي يعتبرون مقيمين بالعملة. فيما يتعلق بهذا الظرف ، متطلبات التشريع فيما يتعلق بها في هذه المنطقةتم تخفيضها. الآن جميع مواطني الاتحاد الروسي ، دون أي استثناءات ، مقيمون في العملة.
في الوقت نفسه ، من ناحية أخرى ، فيما يتعلق ببعض الفئات المواطنينتم تخفيض متطلبات التشريع في هذا المجال.
على وجه الخصوص ، يخضع معظم هؤلاء الأشخاص للحصول على تصريح فتح حسابات بدون قيودبالروبل الروسي أو بالعملة الأجنبية في البنوك الموجودة خارج روسيا.
يشار إلى أنه سيتم الاحتفاظ بحصانة العملة من قبل المواطنين الروس الذين ، خلال فترة عام واحد ، سوف يقيمون خارج البلادما لا يقل عن 183 يومًا. في الوقت نفسه ، لن يكون لعدد المرات التي دخلوا فيها أو غادروا البلاد أي تأثير على هذا الوضع.
في وقت سابق ، قبل دخول هذه التغييرات حيز التنفيذ ، قامت زيارة واحدة فقط إلى روسيا بإنهاء حالة غير المقيمين وفرضت القيود المقابلة التي تم تبنيها لأولئك الذين يقيمون بشكل دائم على أراضي الاتحاد الروسي.
يقدم القانون امتيازات لأولئك الذين يقيمون خارج الاتحاد الروسي لأكثر من 183 يومًا على مدار العام. لمعاملات الصرف الأجنبي ذات الصلة لشراء سيارات أو عقارات، تتم إزالة القيود المقابلة منها. هذا ينطبق على الممتلكات الواقعة خارج الحدود الروسية. في السابق ، في مثل هذه الحالات ، كان من الضروري إضافة الأموال المستلمة إلى حساب في أحد البنوك الروسية.
يتحمل معظم السكان الروس عددًا من المسؤوليات:
في الإصدار الجديد من القانون المعتمد ، يُسمح بإجراء معاملات لشراء أو بيع سيارة أو كائن عقاري إذا لم يكن كلا طرفي الصفقة من مواطني الاتحاد الروسي ، وكذلك في مثل هذه الحالة عندما من المقيمين ولم يعيشوا في روسيا لأكثر من 183 يومًا. ومع ذلك ، إذا انتهكت هذه القاعدة و الطرف المقابل يخضع لقيود العملةثم يواجه المشتركون غرامة قدرها 75٪ إلى 100٪ من مبلغ المعاملة.
بشكل عام ، يمكن اعتبار التغييرات في تشريعات العملة التي حدثت على أنها توفر المزيد من الفرص للمواطنين. في الوقت نفسه ، أصبحت القيود أقل صرامة ، وزادت فرص تلقي الرواتب ، وازدادت بعض العمليات بالعملة الأجنبية.
لمزيد من المعلومات حول قيود العملة واللوائح ، انظر الفيديو أدناه.
أي سياسة نقدية وطنية تقوم على تنظيم العملة، وهو نظام ينظم تشريعيًا إجراءات التسويات الدولية والمعاملات بقيم الصرف الأجنبي.
داخل الدولة ، يتم تنظيم تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي من خلال لوائح الدولة واللوائح والتعليمات الصادرة عن السلطات النقدية. خارج اختصاص السلطات التنظيمية الوطنية ، يتم تنظيم معاملات الصرف الأجنبي من خلال الاتفاقات بين الدول. يتخذ تنظيم الصرف الأجنبي داخل الدولة شكل قيود الصرف الأجنبي.
قيود العملة -هذه سمة عامة لشروط وحدود معاملات الصرف الأجنبي المرتبطة بالحاجة إلى حماية العملة الوطنية. إنها تغطي كلاً من الاحتمال العام للتخلص من قيم العملات والتوجيهات المحددة لاستخدامها.
يتم تقديم قيود العملة للأغراض التالية:
في الممارسة العملية ، يتم تنفيذ تنظيم الصرف الأجنبي من خلال مراقبة الصرف الأجنبي وضوابط رأس المال.
تحت مراقبة العملةيقصد به نظام القيود التشريعية والإدارية التي تحكم معاملات المقيمين وغير المقيمين بقيم العملات ، وكذلك الإشراف والتسجيل والمحاسبة على هذه المعاملات. يعني وجود قيود على العملة أن الدولة في وضع وسيط فيما يتعلق بنظام سعر الصرف بين قابلية التحويل الكامل للعملة الوطنية (البلدان المتقدمة) والحظر الكامل على قابلية تحويل العملة الوطنية (البلدان الاشتراكية ، ومعظم البلدان النامية الدول).
يعتمد تنظيم الصرف الأجنبي على المبادئ التالية:
كأحد أشكال تنظيم الدولة للعلاقات النقدية والائتمانية ، قيود العملةتمثل نظامًا من الإجراءات الحكومية للحد من إجراءات إجراء. يتم إنشاؤها على المستويات التشريعية والإدارية والتنظيمية.
بحكم طبيعتها ، يمكن أن تكون قيود العملة محظورة ومقيدة وتنظيمية ، أي وضع إجراء معين لإجراء معاملات الصرف الأجنبي من قبل المقيمين وغير المقيمين. الأسباب الرئيسية لتطبيق قيود العملة هي قلة العملة الأجنبية في البلاد نتيجة تسربها إلى الخارج ، وكذلك اختلال ميزان المدفوعات ، وانخفاض سعر العملة الوطنية ، والديون الخارجية للدولة.
أهداف قيود العملة:
تحدد هذه الأهداف نطاق قيود العملة وأشكالها.
هناك مجالان رئيسيان لتطبيق قيود العملة - المعاملات الجارية والمالية لميزان المدفوعات.
في الممارسة العالمية ، تُستخدم الأشكال التالية من قيود العملة للمعاملات الحالية:
لتشجيع الصادرات ، يتم تحديد علاوة على سعر الصرف الرسمي عندما يقوم المصدرون بتحويل عائدات التصدير بالعملة الأجنبية إلى العملة الوطنية.
لتقليل تكلفة واردات بعض السلع ، يتم المبالغة في تقدير سعر العملة الوطنية مقارنة بالعملة الرسمية. يتم تطبيق نفس الإجراء للحد من تصدير سلع معينة.
لتحقيق أهداف معاكسة ، يتم التقليل من سعر العملة الوطنية ؛
عن طريق المعاملات الماليةيتم وضع أشكال من قيود العملة اعتمادًا على كيفية تكوين ميزان مدفوعات الدولة.
مع المبني للمجهوليخضع ميزان المدفوعات لقيود على تصدير رأس المال من الدولة وتدابير لتحفيز استيراده. وتشمل هذه القيود المفروضة على العملة التالية:
مع وجود ميزان مدفوعات نشط ، تهدف قيود الصرف الأجنبي على المعاملات المالية إلى كبح تدفقات رأس المال وزيادة سعر صرف العملة الوطنية. لهذا الغرض ، يتم تطبيق الأشكال التالية من قيود العملة:
وبالتالي ، فإن قيود العملة متنوعة للغاية في طبيعتها ومحتواها وأغراض التطبيق. يعكس تطور القيود المفروضة على العملات علاقتها بالوضع النقدي والاقتصادي للبلدان الفردية والاقتصاد العالمي ككل.
لأول مرة ، تم تطبيق قيود العملة من قبل الدول المتحاربة خلال الحرب العالمية الأولى. ثم جاءت فترة قصيرة من الاستقرار النسبي. ومع بداية الأزمة الاقتصادية العالمية 1929-1933. قيود العملة منتشرة. ويرجع ذلك إلى ضرورة تركيز موارد النقد الأجنبي في أيدي الدولة في مواجهة انهيار قاعدة الذهب ، وتدهور ميزان مدفوعات العديد من الدول ، وانخفاض قيمة عملاتها. مع اندلاع الحرب العالمية الثانية ، تم فرض قيود على العملات في جميع البلدان تقريبًا. في معظم البلدان ، استمروا لفترة طويلة بعد الحرب.
تساهم قيود العملة في المواءمة المؤقتة للبلدان وتقوية العملات الوطنية. كإجراء مؤقت ، يمكن استخدامها لحماية الاقتصاد من ظواهر الأزمات. لكن القيود المفروضة على العملات لا تسمح باستخدام العملات الوطنية في التسويات الدولية ، وتحويلها بحرية إلى عملات أجنبية. نتيجة لذلك ، في ظل ظروف قيود العملة ، يتم تقليل حجم التجارة الخارجية. لذلك ، بحلول بداية الستينيات ، عندما استقر الوضع الاقتصادي العام في البلدان ، ألغت جميع البلدان المتقدمة اقتصاديًا قيود العملة. وقد فعلت العديد من الدول النامية ذلك أيضًا. في الوقت نفسه ، في بعض البلدان ، ينطبق الإلغاء فقط على العمليات الجارية (المدفوعات بموجب عقود التجارة الخارجية ، والنقل والخدمات الأخرى) ، وفي بلدان أخرى - وعلى حركة رأس المال.
بعد ذلك ، تم الإلغاء الكامل أو الجزئي للقيود المفروضة على العملات في بلدان أخرى مع تحسن وضعها الاقتصادي والمالي. وفي الوقت الحاضر فقط في أقل البلدان نموا في أفريقيا وآسيا وأمريكا اللاتينية يواصلون العمل.
تشير إزالة القيود المفروضة على العملة إلى أن الدولة في مجال تنظيم علاقات العملات تعطي الأولوية للتدابير الاقتصادية على الإجراءات الإدارية. لكن التحرير لا يعني غياب التنظيم الحكومي. فقط نسبة التدابير الاقتصادية والدولة هي التي تتغير.