كتب
يتم إصدار دفتر الشيكات النقدية للعميل مع التفاصيل المملوءة: الدرج ، رقم حساب الدرج ، اسم المؤسسة المصرفية. يتم تعبئة هذه التفاصيل من قبل موظفي البنك باليد أو عن طريق وضع ختم في الحقول المخصصة للتفاصيل المذكورة أعلاه.
يجب ملء الإيصالات النقدية من دفتر الشيكات بخطوة واحدة يدويًا ، مع الاحتفاظ بجميع تفاصيل النموذج بدقة ، دون تصحيحات أو بقع وأخطاء نحوية. لتجنب سوء فهم الأحرف الكبيرة ، نوصي بكتابة الأحرف على النحو التالي: الحرف "t" - تي، "NS" - NS.
تمتلئ الشيكات بقلم مع معجون أو حبر باللون الأسود والأزرق والأرجواني. غير مسموح بتعبئة الشيك بقلم جل.
يجب ملء جميع تفاصيل الشيك في الحقول المخصصة للتفاصيل المحددة. لا يجوز تجاوز الحقول المحددة.
لا يسمح بإجراء أي تعديلات أو تصحيحات على الشيك لأنها تبطل الشيك.
بالتزامن مع تحرير الشيك ، يجب ملء جميع تفاصيل ظهر الشيك.
الشيك صالح لمدة 10 أيام من تاريخ الإصدار.
في حالة إغلاق حساب مصرفي ، وكذلك عند تغيير رقم الحساب المصرفي أو اسمه ، يلتزم العميل بإعادة دفاتر الشيكات النقدية غير المستخدمة للبنك مع بقية الشيكات النقدية غير المستخدمة مع إرفاق طلب مكتوب ، التي تشير إلى عدد الشيكات النقدية غير المستخدمة ليتم إرجاعها. يتم تقديم نموذج الطلب بتنسيق الملحق رقم 1 .
الجانب الأمامي للشيك.
1. يجب أن يبدأ المجموع بالأرقام من بداية السطر ، بدون فواصل في شكل فترات ومسافات. المساحة الحرة المتبقية بعد أن يتم شطب المجموع في شكلين بخطين متصلين. في الحقل المخصص للإشارة إلى "kopecks" ، يتم وضع الشرطات على شكل سطرين أو أصفار "00".
2. يتم إدخال تاريخ إصدار الشيك في رقمين ، الشهر - بالكلمات. (على سبيل المثال: 05 مايو 2010).
3. بعد كلمة "دفع" ، يتم إدخال اسم العائلة ، والاسم الأول ، واسم العائلة للشخص الذي صدر الشيك باسمه في حالة السداد (على سبيل المثال: إيفانوف إيفان إيفانوفيتش). يتم شطب المساحة الخالية المتبقية بخطين متصلين. تملأ الخطوط بالكامل دون ترك فراغات. يجب ألا تزيد المسافة بين الكلمات عن مسافة كتابة حرف واحد. يتم نقل الكلمات ، وأجزاء من الكلمة إلى سطر آخر ، بغض النظر عن قواعد نقل اللغة الروسية.
4. يتم كتابة المبلغ بالكلمات في الحالة الاسمية (على سبيل المثال: ألف روبل 00 كوبيل) ، من بداية السطر بدون مسافة بادئة ، بحرف كبير واضح ويجب ألا يتجاوز "المبلغ في الكلمات" عامل.
يجب ألا تزيد المسافة بين الكلمات عن مسافة كتابة حرف واحد. يتم نقل الكلمات ، وأجزاء من الكلمة إلى سطر آخر ، بغض النظر عن قواعد نقل اللغة الروسية. يجب الإشارة إلى كلمة "روبل" بعد المبلغ بالكلمات دون ترك أي مساحة خالية ، ويشار إلى الكوبيل بالكمية في الكلمات بالأرقام. مساحة خالية بعد مجموع الكلمات يتم شطبها بخطين متصلين. غير مسموح باستخدام اختصارات الكلمات "روبل" و "كوبيل".
يجب أن يتطابق المبلغ الموجود في الكلمات مع المبلغ بالأرقام. إذا كان المبلغ بالأرقام في الشيك مكتوبًا بشرطة في العمود للكوبيل ، فإن كتابة المبلغ بالكلمات تنتهي بكلمة "روبل". إذا تم استخدام التعيين "00" في العمود لـ kopecks ، فإن إدخال المبلغ بالكلمات ينتهي بـ "00 kopecks".
لا يجوز شطب مساحة فارغة على سطر دون استكمال النص بالكامل.
5. في حقل "التوقيعات" ، يتم إلصاق التوقيعات المكتوبة بخط اليد للأشخاص المخولين بالتوقيع الأول والثاني ، والتي يجب أن تتوافق مع البطاقة المقدمة إلى البنك مع "عينات من التوقيعات وبصمات الأختام". يتم لصق التوقيعات بقلم معجون أو بالحبر الأسود أو الأزرق أو البنفسجي فقط بعد ملء جميع تفاصيل الشيك (الجانب الأمامي والخلفي) والتحقق منها. يجب ألا تتجاوز التوقيعات حقل "التوقيعات". لا يجوز استخدام نظائر التوقيع بخط اليد (الفاكس) ، وكذلك القلم الهلامي عند لصق التوقيعات.
6. يتم وضع الختم على الحقل المخصص لذلك "مكان ختم الدرج" فقط بعد ملء جميع تفاصيل الشيك (الجانب الأمامي والخلفي) ، وفحصها وتوقيع الشيك من قبل الأشخاص المؤهلين للشيك الأول والثاني التوقيعات. يجب أن يكون بصمة الختم واضحة ومقروءة ومطابقة لما هو مذكور في البطاقة مع "عينات من التوقيعات وبصمة الختم" وألا تذهب إلى التفاصيل الأخرى للشيك (الحقول الزرقاء - "الدفع" ، "المبلغ بالكلمات" ، " التوقيعات "وخط القطع).
الجانب العكسي للشيك.
1. في قسم "الغرض من الإنفاق" ، يشار إلى الأغراض التي سيتم توجيه الأموال من أجلها. على سبيل المثال (مصاريف العمل ، منح قرض ، سداد القرض ، إلخ.)
2. يجب أن يتوافق مبلغ المال الموجود على ظهر الشيك مع مبلغ المال الموجود على وجه الشيك.
يجب ملء قسم "المبلغ" على الجانب الخلفي من الحوالة المالية بشكل مماثل للحقل للإشارة إلى المبلغ بالأرقام على الجانب الأمامي من الحوالة المالية:
إذا كانت هناك شرطات في الحقل للإشارة إلى "كوبيل" على الجانب الأمامي للشيك ، ثم على الجانب الخلفي ، بعد الروبل ، هناك شرطات على شكل سطرين "=".
إذا كان حقل الإشارة إلى "كوبيل" على الجانب الأمامي للشيك محددًا بالرقم "00" ، ففي الجانب الخلفي ، يتم فصل الروبل عن الكوبيل بشرطة "-".
على الجانب الآخر من الشيك ، يتم وضع المبلغ على سطر مخالف تمامًا لغرض إنفاق الأموال.
3. في مجال "التوقيعات" ، يتم لصق التوقيعات المكتوبة بخط اليد للأشخاص المخولين بالتوقيع الأول والثاني ، والتي يجب أن تتوافق مع البطاقة المقدمة إلى البنك مع "عينات من التوقيعات وبصمات الأختام". يتم لصق التوقيعات بقلم معجون أو حبر باللون الأسود أو الأزرق أو الأرجواني. لا يجوز استخدام نظائر التوقيع بخط اليد (الفاكس) وكذلك قلم جل عند لصق التوقيعات.
4. في الحقل "تم استلام المبلغ المشار إليه في هذا الشيك" ، يتم وضع التوقيع بخط اليد لمتلقي الأموال بعد كلمة "التوقيع".
5. في قسم "علامات تعريف المستلم" يتم تعبئتها من قبل الدرج ببيانات من وثيقة هوية مستلم الأموال. لا يُسمح باختصارات البيانات ، باستثناء الاختصارات المقبولة عمومًا (على سبيل المثال: ATC - وزارة الشؤون الداخلية ، الدفاع الجوي - إدارة الجوازات والتأشيرات ، OM - قسم الشرطة ، AO - Okrug المستقلة ، إلخ).
يشار إلى رقم جواز السفر بعد علامة "" ، ويسمح لكتابة أول أربعة أرقام من رقم جواز السفر قبل علامة "".
يتم ملء سطر "مكان الإصدار" في الحالة الاسمية (على سبيل المثال: موسكو).
تطبيق
كبير المحاسبين في JSCB "KODEKS" (OJSC)
بيان
الرجاء قبول دفتر شيكات نقدي به شيكات غير مستخدمة من رقم ___________________________ إلى رقم ____________________________ فيما يتعلق بـ
مشرف __________________________ ___________________ _____________________
(المنصب) (التوقيع) (الاسم الكامل)
رئيس الحسابات ___________________ __________________
(توقيع) (الاسم الكامل)
قبول في مكتب النقدية بالبنك "___" ________ 20 __. دفتر شيكات نقدي مع شيكات غير مستخدمة أسمح بها.
كبير المحاسبين في JSCB "KODEKS" (OJSC) ______________________
"___" ____________ 20 _y.
تطبيق
عينة من ملء شيك نقدي
تطبيق
الأخطاء الأكثر شيوعًا
عند ملء شيك النقود
مثال 1
1. لا يبدأ المبلغ بالأرقام من بداية السطر.
2. المسافة بين الكلمات أكبر من المسافة لكتابة حرف واحد.
3. ينتقل بصمة الختم إلى التفاصيل الأخرى لأمر الشراء (الحقول الزرقاء - "الدفع" ، "المبلغ بالكلمات" ، "التوقيعات" وخط القطع).
مثال رقم 2
1. لم يتم وضع مسافة بادئة للمبلغ في الكلمات من بداية السطر.
2. المبلغ في الكلمات لا يتوافق مع المبلغ بالأرقام. عند كتابة المبلغ بالأرقام في الشيك باستخدام شرطة في عمود الكوبيل ، يجب أن تنتهي كتابة المبلغ بالكلمات بكلمة "روبل".
_______________________________________________________________________________
مثال رقم 3
1. يتم شطب المسافات الفارغة على سطر في منتصف النص.
_______________________________________________________________________________________
مثال رقم 4
1. بعد كلمة "دفع" ، يُكتب اسم العائلة واسمه واسمه العائلي للشخص الذي صدر الشيك باسمه في السطر التالي.
2. المبلغ مكتوب بالكلمات في السطر التالي.
الشيك النقدي هو مستند نقدي يمكن على أساسه للمؤسسة سحب الأموال من حسابها الجاري. يمكن إنفاق المبالغ النقدية المستلمة على دفع الرواتب ، أو احتياجات المنظمة ، أو إصدار الأموال للأشخاص الخاضعين للمساءلة.
عندما يصبح من الضروري سحب الأموال من البنك ، تقوم المؤسسة بتعبئة شيك وتحويله إلى البنك ، بناءً على هذه الوثيقة ، يقوم البنك بإصدار الأموال إلى المؤسسة من الحساب الجاري. كيف يمكنني ملء دفتر شيكات؟ ستجد أدناه نصائح مفيدة حول كيفية ملء شيك سلفة نقديًا ، وفي نهاية المقالة ستجد مثالًا على كيفية ملء دفتر شيكات.
من خلال فتح حساب مصرفي ، تتلقى الشركة دفتر شيكات يحتوي على عدد معين من الشيكات. يجب عليك ملء هذا المستند بعناية ، حيث لا يمكن إجراء أخطاء وتصحيحات فيه. إذا تمت الإشارة إلى شيء ما بشكل غير صحيح ، فسيتعين عليك ملء المستند مرة أخرى. وتجدر الإشارة إلى أنه ليس من الضروري سحب شيك مملوء بشكل غير صحيح من دفتر الشيكات ، حيث يتم شطبها ببساطة ويتم وضع علامة الإلغاء.
كيف يبدو دفتر الشيكات؟ يتكون من عدد معين من الشيكات ، كل منها يتكون من عمود فقري وجزء مقطوع. يتم ملء الشيك نفسه على كلا الجانبين. دعونا نفكر بمزيد من التفصيل في كيفية ملء كل جزء.
ملء الاستمارة يبدأ من الأمام.
تحقق مرة أخرى على الجانب الأمامي - تحتاج إلى تحديد البيانات التالية:
الجزء المسيل للدموع على الجانب الأمامي:
على الجانب الآخر ، في الجزء المقطوع ، تحتاج إلى الإشارة إلى ما سيتم إنفاق النقود عليه (الغرض من المصروفات في دفتر الشيكات) ، ويتم تحديد النفقات المطلوبة من النفقات المقدمة والمبلغ المخطط له يتم إنفاقها على هذه النفقات في السطر المقابل.
التحقق من المالالمقدمة إلى البنك الذي يخدم العميل لإصدار النقد لحامله الذي صدرت هذه الوثيقة باسمه. عادة ما يتم جمع الفراغات من الشيكات النقدية في دفتر شيكات (25 أو 50 قطعة) ، والتي يمكن للعميل استلامها من البنك الذي يتعامل معه عن طريق تقديم طلب.
قبل سحب النقود من حسابه المصرفي ، يجب على عميل البنك معرفة كيفية ملء أمر مالي (يتم تقديم عينة من ملء نموذج أدناه في المقالة باستخدام مثال حوالة بريدية من سبيربنك). من المهم جدًا ملء جميع الحقول بشكل صحيح ، وتجنب البقع والتصحيحات ، وإلا فلن يقبل البنك شيك البنك للوفاء بمتطلبات إصدار النقد لحامله.
وفقًا للممارسة المتبعة المتمثلة في ملء الشيك ، يجب على عميل البنك أن يشير على ظهر الشيك النقدي إلى الرمز والغرض من الدفع (العمودين الأول والثاني في القسم المجدول من نموذج الشيك). بالإضافة إلى ذلك ، قد يحتوي الشيك أيضًا على تفاصيل أخرى يحق لمؤسسة الائتمان تحديدها. الشرط الأكثر شيوعًا هو رمز الغرض من الدفع ، والذي يظهر في العمود الأول من القسم الجدولي في نموذج الشيك. تحت القسم الجدولي لغرض الدفع ، يجب أن يكون هناك توقيع للدرج. يتم تعبئة الشيكات بالكامل يدويًا بالحبر الأسود أو الأزرق الداكن (تقبل بعض البنوك الحبر الأرجواني) ، ولكن قد يتم ختم اسم العميل ورقم الحساب واسم المؤسسة المصرفية. البقع في الشيك غير مقبولة.
يتم فحص شيك نقدي (يتم تقديم عينة منه بناءً على طلب العميل من قبل كل بنك) من قبل موظف البنك للتأكد من صحة ملء جميع الأعمدة ، ويتم تحديد توقيع مسؤول الساحب مع التوقيع بطاقة مخزنة في البنك.
بالإضافة إلى ذلك ، يدخل المصرفيون في البطاقة بتوقيعات العميل جميع أرقام الشيكات النقدية الموجودة في دفتر الشيكات الصادر عن الشركة. يقوم موظف البنك بالتحقق من رقم الشيك مع تلك المسجلة بالفعل على البطاقة.
كقاعدة عامة ، يتم قبول الشيك من قبل مؤسسة مالية في غضون 10 أيام من تاريخ البيان (بدون احتساب يوم البيان نفسه) المشار إليه في النموذج المكتمل لوثيقة الدفع. على سبيل المثال ، تم تحديد قاعدة مماثلة في متطلبات CB NS Bank (CJSC) لملء واستخدام درج شيك لشيك من دفتر شيكات مالي.
يمكنك معرفة جميع المعلومات الضرورية حول الامتثال للانضباط النقدي في المؤسسة إذا قرأت مقالتنا.
لا يختلف شكل الحوالة المالية الخاصة بـ Sberbank عن نفس الشيكات الموجودة في دفاتر الشيكات الصادرة عن البنوك الأخرى.
يوجد أدناه نموذج لملء حوالة بريدية ، يمكنك تنزيلها من موقعنا على الإنترنت.
دفتر الشيكات ، الذي يتم فيه خياطة العديد من الشيكات ، هو وثيقة مساءلة صارمة. يجب الاحتفاظ بدفتر شيكات مستعمل لمدة 5 سنوات. حتى يتم إصدار العميل ، يتم الاحتفاظ بالفراغات من الشيكات في البنك في منشأة تخزين خاصة.
وفقا للفن. 787 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، يجب أن يحتوي الشيك على التفاصيل المطلوبة ، وإلا فسيتم اعتباره غير صالح. أيضًا ، يمكن أن يحتوي الشيك على تفاصيل يحددها البنك. ومع ذلك ، يمكن للبنك تطوير شكله الخاص من الحوالات المالية. لذلك ، من الصعب تنزيل نموذج فحص عام.
دفتر الشيكات هو وسيلة دفع للمنظمات (رواد الأعمال الأفراد) مصممة لتلقي النقد من الحساب الجاري. أدى ظهور البطاقات البلاستيكية إلى تقليل أهمية الشيكات ، لكنها لا تزال مستخدمة من قبل الشركات.
يقوم البنك الذي يخدم الشركة بإعداد دفتر شيكات بناءً على طلب مكتوب. لم تتم الموافقة على نموذج الطلب بشكل قانوني وتم تطويره بواسطة مؤسسات الائتمان بشكل مستقل ، ولكنه يحتوي دائمًا على العديد من التفاصيل الإلزامية:
1-3 أيام بعد تقديم الطلب ، سيتم إصدار الشيكات المخيطة للموظف المفوض. عادة ما يتم خصم المبلغ المدفوع لتسجيلهم دون قبول البنك من الحساب الجاري للعميل. نظرًا لأن هذه الخدمة تخضع لضريبة القيمة المضافة ، يتم إصدار فاتورة.
يمكن استخدام الأموال المستلمة من خلال دفتر الشيكات لاحتياجات الإنتاج الداخلية للمؤسسة ، للتسويات مع الدائنين. وهذه هي:
تنظم مؤسسة الائتمان المبلغ الذي يمكن أن تحصل عليه المؤسسة على الشيك في يوم التداول. إذا تم تجاوزها ، فمن الضروري إصدار أمر أولي لموظف البنك قبل يوم أو يومين.
قواعد ملء الأوراق بسيطة ، لكن يجب اتباعها بدقة. أدنى انتهاك للإجراءات المعمول بها سيؤدي إلى رفض البنك إصدار الأموال. النقاط الرئيسية:
يحتوي الجانب الأمامي من الورقة على معلومات حول التاريخ ، والمبلغ المسحوب (بالأرقام والكلمات) ، وكذلك الاسم الكامل للموظف الذي يتلقى الأموال ، وتواقيع الأشخاص المصرح لهم بإدارة الأموال في الحساب الجاري للشركة. . في الأعمدة المقابلة من الجانب العكسي للنموذج ، يتم إدخال بيانات جواز سفر المستلم والإشارة إلى الأغراض التي تتطلب النقد. إذا كشف الفحص الضريبي عن وجود تناقض بين المصروفات الفعلية والمصرحة ، فإن إدارة الشركة تواجه غرامات لعدم الامتثال للانضباط النقدي.
يتم إعطاء دفتر شيكات مع ورقة مملوءة لموظف البنك الذي يقوم بإجراء المعاملات على الحساب الجاري للعميل. يتحقق من صحة الوثيقة ، ويقارن التوقيعات ببطاقة مصرفية ، ويكتشف ما إذا كانت الشركة لديها الموارد المالية اللازمة لتلبية الطلب. إذا لم تكن هناك تعليقات ، فسيتم قطع الجزء الرئيسي من الشيك من الجزء الخلفي من الورقة ، والتي يتم قطع علامة التحكم منها. يتم إصدار الختم للمستلم لتقديمه إلى صراف البنك عند استلام الأموال. إذا تم العثور على أخطاء في ملء المستند أو لم يكن لدى الشركة موارد مالية كافية ، فلن يتم إصدار النقد. ثم لا يتم إخراج الورقة من العمود الفقري ، ولكن يتم شطبها ويتم وضع السجل "فاسد".
مقارنة ببطاقات الشركات ، فإن دفتر الشيكات له عيب واحد فقط: سحب الأموال يستغرق الكثير من الوقت: تعبئته ، والذهاب إلى مؤسسة ائتمانية. ولكن هناك حالات عندما تكون هي التي تقصر وقت استلام النقود.
يعني استخدام البطاقة البلاستيكية فتح حساب خاص ، يتم تجديده من الحساب الجاري عن طريق إصدار أوامر الدفع. بمساعدة البطاقة ، يمكنك فقط سحب المبلغ المحول إليها مسبقًا. وماذا لو كنت بحاجة إلى الدفع نقدًا بشكل عاجل للموردين أو إصدار بدل سفر ، ولم يتم تحويل أموال كافية؟ يستغرق تحويل الأموال بين الحسابات يومًا واحدًا ، ويمكن سحب الشيك في غضون ساعة.
إرسال الأموال إلى حساب البطاقة "يجمد" ويحد من رأس المال العامل للشركة. لن يكون من الممكن استخدام الأموال المحولة إلى البطاقة بسرعة لإجراء مدفوعات غير نقدية ، حيث سيستغرق الأمر وقتًا لإعادتها. والشيكات لا تتطلب تحويل تمويل ، فهي معدة للعمل بأموال الحساب الجاري.
يعتبر السحب النقدي بشيك أكثر ربحية مقارنة بالفائدة التي تتقاضاها البنوك لهذه العملية. يتم تحديد عمولة ثابتة لاستخدام البطاقة ، بغض النظر عن الأغراض التي سيتم إنفاق الأموال المستلمة من أجلها. عادة ما تكون 2-4٪. يشير الشيك إلى الغرض من الأموال المسحوبة ، وتعتمد الفائدة المصرفية عليه. على سبيل المثال ، بالنسبة للأجور ، فهي 0.5.
وبالتالي ، على الرغم من ملاءمة البطاقات البلاستيكية ، فإن دفاتر الشيكات لها مزاياها الخاصة. لقد أصبحوا أكثر ربحية إذا احتاجت الشركة إلى سحب النقود بشكل متكرر.
دخلت الشيكات المصرفية حياة شخص حديث بثقة تامة لدرجة أنك لن تفاجئ أي شخص بمقتطف من هذا المستند في الواقع الحالي.
ولكن هذا هو الحظ السيئ ، فالشيك هو أمان "لا يحب" الأخطاء والأخطاء المطبعية وأخطاء أخرى. لذلك ، فإن نجاح تمرير المستندات في البنك يعتمد على مدى صحة إدخالات دفتر الشيكات الخاص بك. بمساعدة شيك ، يحق للشخص المشار إليه في المستند صرف المبلغ ، والذي يُشار إلى مبلغه أيضًا في المستند.
عند إصدار شيك ، من المهم ليس فقط الإشارة بشكل صحيح إلى بيانات الدفع - التفاصيل والمبلغ والمعلومات حول حامله ، ولكن أيضًا الامتثال للقواعد العامة لملء هذا النوع من المستندات.
يتكون نموذج الشيك من جزأين - العمود الفقري ، الذي يبقى في دفتر الشيكات ، والجزء المقطوع ، الذي يتم أخذه بواسطة ممثل البنك. بالنسبة للمؤسسات ، فإن فترة التخزين الإلزامية لدفتر الشيكات هي 3 سنوات.
عند ملء مقدمة الشيك ، يجب عليك أيضًا ملء حقول العمود الفقري - مبلغ وتاريخ الإصدار ، وتفاصيل الشخص الذي تم إصدار الشيك له ، وتاريخ الاستلام وتوقيعات الأشخاص المسؤولين.
إذا قمت بإدارة الشيك إلى الجانب الخلفي ، فسترى بعض الحقول الإضافية التي يجب ملؤها أيضًا.
بعد ذلك ، تحتاج إلى إعادة الإشارة إلى مستلم الأموال (اسمه) وتفاصيل وثيقة الهوية - جواز السفر والرقم ومن قام به ومتى وأين صدر. على الجزء الخلفي من العمود الفقري ، يشار إلى البيانات المتعلقة بترحيل الأموال المستلمة - رقم وتاريخ الأمر النقدي ، بالإضافة إلى توقيع الشخص المسؤول.
قد يختلف تنسيق نموذج الشيك اعتمادًا على المؤسسة المالية - يتغير تسلسل الحقول المراد ملؤها أو موقعها ، لكن القواعد والمتطلبات الخاصة بإدخال البيانات في دفتر الشيكات هي نفسها لجميع البنوك.
