مقدمة تم إجراء هذه الدراسة في إطار مشروع "تطوير تنظيم مبتكرة للعوامل المصرفية لتحسين توافر الخدمات المالية"، التي أجرتها وزارة التنمية الاقتصادية للاتحاد الروسي

لا يتم تعريف الدفع باستخدام بطاقات الدفع في التشريع بمفهوم "بطاقة الدفع". في قواعد التشغيل النموذجية، يحتوي KKM على وصف مبسط للحسابات المنفذة من خلال بطاقات الائتمان. بطاقة الائتمان - البلاستيك

يظهر انهيار سجل سبل الانتصاف أنه إذا لم يتم دعم المال بأي قيم مادية لنوع الذهب، فسيتم اعتبار أيامهم. كيف يمكن للأموال أن تدعم استقرارها إذا تمثل قطعة من الورق لفترة طويلة فقط

5.3. استخدام نظام الدفع لأنظمة الدفع هو مجموعة من القواعد والعلاقات التعاقدية والتقنيات والأساليب لحساب الأفعال التنظيمية الداخلية والخارجية التي تسمح لجميع المشاركين بإنتاج المعاملات المالية والمستوطنات مع بعضها البعض.

1.2. أنواع أنظمة الدفع مجموعة متنوعة من الأساليب لدراسة أنظمة الدفع، ومجموعة متنوعة من الوظائف التي أجريت، خصوصية شرائح الدورة الدموية النقدية أدت إلى إنشاء أنظمة دفع أنواع مختلفة. لتبسيط الأفكار حول جميع الأنواع

1.3. إدارة مخاطر نظم الدفع نطاق منظمة الدفع يشير تقليديا إلى عدد عالية الجذور. ويرجع ذلك إلى تعقيد الإجراءات والأدوات التطبيقية، والتنقل العالي وكفاءة الحسابات، والتطور السريع الجديد

شحنة للمباني السكنية والمرافق من خلال البنوك، ومكاتب البريد، والمحطات، ومراكز تسجيل المغادرة - الأعمال المعتادة في الوقت الحاضر. بدلا من ذلك، أصبحت الرسوم في أمين الصندوق من أداء الخدمة ندرة. التشريعات الحاكمة المدفوعات دائما لمدة عامين. ومع ذلك، لا تزال الأسئلة من المديرين. في هذه المقالة، منعش المعرفة النظرية في المشكلة المعينة والنظر في بعض الجوانب العملية لتطبيقها.

وفقا للفقرة 15 من الفن. 155 شاشة LCD من القانون الجنائي للاتحاد الروسي والكيان القانوني آخر (IP)، والتي، وفقا لشاشات الكريستال السائل، تقدم رسوم على مساحة المعيشة والمرافق، وعقد ممثلها الحصول على حسابات مع أصحاب العمل وأصحاب المباني السكنية والاتصال للمباني السكنية والمرافق عند مشاركة وكلاء الدفع في استقبال أفراد الأفراد، بالإضافة إلى وكلاء الدفع المصرفيين الذين يعملون وفقا للتشريعات المتعلقة بالبنوك والأنشطة المصرفية. في هذه المقالة، نعتبر خيارين لتلقي مدفوعات المواطنين - من خلال المنظمات الائتمانية والكيانات القانونية التي لا تشبه ذلك. تكرس تنظيم أنشطة عملاء الدفع على استقبال الأفراد من الأفراد للقانون الاتحادي ل 03.06.2009 رقم 103-FZ (المشار إليها فيما يلي باسم قانون عملاء الدفع). القوانين الفيدرالية 27.06.2011 رقم 161-FZ "بشأن نظام الدفع الوطني" (فيما يلي - قانون نظام الدفع الوطني) ومن 02.12.1990 رقم 395-1 "على البنوك والخدمات المصرفية" (فيما يلي - القانون على البنوك) حل المنظمات الائتمانية لترجمة النقد. دخل قانون نظام الدفع الوطني والإصدار المحدث للقانون في عملاء الدفع حيز التنفيذ في الوقت نفسه - من 09/29/2011، وتغيير خوارزمية التفاعل بشكل كبير بين المشاركين في الحسابات التي تم تطبيقها مسبقا. ومع ذلك، حول كل شيء بالترتيب.

وكلاء الدفع: قبول المدفوعات

لفهم حقوق والتزامات القانون الجنائي وكلاء الدفع، من الضروري أولا تقديم المفاهيم التالية (المادة 2 من القانون):

المورد - الكيان القانوني أو رواد الأعمال الفردي، باستثناء مؤسسة ائتمانية تتلقى أموال الدافع للبضائع المباعة (الأعمال التي قدمتها الخدمات) أو والتي يتم إجراؤها للمباني السكنية والمرافق وفقا ل LCD من الاتحاد الروسي؛

دافع - فرد يصنع أموال وكيل الدفع من أجل الوفاء بالالتزامات النقدية للفرد قبل المورد؛

عامل الدفع هو كيان قانوني، باستثناء مؤسسة الائتمان، أو الملكية الفكرية، إجراء أنشطة حول مدفوعات الأفراد. وكيل الدفع هو المشغل لاستلام المدفوعات أو زيادة الدفع؛

عامل الدفع هو وكيل دفع هو كيان قانوني يخلص إلى اتفاق مع المورد عن تنفيذ الأنشطة في استقبال الأفراد؛

يعد الدفع الفرعي هو وكيل دفع، وهو كيان قانوني أو IP، الذي يخلص إلى اتفاق مع المشغل بشأن استقبال المدفوعات بشأن تنفيذ الأنشطة في تلقي الأفراد.

يتم فهم أنشطة الأفراد الاستقبال على أنها تتلقى وكيل الدفع من دافع الأموال الرامية إلى تحقيق الالتزامات النقدية إلى المورد لدفع البضائع (الأعمال والخدمات)، بما في ذلك تصنيع رسوم المباني والمرافق السكنية وفقا لشاشات الكريستال السادف الاتحاد الروسي، وكذلك تنفيذ وكيل الدفع للحسابات اللاحقة مع المورد (الفقرة 1 من المادة 3 من قانون عملاء الدفع). يجب أن تدفع إلى الفرق بين وكيل الدفع من الوكيل، الذي يتم تسوية أنشطته من قبل القانون المدني للاتحاد الروسي. وفقا للفقرة 1 من الفن. 1005 من القانون المدني للاتحاد الروسي في اتفاقية الوكالة يتعهد الوكيل باتخاذ إجراءات قانونية وغيرها من الإجراءات نيابة عن المدير، ولكن على حساب المدير أو نيابة عن المدير. لا يجعل وكيل الدفع إجراءات قانونية (لا توجد معاملات في مصالح العميل)، وأن الإجراءات الفعلية فقط تؤدي الأموال وإجراء حسابات مع المورد.

يفرض قانون عملاء الدفع بالمورد وإلى حد أكبر على وكيل الدفع معينة من المسؤوليات، وإعدامها في نهاية المطاف يجب أن يضمن أمن أفراد الأفراد ( فن. أربعة). قائمة بعض منهم:

• يجب أن يكون لدى وكيل الدفع اتفاقا مع المورد، واختتم وفقا للقانون، دون العقد، يحظر قبول المدفوعات للأفراد؛
• يتمتع المشغل باستلام المدفوعات بالحق في تنفيذ الأنشطة إلا بعد التسجيل في RosfinMonitoring؛
• عامل الدفع عند استلام المدفوعات ملزمة باستخدام حساب مصرفي خاص (حسابات) للمستوطنات؛
• المورد عند إجراء الحسابات مع وكيل الدفع عند تلقي المدفوعات يجب استخدام حساب مصرفي خاص؛
• لا يحق للمنظمات الائتمانية أن تكون بمثابة مشغلين بشأن تلقي المدفوعات أو العملاء المألوفين، بالإضافة إلى دخول في اتفاقات بشأن تنفيذ الأنشطة في استقبال الأفراد الذين لديهم أفراد مع الموردين أو المشغلين بشأن المدفوعات.

وجود أفكار عامة حول التزامات المورد، والمدفوعات التي تأتي من العملاء من خلال عملاء الدفع، والنظر في العديد من المواقف المحددة، وتعيين حقوق والتزامات الأطراف. حول مؤسسات الائتمان التي لا يمكن أن تكون وكلاء الدفع، سنتحدث أدناه.

الوضع 1.

اختتم القانون الجنائي إدارة MCD، هو أداء المرافق. رسوم المباني والمرافق السكنية مصنوعة بالكامل من القانون الجنائي. اجتذبت الشركة إلى الاستحقاق وجمع المجالس وطباعة وإرسال وثائق الدفع. المركز النقدي الموحد (ECRC). هذا الأخير لديه أمين الصندوق الخاص به، واختتم أيضا عقد مع شخص يمتلك شبكة المحطة الطرفية، حول تلقي المدفوعات.

CK هو المورد. وهذا يعني أنها ملزمة بالحصول على حساب خاص تم إدراج رسوم الإسكان والخدمات المجتمعية من الحساب الخاص للمؤسسات الإلكترونية. يجب نقله من هذا الغرض الخاص إلى الحساب المصرفي للقانون الجنائي وسيوزع المزيد من المستوطنات مع المقابلات. تعمل ICRC كمشغل لاستلام المدفوعات، كما أنه ملزم بفتح واستخدام المشورة الخاصة. لا يحق للإصدار القياسي (ECRC) سرد الأموال الواردة من دافعي RSO - فقط للمحاسبة الخاصة للقانون الجنائي. يعد مالك الشبكة الطرفية مدفوعات مدفوعة، نشاطه قانونيا، فقط إذا قام العقد بين المشغل والدول بمقدم الخدمة على حق المشغل لجذب المدفوعات الفرعية (الفقرة 7 من الفن. 4 من قانون عملاء الدفع ). يتم توفير مكافأة ERCC من قبل العقد المبرم مع المورد. يجب إخطار المستهلكين بأن رسوم الخدمات يتم تقديمها من قبل وكيل الدفع والفوضى (الفقرة 63 من القواعد الجديدة لتوفير الخدمات العامة)، على سبيل المثال، إدراج الحالة المناسبة في اتفاقية الإدارة أو نشر المعلومات في وثيقة دفع. بناء على طلب دافعي المملكة المتحدة، فإنه ملزم بتقديم معلومات عن وكيل الدفع الذي يستقبل المدفوعات في صالحه (الفقرة 3 من المادة 4 من قانون عملاء الدفع).

الوضع 2.

اختتم القانون الجنائي إدارة MCD، هو أداء المرافق. بقرار الاجتماع العام لأصحاب المباني، فإن رسوم المرافق المقدمة في مباني MKD مصنوعة مباشرة من مؤشر تراسكي. يتم الدفع من خلال شبكة محطات الدفع. من يدفع رسوم الاستقبال للمرافق المقدمة في المبنى؟

وفقا للفقرة 7-1 من الفن. 155 من الحرف اليدوية ل LCD RF وأصحاب المباني يمكن أن تجعل رسوم RSO بقرار الاجتماع العام، فإن مساهمة رسوم RSO معترف بها من قبل أصحاب العمل من قبل أرباب العمل وأصحاب المباني من التزاماتهم بالصمز الجنائي. وبالتالي، فإن رسوم خدمات المرافق المنصوص عليها في الغرفة، في هذه الحالة، وفقا لشاشات الكريستال السائل للاتحاد الروسي، ويرصد RSO. في الفقرة 15 من الفن. 155 LCD RF. نحن نتحدث عن حق الأشخاص الذين يتم دفعهم وفقا لشاشات الكريستال السائل من الاتحاد الروسي لشحنها بمشاركة وكلاء الدفع.

في الوقت نفسه، بحكم الفقرة 1 من الفن. يعمل عملاء الدفع 2 من قبل المورد هو الشخص الذي يتم دفعه مقابل أماكن عمل منزلية. في هذا الصدد، يبدو أن RSO معترف به من قبل المورد من حيث تلقي رسوم المرافق المقدمة في الغرفة، والقانون الجنائي في بقية المجلس. لذلك، سيتلقى المشغل لتلقي المدفوعات دفع المستهلك جزئيا بموجب العقد مع القانون الجنائي، جزئيا بموجب الاتفاقية مع RSO. من الممكن ذلك إذا كان القانون الجنائي و RSO لديه علاقات تعاقدية مع نفس المشغل لتلقي المدفوعات. هذه اللحظة من المستحسن الاتفاق على مورد

يتبرع. تم تأسيس مكافآت المشغل من قبل العقد المبرم مع كل مورد. وفقا لذلك، سيدفع القانون الجنائي المشغل فقط الخدمات لاستقبال جزء من المجلس، الذي يتم مباشرة به. على الرغم من حقيقة أنه، كقاعدة عامة، يتم تعيين تكلفة جمع رسوم المرافق لأداءها (في حالة القانون الجنائي، يتم سدادها على حساب إدارة MCD)، والتشريع، وفقا للمؤلف ، لا يحتوي على أسباب لمتطلبات RSO إلى الأمام للدفع مقابل رسوم المرافق للأدوات المساعدة، والتي، بقرار الاجتماع العام لأصحاب المباني، بقيادة RSO مباشرة.

الوضع 3.

يتم انتخاب القانون الجنائي كوسيلة للسيطرة على MKD. أجرى اتفاق الإدارة تحفظا على أن القانون الجنائي يعمل كوكيل لأصحاب المباني في إبرام اتفاقيات إمداد الموارد. يتم الانتهاء من عقود الموارد نيابة عن الإجراء الجنائي، فإنها تتلقى رسوم المرافق من المستهلكين من خلال مشغل الدفع. من هو المورد من حيث استقبال الرسوم للمرافق؟ هل لدى المشغل الحق في نقل رسوم المرافق المستلمة مباشرة من RSO؟

في هذه الحالة، يعمل القانون الجنائي كوكيل وفقا لقواعد القانون المدني للاتحاد الروسي، أي يختتم المعاملات في مصالح المستهلكين. تقدم الأخير منظمة لإدارة مجلس الإدارة، مما أدى إلى تحقيق الواجبات المعروضة عليه (بشأن سداد النفقات المتكبدة في تنفيذ السجناء مقابلات المعاملات - اتفاقيات إمداد الموارد). وبالتالي، فإن القانون الجنائي هو مزود من أجل تطبيق قانون عملاء الدفع. لذلك، فإن المشغل لتلقي المدفوعات ملزمة بإدراج جميع الأموال الواردة للحصول على الحساب الخاص للقانون الجنائي. بين RSO والرمز لا يوجد اتفاق حول جمع جامعي المستهلكين ل RSO. لذلك، فإن القانون الجنائي ليس وكيلا الدفع ل RSO، ولا يعمل الأخير كمورد وغير ملزم بالحصول على حساب خاص. يجب شطب الأموال من النظام الخاص معاهدة التعاون بشأن البراءات على حسابها الجاري، حيث جارية الحسابات التي تجريها RSO.

الوضع 4.

يقدم القانون الجنائي خدمات ويؤدي العمل على صيانة وإصلاح الممتلكات المشتركة في المنزل في الإدارة المباشرة لأصحاب المبنى. اختتم أصحاب المبنى اتفاقية مع ERCC إلى مدفوعات الاستحقاق. يتلقى القانون الجنائي رسوما لصيانة وإصلاح الممتلكات المشتركة، يتم إرسال رسوم المرافق إلى RSO.

إن الأساس القانوني لأنشطة المحكمة الزراعية الدولية بشأن رسوم الاستقبال للمباني والمرافق السكنية ليست اتفاقا مع مالكي المبنى، ولكن الاتفاقيات من القانون الجنائي وكل من مؤشر ترابط RSO. القانون الجنائي والعمل RSO كموردين. وفقا لذلك، يجب أن يكون لكل منهم نصائح خاصة ودفع ثمن مكافآت المستنفيرية من حيث الرسوم المستلمة.

الوضع 5.

اختتم القانون الجنائي، الذي تم اختياره كوسيلة لإدارة MKD، اتفاقا مع مشغل الاتصالات حول رسوم الاستحقاقات وجمعها لاستخدام الهوائي الجماعي (غير المدرجة في الملكية المشتركة لأصحاب المبنى). في وثيقة الدفع، يتم تضمين هذه اللوحة في سلسلة منفصلة. يتم قبول رسوم المباني والمرافق السكنية من خلال وكلاء الدفع. ما هو وضع القانون الجنائي؟

عند إضافة إلى مجلس الإدارة لاستخدام مالك الهوائي الجماعي للمبنى يلبي التزاماتها بمشغل الاتصالات - صاحب هذه المعدات. بين القانون الجنائي وأصحاب المبنى، لا يوجد اتفاق بشأن توفير الخدمات ذات الصلة وتنفيذ المستوطنات الخاصة بهم، وهذا ليس موردا (الشخص الذي يتلقى الأموال لبيع البضائع التي يقوم بها العمل المقدمة). هذا معترف به من قبل مشغل الاتصالات. وفقا لذلك، يكتسب القانون الجنائي وضع وكيل الدفع - المشغل على المدفوعات الاستقبال، ملزمة بالتسجيل في RosfinMonitoring، لديك حساب خاص منفصل للمستوطنات مع المزود والامتثال لمتطلبات التشريعات الأخرى. إذا كان العقد المبرم بين مشغل الاتصالات والقانون الجنائي لا يفي بالمتطلبات قانون عملاء الدفعاستلام المدفوعات لمشغل الاتصالات غير قانوني. نضيف أن القانون الجنائي كمشغل لتلقي المدفوعات له الحق في جذب المدفوعات الفرعية ل

رسوم EMA بسبب مشغل الاتصالات. سيؤدي عملية الدفع الفرعية إلى تسجيل جميع المبالغ المستلمة من دافعيها على العروض الخاصة وتسردها بحساب خاص. ينبغي أن يسرد القانون الجنائي إدراج مقدار مبالغ الدفع الخاصة بخدماتها لحساب خاص، والمبالغ المتبقية (دفع خدماتها الخاصة) على حسابها الجاري.

إن استنتاجات مماثلة صالحة للحالة التي يتضمن فيها القانون الجنائي خطوط منفصلة عن خدمات "خدمات الآخرين الآخرين" (على سبيل المثال، التأمين).

المنظمات الائتمانية: دفع المدفوعات

كما ذكر أعلاه، لا يحق للمنظمات الائتمانية أن تكون بمثابة مشغلين بشأن تلقي المدفوعات أو العملاء المألوفين، وكذلك الدخول في اتفاقات بشأن تنفيذ الأنشطة بشأن تلقي الأفراد مع الموردين أو المشغلين لتلقي المدفوعات (الفقرة 21 من المادة 4 من القانون في وكلاء الدفع). ومع ذلك، فإن المنظمات الائتمانية لها الحق في إجراء هذه العملية المصرفية كمناولة الأموال التي بموجبها تصرفات المشغل لنقل الأموال بموجب الأشكال المطبقة للمستوطنات غير النقدية لتوفير المستلم النقدي للمسؤول (الفقرة 12 من المادة 3 من قانون نظام الدفع الوطني). بحكم الفقرة 2 من الفن. 5 من نفس القانون، يتم نقل الأموال على حساب أموال المدفوعة على حسابها المصرفي أو قدمت دون فتح حساب مصرفي. كجزء من هذه المقالة، نعتبر نقل الأموال دون فتح حسابات مصرفية كعملية تذكرنا باستلام المدفوعات، والممارسة الأكثر شيوعا من أجل دفع ثمن المباني والمرافق السكنية.

تنفذ عمليات النقل النقدية دون فتح حسابات بنكية نيابة عن الأفراد (الفقرة 9 من المادة 5 من قانون البنوك). بحكم الفن. 8 من النظام الوطني للدفع النظام يجب على أمر العميل أن يحتوي على معلومات يسمح بنقل الأموال في إطار أشكال المستوطنات غير النقدية (ص 1). يتم تنفيذ هذا الطلب من قبل المشغل بمبلغ المبلغ المحدد في تصرف العميل. لا يمكن الاحتفاظ بأجر مشغل النقل النقدي (عند شحنه) من مبلغ تحويل الأموال، إلا في حالات التحويلات النقدية العابرة للحدود (الفقرة 10).

يتم تقديم تنظيم مفصل لقواعد الترجمة دون فتح حسابات بنكية في اللوائح بشأن قواعد ترجمة النقد، وافق عليها البنك المركزي للاتحاد الروسي 19.06.2012 رقم 383-P. وبالتالي، تقوم المنظمات الائتمانية بتنفيذ هذه الترجمة من خلال تلقي نقدا، أوامر الدافع - أموال فردية وائتمانية لحساب المستلم المصرفي (الفقرة 1.4). تحت تصرف النقد ترجمة دون فتح حساب مصرفي للمسؤول - ينبغي الإشارة إلى فرد على الورق (الفقرة 5.7):

• تفاصيل دافع، متلقي الأموال، البنك؛
• نقل مبلغ؛
• الغرض من الدفع؛
• معلومات أخرى أنشأها مؤسسة ائتمانية أو متلقي للأموال بالتنسيق مع البنك.

الانتباه إلى المملكة المتحدة

يكون للمشغل لترجمة الأموال، وهي مؤسسة ائتمانية، الحق في جذب وكيل دفع بنكي على أساس عقد (كيان قانوني، باستثناء مؤسسة الائتمان) لاعتماد النقد من النقد الفردي ، بما في ذلك استخدام محطات الدفع وأجهزة الصراف الآلي (PP. 1. 1 فنون. 14 من قانون نظام الدفع الوطني). يعمل وكيل الفواتير المصرفي نيابة عن المشغل ويستخدم حسابا مصرفيا خاصا للتسجيل في المبلغ الكامل النقد الوارد من الأفراد (PP. 1، 3 ص. 3 من نفس المادة). بدوره، فإن وكيل الدفع المصرفي لديه الحق في جذب زيادة دفع البنك. عوامل الدفع المصرفية وغير المألوفة ليس لديهم علاقات قانونية مع متلقي الأموال.

نؤكد أنه يمكن أن يكون هناك اتفاق بشأن استلام المدفوعات لصالح القانون بين المستلم (CC) ومؤسسة الائتمان: يتم نقل الأموال نيابة عن الفرد - الدافع. في الوقت نفسه، يمكن الانتهاء من اتفاق بشأن تبادل المعلومات حول المدفوعات بين القانون الجنائي والبنك، الذي يجوز فيه مكافأة البنك (معلومات البنك المركزي للاتحاد الروسي في 12 أغسطس 2011). تصرفات البنك لمثل هذا العقد ليست عملية مصرفية. كما هو مبين في خطاب البنك المركزي للاتحاد الروسي البالغ 21.11.2011 رقم 166-T، الحق منظمات الائتمان لها الحق في تنفيذ عملية مصرفية حول نقل الأموال، ومستلم الأموال التي يدير فيها المورد أو الشخص، بما في ذلك وكيل الدفع، رهنا بتعليمات الفرد تحت تصرف نقل الأموال إلى المورد أو الشخص المدار كمستلم. يتم إجراء تحويل الأموال المشار إليه بموجب مؤسسة ائتمانية كما هو الحال في وجود عقد مع مورد أو شخص يسيطر عليه وفي غياب اتفاق محدد على الحساب المصرفي للمورد أو الشخص الذي يسيطر عليه ليس خاصا حساب البنكوبعد اتضح أن مؤسسة الائتمان لديها الحق في سرد \u200b\u200bرسوم مساحة المعيشة والمرافق في المشغل لاستقبال المدفوعات، فقط إذا تم تسمية المشغل كمستلم كمستلم.

الفرق بين المدفوعات الاستقبال ونقل الأموال يتكون في أسبابهم القانونية. يتم إجراء أنشطة القبول على أساس اتفاق مبرم مع المستلم (المورد): دافع بدوره إلى وكيل الدفع، اتصل بالمورد، وإذا كان هذا الوكيل لديه عقد معه، يقبل الوكيل الدفع (تفاصيل حساب مصرفي خاص من بين المورد معروفين وكيل الدفع مقدما). تستند أنشطة نقل الأموال دون فتح حساب إلى إرادة الدافع: يسرد البنك الأموال المستلمة على التفاصيل التي قدمت الدافع (إلى حساب المستلم المصرفي).

الوضع 6.

دخلت المنظمة، إدارة ICD، في اتفاقات مع المشغل بشأن تلقي المدفوعات (بشأن تنفيذ الأنشطة بشأن تلقي الأفراد) ومع البنك (تبادل المعلومات). ما هي تفاصيل الحساب المحدد في وثائق الدفع التي أظهرها المستهلكين؟

يجب أن تحتوي وثيقة الدفع على رقم حساب مصرفي وتفاصيل مصرفية للمقاول (PP "ب" من الفقرة 69 من القواعد الجديدة لتوفير المرافق). عدم وجود جميع التفاصيل اللازمة لنقل الأموال في الأمر لا يحد من حق الدافع فقط لاختيار طريقة للدفع مقابل الخدمات، ولكنها توفر أيضا ميزة هؤلاء الأشخاص الذين يمرهم القانون الجنائي بسبب السجناء ( على وجه الخصوص، يتم إبرام وكلاء الدفع أو البنوك التي يتم بها اتفاقيات التبادل المعلوماتي). هناك قيود على المنافسة (حل فاس بوجو مؤرخ في 24 ديسمبر 2012 في حالة رقم A69-205 / 2012، مؤرخة 18 ديسمبر 2012 في حالة القضية A69-290 / 2012، FAS MO من 12/27/2011 القضية رقم A40-131220 / 10-17- 826). إذا تم تحديد حساب مصرفي خاص في وثيقة الدفع، فستكون النتيجة هي نفسها: البنوك لن تكون قادرة على ترجمة الأموال، لأنها تنقل فقط على الحسابات المصرفية العادية. وبالتالي، يجب أن تشير وثيقة الدفع إلى عدد حساب التسوية للقانون الجنائي وتفاصيل البنك الذي يفتح فيه. لن يكون هذا عقبة أمام تلقي المدفوعات عن طريق عملاء الدفع، لأن هذا الأخير لديه معلومات حول المشورة الخاصة لعقود العقود من القانون الجنائي.

الوضع 7.

اختتم القانون الجنائي، الذي تم اختياره كوسيلة لإدارة MKD، اتفاقا مع مشغل الاتصالات حول رسوم الاستحقاقات وجمعها لاستخدام الهوائي الجماعي (غير المدرجة في الملكية المشتركة لأصحاب المبنى). في وثيقة الدفع، يتم تضمين هذه اللوحة في سلسلة منفصلة. يتم اعتماد رسوم مساحة المعيشة والمرافق من خلال البنوك ومن خلال وكيل الدفع.

1. يجب على المشغل على تلقي المدفوعات لتلقي المدفوعات إبرام اتفاق مع المورد على تنفيذ الأنشطة بشأن استقبال الأفراد، بموجب شروط المشغل الذي يحصل عليه المدفوعات المستقرة به نيابة عنها أو نيابة عن المورد حساب المورد لتلقي أموال من دافعي لأغراض وفاء التزامات النقدية للفرد قبل المورد، كما أنه ملزم بإجراء المستوطنات اللاحقة مع المورد بالطريقة التي يحددها العقد المذكور ووفقا للتشريع من الاتحاد الروسي، بما في ذلك متطلبات الإنفاق النقدي المسجل في منظم كيان قانوني أو مكتب نقدي لرجل أعمال فردي.

2. يمتلك المورد الحق في إبرام اتفاقية مع المشغل بشأن تلقي المدفوعات بشأن تنفيذ الأنشطة على حفل الاستقبال للأفراد، المحدد في الجزء 1 من هذه المادة، ما لم ينشأ خلاف ذلك تشريع الاتحاد الروسي. حق حكومة الاتحاد الروسي الحق في إنشاء قائمة بالسلع (الأعمال والخدمات)، المسؤولة عنها لا يحق لك وكيل الدفع الحصول على مدفوعات للأفراد.

2.1. لا يحق وكيل الدفع أخذ أموال لصالح منظمات الائتمان.

3. يضطر المورد بتوفير معلومات عن وكلاء الدفع التي تجعل المدفوعات في صالحه، في أماكن دفع المدفوعات، وتلزم بتوفير السلطات الضريبية على طلباتها قائمة من وكلاء الدفع التي تجعل المدفوعات في صالحها، ومعلوماتها على مكتب الاستقبال المدفوعات.

4. إن وفاء التزامات المشغل بشأن تلقي المدفوعات قبل مزود تنفيذ المستوطنات ذات الصلة ينبغي ضمان عقوبة، تعهد، احتفاظ بها، ضمان، الضمان المصرفي، وديعة، مخاطر المسؤولية المدنية التأمين لعدم الوفاء بالمستوطنات مع المورد أو الطرق الأخرى المنصوص عليها في تنفيذ العقد للأنشطة في استقبال مدفوعات الأفراد.

5. يتمتع المشغل باستلام المدفوعات بالحق في تلقي المدفوعات بعد تسجيله من قبل الهيئة المعتمدة بالطريقة التي يحددها القانون

(انظر النص في الطبعة السابقة)

6. المشغل على تلقي المدفوعات وفقا لمتطلبات التشريعات المتعلقة بمكافحة التصديق (غسل) الدخل الذي حصل عليه جنائي، وتمويل الإرهاب من حيث تحديد الفرد الذي يصنع دفع في القضايا المعمول به ينبغي تحديده الفرد الذي يصنع الدفع.

7. تتمتع مشغل استقبال الدفع بالحق في اجتذاب شخص آخر - تقديم طلبات في دفع المدفوعات، إذا تم تصور هذا الحق في الاتفاقية التي أبرمها مع المزود بشأن تنفيذ الأنشطة في استقبال الأفراد. مع هذا الجذب، لا تتطلب السلطات ذات الصلة من المدفوعات الثمانية شهادة توثيقة. لا يحق للدفع الفرعي لجذب أشخاص آخرين لإجراء المدفوعات.

(انظر النص في الطبعة السابقة)

8. تقبل الدفع الفرعي المدفوعات نيابة عنها أو نيابة عن المشغل لتلقي المدفوعات، وفي حالة ذكر ذلك في اتفاقية تنفيذ الأنشطة على استقبال الأفراد الذين اختتمهم المشغل بشأن تلقي المدفوعات المورد - نيابة عن المورد ووفقا لمتطلبات المادة 1009 من القانون المدني للاتحاد الروسي.

9. يجب أن تستخرب المدفوعات المدفوعة 9. الدفع مقابل المدفوعات اتفاقية مع المشغل عند تلقي المدفوعات لتنفيذ الأنشطة على تلقي الأفراد، بموجب شروط الدفع التي يحق لها دفعها، نيابة عن المشغل لتلقي المدفوعات أو نيابة عنها من المورد والمورد والمشغل من أجل تلقي المدفوعات، كسب المال من دافعي وفقا لشروط العقد المنصوص عليه من خلال الجزء 1 من هذه المقالة، وهو ملزم أيضا بإجراء حسابات لاحقة مع المشغل عند تلقي المدفوعات في وفقا لتشريعات الاتحاد الروسي، بما في ذلك متطلبات الحد الأقصى لمبلغ المدفوعات نقدا وإنفاق الأموال النقدية المسجلة في موظف أعمال أو مكتب نقدي لرجل أعمال فردي.

10 - لا يحق للدفع الفرعي الحصول على المدفوعات التي تتطلب تحديد الفرد الذي يقوم بدفع، وفقا لمتطلبات التشريعات المتعلقة بمكافحة التصديق (غسل) الدخل الذي حصل عليه جنائي، وتمويل الإرهاب.

11. وكيل الدفع عند تلقي المدفوعات ملزمة باتفاق ذي صلة بشأن تنفيذ الأنشطة بشأن استقبال الأفراد المنصوص عليه في هذه المادة. أنشطة كيان قانوني أو رجل أعمال فردي لاستلام الأموال من فرد الأموال دون إبرام الاتفاقية المذكورة المقابلة لمتطلبات هذا القانون الاتحادي، أو الاتفاق بشأن تنفيذ الأنشطة على حفل الاستقبال الأفراد المنصوص عليه يحظر القانون الفيدرالي "على البنوك والأنشطة المصرفية".

11.1. لا يحق للمورد أن نستنتج مع مشغل الدفع لاستلام المدفوعات، ولا يحق للمشغل على تلقي المدفوعات إبرام اتفاقية مع دفع مزود بتنفيذ الأنشطة على تلقي الأفراد المحدد في الجزء 1 من هذه المقالة إذا كان المشغل بالنسبة لاستقبال المدفوعات أو دفع المدفوعات تنفذ المدفوعات النقدية دون استخدام معدات تسجيل النقدية.

12. وكيل الدفع عند تلقي المدفوعات ملزمة باستخدام السجلات النقدية وفقا لتشريع الاتحاد الروسي على استخدام السجلات النقدية.

(انظر النص في الطبعة السابقة)

13. وكيل الدفع عند تلقي المدفوعات ملزمة بالتوفر في كل مكان لاستقبال المدفوعات للمدفوعات إلى المعلومات التالية:

1) عناوين موقع الاستقبال المدفوعات؛

2) أسماء ومواقع المشغل على المدفوعات الاستقبال والدفع الفرعي في حالة قبول الدفع عن طريق الدفع المدفوع، وكذلك أرقام تحديد دافع الضرائب؛

3) أسماء الموردين؛

4) تفاصيل الاتفاقية المتعلقة بتنفيذ الأنشطة المتعلقة بتلقي الأفراد بين المشغل بشأن تلقي المدفوعات والمورد، وكذلك تفاصيل اتفاقية تنفيذ الأنشطة على تلقي الأفراد بين المشغل بشأن الاستقبال المدفوعات والدفع SUGAGUNT في حالة دفع Sugagent الدفع؛

5) حجم المكافآت المدفوعة من قبل الدافع للمشغل بشأن تلقي المدفوعات والدفع الفرعي في حالة دفع الدفع عن طريق الدفع الفرعي، في حالة وجود أجر؛

6) طرق لتقديم الشكاوى؛

7) أرقام هواتف الاتصال المورد والمشغل لتلقي المدفوعات، وكذلك الدفع الفرعي في حالة تلقي دفع فرعي الدفع؛

8) عناوين وأرقام الهواتف المحمولة للهيئات التنفيذية الفيدرالية المفوضة من قبل حكومة الاتحاد الروسي إجراء مراقبة الدولة (الإشراف) لتلقي المدفوعات.

14. وكيل الدفع عند تلقي المدفوعات ملزمة باستخدام حساب مصرفي خاص (حسابات) للمستوطنات.

يشغل نظام الدفع مكانا خاصا في النظام المصرفي للاتحاد الروسي. ينظم أنشطة المنظمات على التحويلات المالية. اليوم، تقبل الشركات الدفع مقابل سلعها وخدماتها من خلال الأنظمة الإلكترونية، وبعضها - حتى دون فتح حساب. هذا ليس مفاجئا. اليوم، العديد من الشركات تقود الأعمال التجارية عبر الإنترنت. على سبيل المثال، يأخذ نظام الدفع QIWI المدفوعات من المواطنين من خلال Automata وترجمهم إلى حسابات الطرفية. هل هذا يعني تطوير نظام QuaSibank في روسيا؟

جوهر المفهوم

وكلاء الدفع هم وسطاء بين مقدمي الخدمات والسكان. تتمثل أنشطتهم في قبول المدفوعات من دافعي لسداد ديون كشوف المرتبات، وتنفيذ المعاملات الأخرى وتسجيلها بحساب عبورها.

المورد هو كيان قانوني، IP تلقي الأموال لبيع البضائع المباعة (العمل). يمكن للموردين أيضا أن يكونوا منظمات تدفع خدمات المرافق والوكالات الحكومية التي تتلقى الأموال اللازمة لتحقيق وظائفها.

وكلاء الدفع هم المنظمات، IPS التي تقبل المدفوعات من الأفراد. كما يطلق عليهم أيضا المشغلين أو الأعمار.

التنظيم التشريعي

في عام 2010، تم إجراء تغييرات على FZ رقم 103 "على أنشطة تلقي المدفوعات". في ترسانة مؤسسات الائتمان، ظهر مصطلح جديد - "وكلاء الدفع". قدم أيضا نفس الحساب رقم 40821 لحساب العمليات مع هذه الموضوعات.

متطلبات

يتم نقل الوسطاء بالكامل إلى حساب وكيل الدفع المستلمين من دافعي. ثم يسرد البنك تكلفة البضائع المباعة في حساب المورد، والوكيل عمولة رسوم. وفقا لذلك، لا يحق للمورد أن يأخذ أموالا من الوكلاء إلى حسابها المصرفي المعتاد. يتم توضيح هذه المتطلبات في الفن. 8 حرة №103.

إذا لم يتم استخدام الحساب الخاص لوكيل الدفع في عملية أنشطته، فإن المشاركين في العملية سيكون مسؤولا بموجب الفن. 15 كافية. يهدد الوكلاء عقوبة إدارية 4.5-5 ألف روبل، والكيانات القانونية - 40-50 ألف روبل.

يمكن إجراء مدفوعات تلقي الأفراد عن طريق وكلاء الدفع من خلال المحطات أو مكتب النقود. يجب تجهيز المعدات بذاكرة مالية وشريط تحكم. يجب تسجيل CCC المستخدمة في FTS. يجب أن يحافظ الوسيط على جميع عمليات العمليات.

محاسبة العمليات

يتم تنفيذ العمليات المقدرة بين البنك والوكلاء في حدود الوقت التي أنشأتها المعاهدة. النظر في خوارزمية العمليات. يقوم البنك من تاريخ استلام سجل المدفوعات من خلال المحطة إلى الحساب الخاص للوسيط حتى ينفذ نقل الأموال من الوكيل الإجراءات التالية:

• تأخذ جميع العمليات في الاعتبار في حساب خاص 30233 "المعاملات غير المكتملة على بطاقات الدفع."
• التزامات قبل أن تفتح وكلاء الدفع على الحسابات الشخصية التي تم فتحها في حساب الرصيد 30233. هذا الشرط ممكن إذا تم تحديد العقد مع الوكيل لدفع اللجنة أو تراكم المكافآت لفترة معينة.

بعد تلقي الأموال من الوكيل، يسرد البنك الإيرادات لمزود الخدمة ولجنة الوسيط.

شروط الخدمة

بموجب ظروف عمل البنوك، يتم إجراء مدفوعات تلقي من وكلاء الدفع وفقا لمثل هذه المخططات:

• الوديعةوبعد يوفر الوكيل أدوات مصرفية للتمويل الأولية أو كضمان، لتغطية مخاطر السيولة، والمخاطر على العمليات غير المكتملة.
• تنسب إليه. يستخدم الوكيل الأصول المصرفية لتغطية السيولة والمخاطر على العمليات غير المكتملة.

الشيخ.

يجب تأكيد تلقي الأموال من خلال إصدار الشيك. يجب قراءة جميع المعلومات المنشورة عليها بسهولة لمدة ستة أشهر على الأقل. يجب أن يتوافق الشيك بمتطلبات الأفعال التنظيمية للاتحاد الروسي وتحتوي على هذه التفاصيل:

• عنوان المستند؛
• مقدار الأموال المقبولة؛
• عنوان الدفع
• الوسطاء الأجور؛
• التاريخ والوقت ومكان استقبال الأموال؛
• رقم الشيك؛
• موقع وكيل البنك، له نزل؛
• أرقام هواتف وكيل.

عند تحديد الحد الأقصى للأموال في أمين الصندوق، يجب ألا يأخذ الوسطاء في الاعتبار هذه الأموال المخصصة للإدراج إلى أطراف ثالثة. لهذا الغرض، يؤدي وكلاء الدفع إلى كتب اثنين من الكتب النقدية. في الأول، يتم إصلاح أموالهم الخاصة، وفي الآخر - "الأجانب".

عند استلام الأموال، يعتمد أمين الصندوق من طلبين أبرشية:

• للمبلغ الإجمالي للأموال المقبولة؛
• للحصول على مبلغ "الآخرين" يعني.

بنفس الطريقة، يتم إجراء أوامر الإنفاق.

خوارزمية العمل

في سلطة الوكيل تذهب:

• إجراء المدفوعات من دافعي؛
• إصدار الأموال للأفراد من خلال المحطات وأجهزة الصراف الآلي؛
• توفير وتنفيذ آلية لاستخدام الدفع الإلكتروني.

يتم تنفيذ أنشطة وكيل الدفع لاعتماد الأموال في مثل هذه الخوارزمية:

• يتم الانتهاء من الاتفاقية بين الوكيل ومشغل النظام؛
• للمستوطنات في البنك، يفتح حساب خاص؛
• تلقت الأموال المرجحة أولا وقبل كل شيء يمرر المجموعة، فقط بعد أن يقع في الاعتبار؛
• يسرد البنك الأموال لمزود الخدمة والمكافآت الأنثوية إلى الوكيل.

وهذا هو، الدفع، وكذلك وكلاء البنك، هي وسطاء بين مقدمي الخدمات والمشترين. يكمن الفرق الوحيد بينهما في حقيقة أن وظيفة وكلاء مؤسسة الائتمان هي أوسع بكثير.

مسؤولية

لهذه الانتهاكات مثل:

• عدم تطبيق التكنولوجيا النقدية؛

• استخدام المعدات التي لا تفي بالمتطلبات؛

• رفض إصدار فحص السلع؛

• تعداد الأموال تجاوز حساب خاص،

هناك عقوبة إدارية من 3 آلاف روبل. في الموظفين المسؤولين و 30-40 ألف روبل. - للمؤسسات. يمكن أن تعقد IP مساءلة فقط كمسؤول.

مجالات النشاط الأخرى

يقبل الوكلاء دائما المدفوعات لصالح أطراف ثالثة ولا يمكنهم تزويدهم ببعض الخدمات الأخرى. إذا كانوا لا يزالون يفعلون شيئا ما بالإضافة إلى ذلك، فلم يعد وكلاء الدفع يعتقدون. عمل الوكيل لا يجلب الدخل الكبير. لذلك، يسجل الوسطاء العديد من الكيانات القانونية ويستأجر المحطات من خلالهم.

لنفس السبب، لا يشمل الوكلاء شركات البريد السريع. أنها تسليم البضائع واتخاذ المال من العملاء لدفع. يمكن قول الشيء نفسه عن شركات السفر. على الرغم من بضع سنوات، إلا أن FTS كشفت غرامات وكالات السفر لانتهاك قانون عملاء الدفع. كان السبب هو حقيقة أن وكلاء السفر يسرد الأدوات اللازمة لتوفير الخدمات. كان على المشغلين أن يتحدوا قرارات FNS، في اشارة الى هذه الحقائق:

• يتم اختيار وكالات السفر وحجز جولات للعملاء. جزء من المال يحصلون عليه فقط لهذه الخدمات.
• لا يمكنهم العمل فقط على المعاهدات الرسمية مع المشغلين. في هذه المستندات، لا توجد تفاصيل عن حساب خاص، من خلال الوكلاء الذين يقومون به جميع العمليات.

تتناقض هذه الشروط مع متطلبات FZ رقم 103.

خبرة دولية

تجدر الإشارة إلى الاختلافات مع الممارسة الأجنبية. في الاتحاد الروسي، يشارك الوسطاء المصرفيون في ترجمة الصناديق، وتقبل وسطاء الدفع المدفوعات. الخدمات في الخارج لنقل الأموال التي قدمت فردا، فإن وكيل الدفع يوفر فقط إشراف عضو قانوني للنظام. يرتبط الأداء الوسطاء بغسل الأموال. لذلك، توصي FATF بالمستويات التشريعية تسجيل قيود وظائف الوكلاء.

التشريع الحالي يرضي فقط متطلبات FATF جزئيا. تعقد التشريع دور الوكلاء في النظام المصرفي. قانون "NPS" ليس هناك صياغة واضحة لالتزامات وكلاء الدفع. هذا يسبب الكثير من الأسئلة من جميع المشاركين في النظام المصرفي. يجب تعديل التشريعات المحلية، وكذلك:

• إنشاء هيئة إشراف معتمدة للوكلاء؛
• تطوير نظام للتسجيل والوسطاء الترخيص؛
• حدد المعايير الدنيا لمدى ملاءمة الوكلاء؛
• تحقق بانتظام سيرة قادة الوكلاء؛
• تطوير نظام لرصد أنشطة الوسطاء ونظام العقوبات لعدم الامتثال للتشريع.

سيمكن مقدمة هذه المقترحات من الوكالات الحكومية من الحصول على معلومات لبناء نظام نقل الأموال، وسوف تزيد من شفافية الأنشطة، سيسهم في زيادة القدرة التنافسية للمشغلين في السوق.

انتاج |

قبل أن تصبح وكيل الدفع، تحتاج إلى تكوين نموذج الأعمال بعناية. يجب أن تتوافق بوضوح مع متطلبات التشريع. المنظمات التي تعاونت بالفعل مع الوسطاء، تحتاج إلى فتح حساب خاص. واتخذ الأموال من الوكيل فقط من خلال حساب العبور هذا.

على ال. Martynyuk، خبير في الضرائب

من من الوسطاء هو وكيل الدفع، وليس

شكرا لموضوع موضوع المادة. أ. كوزلاوف رئيس المجموعة الثقة في المحاسب ذ م م، موسكو.

من أجل قانون أنشطة عملاء الدفع، من الواضح للجميع - تبسيط مكتب الاستقبال من سكان المدفوعات للاتصالات الخلوية، والإنترنت، خدمة مشتركة، إلخ. الأموال التي تم جمعها كل وكيل دفع ملزم بالائتمان حساب مصرفي خاص له في نفس اليوم، حيث يغادرون منهم، وهذا هو، هو، المورد م الجزء 14، 15، 18 الفن. 4 من قانون 03.06.2009 رقم 103-FZ (يشار إليها فيما يلي باسم القانون رقم 103-FZ)؛ ص. 1.3 أحكام 12.10.2011 رقم 373-P.

توجد بعض الوسطاء الذين يعملون مع السكان في إطار عقود الوكالة أو اللجنة أو التعليمات في علامات عملاء الدفع. النقدية من الأفراد للسلع، والعمل، والخدمات تأخذ؟ نعم. الرئيسية، المفوض أو الرئيسية يسردهم؟ نعم. هل حان الوقت للتسجيل في RosfinMonitoring، لتطوير قواعد الرقابة الداخلية في إطار القانون "المضاد للحامل" ح. 5 ملعقة كبيرة. 4 من القانون رقم 103 - FZ، افتح المتخصص للتسجيل في وردت من سكان دين ح. 14 فن. 4 من القانون رقم 103 - FZ، لبدء الكتب النقدية الثانية القسم 5.1 من أحكام 12.10.2011 № 373-P، تطبيق CCT حتى مع تهمة ح. 12 فن. 4 من القانون رقم 103 - FZ وتنفيذ التزامات أخرى من وكلاء الدفع؟

لأغراض القانون رقم 103 - FZ مزود - هذا هو الشخص الذي يتلقى المال من خلال وكلاء الدفع من الفيزياء للبضاعة المباعة والعمل والخدمات و الجزء 1 الفن. 2 القانون رقم 103-FZ.

تنشأ الشكوك من المدارس (المديرين واللجان): وما إذا كانت موردي السكان يجذبون وكلاء الدفع في الجزء 1 الفن. 2 القانون رقم 103-FZ؟ ربما حان الوقت لهم لاستخدام العروض الخاصة - للحصول على إيرادات من الوسيط أ ح. 18 فن. 4 من القانون رقم 103 - FZ؟ نحن في عجلة من امرنا لتهدئتك: في معظم الحالات، لا تعد الوسطاء وكلاء دفع.

تحقق مما إذا كنت عميلا للدفع

وكيل الدفع هو الذي فقط يقبل دفع الأفراد لصالح المورد للبضائع (العمل والخدمات) المباعة من قبل هذا المورد الجزء 1 الفن. 4 من القانون رقم 103 - FZ و لا شيء أكثر لا بغرض:

• <или> من خلال هذه السلع (العمل والخدمات) المستلمة؛
• <или> المادية الحق في استلامها من المورد.

الحقيقة هي أن قانون عملاء الدفع لا يسقط المدفوعات الضريبية في إطار العمليات الحسابية التي تنشأ أثناء بيع البضائع (الأشغال، الخدمات) ص. 1 ح. 2 ملعقة كبيرة. 1 من القانون رقم 103 - FZوبعد وهذا يعني أن وكيل الدفع لا يمكن أن يكون جانبا من معاملة التنفيذ.

وعندما يتم توفير استقبال المدفوعات إلا الأنشطة الأساسية للوسيط، المسجلة في العقد مع المدير أو اللجنة أو المحامي (البحث عن المشترين، تلقي الطلبات والعقود، تسليم البضائع، إلخ)، والوسيط ليس وكيل الدفع. بعد كل شيء، هنا يقبل الدفع لتنفيذ البضائع (الأعمال والخدمات) للمورد.

قارئ الرأي

"نحن نشارك في تجارة التجزئة، نريد أن نختتم عقد مع شركة نقل بحيث عند تسليم البضائع، دفعت العميل - Fizliso البضائع إليها، ثم أدرجت هذه الأموال إلينا ناقص نفقاتها وأجرتها. اتضح أن إحدى شروط شركة النقل هي افتتاح الغرض الخاص من قبلنا: يقولون إنهم سيكونون وكلاء دفعنا م ".

بافل،
المحامي، يكاترينبرغ

1. المفوضين والوكلاء يتصرفون نيابة عنهم. بالإضافة إلى تلقي المدفوعات، فإنهم أنفسهم يختتمون عقدا مع المشترين، فإنهم ينقلون لهم المنتجات، المستندات، إلخ.

بالمناسبة، لدى مثل هذه الوسطاء حجة حديدية أخرى لصالح حقيقة أنهم ليسوا عوامل الدفع: استرد مدفوعاتهم التزام المشترين لهم وأنفسهم الجزء 1 الفن. 1005، الجزء 1 الفن. 990 من القانون المدني للاتحاد الروسيوبعد ويقبل وكيل التوازن المدفوعات التي تطلبها المطلوبات المادية قبل المورد م الجزء 1 الفن. 3 من القانون رقم 103 فاز.

2. الوكلاء الذين يتصرفون نيابة عن المدير والمحامين، الذي:

• <или> تأخذ المال من المادية تحويل لديها منتجات أو نتيجة العمل. على سبيل المثال، لا تعمل خدمات البريد السريع وشركات النقل وكلاء دفع، لأنهم يأخذون أموالا للبضائع التي يتم تسليمها عند نقلها إلى المشتري. مهمتهم الرئيسية على العقد مع المتجر هي تسليم البضائع، والحصول على المال - مرتبطا بشكل لا ينفصم بخدمتها؛
• <или> نستنتج مع الطبيب T. عملية تجارية في إطار المبلغ الذي تؤخذ منه الدفع، حتى لو استلام البضاعة (العمل والخدمات) لاحقا وليس من الوسيط، ولكن مباشرة من المورد. على سبيل المثال:

• التداول الرصاص على العينات أو الكتالوجات، وهذا هو، يقبلون الأوامر والدفاع عنهم، والبضائع المشتري ثم يتلقى من المورد نفسه؛
• بيع جميع أنواع بطاقات الدفع (الاتصالات، الإنترنت، إلخ). هنا، يرسل الوسيط بطاقة للمشتري كتأكيد لحقه في تلقي الخدمات من المدير (الرئيسية). وهذا، على النقيض من أنشطة وكلاء الدفع، وليس قبول رسوم الوكلاء المبرم بالفعل من قبل الفرد مع مزود اتفاق محدد (عند الفضل في الأموال، على سبيل المثال، إلى عدد معين من حساب حساب الوجه). هذا هو إبرام عقد جديد مع مشتري البطاقة. ويخلص إلى وسيط، وبالتالي فهو ليس وكيلا الدفع.

كما نرى، ليس من الصعب للغاية إثبات أن الوسطاء العاديين ليسوا وكيل دفع. لكن ضع في اعتبارك أنك في بعض الأحيان يجب أن تقنع في هذا ليس فقط السلطات الضريبية فقط (والتي تتبع استخدام الأغراض الخاصة في ح. 4 الفن. 7 من القانون رقم 103 - FZ)، ولكن أيضا المقابلات. يحدث ذلك أن المبادئ (اللجان أو الثقة) تنظر بخطأ في الانتهاء من الوسطاء مع وكلاء دفعهم وتطلب منهم فتح غرض خاص للمدفوعات. أو على العكس من ذلك، يعتبر الوسيط بشكل غير صحيح عمله كنشاط وكيل الدفع والائتمانات إيراداتها الخاصة للعروض الخاصة، ومطالبة افتتاح غرض خاص من مبدأها (رئيس اللجنة).